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DAYI ZULEIMA PEDROZA PERDOMO ID 294963
FAIBER ORTIZ SERRANO ID: 436120
PAULA ALEXA COVALEDA ID:329512
SHAWNY ALEXANDRA MORENO ID: 459020
DO RIVERA
es
RDOMO ID 294963
ID: 436120
ID:329512
ENO ID: 459020
ACTIVOS
Activo $ -
Disponible $ 1,772,411.00
esInversiones $ 981,754.00
Deudores $ 417,807.00
Inventarios $ 1,138,924.00
Otros activos corrientes $ -
Terrenos $ 137,408.00
Construcciones y edificaciones $ 2,279,059.00
Maquinarias y equipo $ -
Flota y equipo de transporte $ -
Muebles y enseres $ -
Redes y equipos de computo $ -
Otros activos no corrientes $ -
Depreciación acumulada $ -
Intangibles $ 2,102,250.00
Diferidos $ 343,287.00
Otros Activos $ 285.00
Valorizaciones $ 1,507,869.00
PASIVOS
Obligaciones financieras CP $ 102,325.00
Proveedores $ 1,784,319.00
Cuentas por pagar $ 405,103.00
Impuestos, gravámenes y tasas $ 160,702.00
Obligaciones laborales $ 102,709.00
Pasivos estimados y provisiones $ 58,990.00
Otros pasivos a corto plazo $ 59,830.00
Obligaciones financieras LP $ 488.00
Bonos $ 150,000.00
Cuentas por pagar LP $ -
Impuestos LP $ -
Obligaciones laborales LP $ -
Otros pasivos a largo plazo $ 56,830.00
PATRIMONIO
Estado de resultados
Información adicional
2,013
$ - $ 18,429,787.00 $ 20,452,803.00
$ 1,590,802.00 $ 810,647.00 $ 6,117,844.00 $ 5,281,618.00
$ 1,423,335.00 $ 7,900,651.00 $ 1,068,087.00 $ 817,299.00
$ 447,973.00 $ 289,629.00 $ 1,790,329.00 $ 2,093,472.00
$ 1,392,098.00 $ 141,806.00 $ 5,778,173.00 $ 5,912,514.00
$ - $ 218,408.00 $ 129,119.00 $ 41,588.00
$ - $ 1,453,077.00 $ 5,618,492.00 $ 5,559,953.00
$ - $ 96,442.00 $ 1,843,593.00 $ 1,496,873.00
$ 2,286,280.00 $ 2,961,052.00 $ 12,256,656.00 $ 12,505,418.00
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ 171,280.00 $ 691,240.00 $ 768,161.00
$ - $ - $ -
$ - $ 140,115.00 $ 5,663,422.00 $ 5,544,031.00
$ 70,581.00 $ 2,913,998.00 $ 3,852,116.00
$ 285.00 $ 180,221.00 $ 189,701.00
$ 1,565,483.00 $ - $ -
$ 62,480,961.00 $ 64,515,547.00
Activo
Disponible 1,772,411.00 $
Inversiones 981,754.00 $
Deudores (Cartera) 417,807.00 $
Inventarios 1,138,924.00 $
Diferidos - $
Otros activos corrientes 137,408.00 $
Terrenos 137,408.00 $
Construcciones y edificaciones 2,279,059.00 $
Maquinarias y equipo - $
Flota y equipo de transporte - $
Muebles y enseres - $
Redes y equipos de computo - $
Otros activos no corrientes - $
Depreciación acumulada - $
Intangibles 2,102,250.00 $
Diferidos 343,287.00 $
Otros activos 285.00 $
Valorizaciones 1,507,869.00 $
Pasivos
Patrimonio
Diferencia - $
GRUPO ÉXITO
Millones COP
- $ - $ - $ - $
Empresa GRUPO É
Cifras reportadas en Millones
Activo
Disponible 16.38%
Inversiones 9.07%
Deudores (Cartera) 3.86%
Inventarios 10.53%
Diferidos 0.00%
Otros activos corrientes 1.27%
Terrenos 1.27%
Construcciones y edificaciones 21.07%
Maquinarias y equipo 0.00%
Flota y equipo de transporte 0.00%
Muebles y enseres 0.00%
Redes y equipos de computo 0.00%
Otros activos no corrientes 0.00%
Depreciación acumulada 0.00%
Intangibles 19.43%
Diferidos 3.17%
Otros activos 0.00%
Valorizaciones 13.94%
Pasivos
Patrimonio
Año 2 - Año 1
Var absoluta Var Relativa
Activo
Pasivos
Patrimonio
-13.67%
-23.48%
16.93%
2.32%
-67.79%
-1.04%
-3.88%
-1.04%
-18.81%
2.03%
0.00%
0.00%
0.00%
11.13%
0.00%
-2.11%
32.19%
5.26%
0.00%
2.57%
-0.09%
-32.28%
11.51%
9.35%
-4.63%
5.74%
-9.36%
-28.01%
3.53%
2.94%
0.00%
5.20%
1.68%
6.20%
-25.51%
2.32%
3.26%
3.25%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
3.25%
3.26%
Empresa GRUP
Cifras reportadas en Millo
Año 2 - Año 1
Var absoluta Var Relativa
Ventas (Ingresos operativos) 2,908,208.00 $ 37.02%
8.53%
11.98%
13.11%
0.00%
11.92%
-12.92%
0.00%
-11.66%
17.40%
54.88%
16.74%
Análisis últimos dos años
Fuentes
Activo
Disponible 836,226.00 $
Inversiones 250,788.00 $
Deudores (Cartera) - $
Inventarios - $
Diferidos 87,531.00 $
Otros activos corrientes 58,539.00 $
Terrenos 58,539.00 $
Construcciones y edificaciones 346,720.00 $
Maquinarias y equipo - $
Flota y equipo de transporte - $
Muebles y enseres - $
Redes y equipos de computo - $
Otros activos no corrientes - $
Depreciación acumulada - $
Intangibles 119,391.00 $
Diferidos - $
Otros activos - $
Valorizaciones - $
Total Activos
Pasivos
Obligaciones financieras LP - $
Bonos - $
Cuentas por pagar LP - $
Impuestos LP - $
Obligaciones laborales LP - $
Otros pasivos a largo plazo 17,726.00 $
Total Pasivos
Totales 3,369,653.00 $
álisis últimos dos años
Usos
- $
- $
303,143.00 $
134,341.00 $
- $
- $
- $
- $
248,762.00 $
- $
- $
- $
76,921.00 $
- $
- $
938,118.00 $
9,480.00 $
- $
- $
1,679,553.00 $
1,100,692.00 $
- $
188.00 $
- $
- $
182,099.00 $
- $
2,863.00 $
58,299.00 $
1,666.00 $
- $
4,736,125.00 $
Indicador
Endeudamiento total
Carga financiera
Cobertura de gastos financieros o veces que
se ha ganado el interés
Estructura corriente
Estructura de capital
Fórmula
mide el total de deudas, cuanto está financiado a largo plazo. 0.07 0.06
Saber con que recursos financiados con terceros están comprometidos con
los proveedores. 0.62 0.69
Especifica el total delos pasivos financiado cuando tienen obligaciones
financieras. 0.04 0.05
Indica el total de los recursos financiados con terceros y cuantos están
comprometidos con el pasivo laboral. 0.04 0.04
Determina cuanto de los recursos financiados con terceros corresponden a
impuestos por pagar. 0.06 0.02
Indica las ventas que son dedicadas a cubrir la carga financiera. 0.01 -
Nos muestra la Capacidad de la empresa que tiene para generar utilidades
operativas y cubrir sus intereses. (Veces) 77.08 -
Relación de los gastos financieros con la caja operativa generada por la
empresa. 0.01 -
Especifica el valor de la caja operativa que está comprometida por deudas
con el sistema financiero. 0.02 0.02
Obligaciones del capital con entidades financieras. Por cada $100 de
patrimonio cuanto se debe por obligaciones. 0.00 0.02
- 0.34 0.36
KT - Capital de trabajo
% Capital de trabajo KT
Razón corriente
Indice de Contracción
(Activo corriente - inventarios) / pasivo Capacidad para atender deudas de corto plazo sin tener
corriente que recurrir a la venta de inventarios.
Diferencia saldo activos fijos en cada Determina el uso de recursos para el crecimiento de los
año activos fijos operativos.
2015 2016 2017 0
19,706,444.00 $
0.40
-15,040,023.00 $
0.57
0.40
-7632.03%
8,005,986.00 $
-8,265,774.00 $
0.18
0.24
- 0.43
1.11
-1,242,069.00 $
-97,958.00 $
Indicador
Margen Bruto -
Rentabilidad bruta
Margen Operativo -
Rentabilidad operativa
Carga administrativa
Ebitda
Margen Ebitda
Potencial de utilidad
Q de Tobin
Sistema Dupont
Fórmula Interpretación
Utilidades netas / número acciones Determina el monto de utilidades obtenidas por cada
circulación acción ordinaria en circulación.
Determina el valor de dividendos que se pagó a cada
Dividendos pagados / número acciones circ. accionista.
Valor de la acción al cierre de cada período Determina el valor de la acción cuando la empresa
contable en el mercado accionario (en caso cotiza en bolsa. Es el precio de la acción a diciembre 31
de cotizar en bolsa) de cada año.
1 1 0 0 0
1 1 0 0 0
1 1 - 0 0 0
1 1 - 0 0 0
0 0 1 1 1
0 0 0 0 0
- - 0 - -
0 - 0 0 0
0 0 - 0 0
1 1 0 0 0
1 1 - 0 0 0
1 1 0 0 0
3 5 1 2 2
0 0 - 0 0 0
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
1 1 - 0 0 0
Indicador Fórmula
Cartera + inventarios -
KTNO proveedores
-8,265,774.00 $
- 0
- 2
14,002,290.85 $
11,374,112.00 $
1
INDICADOR
SOLVENCIA FINANCIERA O SOLIDEZ
LIQUIDEZ INMEDIATA DE PRIMER GRADO
LIQUIDEZ INMEDIATA DE SEGUNDO GRAD
ENDEUDAMIENTO TOTAL
ENDEUDAMIENTO A CORTO PLAZO
En los ultimos dos años, el grupo éxito tiene una solvencia de 1,15 y 1,11 para poder hacer frente a sus obligaciones
fue adquirida, ya sea a corto o largo plazo, contando con sus recursos igualmente en el corto o largo plazo, esta cifra
disminuyo en 4 puntos esta solvencia, pero fue debido a la adquisicion de nuevas obligaciones que pueden ser cubie
que tiene el grupo en este momento.
Las cifras de los años 2016 y 2017 se puede observar que este indicador nos muestra que hubo una disminucion de 3
2016, lo que muestra que las deudas u obligaciones presupuestarias y extrapresupuestarias puede que ahora tenga un
otros rubros de la empresa, siempre se podra contar con que se cubrira estas obligaciones en torno a una efectiva gest
la solvencia de cualquier deuda que tenga el grupo.
En esta ocasión, podemos observar que a este indicador se le adiciona los deudores, es decir la cartera que tiene la em
sus obligaciones, lo que podemos observar es que con referencia al indicador anterior, los años 2016 y 2017 este in
muestra que igualmente hubo una disminucion del año 2017 frente al año inmediatamente anterior, pero hay un res
anterior indicador que representa 6 puntos, un valor demasiado bueno para tener en cuenta al momento de una liqu
estara generando un flujo de caja atractivo para los resultados financieros del grup
ENDEUDAMIENTO TOTAL
Determina el grado de apalancamiento de acreedores en los activos de la empresa.
· Pasivo total / activo total
2015= 2881296/10818462 = 0.26 nos indica que el endeudamiento es relativamente bajo en este año contable, de cada 100 p
años siguiente ha subido un poco , 37 para 2016 y 49 para 2017, se evidencia que se realizaron alguna
2015= 2973978/2881296 = 0.92 nos indica que las deudas a corto plazo son la mayoría del total de las deudas es decir por cad
menos de un año y sigue esta tendencia en el 2016 con un 94% , pero se evidencia una baja en el 2017 debe ser por culmina
plazo.
FÓRMULA HOJA
ACTIVO TOTAL/PASIVO TOTAL LIQUIDEZ
(DISPONIBLE + INVERSIONES)/PASIVO CORRIENTE LIQUIDEZ
(DISPONIBLE + INVERSIONES + DEUDORES)/PASIVO CORRI LIQUIDEZ
PASIVO TOTAL/ACTIVO TOTAL ENDEUDAMIENTO
PASIVO CORRIENTE/PASIVO TOTAL ENDEUDAMIENTO
o tiene una solvencia de 1,15 y 1,11 para poder hacer frente a sus obligaciones cualquiera sea la forma en que esta
azo, contando con sus recursos igualmente en el corto o largo plazo, esta cifra muestra que del año 2016 al 2017 se
pero fue debido a la adquisicion de nuevas obligaciones que pueden ser cubiertas segun el flujo de caja e ingresos
que tiene el grupo en este momento.
uede observar que este indicador nos muestra que hubo una disminucion de 3 puntos del año 2017 con referente al
obligaciones presupuestarias y extrapresupuestarias puede que ahora tenga una disminucion que pueda que afecte
podra contar con que se cubrira estas obligaciones en torno a una efectiva gestion financiera que pueda representar
la solvencia de cualquier deuda que tenga el grupo.
a este indicador se le adiciona los deudores, es decir la cartera que tiene la empresa y que sirve para hacer frente a
servar es que con referencia al indicador anterior, los años 2016 y 2017 este indicador marco 0,27 y 0,24 lo que
sminucion del año 2017 frente al año inmediatamente anterior, pero hay un respaldo de la cartera con respecto al
untos, un valor demasiado bueno para tener en cuenta al momento de una liquidez inmediata y que precisamente
a generando un flujo de caja atractivo para los resultados financieros del grupo.
dica que el endeudamiento es relativamente bajo en este año contable, de cada 100 pesos solo se debe 26 pesos, pero en los
subido un poco , 37 para 2016 y 49 para 2017, se evidencia que se realizaron algunas inversiones .
que las deudas a corto plazo son la mayoría del total de las deudas es decir por cada 100 pesos 92 pesos se deben pagar en
en el 2016 con un 94% , pero se evidencia una baja en el 2017 debe ser por culminación de deudas o financiación a largo
plazo.
KTO CAPITAL DE TRABAJO OPERATIVO
Recursos a corto plazo para cubrir deudas a corto plazo y la operación.
· Activo corriente - Pasivo corriente
2015= 4448304 - 2673978 = 1764326 Nos indica que por cualquier circunstancia la compañía debe pagar todos los pasivos co
su producción o funcionamiento y así sucesivamente durante los años 2016 y 2017.
RAZON CORRIENTE
Capacidad de la empresa para responder por sus obligaciones a corto plazo, por cada peso de deuda cuanto tiene la emp
· Activo corriente / Pasivo corriente
2015= 4448304 / 2673978 = 1.66 es decir el grupo éxito tenia en el 2015 1.66 pesos como respaldo de su deuda a corto plazo
2016 es 1.58 y para 2017 3.09 es decir la empresa crece día a día.
2015 = (4448304 – 1138924) / 2673978 = 1.23 Nos indica que la compañía éxito por X o Y motivos debe pagar sus deudas a co
facialmente sin comprometer sus inventarios y parar la producción.
Año2013
utilidad bruta / ventas
7287282 / 7854807=1.077,87
Se puede deducir que en el año 2013 y 2014 no fue mucha la variacion de la utilidad bruta dividido en ventas solo fue
en el año 2013 dio mas capacidad para cubrir
la empresa una capacidad para responder por sus deudas en punto de equilibrio.
DEUDORES + INVENTARIOS LIQUIDEZ
ecursos a corto plazo para cubrir deudas a corto plazo y la operación.
· Activo corriente - Pasivo corriente
s indica que por cualquier circunstancia la compañía debe pagar todos los pasivos corrientes no se ve afectada
cción o funcionamiento y así sucesivamente durante los años 2016 y 2017.
el grupo éxito tenia en el 2015 1.66 pesos como respaldo de su deuda a corto plazo y sigue aumentando para
2016 es 1.58 y para 2017 3.09 es decir la empresa crece día a día.
1.23 Nos indica que la compañía éxito por X o Y motivos debe pagar sus deudas a corto plazo, lo puede hacer
facialmente sin comprometer sus inventarios y parar la producción.
Año2014
utilidad bruta /ventas
9.920122/10.763.015=1.08
(Activo corrientes-inventar
(4.924.783-1392.098)/3.11
3.532.691/3.110.727
4,924,788
2014 no fue mucha la variacion de la utilidad bruta dividido en ventas solo fue en pesos, ya en el año 2015 y 2016 se ve el cambi
los costos de ventas que en el año 2014
er por sus deudas en punto de equilibrio.
Año2015 Año2016
lidad bruta /ventas utilidad bruta/ ventas utilidad bruta/ventas
920122/10.763.015=1.084.96 2587.342/ 10.583.999=4.090.068 12.529515/51606955=4.118.83
ctivo corriente / pasivo corriente Activo corriente / pasivo Activo corriente/ pasivo corriente
924.789/3.110.727= 1.583.163 10.814.218/3.502614=3.087.4706 20.502.044/33.560.227=1636.921.030
/ pasivo corriente
60.227=1636.921.030