1

SARLAFT
(Sistema de Administración del Riesgo para el Lavado
de Activos y Financiación del Terrorismo.)

Lavado de activos:
Acciones que dan
apariencia de legalidad a
recursos de origen ilícito
Financiación de terrorismo:
delito tipificado en código
Sistema adoptado para promover la cultura de administración del penal ley 1121 de dic 2006
riesgo y prevenir la injerencia en delitos asociados al lavado busca destinar bienes o
de activos (LA) y financiación del terrorismo (FT) dinero lícito o ilícito para
financiar actividades
terroristas

El lavado de activos y la financiación del terrorismo representan una gran amenaza

para la estabilidad del sistema financiero y la integridad de los mercados por su
carácter global y las redes utilizadas para el manejo de tales recursos. Tal
circunstancia destaca la importancia y urgencia de combatirlos, resultando esencial
el papel que para tal propósito deben desempeñar las entidades vigiladas por la
SFC y el supervisor financiero.

MIEMBROS DE JUNTAS Las Circulares Externas

DIRECTIVAS, 03 y 10 de 2005 junto
REPRESENTANTES La Superintendencia Financiera expide la con sus respectivos
LEGALES, REVISORES circular externa 022 de 2007 anexos expedidas por la
FISCALESY OFICIALES antigua Superintendencia
DE CUMPLIMIENTO DE de Valores y sustituye en
LAS ENTIDADES su integridad el Capítulo
SOMETIDAS A Décimo Primero de la
INSPECCION Y Las implicaciones que esta actividad ilícita ha traído Circular Externa 007 de
VIGILANCIA POR SFC. al sistema económico y social de nuestro país, 1996 junto con sus
la devaluación de la moneda colombiana y un anexos.
decrecimiento financiero teniendo en cuenta que el
lavado de activo no genera los aportes e impuesto
reglamentado por estado colombiano.
 2

Conclusiones

 El lavado de activos es una problemática trasnacional en donde se introducen recursos ilícitos a los diferentes Sistemas Financieros, es por esto, que

las entidades financieras, en este caso las colombianas, deben implementar programas, planes, procedimientos y procesos efectivos con el fin de

disminuir el impacto o la probabilidad que ocurran de hechos involucrados en lavado en las organizaciones.

 Existen mecanismos que permiten blindar a las Entidades Financieras para ser utilizadas para lavar activos, uno de ellos es diseñar programas,

políticas y procesos que permitan concientizar a toda la organización en este tema y su importancia, también aplicando mecanismos de control a los

procesos, mejorando los planes de capacitación y mejorando los canales de comunicación entre los Entidades Reguladoras y las entidades

Financieras.

 El reto que tiene Colombia, es el de seguir desarrollando la estrategia internacional adoptada para prevenir, controlar y reprimir las distintas

modalidades de actividades delictivas y el continuar el proceso de mejoramiento de los sistemas adoptados por el país para estos efectos.
 3

Fuentes virtual:

 https://www.uiaf.gov.co/?idcategoria=7131

 file:///C:/Users/fredy/Downloads/Circular%20Externa%20026%20de%202008.pdf

 https://www.superfinanciera.gov.co/jsp/loader.jsf?lServicio=Publicaciones&lTipo=publicaciones&lFuncion=loadContenidoPublicaci

on&id=20708

 https://www.unodc.org/documents/colombia/2015/Julio/Modelo_de_Administracion_del_Riesgo_de_LAFT_y_Contrabando_web.pdf