PLAN FINANCIERO, PRESUPUESTO Y FLUJO DE CAJA EMPRESA HIDROPLUS

Segundo semestre del año 2016

A. Ventas:

Ref. 1001 5000

Ref. 1002 4000
Ref. 1003 1500
Ref. 1004 1500
Ref. 1005 600
Ref. 1006 1000

B. Distribución porcentual:

I Bimestre 15%
II Bimestre 20%
III Bimestre 15%
50% de las ventas del año

C. Niveles de inventario de producto inventario:

Producto I: Inicial I. Final

Ref. 1001 350 480
Ref. 1002 330 420
Ref. 1003 240 280
Ref. 1004 180 210
Ref. 1005 100 120
Ref. 1006 130 170

D. Políticas de inventario de productos terminados:

Ref. 1001 10% de las ventas del periodo

Ref. 1002 15% de las ventas del periodo
Ref. 1003 10% de las ventas del periodo
Ref. 1004 10% de las ventas del periodo
Ref. 1005 5% de las ventas del periodo
Ref. 1006 15% de las ventas del periodo

PRESUPUESTO DE VENTAS
 Detalle I Bimestre II BimestreIII Bimestre Total
% distrib. 15% 20% 15% 50%
Ref. 1001 750 1000 750 2500
Ref. 1002 600 800 600 2000
Ref. 1003 225 300 225 750
Ref. 1004 225 300 225 750
Ref. 1005 90 120 90 300
Ref. 1006 150 200 150 500

PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN

Detalle I Bimestre II BimestreIII Bimestre Total

Ref. 1001
I Final 112 150 480 480
Ventas 750 1000 750 2500
Necesidades 862 1150 1230 2980
I Inicial -350 -112 -150 -350
Producción 512 1038 1080 2630
Ref. 1002
I Final 90 120 420 420
Ventas 600 800 600 2000
Necesidades 690 920 1020 2420
I Inicial -330 -90 -120 -330
Producción 360 830 900 2090
Ref. 1003
I Final 34 120 280 280
Ventas 225 300 225 750
Necesidades 259 420 505 1030
I Inicial -240 -34 -120 -240
Producción 19 386 385 790
Ref. 1004
I Final 34 120 210 210
Ventas 225 300 225 750
Necesidades 259 420 435 960
I Inicial -180 -34 -120 -180
Producción 79 386 315 780
Ref. 1005
I Final 11 15 120 120
Ventas 90 120 90 300
Necesidades 101 135 210 420
I Inicial -100 -11 -15 -100
Producción 1 124 195 320
Ref. 1006
I Final 22 30 170 170
Ventas 150 200 150 500
Necesidades 172 230 320 670
I Inicial -130 -22 -30 -130
Producción 42 208 290 540
AJA EMPRESA HIDROPLUS
2016