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Relación estable.
PROVEEDORES
BALANCE GENERAL
Al 31 de diciembre de 2015
(Expresado en bolivianos)
ACTIVO
Activo Corriente:
Caja
Crédito fiscal I.V.A.
Impuestos a las Utilidades de las Empresas por compensar
Total activo corriente
Activo Fijo:
Maquinaria y equipo
Depreciación acumulada maquinaria y equipo
Total activo
PASIVO Y PATRIMONIO
Pasivo Corriente:
Cuentas por pagar
Impuesto a las Transacciones por pagar
Impuestos a las Utilidades de las Empresas por pagar
Total pasivo corriente
Patrimonio:
Capital
Ajuste de capital
Ajuste de reservas patrimoniales
Resultados acumulados
Utilidad neta del ejercicio
Total patrimonio
Total pasivo y patrimonio
anos)
17,147.70
1,375.61
19,191.33
591.00
- 21,157.94
- 4,010.24
4,495.74
4,495.74
485.50
anos)
11,624.15
1,827.18 1,511.14
49.00
13,500.33
13,756.12 -
- 3,109.99 10,646.13
24,146.46
NIO
16,446.00
45.00
49.00
16,540.00
12,000.00
3,280.71
43.55
- 8,203.30
485.50
7,606.46
24,146.46
ESTADO DE RESULTADOS
Al 31 de diciembre de 2016
(Expresado en bolivianos)
BALANCE GENERAL
Al 31 de diciembre de 2016
(Expresado en bolivianos)
ACTIVO
Activo Corriente:
Caja
Crédito fiscal I.V.A.
Impuestos a las Utilidades de las Empresas por compensar
Total activo corriente
Activo Fijo:
Patrimonio:
Capital
Ajuste de capital
Ajuste de reservas patrimoniales
Resultados acumulados
Utilidad neta del ejercicio
Total patrimonio
Total pasivo y patrimonio
66,614.16
- 81,644.36
- 15,030.20
16,515.20
1,485.00
13,523.89
3,463.88
371.00
17,358.77
-
9,349.32
26,708.09
16,446.00
263.00
371.00
17,080.00
12,000.00
3,702.13
158.76
- 7,717.80
1,485.00
9,628.09
26,708.09
ESTADO DE RESULTADOS
Al 31 de diciembre de 2017
(Expresado en bolivianos)
BALANCE GENERAL
Al 31 de diciembre de 2017
(Expresado en bolivianos)
ACTIVO
Activo Corriente:
Caja
Crédito fiscal I.V.A.
Impuestos a las Utilidades de las Empresas por compensar
Total activo corriente
Activo Fijo:
Patrimonio:
Capital
Ajuste de capital
Ajuste de reservas patrimoniales
Resultados acumulados
Utilidad neta del ejercicio
Total patrimonio
Total pasivo y patrimonio
73,705.53
- 71,927.85
1,777.68
- 254.38
- 2,032.06
11,404.77
9,344.30
381.00
21,130.07
-
7,938.45
29,068.52
16,446.00
414.00
381.00
17,241.00
12,000.00
4,057.56
479.46
- 6,232.80
1,523.30
11,827.52
29,068.52
ESTADO DE RESULTADOS
ESTE ES PARA
AÑO
EL INGE
INGRESOS
Ventas
COSTOS DE OPERACION
Costo de producción
Costo mano de obra
Costo MOD
Costo MOI
Costo de comercialización
Gastos indirectos de fabricación
Gastos generales
Servicios generales
Gastos de administración
Depreciacion de maquinaria y equipo
Impuestos a las Transacciones
Utilidad neta de operación
IUE
Utilidad neta del ejercicio
STADO DE RESULTADOS
33.37%
OPCION 3
ESTADO DE RESULTADOS
% de ventas
con factura 40%
12
Servicios básicos
Dirección 5%
Compras 10%
Producción 60%
Comercializacion 15%
Finanzas 5%
RRHH 5%
TOTAL 100%
NO TOCAR
0.10%
5% 5.10%
50% 2.00%
8% 1
8% 17%
MES ENERO FEBRERO
INGRESOS 2143.46 2186.33
Ventas 2143.46 2186.33
COSTOS DE OPERACION 2760.00 2767.07
Costo de producción 31.74 32.37
Servicios básicos 31.74 32.37
Costo de compras 330.34 336.77
Materia prima 321.52 327.95
Servicios básicos 8.82 8.82
Costo de comercialización 58.31 58.31
Publicidad 45.09 45.09
Servicios básicos 13.22 13.22
Costo recusos humanos 1671.53 1671.53
Costo MOD 1667.13 1667.13
Costo MOI 0.00 0.00
Servicios básicos 4.41 4.41
Costo de finanzas 4.41 4.41
Servicios básicos 4.41 4.41
Costo de dirección 499.79 499.79
Servicios básicos 4.41 4.41
Gastos generales 255.49 255.49
Gastos de administración 239.89 239.89
Depreciacion de maquinaria y equipo 114.63 114.63
Impuestos a las Transacciones 49.25 49.25
Utilidad neta de operación -616.54 -580.73
IUE - -
Utilidad neta del ejercicio - -
1 2
8% 17%
MES ENERO FEBRERO
INGRESOS 1156.50 3469.49
Ventas 1156.50 3469.49
COSTOS DE OPERACION 9137.82 9548.98
Costo de producción 32.11 96.32
Servicios básicos 32.11 96.32
Costo de compras 237.69 584.64
Materia prima 173.47 520.42
Servicios básicos 64.21 64.21
Costo de comercialización 153.96 153.96
Publicidad 57.64 57.64
Servicios básicos 96.32 96.32
Costo recusos humanos 7634.20 7634.20
Costo MOD 5601.54 5601.54
Costo MOI 2000.55 2000.55
Servicios básicos 32.11 32.11
Costo de finanzas 32.11 32.11
Servicios básicos 32.11 32.11
Costo de dirección 708.02 708.02
Servicios básicos 32.11 32.11
Gastos generales 326.60 326.60
Gastos de administración 349.31 349.31
Depreciacion de maquinaria y equipo 148.33 148.33
Impuestos a las Transacciones 191.42 191.42
Utilidad neta de operación -7981.32 -6079.49
IUE - -
Utilidad neta del ejercicio - -
0.10%
7.0% 7.10%
1.43%
1%
10.65%
0.01 0.02
8% 17%
- MES ENERO FEBRERO
INGRESOS 12898.47 13082.73
Ventas 12898.47 13082.73
COSTOS DE OPERACION 11876.76 11913.02
Costo de producción 603.28 611.90
Servicios básicos 603.28 611.90
Costo de compras 2054.47 2082.11
Materia prima 1934.77 1962.41
Servicios básicos 119.70 119.70
Costo de comercialización 199.71 199.71
Publicidad 20.16 20.16
Servicios básicos 179.55 179.55
Costo recusos humanos 8128.73 8128.73
Costo MOD 6001.65 6001.65
Costo MOI 2067.24 2067.24
Servicios básicos 59.85 59.85
Costo de finanzas 59.85 59.85
Servicios básicos 59.85 59.85
Costo de dirección 466.25 466.25
Servicios básicos 59.85 59.85
Gastos generales 114.24 114.24
Gastos de administración 292.17 292.17
Depreciacion de maquinaria y equipo 152.72 152.72
Impuestos a las Transacciones 211.75 211.75
Utilidad neta de operación 1021.71 1169.71
IUE 204.34 233.94
Utilidad neta del ejercicio 817.37 935.77
102.3687916667 103.831202976
CANTIDAD POR MES 102 103
COSTO DE VENTA Err:509 Err:509
102 104
13 14
PROYECCION DEL 2017 9914,98 10921,04
1.427682856
RECURSOS FINANCIEROS SOLICITADOS POR PROCESOS
2018 ENE
CF 4.05% DIRECCION 466.25
CV 5.24% PRODUCCION 603.28
CV 17.85% COMPRAS 2054.47
CF 1.73% COMERCIALIZACION 199.71
CF 0.52% FINANZAS 59.85
CF 70.61% RECURSOS HUMANOS 8128.73
1 TOTAL 11512.29
O TOCAR RECURSOS FINANCIEROS ASIGNADOS A CADA PROCESO
2018 ENE
DIRECCION 621.90
PRODUCCION 804.67
COMPRAS 2,740.29
COMERCIALIZACION 266.37
FINANZAS 79.83
RECURSOS HUMANOS 10,842.26
TOTAL 15,355.32
10,842.26
2016
para asignar recursos:
184,263.83
PORCENTAJE DE ASIGNACION
2018 ENE
DIRECCION 4.05%
PRODUCCION 5.24%
COMPRAS 17.85%
COMERCIALIZACION 1.73%
FINANZAS 0.52%
RECURSOS HUMANOS 70.61%
TOTAL 1.00
DIRECCION 1.33
PRODUCCION 1.33
COMPRAS 1.33
COMERCIALIZACION 1.33
FINANZAS 1.33
RECURSOS HUMANOS 1.33
ENE FEB
133.38% 132.96%
ACEPTABLE ACEPTABLE
0.20% 0.30% 0.44% 0.65% 0.76%
AÑO 2016
3 4 5 6 7
25% 33% 42% 50% 58%
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO
5782.48 8095.47 10408.46 12721.45 15034.45
5782.48 8095.47 10408.46 12721.45 15034.45
9960.14 10371.30 10782.46 11193.63 11604.79
160.53 224.75 288.96 353.17 417.39
160.53 224.75 288.96 353.17 417.39
931.59 1278.53 1625.48 1972.43 2319.38
867.37 1214.32 1561.27 1908.22 2255.17
64.21 64.21 64.21 64.21 64.21
153.96 153.96 153.96 153.96 153.96
57.64 57.64 57.64 57.64 57.64
96.32 96.32 96.32 96.32 96.32
7634.20 7634.20 7634.20 7634.20 7634.20
5601.54 5601.54 5601.54 5601.54 5601.54
2000.55 2000.55 2000.55 2000.55 2000.55
32.11 32.11 32.11 32.11 32.11
32.11 32.11 32.11 32.11 32.11
32.11 32.11 32.11 32.11 32.11
708.02 708.02 708.02 708.02 708.02
32.11 32.11 32.11 32.11 32.11
326.60 326.60 326.60 326.60 326.60
349.31 349.31 349.31 349.31 349.31
148.33 148.33 148.33 148.33 148.33
191.42 191.42 191.42 191.42 191.42
-4177.66 -2275.83 -374.00 1527.83 3429.66
- - - 305.57 685.93
- - - 1,222.26 2,743.73
2% 2% 3% 4% 4%
AÑO 2017
0.02 0.03 0.04 0.04 0.05
25% 33% 42% 50% 58%
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO
13322.27 13653.95 14077.76 14602.91 15201.77
13322.27 13653.95 14077.76 14602.91 15201.77
11960.15 12025.42 12108.81 12212.15 12329.98
623.10 638.61 658.44 683.00 711.01
623.10 638.61 658.44 683.00 711.01
2118.04 2167.79 2231.36 2310.13 2399.96
1998.34 2048.09 2111.66 2190.44 2280.26
119.70 119.70 119.70 119.70 119.70
199.71 199.71 199.71 199.71 199.71
20.16 20.16 20.16 20.16 20.16
179.55 179.55 179.55 179.55 179.55
8128.73 8128.73 8128.73 8128.73 8128.73
6001.65 6001.65 6001.65 6001.65 6001.65
2067.24 2067.24 2067.24 2067.24 2067.24
59.85 59.85 59.85 59.85 59.85
59.85 59.85 59.85 59.85 59.85
59.85 59.85 59.85 59.85 59.85
466.25 466.25 466.25 466.25 466.25
59.85 59.85 59.85 59.85 59.85
114.24 114.24 114.24 114.24 114.24
292.17 292.17 292.17 292.17 292.17
152.72 152.72 152.72 152.72 152.72
211.75 211.75 211.75 211.75 211.75
1362.12 1628.53 1968.95 2390.76 2871.78
272.42 325.71 393.79 478.15 574.36
1,089.70 1,302.83 1,575.16 1,912.61 2,297.43
8 9 10 11 12
67% 75% 83% 92% 100%
AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
17347.44 19660.43 21973.42 24286.41 26599.40
17347.44 19660.43 21973.42 24286.41 26599.40
12015.95 12427.11 12838.27 13249.44 13660.60
481.60 545.81 610.03 674.24 738.45
481.60 545.81 610.03 674.24 738.45
2666.33 3013.28 3360.23 3707.18 4054.12
2602.12 2949.06 3296.01 3642.96 3989.91
64.21 64.21 64.21 64.21 64.21
153.96 153.96 153.96 153.96 153.96
57.64 57.64 57.64 57.64 57.64
96.32 96.32 96.32 96.32 96.32
7634.20 7634.20 7634.20 7634.20 7634.20
5601.54 5601.54 5601.54 5601.54 5601.54
2000.55 2000.55 2000.55 2000.55 2000.55
32.11 32.11 32.11 32.11 32.11
32.11 32.11 32.11 32.11 32.11
32.11 32.11 32.11 32.11 32.11
708.02 708.02 708.02 708.02 708.02
32.11 32.11 32.11 32.11 32.11
326.60 326.60 326.60 326.60 326.60
349.31 349.31 349.31 349.31 349.31
148.33 148.33 148.33 148.33 148.33
191.42 191.42 191.42 191.42 191.42
5331.49 7233.32 9135.15 11036.98 12938.81
1,066.30 1,446.66 1,827.03 2,207.40 2,587.76
4,265.19 5,786.65 7,308.12 8,829.58 10,351.05
5% 5% 5% 5% 5%
0.08333
650%
0
42869.25
42869.3###
35946.067
634.74
634.74
6536.1775
6430.3875
105.79
699.7305
541.0455
158.685
20058.395
20005.5
0
52.895
52.895
52.895
5997.519
52.895
3065.9245
2878.6995
1375.61
591
6923.183
1857.3844462
7429.5377846
6.5
0
166535.4
166535.4### 0.00
136790.4757
4623.354
4623.354
25750.869
24980.31
770.559
1847.47098
691.63248
1155.8385
91610.3595
67218.48
24006.6
385.2795
385.2795
385.2795
8496.24272
385.2795
3919.25072
4191.7125
1779.9
2297
29744.9243
10126.645002
40506.580007
100.000%
6.5
0
184263.825
184263.825### 0.00
148322.38465
8618.274
8618.274
29075.95275
27639.57375
1436.379
2396.47896
241.91046
2154.5685
97544.8095
72019.8
24806.82
718.1895
718.1895
718.1895
5595.05994
718.1895
1370.82594
3506.0445
1832.62
2541
35941.44035
7188.28807
28753.15228
1468
Err:509
DIC
3.66%
7.04%
23.52%
1.57%
0.47%
63.74%
1.00
1.20
1.20
1.20
1.20
1.20
1.20
BALANCE GENERAL
AÑO 2015
ACTIVOS
Activo Corriente: 18,553.38
Caja banco 16,677.20
Crédito fiscal I.V.A. 1,827.18
Impuestos a las Utilidades de las Empresas por compensar 49.00
Activo Fijo: 10,646.13
Maquinaria y equipo 13,756.12
Depreciación acumulada maquinaria y equipo (3,109.99)
TOTAL ACTIVO 29,199.51
PASIVO Y PATRIMONIO
Pasivo Corriente: 16,540.00
Cuentas por pagar 16,446.00
Impuesto a las Transacciones por pagar 45.00
Impuestos a las Utilidades de las Empresas por pagar 49.00
Patrimonio: 12,659.51
Capital 12,000.00
Ajuste de capital 3,280.71
Ajuste de reservas patrimoniales 43.55
Resultados acumulados (8,203.30)
Utilidad neta del ejercicio 5,538.55
Total patrimonio 12,659.51
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 29,199.51
2,013.38
0.6714739836
BALANCE GENERAL
AÑO 2015
ACTIVOS
Activo Corriente: 18553.3764
Caja banco 16,677.20
Crédito fiscal I.V.A. 1,827.18
Impuestos a las Utilidades de las Empresas por compensar 49.00
Patrimonio: 12,659.51
Capital 12,000.00
Ajuste de capital 3,280.71
Ajuste de reservas patrimoniales 43.55
Resultados acumulados - 8,203.30
Utilidad neta del ejercicio 5,538.55
Total patrimonio 12,659.51
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 29,199.51
ANALISIS VERTICAL
(0.00) 0.00
55,025.60
278.77 3,889.07
0.7180855207
AÑO 2015
2016 2017 1° TRIM 2° TRIM 3° TRIM
AÑO 2015
1° TRIM 2° TRIM
LIQUIDEZ 1.12 1.12
CAPITAL DE TRABAJO 503.34 503.34
2,013.38
ANALISIS HORIZONTAL
2015 -2016 2016 - 2017
V.A V.R V.A V.R PROYECCION POR PROMEDIO
015
4° TRIM
4638.3441 18553.3764
4,169.30 16,677.20
456.80 1,827.18
12.25 49.00
2661.5325 10646.13
3,439.03 13,756.12
- 777.50 - 3,109.99
7,299.88 29,199.51
- -
4,135.00 16,540.00
4,111.50 16,446.00
11.25 45.00
12.25 49.00
3,164.88 12,659.51
3,000.00 12,000.00 - - -
820.18 3,280.71 - - -
10.89 43.55
- 2,050.83 - 8,203.30
1,384.64 5,538.55
3,164.88 12,659.51
7,299.88 29,199.51
AÑO 2015
3° TRIM 4° TRIM
1.12 1.12 LIQUIDEZ
503.34 503.34 CAPITAL DE TRABAJO
ANUAL
2015 2016 2017 2018
LIQUIDEZ 1.12 1.01 1.11 1.11
CAPITAL DE TRABAJO 2,013.38 278.77 3,889.07 4,826.92
SOLVENCIA 1.77 1.35 1.34 1.26
SOLVENCIA 1.8 1.4 1.3 1.3
PROYECCION POR PROMEDIOS
10,847.63 9,962.54
4,957.21 6,037.98
5,880.42 3,758.56
10.00 166.00
- 1,410.87 - 1,353.84
421.75 452.42
- 1,832.62 - 1,806.26
9,436.76 8,608.70
- -
7,237.33 9,024.69
7,076.33 8,674.19
151.00 184.50
10.00 166.00
2,199.43 - 415.99
- -
355.43 388.43
320.70 217.96
1,485.00 985.25
4,957.21 11,607.30
2,199.43 - 415.99
AÑO 2016
1° TRIM 2° TRIM 3° TRIM 4° TRIM PRUEBA
AÑO 2016
1° TRIM 2° TRIM 3° TRIM 4° TRIM
LIQUIDEZ 1.01 1.01 1.01 1.01
CAPITAL DE TRABAJO 69.69 69.69 69.69 69.69
278.77
AÑO 2017
1° TRIM 2° TRIM 3° TRIM 4° TRIM
LIQUIDEZ 1.11 1.11 1.11 1.11
CAPITAL DE TRABAJO 972.27 972.27 972.27 972.27
3,889.07
Calidad del producto
%
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO
Cantidad 102 104 106 108 112
producida
Cantidad 1 2 2 3 4
Defectuosos
% CLIENTES INSATISFECHOS
SEMESTRE 1 2 3
# clientes 3 2 2 ACEPTABLE
insatisfechos
clientes 50 50 50
totales
% clientes
insatisfechos 6% 4% 4%
% DE PRODUCTOS DEFECTUOSOS
JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE
116 121 126 132 138 145
1 2 3 4 1 3
ENCUESTA
la informacion que nos proporcione sera utilizada para conocer el grado de aceptacion del pro
GEL TERMICO en el mercado
Si No
¿Por qué?
…………………………………………………………………………………………………………………….
DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO
152 138 145 152 ACEPTABLE
5 1 3 5
L CLIENTE
………………………………………………….
Puntualidad
% DE ENTREGAS PUNTUALES
tiempo real
150 150 150
tiempo
planificado 150 150 150
T.Retraso 0.0 0.0 0.0
# Retrasos 0 0 0
TRP - - -
d
UALES
LIMITADO
6 horas diarias
25 dias al mes
EFECTIVID
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO
Cantidad
producida 102 104 106 108 112
plan de
produccion 100 100 105 110 110
INCREMENTO DEL CO
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO
Costo prod 603.28 611.90 623.10 638.61 658.44
% incremento 1.43% 1.83% 2.49% 3.10%
UTILIZ
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO
Presupuesto
utilizado 603.28 611.90 623.10 638.61 658.44
presupuesto
asignado 645.51 655.34 668.15 625.84 708.74
%U.R. 93% 93% 93% 102% 93%
EFECTIVIDAD DE LA PRODUCCION
JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO
UTILIZACION DE RECURSOS
JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO
145 152
ACEPTABLE
145 155
100% 98%
FEBRERO MARZO
939.74 871.08
91% 103%
Cuidado al medio ambiente
cantidad de materia 81 82 83 86
prima
53 55 57 60 63 65
115 120
109 115 120