INVERSIÓN EN PESOS

VALOR VALOR
ITEM CANTIDAD
UNITARIO TOTAL
ACTIVOS FIJOS
MUEBLES Y ENSERES
Escritorio 2 310,000 620,000
Silla de Escritorio, Ergonómica 2 140,000 280,000
Aviso fachada 1 80,000 80,000
TOTAL MUEBLES Y ENSERES 980,000
EQUIPOS DE COMPUTO Y COMUNICACIONES
Equipo de Computo 2 1,200,000 2,400,000
Impresora 1 280,000 280,000
TOTAL EQUIPOS DE COMPUTO Y COMUNICACIÓN 2,680,000
MAQUINARIA Y EQUIPO
Sierra Circular manual Black & Decker 4 1,200,000 4,800,000
Taladro Bosch 4 280,000 1,120,000
Ruteadora Bosch 172 - 1/4 pulgada 4 300,000 1,200,000
Acolilladora Karson 8-1/4 pulgada 4 250,000 1,000,000
TOTAL MAQUINARIA Y EQUIPO 8,120,000
TOTAL ACTIVOS FIJOS 11,780,000
ACTIVOS DIFERIDOS
GASTOS DE CONSTITUCION
Cámara de Comercio 1 400,000 400,000
Uso del Suelo 1 75,000 75,000
Sayco y Acinpro 1 100,000 100,000
Registro Higiene y Sanidad 1 120,000 120,000
Bomberos 1 199,000 199,000
Certificado de Existencia y representación legal 1 4,300 4,300
Inscripción de Libros 1 24,000 24,000
Derechos de Inscripción 1 32,000 32,000
Otros: Formularios, Autenticaciones, 1 20,000 20,000
TOTAL GASTOS DE CONSTITUCIÓN 974,300
ACTIVOS NO DEPRECIABLES
Destornillador de pala 4 25,000 100,000
Destornillador de estrella 4 25,000 100,000
Prensas en C 4 35,000 140,000
Flexómetro 4 12,000 48,000
Nivel en aluminio de 12 pulgadas 4 20,000 80,000
Alicate de 7 pulgadas 4 19,000 76,000
Escuadra fija de 8 pulgadas 4 21,000 84,000
Formón de ¾ de pulgada 4 30,000 120,000
Segueta 4 24,000 96,000
Cepillo carpintero 4 Grip Well 4 65,000 260,000
Teléfono de mesa 2 85,000 170,000
Silla para visitantes 2 72,000 144,000
Mesa de Trabajo con entrepaño inferior 1 60,000 60,000
Lámparas de riel fluorescente 2 metros Apolo Nippon 3 35,000 105,000
TOTAL ACTIVOS NO DEPRECIABLES 1,583,000
ACTIVOS INTANGIBLES
Licencia de office 2 229,999 459,998
Licencia de antivirus 1 109,900 109,900
Estudio del Proyecto 1 3,000,000 3,000,000
TOTAL ACTIVOS INTANGIBLES 3,569,898
ADECUACIONES
Adecuaciones 1 950,000 950,000
TOTAL ADECUACIONES 950,000
TOTAL ACTIVOS DIFERIDOS 7,077,198
CAPITAL DE TRABAJO
Nóminas 1 4,136,328 4,136,328
Gastos de administración 1 804,900 804,900
Gastos de ventas 1 1,454,100 1,454,100
Inventarios 1 1,531,798 1,531,798
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO 7,927,126
TOTAL INVERSIÓN 26,784,324
Préstamo Familiares 5,000,000
TOTAL INVERSIÒN 21,784,324
% Inversión a financiar 91.81%
INVERSIÓN A FINANCIAR 20,000,000
Meses a diferir 12
VALOR DIFERIDO MENSUAL 589,767
cuotas préstamo familiar 416,667
 DEPRECIACIÓN EN PESOS
DEPRECIACIÓN
ITEM AÑOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
MENSUAL
MUEBLES Y ENSERES 10 8,167 98,000 98,000 98,000
EQUIPOS DE COMPUTO Y COMUNICACIONES 5 44,667 536,000 536,000 536,000
MAQUINARIA Y EQUIPO 5 135,333 1,624,000 1,624,000 1,624,000
TOTAL 188,167 2,258,000 2,258,000 2,258,000
MESES DEL AÑO 12
 AÑO 4 AÑO 5
98,000 98,000 490,000
536,000 536,000
1,624,000 1,624,000
2,258,000 2,258,000 11,290,000
11,780,000
 BALANCE INICIAL CON FINANCIACIÓN EN PESOS

ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
Caja bancos 7,927,126
Cuentas por cobrar o deudores 0
Inventarios 0
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 7,927,126
ACTIVOS NO CORRIENTES
ACTIVOS FIJOS
MUEBLES Y ENSERES 980,000
EQUIPOS DE COMPUTO Y COMUNICACIONES 2,680,000
MAQUINARIA Y EQUIPO 8,120,000
(-) Depreciación 0
TOTAL ACTIVOS FIJOS 11,780,000
ACTIVOS DIFERIDOS
Diferidos 7,077,198
TOTAL ACTIVOS DIFERIDOS 7,077,198
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 18,857,198
TOTAL ACTIVOS 26,784,324
PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES
Cuentas por pagar o acreedores 0
Cesantias por pagar 0
Intereses a las cesantias por pagar 0
Impuesto de renta por pagar 0
CREE por pagar 0
IVA o impuesto nacional al consumo por pagar 0
ICA por pagar 0
TOTAL PASIVOS CORRIENTES 0
PASIVOS NO CORRIENTES
Obligaciones financieras 20,000,000
Préstamo Familiares 5,000,000
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES 25,000,000
TOTAL PASIVOS 25,000,000
PATRIMONIO
Capital social 1,784,324
Utilidad acumulada 0
Reserva legal acumulada 0
TOTAL PATRIMONIO 1,784,324
PASIVO + PATRIMONIO 26,784,324
 PARAMETROS ECONOMICOS

ITEM AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

IPC (%) 9.00% 9.00% 9.00% 9.00% 9.00%

INCREMENTO (%) EN PRECIOS 8.00% 8.00% 8.00% 8.00% 8.00%
INCREMENTO (%) EN COSTOS 5.00% 5.00% 5.00% 5.00% 5.00%
INCREMENTO(%) UNIDADES 2.00% 2.00% 2.00% 2.00% 2.00%
IMPUESTO DE RENTA (%) 25.00% 25.00% 25.00% 25.00% 25.00%
IVA (%) 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
ICA (X MIL) 0.0100 0.0100 0.0100 0.0100 0.0100
RESERVA LEGAL (%) 10.00% 10.00% 10.00% 10.00% 10.00%
 PARAMETROS LABORALES

ITEM

SMML ($) 781,242

AUXILIO DE TRANSPORTE ($) 88,211
CESANTIAS (%) 8.33%
INTERESES A LAS CESANTIAS (%) 1.00%
PRIMAS 8.33%
VACACIONES 4.17%
SALUD (%) 8.50%
PENSIONES (%) 12.00%
ARL (%) ADMINISTRATIVO 0.5226%
ARL PRODUCCIÓN (%) 1.044%
CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR 4.00%
ICBF (%) 3.00%
SENA (%) 2.00%
 CARGOS Y SALARIOS RECAUDOS PAGOS

ADMINISTRACIÓN

Gerente 1,000,000 CONTADO 100.00% CONTADO

Secretaria 781,242 CRÉDITO 0.00% CRÉDITO
Personal con auxilio 2 PLAZO (DÍAS 0 PLAZO (DÍAS)
PRODUCCIÓN
Instalador 781,242
Personal con auxilio 1
PAGOS PARAMETROS DE GASTOS
VALOR
ITEM CANTIDAD
UNITARIO
100.00%
0.00% ADMINISTRACIÓN
0 Arriendo 1 500,000
Servicios publicos 1 90,000
Servicio telefonico e Internet 1 110,000
Honorarios contador 1 550,000
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
IMPLEMENTOS DE ASEO Y CAFETERÍA
Varios (Artículos para Aseo, Cafetería, etc.) 1 65,000
TOTAL IMPLEMENTOS DE ASEO Y CAFETERÍA
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
VENTAS
Página Web 1 29,167
Publicidad 1 115,833
TOTAL GASTOS DE VENTA
TOTAL GASTOS
VALOR
TOTAL

500,000
90,000
110,000
550,000
1,250,000

65,000
65,000
1,315,000

29,167
115,833
145,000
1,460,000
 No. CUOTA CUOTA INTERES AMORTIZACIÓN
VALOR PRÉSTAMO 20,000,000 0
TEA 18.50% 1 498,073 284,915 213,158
TASA NOMINAL 17.09% 2 498,073 281,878 216,194
TASA MENSUAL 1.42% 3 498,073 278,799 219,274
MESES AÑO 12 4 498,073 275,675 222,398
PLAZO 60 5 498,073 272,507 225,566
6 498,073 269,293 228,779
7 498,073 266,034 232,039
8 498,073 262,729 235,344
9 498,073 259,376 238,697
10 498,073 255,975 242,097
11 498,073 252,527 245,546
12 498,073 249,029 249,044
13 498,073 245,481 252,592
14 498,073 241,882 256,190
15 498,073 238,233 259,840
16 498,073 234,531 263,541
17 498,073 230,777 267,296
18 498,073 226,969 271,104
19 498,073 223,107 274,966
20 498,073 219,190 278,883
21 498,073 215,217 282,856
22 498,073 211,187 286,885
23 498,073 207,101 290,972
24 498,073 202,955 295,117
25 498,073 198,751 299,321
26 498,073 194,487 303,585
27 498,073 190,162 307,910
28 498,073 185,776 312,297
29 498,073 181,327 316,745
30 498,073 176,815 321,258
31 498,073 172,238 325,834
32 498,073 167,597 330,476
33 498,073 162,889 335,184
34 498,073 158,114 339,959
35 498,073 153,271 344,802
36 498,073 148,359 349,714
37 498,073 143,377 354,696
38 498,073 138,324 359,749
39 498,073 133,199 364,874
40 498,073 128,001 370,071
41 498,073 122,729 375,343
42 498,073 117,382 380,690
43 498,073 111,959 386,114
 44 498,073 106,459 391,614
45 498,073 100,880 397,193
46 498,073 95,221 402,851
47 498,073 89,482 408,590
48 498,073 83,662 414,411
49 498,073 77,758 420,314
50 498,073 71,770 426,302
51 498,073 65,697 432,375
52 498,073 59,538 438,535
53 498,073 53,291 444,782
54 498,073 46,954 451,118
55 498,073 40,528 457,545
56 498,073 34,010 464,063
57 498,073 27,399 470,674
58 498,073 20,694 477,379
59 498,073 13,893 484,179
60 498,073 6,996 491,077
9,884,357 20,000,000

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

INTERES 3,208,736 2,696,631 2,089,786
AMORTIZACIÓN 2,768,136 3,280,241 3,887,085
5,976,871 5,976,871 5,976,871
 SALDO
20,000,000
19,786,842
19,570,648
19,351,374
19,128,976
18,903,410
18,674,631
18,442,592
18,207,248
17,968,551
17,726,454
17,480,908
17,231,864
16,979,272
16,723,082
16,463,243
16,199,701
15,932,405
15,661,302
15,386,336
15,107,453
14,824,598
14,537,713
14,246,741
13,951,624
13,652,302
13,348,717
13,040,807
12,728,510
12,411,765
12,090,507
11,764,673
11,434,197
11,099,013
10,759,054
10,414,252
10,064,538
9,709,843
9,350,094
8,985,220
8,615,149
8,239,806
7,859,115
7,473,002
7,081,387
6,684,195
6,281,343
5,872,753
5,458,342
5,038,028
4,611,726
4,179,351
3,740,816
3,296,034
2,844,916
2,387,371
1,923,309
1,452,635
975,256
491,077
0

AÑO 4 AÑO 5
1,370,675 518,529 9,884,357
4,606,196 5,458,342 20,000,000
5,976,871 5,976,871
 GASTOS EN PE
ENE FEB MAR APR MAY JUN
ADMINISTRACIÓN
Arriendo 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000
Servicios publicos 90,000 90,000 90,000 90,000 90,000 90,000
Servicio telefonico e Internet 110,000 110,000 110,000 110,000 110,000 110,000
Honorarios contador 550,000 550,000 550,000 550,000 550,000 550,000
IMPLEMENTOS DE ASEO Y CAFETERÍA 65,000 65,000 65,000
UTILES DE OFICINA Y PAPELERÍA 138,039 138,039 138,039
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 1,453,039 1,250,000 1,453,039 1,250,000 1,453,039 1,250,000
VENTAS
Página Web 29,167 29,167 29,167 29,167 29,167 29,167
Publicidad 115,833 115,833 115,833 115,833 115,833 115,833
TOTAL GASTOS VENTAS 145,000 145,000 145,000 145,000 145,000 145,000
GASTOS DE DEPRECIACIÓN 188,167 188,167 188,167 188,167 188,167 188,167
GASTOS DIFERIDOS 589,767 589,767 589,767 589,767 589,767 589,767
GASTOS AL ESTADO DE RESULTADOS 2,375,972 2,172,933 2,375,972 2,172,933 2,375,972 2,172,933
GASTOS AL FLUJO DE CAJA 1,598,039 1,395,000 1,598,039 1,395,000 1,598,039 1,395,000
GASTOS EN PESOS
JUL AGO SEP OCT NOV DIC AÑO1 AÑO2 AÑO3

500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 6,000,000 6,540,000 7,128,600

90,000 90,000 90,000 90,000 90,000 90,000 1,080,000 1,177,200 1,283,148
110,000 110,000 110,000 110,000 110,000 110,000 1,320,000 1,438,800 1,568,292
550,000 550,000 550,000 550,000 550,000 550,000 6,600,000 7,194,000 7,841,460
65,000 65,000 65,000 390,000 425,100 463,359
138,039 138,039 138,039 828,234 902,775 984,025
1,453,039 1,250,000 1,453,039 1,250,000 1,453,039 1,250,000 16,218,234 17,677,875 19,268,884

29,167 29,167 29,167 29,167 29,167 29,167 350,000 381,500 415,835

115,833 115,833 115,833 115,833 115,833 115,833 1,390,000 1,515,100 1,651,459
145,000 145,000 145,000 145,000 145,000 145,000 1,740,000 1,896,600 2,067,294
188,167 188,167 188,167 188,167 188,167 188,167 2,258,000 2,258,000 2,258,000
589,767 589,767 589,767 589,767 589,767 589,767 7,077,198 0 0
2,375,972 2,172,933 2,375,972 2,172,933 2,375,972 2,172,933 27,293,432 21,832,475 23,594,178
1,598,039 1,395,000 1,598,039 1,395,000 1,598,039 1,395,000 17,958,234 19,574,475 21,336,178
 AÑO4 AÑO5

7,770,174 8,469,490
1,398,631 1,524,508
1,709,438 1,863,288
8,547,191 9,316,439
505,061 550,517
1,072,587 1,169,120
21,003,083 22,893,361

453,260 494,054
1,800,090 1,962,098
2,253,350 2,456,152
2,258,000 2,258,000
0 0
25,514,434 27,607,513
23,256,434 25,349,513
 NÓMIN
CARGOS ENE FEB MAR APR MAY
Gerente 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000
Secretaria 781,242 781,242 781,242 781,242 781,242
TOTAL 1,781,242 1,781,242 1,781,242 1,781,242 1,781,242
DATOS AL ESTADO DE RESULTADOS
Personas con auxilio 2 2 2 2 2
SALARIOS 1,781,242 1,781,242 1,781,242 1,781,242 1,781,242
AUXILIO DE TRANSPORTE ($) 176,422 176,422 176,422 176,422 176,422
CESANTIAS (%) 163,139 163,139 163,139 163,139 163,139
INTERESES A LAS CESANTIAS (%) 19,577 19,577 19,577 19,577 19,577
PRIMAS 163,139 163,139 163,139 163,139 163,139
VACACIONES 74,207 74,207 74,207 74,207 74,207
SALUD (%) 151,406 151,406 151,406 151,406 151,406
PENSIONES (%) 213,749 213,749 213,749 213,749 213,749
ARL (%) 9,309 9,309 9,309 9,309 9,309
CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR 71,250 71,250 71,250 71,250 71,250
ICBF (%) 53,437 53,437 53,437 53,437 53,437
SENA (%) 35,625 35,625 35,625 35,625 35,625
TOTAL 2,912,500 2,912,500 2,912,500 2,912,500 2,912,500
DATOS AL FLUJO DE CAJA
SALARIOS 1,781,242 1,781,242 1,781,242 1,781,242 1,781,242
AUXILIO DE TRANSPORTE ($) 176,422 176,422 176,422 176,422 176,422
CESANTIAS (%)
INTERESES A LAS CESANTIAS (%)
PRIMAS
VACACIONES
SALUD (%) 151,406 151,406 151,406 151,406 151,406
PENSIONES (%) 213,749 213,749 213,749 213,749 213,749
ARL (%) 9,309 9,309 9,309 9,309 9,309
CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR 71,250 71,250 71,250 71,250 71,250
ICBF (%) 53,437 53,437 53,437 53,437 53,437
SENA (%) 35,625 35,625 35,625 35,625 35,625
TOTAL 2,492,439 2,492,439 2,492,439 2,492,439 2,492,439
 NÓMINA ADMINISTRACIÓN EN PESOS
JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC AÑO1
1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 12,000,000
781,242 781,242 781,242 781,242 781,242 781,242 781,242 9,374,904
1,781,242 1,781,242 1,781,242 1,781,242 1,781,242 1,781,242 1,781,242 21,374,904

2 2 2 2 2 2 2
1,781,242 1,781,242 1,781,242 1,781,242 1,781,242 1,781,242 1,781,242 21,374,904
176,422 176,422 176,422 176,422 176,422 176,422 176,422 2,117,064
163,139 163,139 163,139 163,139 163,139 163,139 163,139 1,957,664
19,577 19,577 19,577 19,577 19,577 19,577 19,577 234,920
163,139 163,139 163,139 163,139 163,139 163,139 163,139 1,957,664
74,207 74,207 74,207 74,207 74,207 74,207 74,207 890,479
151,406 151,406 151,406 151,406 151,406 151,406 151,406 1,816,867
213,749 213,749 213,749 213,749 213,749 213,749 213,749 2,564,988
9,309 9,309 9,309 9,309 9,309 9,309 9,309 111,705
71,250 71,250 71,250 71,250 71,250 71,250 71,250 854,996
53,437 53,437 53,437 53,437 53,437 53,437 53,437 641,247
35,625 35,625 35,625 35,625 35,625 35,625 35,625 427,498
2,912,500 2,912,500 2,912,500 2,912,500 2,912,500 2,912,500 2,912,500 34,949,996

1,781,242 1,781,242 1,781,242 1,781,242 1,781,242 1,781,242 1,781,242 21,374,904

176,422 176,422 176,422 176,422 176,422 176,422 176,422 2,117,064
0
0
978,832 978,832 1,957,664
890,479 890,479
151,406 151,406 151,406 151,406 151,406 151,406 151,406 1,816,867
213,749 213,749 213,749 213,749 213,749 213,749 213,749 2,564,988
9,309 9,309 9,309 9,309 9,309 9,309 9,309 111,705
71,250 71,250 71,250 71,250 71,250 71,250 71,250 854,996
53,437 53,437 53,437 53,437 53,437 53,437 53,437 641,247
35,625 35,625 35,625 35,625 35,625 35,625 35,625 427,498
3,471,271 2,492,439 2,492,439 2,492,439 2,492,439 2,492,439 4,361,750 32,757,412
 AÑO2 AÑO3 AÑO4 AÑO5
13,080,000 14,257,200 15,540,348 16,938,979
10,218,645 11,138,323 12,140,773 13,233,442
23,298,645 25,395,523 27,681,121 30,172,421

23,298,645 25,395,523 27,681,121 30,172,421

2,307,600 2,515,284 2,741,659 2,988,409
2,133,854 2,325,901 2,535,232 2,763,403
256,062 279,108 304,228 331,608
2,133,854 2,325,901 2,535,232 2,763,403
970,622 1,057,978 1,153,195 1,256,983
1,980,385 2,158,619 2,352,895 2,564,656
2,795,837 3,047,463 3,321,734 3,620,691
121,759 132,717 144,662 157,681
931,946 1,015,821 1,107,245 1,206,897
698,959 761,866 830,434 905,173
465,973 507,910 553,622 603,448
38,095,496 41,524,090 45,261,259 49,334,772

23,298,645 25,395,523 27,681,121 30,172,421

2,307,600 2,515,284 2,741,659 2,988,409
1,957,664 2,133,854 2,325,901 2,535,232
234,920 256,062 279,108 304,228
2,133,854 2,325,901 2,535,232 2,763,403
970,622 1,057,978 1,153,195 1,256,983
1,980,385 2,158,619 2,352,895 2,564,656
2,795,837 3,047,463 3,321,734 3,620,691
121,759 132,717 144,662 157,681
931,946 1,015,821 1,107,245 1,206,897
698,959 761,866 830,434 905,173
465,973 507,910 553,622 603,448
37,898,163 41,308,998 45,026,808 49,079,220
 NÓMINA OPERATIVA E
CARGOS ENE FEB MAR APR MAY JUN
Instalador 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000
TOTAL 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000
DATOS AL ESTADO DE RESULTADOS
Personas con auxilio 1 1 1 1 1 1
SALARIOS 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000
AUXILIO DE TRANSPORTE ($) 88,211 88,211 88,211 88,211 88,211 88,211
CESANTIAS (%) 90,684 90,684 90,684 90,684 90,684 90,684
INTERESES A LAS CESANTIAS (%) 10,882 10,882 10,882 10,882 10,882 10,882
PRIMAS 90,684 90,684 90,684 90,684 90,684 90,684
VACACIONES 41,660 41,660 41,660 41,660 41,660 41,660
SALUD (%) 85,000 85,000 85,000 85,000 85,000 85,000
PENSIONES (%) 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000
ARL (%) 10,440 10,440 10,440 10,440 10,440 10,440
CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR 40,000 40,000 40,000 40,000 40,000 40,000
ICBF (%) 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000
SENA (%) 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000
TOTAL 1,627,562 1,627,562 1,627,562 1,627,562 1,627,562 1,627,562
DATOS AL FLUJO DE CAJA
SALARIOS 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000
AUXILIO DE TRANSPORTE ($) 88,211 88,211 88,211 88,211 88,211 88,211
CESANTIAS (%)
INTERESES A LAS CESANTIAS (%)
PRIMAS 544,106
VACACIONES
SALUD (%) 85,000 85,000 85,000 85,000 85,000 85,000
PENSIONES (%) 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000
ARL (%) 10,440 10,440 10,440 10,440 10,440 10,440
CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR 40,000 40,000 40,000 40,000 40,000 40,000
ICBF (%) 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000
SENA (%) 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000
TOTAL 1,393,651 1,393,651 1,393,651 1,393,651 1,393,651 1,937,757
NÓMINA OPERATIVA EN PESOS
JUL AGO SEP OCT NOV DIC AÑO1 AÑO2 AÑO3
1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 12,000,000 13,080,000 14,257,200
1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 12,000,000 13,080,000 14,257,200

1 1 1 1 1 1
1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 12,000,000 13,080,000 14,257,200
88,211 88,211 88,211 88,211 88,211 88,211 1,058,532 1,153,800 1,257,642
90,684 90,684 90,684 90,684 90,684 90,684 1,088,211 1,186,150 1,292,903
10,882 10,882 10,882 10,882 10,882 10,882 130,585 142,338 155,148
90,684 90,684 90,684 90,684 90,684 90,684 1,088,211 1,186,150 1,292,903
41,660 41,660 41,660 41,660 41,660 41,660 499,920 544,913 593,955
85,000 85,000 85,000 85,000 85,000 85,000 1,020,000 1,111,800 1,211,862
120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 1,440,000 1,569,600 1,710,864
10,440 10,440 10,440 10,440 10,440 10,440 125,280 136,555 148,845
40,000 40,000 40,000 40,000 40,000 40,000 480,000 523,200 570,288
30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 360,000 392,400 427,716
20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 240,000 261,600 285,144
1,627,562 1,627,562 1,627,562 1,627,562 1,627,562 1,627,562 19,530,739 21,288,506 23,204,471

1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 12,000,000 13,080,000 14,257,200

88,211 88,211 88,211 88,211 88,211 88,211 1,058,532 1,153,800 1,257,642
0 1,088,211 1,186,150
0 130,585 142,338
544,106 1,088,211 1,186,150 1,292,903
499,920 499,920 544,913 593,955
85,000 85,000 85,000 85,000 85,000 85,000 1,020,000 1,111,800 1,211,862
120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 1,440,000 1,569,600 1,710,864
10,440 10,440 10,440 10,440 10,440 10,440 125,280 136,555 148,845
40,000 40,000 40,000 40,000 40,000 40,000 480,000 523,200 570,288
30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 360,000 392,400 427,716
20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 240,000 261,600 285,144
1,393,651 1,393,651 1,393,651 1,393,651 1,393,651 2,437,677 18,311,943 21,178,814 23,084,907
 AÑO4 AÑO5
15,540,348 16,938,979
15,540,348 16,938,979

15,540,348 16,938,979
1,370,830 1,494,204
1,409,265 1,536,099
169,112 184,332
1,409,265 1,536,099
647,411 705,678
1,320,930 1,439,813
1,864,842 2,032,678
162,241 176,843
621,614 677,559
466,210 508,169
310,807 338,780
25,292,874 27,569,232

15,540,348 16,938,979
1,370,830 1,494,204
1,292,903 1,409,265
155,148 169,112
1,409,265 1,536,099
647,411 705,678
1,320,930 1,439,813
1,864,842 2,032,678
162,241 176,843
621,614 677,559
466,210 508,169
310,807 338,780
25,162,549 27,427,179
 VENTAS Y COSTOS
UNIDADES
ENE FEB MAR APR MAY JUN JUL
Closet 1 10 10 10 10 10 10 10
closet 2 0 0 0 0 25 0 0
Closet 3 10 10 10 10 10 10 10
TOTAL 20 20 20 20 45 20 20

PRECIO DE VE
Closet 1 540,000 540,000 540,000 540,000 540,000 540,000 540,000
closet 2 800,000 800,000 800,000 800,000 800,000 800,000 800,000
Closet 3 700,000 700,000 700,000 700,000 700,000 700,000 700,000
COSTO UNITA
Closet 1 462,543 462,543 462,543 462,543 462,543 462,543 462,543
closet 2 462,543 462,543 462,543 462,543 462,543 462,543 462,543
Closet 3 462,543 462,543 462,543 462,543 462,543 462,543 462,543
VENTAS TOTA
Closet 1 5,400,000 5,400,000 5,400,000 5,400,000 5,400,000 5,400,000 5,400,000
closet 2 0 0 0 0 20,000,000 0 0
Closet 3 7,000,000 7,000,000 7,000,000 7,000,000 7,000,000 7,000,000 7,000,000
TOTAL 12,400,000 12,400,000 12,400,000 12,400,000 32,400,000 12,400,000 12,400,000

COSTOS TOTA
Closet 1 4,625,432 4,625,432 4,625,432 4,625,432 4,625,432 4,625,432 4,625,432
closet 2 0 0 0 0 11,563,580 0 0
Closet 3 4,625,432 4,625,432 4,625,432 4,625,432 4,625,432 4,625,432 4,625,432
TOTAL 9,250,864 9,250,864 9,250,864 9,250,864 20,814,444 9,250,864 9,250,864

COSTO UNITARIO SIN M

Closet 1 362,806 362,806 362,806 362,806 362,806 362,806 362,806
closet 2 362,806 362,806 362,806 362,806 362,806 362,806 362,806
Closet 3 362,806 362,806 362,806 362,806 362,806 362,806 362,806
COSTOS TOTALES SIN
Closet 1 3,628,060 3,628,060 3,628,060 3,628,060 3,628,060 3,628,060 3,628,060
closet 2 0 0 0 0 9,070,150 0 0
Closet 3 3,628,060 3,628,060 3,628,060 3,628,060 3,628,060 3,628,060 3,628,060
TOTAL 7,256,120 7,256,120 7,256,120 7,256,120 16,326,270 7,256,120 7,256,120

PRECIO PROMEDIO 620,000 620,000 620,000 620,000 720,000 620,000 620,000

COSTO PROMEDIO 462,543 462,543 462,543 462,543 462,543 462,543 462,543
 VENTAS Y COSTOS EN PESOS
UNIDADES
AGO SEP OCT NOV DIC AÑO1 AÑO2 AÑO3
10 10 10 10 33 143 146 149
0 0 0 0 0 25 26 26
10 10 10 10 33 143 146 149
20 20 20 20 66 311 317 324

PRECIO DE VENTA
540,000 540,000 540,000 540,000 540,000 540,000 583,200 629,856
800,000 800,000 800,000 800,000 800,000 800,000 864,000 933,120
700,000 700,000 700,000 700,000 700,000 700,000 756,000 816,480
COSTO UNITARIO
462,543 462,543 462,543 462,543 462,543 462,543 485,670 509,954
462,543 462,543 462,543 462,543 462,543 462,543 485,670 509,954
462,543 462,543 462,543 462,543 462,543 462,543 485,670 509,954
VENTAS TOTALES
5,400,000 5,400,000 5,400,000 5,400,000 17,820,000 77,220,000 85,065,552 93,708,212
0 0 0 0 0 20,000,000 22,032,000 24,270,451
7,000,000 7,000,000 7,000,000 7,000,000 23,100,000 100,100,000 110,270,160 121,473,608
12,400,000 12,400,000 12,400,000 12,400,000 40,920,000 197,320,000 217,367,712 239,452,272

COSTOS TOTALES
4,625,432 4,625,432 4,625,432 4,625,432 15,263,926 66,143,679 70,839,880 75,869,512
0 0 0 0 0 11,563,580 12,384,594 13,263,901
4,625,432 4,625,432 4,625,432 4,625,432 15,263,926 66,143,679 70,839,880 75,869,512
9,250,864 9,250,864 9,250,864 9,250,864 30,527,852 143,850,938 154,064,355 165,002,924

COSTO UNITARIO SIN MDO Y SIN CIF

362,806 362,806 362,806 362,806 362,806 362,806 380,946 399,994
362,806 362,806 362,806 362,806 362,806 362,806 380,946 399,994
362,806 362,806 362,806 362,806 362,806 362,806 380,946 399,994
COSTOS TOTALES SIN MDO Y SIN CIF
3,628,060 3,628,060 3,628,060 3,628,060 11,972,598 51,881,258 55,564,827 59,509,930
0 0 0 0 0 9,070,150 9,714,131 10,403,834
3,628,060 3,628,060 3,628,060 3,628,060 11,972,598 51,881,258 55,564,827 59,509,930
7,256,120 7,256,120 7,256,120 7,256,120 23,945,196 112,832,666 120,843,785 129,423,694

620,000 620,000 620,000 620,000 620,000 634,469 685,227 740,045

462,543 462,543 462,543 462,543 462,543 462,543 485,670 509,954
 AÑO4 AÑO5
152 155
27 27
152 155
330 337

680,244 734,664
1,007,770 1,088,391
881,798 952,342

535,452 562,224
535,452 562,224
535,452 562,224

103,228,966 113,717,029
26,736,329 29,452,740
133,815,327 147,410,964
263,780,622 290,580,734

81,256,247 87,025,440
14,205,638 15,214,238
81,256,247 87,025,440
176,718,131 189,265,119

419,993 440,993
419,993 440,993
419,993 440,993

63,735,135 68,260,330
11,142,506 11,933,624
63,735,135 68,260,330
138,612,776 148,454,283

799,249 863,189
535,452 562,224
 IVA E
ENE FEB. MAR. ABR. MAY. JUN.
IVA COBRADO 0 0 0 0 0 0
IVA PAGADO 0 0 0 0 0 0
IVA CAUSADO 0 0 0 0 0 0
IVA A LA DIAN 0
IVA AÑO SIGUIENTE
IVA TOTAL AL FLUJO DE CAJA 0 0 0 0 0 0

MESES AÑO 12
MESES PAGADOS X AÑO 8
MESES XPAGAR X AÑO 4

RECAUDO
ENE FEB. MAR. ABR. MAY. JUN.
CONTADO 12,400,000 12,400,000 12,400,000 12,400,000 32,400,000 12,400,000
CRÉDITO 0 0 0 0 0
TOTAL RECAUDADO 12,400,000 12,400,000 12,400,000 12,400,000 32,400,000 12,400,000

MESES AÑO 12
MESES RECAUDADOS 11

PAGOS
ENE FEB. MAR. ABR. MAY. JUN.
CONTADO 7,256,120 7,256,120 7,256,120 7,256,120 16,326,270 7,256,120
CRÉDITO 0 0 0 0 0
TOTAL RECAUDADO 7,256,120 7,256,120 7,256,120 7,256,120 16,326,270 7,256,120

MESES AÑO 12
MESES RECAUDADOS 11
 IVA EN PESOS
JUL. AGO. SEP. OCT. NOV. DIC. AÑO 1 AÑO 2
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0
0 0
0 0 0 0 0 0 0 0

RECAUDOS EN PESOS
JUL. AGO. SEP. OCT. NOV. DIC. AÑO 1 AÑO 2
12,400,000 12,400,000 12,400,000 12,400,000 12,400,000 40,920,000 197,320,000 217,367,712
0 0 0 0 0 0 0 0
12,400,000 12,400,000 12,400,000 12,400,000 12,400,000 40,920,000 197,320,000 217,367,712

PAGOS EN PESOS
JUL. AGO. SEP. OCT. NOV. DIC. AÑO 1 AÑO 2
7,256,120 7,256,120 7,256,120 7,256,120 7,256,120 23,945,196 112,832,666 120,843,785
0 0 0 0 0 0 0 0
7,256,120 7,256,120 7,256,120 7,256,120 7,256,120 23,945,196 112,832,666 120,843,785
 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0 0
0 0 0

AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

239,452,272 263,780,622 290,580,734
0 0 0 0
239,452,272 263,780,622 290,580,734

AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

129,423,694 138,612,776 148,454,283
0 0 0 0
129,423,694 138,612,776 148,454,283
 ESTADO
INGRESOS ENE FEB. MAR. ABR.
Ventas 12,400,000 12,400,000 12,400,000 12,400,000
CMV 9,250,864 9,250,864 9,250,864 9,250,864
Utilidad Bruta 3,149,136 3,149,136 3,149,136 3,149,136
EGRESOS
NóminA 2,912,500 2,912,500 2,912,500 2,912,500
Gaastos Administración 1,453,039 1,250,000 1,453,039 1,250,000
Gastos de Ventas 145,000 145,000 145,000 145,000
Gastos Depreciación 188,167 188,167 188,167 188,167
Gastos Diferidos 589,767 589,767 589,767 589,767
ICA 124,000 124,000 124,000 124,000
TOTAL EGRESOS 5,412,472 5,209,433 5,412,472 5,209,433
UTILIDAD OPERACIONAL (2,263,336) (2,060,297) (2,263,336) (2,060,297)
OTROS INGRESOS Y EGRESOS
Gastos Financieros préstamo 284,915 281,878 278,799 275,675
Gastos Financieros préstamo familiar
TOTAL OTROS INGRESOS Y EGRESOS 284,915 281,878 278,799 275,675
UTILIDAD NETA ANTES DE IMPUESTOS (2,548,251) (2,342,175) (2,542,135) (2,335,972)
Impuestos de Renta 0 0 0 0
UTILIDAD NETA DESPUÉS DE IMPUESTOS (2,548,251) (2,342,175) (2,542,135) (2,335,972)
Reserva Legal 0 0 0 0
UTILIDAD DEL EJERCICIO (2,548,251) (2,342,175) (2,542,135) (2,335,972)
UTILIDADAD ACUMULADA
RESERVA LEGAL ACUMULADA
 ESTADO DE RESULTADOS CON FINANCIACIÓN
MAY. JUN. JUL. AGO. SEP. OCT. NOV. DIC.
32,400,000 12,400,000 12,400,000 12,400,000 12,400,000 12,400,000 12,400,000 40,920,000
20,814,444 9,250,864 9,250,864 9,250,864 9,250,864 9,250,864 9,250,864 30,527,852
11,585,556 3,149,136 3,149,136 3,149,136 3,149,136 3,149,136 3,149,136 10,392,148

2,912,500 2,912,500 2,912,500 2,912,500 2,912,500 2,912,500 2,912,500 2,912,500

1,453,039 1,250,000 1,453,039 1,250,000 1,453,039 1,250,000 1,453,039 1,250,000
145,000 145,000 145,000 145,000 145,000 145,000 145,000 145,000
188,167 188,167 188,167 188,167 188,167 188,167 188,167 188,167
589,767 589,767 589,767 589,767 589,767 589,767 589,767 589,767
324,000 124,000 124,000 124,000 124,000 124,000 124,000 409,200
5,612,472 5,209,433 5,412,472 5,209,433 5,412,472 5,209,433 5,412,472 5,494,633
5,973,084 (2,060,297) (2,263,336) (2,060,297) (2,263,336) (2,060,297) (2,263,336) 4,897,515

272,507 269,293 266,034 262,729 259,376 255,975 252,527 249,029

272,507 269,293 266,034 262,729 259,376 255,975 252,527 249,029

5,700,577 (2,329,590) (2,529,370) (2,323,026) (2,522,712) (2,316,272) (2,515,863) 4,648,487
1,425,144 0 0 0 0 0 0 1,162,122
4,275,433 (2,329,590) (2,529,370) (2,323,026) (2,522,712) (2,316,272) (2,515,863) 3,486,365
427,543 0 0 0 0 0 0 348,637
3,847,890 (2,329,590) (2,529,370) (2,323,026) (2,522,712) (2,316,272) (2,515,863) 3,137,729
 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
197,320,000 217,367,712 239,452,272 263,780,622 290,580,734
143,850,938 154,064,355 165,002,924 176,718,131 189,265,119
53,469,062 63,303,357 74,449,348 87,062,491 101,315,615

34,949,996 38,095,496 41,524,090 45,261,259 49,334,772

16,218,234 17,677,875 19,268,884 21,003,083 22,893,361
1,740,000 1,896,600 2,067,294 2,253,350 2,456,152
2,258,000 2,258,000 2,258,000 2,258,000 2,258,000
7,077,198 0 0 0 0
1,973,200 2,173,677 2,394,523 2,637,806 2,905,807
64,216,628 62,101,648 67,512,791 73,413,499 79,848,092
(10,747,566) 1,201,709 6,936,557 13,648,992 21,467,523

3,208,736 2,696,631 2,089,786 1,370,675 518,529

0
3,208,736 2,696,631 2,089,786 1,370,675 518,529
(13,956,302) (1,494,921) 4,846,771 12,278,317 20,948,994
2,587,266 0 1,211,693 3,069,579 5,237,248
(16,543,568) (1,494,921) 3,635,078 9,208,738 15,711,745
776,180 0 363,508 920,874 1,571,175
(17,319,748) (1,494,921) 3,271,570 8,287,864 14,140,571
(17,319,748) (18,814,669) (15,543,099) (7,255,235) 6,885,336
776,180 776,180 1,139,688 2,060,561 3,631,736
 ES
INGRESOS ENE FEB. MAR. ABR.
Recaudos 12,400,000 12,400,000 12,400,000 12,400,000
iva cobrado 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS 12,400,000 12,400,000 12,400,000 12,400,000
EGRESOS
NóminA 2,492,439 2,492,439 2,492,439 2,492,439
Gaastos Administración 1,453,039 1,250,000 1,453,039 1,250,000
Gastos de Ventas 145,000 145,000 145,000 145,000
IVA PAGADO 0 0 0 0
IVA TOTAL AL FLUJO DE CAJA 0 0 0 0
IMPUESTO DE RENTA
ICA
PAGOS 9,250,864 9,250,864 9,250,864 9,250,864
TOTAL EGRESOS 13,341,342 13,138,303 13,341,342 13,138,303
FLUJO DE CAJA OPERACIONAL (941,342) (738,303) (941,342) (738,303)
FLUJO DE CAJA FINANCIERO
Gastos Financieros préstamo 284,915 281,878 278,799 275,675
Amortización Préstamo 213,158 216,194 219,274 222,398
Gastos Financieros préstamo familiar
Amortización préstamo familiar 416,667 416,667 416,667 416,667
TOTAL FLUJO DE CAJA FINANCIERO 914,739 914,739 914,739 914,739
FLUJO DE CAJA NETO (1,856,082) (1,653,043) (1,856,082) (1,653,043)
Saldo inicial Caja 7,927,126 6,071,044 4,418,001 2,561,920
Saldo Final Caja 6,071,044 4,418,001 2,561,920 908,877

Analisis de Censibildad del Proyecto

AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2
(1,784,324) (8,223,456) (4,706,618)
CDO(%) inflacion tasa de interes bancaria 9.00%

VPN ($) 5,926,479

TIR (%) 22.33%

VPN>=0 VIABLE
TIR >= CDO VIABLE
una ves hceha lainverison queda un exedente de 5.926.479

EN EL CASO DEL VPN RECUPERO LA INVERSIÓN Y ME QUEDA UN EXCEDENTE DE $5.926.479

LA TIR >= CDO POR LO TANTO MI RENTABILIDAD ES MAYOR A LA MÍNIMA ESPERADA
 ESTADO DE RESULTADOS CON FINANCIACIÓN
MAY. JUN. JUL. AGO. SEP. OCT. NOV. DIC.
32,400,000 12,400,000 12,400,000 12,400,000 12,400,000 12,400,000 12,400,000 40,920,000
0 0 0 0 0 0 0 0
32,400,000 12,400,000 12,400,000 12,400,000 12,400,000 12,400,000 12,400,000 40,920,000

2,492,439 3,471,271 2,492,439 2,492,439 2,492,439 2,492,439 2,492,439 4,361,750

1,453,039 1,250,000 1,453,039 1,250,000 1,453,039 1,250,000 1,453,039 1,250,000
145,000 145,000 145,000 145,000 145,000 145,000 145,000 145,000
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0

20,814,444 9,250,864 9,250,864 9,250,864 9,250,864 9,250,864 9,250,864 30,527,852

24,904,923 14,117,135 13,341,342 13,138,303 13,341,342 13,138,303 13,341,342 36,284,601
7,495,077 (1,717,135) (941,342) (738,303) (941,342) (738,303) (941,342) 4,635,399

272,507 269,293 266,034 262,729 259,376 255,975 252,527 249,029

225,566 228,779 232,039 235,344 238,697 242,097 245,546 249,044

416,667 416,667 416,667 416,667 416,667 416,667 416,667 416,667

914,739 914,739 914,739 914,739 914,739 914,739 914,739 914,739
6,580,338 (2,631,875) (1,856,082) (1,653,043) (1,856,082) (1,653,043) (1,856,082) 3,720,659
908,877 7,489,215 4,857,341 3,001,259 1,348,216 (507,865) (2,160,908) (4,016,990)
7,489,215 4,857,341 3,001,259 1,348,216 (507,865) (2,160,908) (4,016,990) (296,330)

AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

3,653,624 9,196,163 15,202,625
 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
197,320,000 217,367,712 239,452,272 263,780,622 290,580,734
0 0 0 0 0
197,320,000 217,367,712 239,452,272 263,780,622 290,580,734

32,757,412 37,898,163 41,308,998 45,026,808 49,079,220

16,218,234 17,677,875 19,268,884 21,003,083 22,893,361
1,740,000 1,896,600 2,067,294 2,253,350 2,456,152
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 2,587,266 0 1,211,693 3,069,579
0 1,973,200 2,173,677 2,394,523 2,637,806
143,850,938 154,064,355 165,002,924 176,718,131 189,265,119
194,566,585 216,097,459 229,821,777 248,607,588 269,401,238
2,753,415 1,270,253 9,630,495 15,173,034 21,179,496

3,208,736 2,696,631 2,089,786 1,370,675 518,529

2,768,136 3,280,241 3,887,085 4,606,196 5,458,342
0
5,000,000
10,976,871 5,976,871 5,976,871 5,976,871 5,976,871
(8,223,456) (4,706,618) 3,653,624 9,196,163 15,202,625
7,927,126 (296,330) (5,002,949) (1,349,325) 7,846,838
(296,330) (5,002,949) (1,349,325) 7,846,838 23,049,462
 BALANCE GENERAL PROYECTADO CON FINANCIACIÓN EN PESOS
BALANCE
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
INICIAL
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
Caja bancos 7,927,126 -296,330 -5,002,949 -1,349,325
Cuentas por cobrar o deudores 0 0 0 0
Inventarios 0 0 0 0
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 7,927,126 (296,330) (5,002,949) (1,349,325)
ACTIVOS NO CORRIENTES
ACTIVOS FIJOS
MUEBLES Y ENSERES 980,000 980,000 980,000 980,000
EQUIPOS DE COMPUTO Y COMUNICACIONES 2,680,000 2,680,000 2,680,000 2,680,000
MAQUINARIA Y EQUIPO 8,120,000 8,120,000 8,120,000 8,120,000
(-) Depreciación 0 2,258,000 4,516,000 6,774,000
TOTAL ACTIVOS FIJOS 11,780,000 9,522,000 7,264,000 5,006,000
ACTIVOS DIFERIDOS
Diferidos 7,077,198 0 0 0
TOTAL ACTIVOS DIFERIDOS 7,077,198 0 0 0
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 18,857,198 9,522,000 7,264,000 5,006,000
TOTAL ACTIVOS 26,784,324 9,225,670 2,261,051 3,656,675
PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES
Cuentas por pagar o acreedores 0 0 0 0
Cesantias por pagar 0 1,957,664 2,133,854 2,325,901
Intereses a las cesantias por pagar 0 234,920 256,062 279,108
Impuesto de renta por pagar 0 2,587,266 0 1,211,693
IVA o impuesto nacional al consumo por pagar 0 0 0 0
ICA por pagar 0 1,973,200 2,173,677 2,394,523
TOTAL PASIVOS CORRIENTES 0 6,753,050 4,563,593 6,211,224
PASIVOS NO CORRIENTES
Obligaciones financieras 20,000,000 17,231,864 13,951,624 10,064,538
Préstamo Familiares 5,000,000 0 0 0
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES 25,000,000 17,231,864 13,951,624 10,064,538
TOTAL PASIVOS 25,000,000 23,984,914 18,515,217 16,275,762
PATRIMONIO
Capital social 1,784,324 1,784,324 1,784,324 1,784,324
Utilidad acumulada 0 -17,319,748 -18,814,669 -15,543,099
Reserva legal acumulada 0 776,180 776,180 1,139,688
TOTAL PATRIMONIO 1,784,324 (14,759,244) (16,254,165) (12,619,087)
PASIVO + PATRIMONIO 26,784,324 9,225,670 2,261,051 3,656,675

0 0 0 0
N PESOS
AÑO 4 AÑO 5

7,846,838 23,049,462
0 0
0 0
7,846,838 23,049,462

980,000 980,000
2,680,000 2,680,000
8,120,000 8,120,000
9,032,000 11,290,000
2,748,000 490,000

0 0
0 0
2,748,000 490,000
10,594,838 23,539,462

0 0
2,535,232 2,763,403
304,228 331,608
3,069,579 5,237,248
0 0
2,637,806 2,905,807
8,546,845 11,238,067

5,458,342 (0)
0 0
5,458,342 (0)
14,005,187 11,238,067

1,784,324 1,784,324
-7,255,235 6,885,336
2,060,561 3,631,736
(3,410,350) 12,301,396
10,594,838 23,539,462

0 0
 Indicador Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Razón Corriente -0.04 -1.10 -0.22 0.92 2.05

Capital Neto de -$ 7,049,380 -$ 9,566,542 -$ 7,560,549 -$ 700,007 $ 11,811,396

Trabajo

RENDIMIENTO -179.32% -66.12% 99.41% 86.92% 66.75%

SOBRE ACTIVOS

RENDIMIENTO
SOBRE 112.09% 9.20% -28.81% -270.02% 127.72%
PATRIMONIO

Margen Neto de -8.4% -0.7% 1.5% 3.5% 5.4%

Utilidad

salen del estado

de resultado y los
balances
 Interpretación y Análisis

Si la empresa tuviera que pagar inmediatamente todas sus deudas a corto plazo, podría
hacerlo utilizando sus activos corrientes a partir del año 4

La empresa contaría con capital de trabajo neto que le permita cancelar o cubrir sus
obligaciones de corto plazo a partir del año 5.

A partir del año 3 cada peso de los activos empieza a genera rendimiento

Solamente en el año 5 cada peso del patrimonio empieza a generar rendimiento

A partir del año 3 ya el márgen neto empieza a ser positivo

 PUNTO DE EQUILIBRIO EN UNIDADES
ENE FEB. MAR. ABR. MAY. JUN. JUL. AGO. SEP. OCT. NOV. DIC. AÑO 1
PUNTO DE EQUILIBRIO 18 16 18 16 20 16 18 16 18 16 18 27 83

relacion ingresos , egresos de un poyecto de inversion

cantidad requerida mes
AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
4 26 43 60