PEMERINTAH KABUPATEN LUMAJANG

PUSKESMAS ROGOTRUNAN
Jalan Brantas 5 - Telp. (0334) 881224
LUMAJANG

Kerangka Acuan Program Audit Internal

Puskesmas Rogotrunan Tahun 2018

A. Pendahuluan
Monitoring dan penilaian kinerja puskesmas dilakukan sebagai wujud akuntabilitas puskesmas
dalam memberikan pelayanan kepada masyarakat. Berbagai mekanisme monitoring dan penilaian
kinerja dilakukan melalui supervisi, laporan capaian kinerja, audit, lokakarya mini bulanan,
lokakarya mini tribulan, penialaian kinerja semester dan penilaian kinerja puskesmas. Audit
internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja puskesmas yang dilakukan oleh
tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala Puskesmas berdasarkan standar/kriteria/target yang
ditetapkan.
B. Latar Belakang
Dalam rangka perbaikan mutu dan kinerja Puskesmas Rogotrunan yang berkesinambunagan
perlu dilakukan upaya-upaya perbaikan mutu dan kinerja dalam upaya mencapai sasaran/indikator
mutu dan kinerja yang telah ditetapkan maka Puskesmas Rogotrunan melakukan audit internal
yang dilaksanakan 4 kali dalam satu tahun atau setiap tiga bulan.
C. Tujuan umum
Sebagai dasar pengambilan keputusan, pengendalian manajemen, perbaikan dan atau perubahan
mutu dan kinerja.
D. Tujuan Khusus
1. Melakukan penilaian kinerja dengan dibandingkan standar tertentu
2. Menganalisa dan merumuskan prioritas masalah dan rencana tindak lanjut
3. Menyelesaikan permasalahan sesuai dengan batas waktu yang telah disepakati bersama
E. Kegiatan Pokok dan Rincian Kegiatan
1. Penyusunan rencana audit dengan menentukan unit-unit kerja yang akan di audit, tujuan audit,
jadwal audit, dan menyiapkan instrumen audit.
2. Pengumpulan data dengan menggunakan instrumen audit yang disusun berdasarkan standar
untuk mengukur tingkat kesesuaian dengan standar.
3. Analisis data dengan membandingkan antara hasil pengumpulan data dengan standar/kriteria
yang digunakan.
4. Pelaporan dan diseminasi hasil audit kepada Kepala Puskesmas dan disampaikan kepada unit
yang di audit.
F. Cara Melaksanakan Kegiatan
1. Pembentukan tim audit
2. Melakukan rapat penyusunan rencana audit
3. Pelaksanaan audit menggunakan metode : observasi, wawancara,telaah dokumen, dan peragaan
 4. Menganalisa data
5. Pelaporan dan diseminasi hasil audit
G. Sasaran
1. Lingkup Audit
a. Pelayanan UKM : promkes, kia/kb, gizi, kesling, P2
b. Pelayanan UKP : up umum, up gigi, kia/kb, rawat inap, up farmasi, up laboratorium, up loket
pendaftaran, unit gawat darurat, up gizi
c. Administrasi Manajemen : keuangan, sarpras, kepegawaian.
2. Objek Audit
a. Pemenuhan sumberdaya terhadap standar sumberdaya
b. Kepatuhan proses pelayanan terhadap SOP
c. Capaian kinerja pelayanan
d. Kesesuaian terhadap standar akreditasi
H. Jadwal Pelaksanaan Kegiatan
Bulan Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Agt Sep Okt Nov Des

UKM Promkes Kesling Gizi Promke Kesling Gizi Promke Kesling Gizi Promke Kesling Gizi
KIA/KB P2 s P2 s P2 s P2
KIA/K KIA/K KIA/K
B B B
UKP Pendaftaran KIA/K Laborat Pendaft KIA/K Laborat Pendaft KIA/K Laborat Pendaft KIA/K Laborat
Poli Umum B orium aran B orium aran B orium aran B orium
Poli Gigi IGD Farmasi Poli IGD Farmasi Poli IGD Farmasi Poli IGD Farmasi
Rawat Gizi Umum Rawat Gizi Umum Rawat Gizi Umum Rawat Gizi
Inap Poli Inap Poli Inap Poli Inap
Gigi Gigi Gigi
Admen Keuangan Sarpras Kepega Keuang Sarpras Kepega Keuang Sarpras Kepega Keuang Sarpras Kepega
waian an waian an waian an waian

I. Evaluasi Pelaksanaan Kegiatan dan Pelaporan

Hasil pelaksanaan audit internal dilakukan dengan menyesuaian pelaksanaan kegiatan dengan
rencana dan jadwal kegiatan yang telah ditetapkan dan dilaporkan kepada Kepala Puskesmas.
Jadwal kegiatan akan dievaluasi setiap tiga bulan, bila ada pergeseran jadwal atau penyimpangan
akan segera diperbaiki
J. Pencatatan, Pelaporan, dan Evaluasi kegiatan
Hasil audit internal dilaporkan kepada Kepala Puskesmas. Hasil audit juga dilaporkan pada saat
rapat tinjauan manajemen untuk melaporkan hasil audit, tindak lanjut yang telah dilaksanakan,
kendala dalam perbaikan sehingga dapat memperoleh dukungan manajemen dalam upaya
perbaikan kinerja maupun perbaikan sistem dan pelayanan. Audit internal akan dilakukan setiap
tiga bulan pada sistem manajemen/pelayanan.