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BALANCE DE COMPROBACION
Al 31 de Diciembre del 2018
SUMAS
CUENTA
DEBE HABER
BANCOS 36,300.00 21,802.50
CLIENTES 9,000.00 1,500.00
MUEBLES Y ENSERES 19,650.00 -
EQUIPO DE COMPUTACION 14,700.00 -
MERCADERIAS 48,000.00 37,068.00
PROVEEDORES - 12,750.00
DOCUMENTOS POR PAGAR 540.00 4,290.00
CAPITAL - 38,172.00
IVA PAGADO 1,620.00 -
PUBLICIDAD PREPAGADA 1,200.00 -
VENTAS 100.50 63,000.00
COSTOS DE VENTAS 40,125.00 63.00
ARRIENDOS PREPAGADOS 2,340.00 -
GASTOS MATERIALES DE OFICINA 45.00 -
GTO. BENEFICIOS SOCIALES 900.00 -
SUELDOS A VENDEDORES 375.00 -
GTOS DE SUELDOS Y SALARIOS 3,750.00 -
SALDOS
DEBE HABER
14,497.50 -
7,500.00 -
19,650.00 -
14,700.00 -
$ 10,932.00 -
- 12,750.00
- 3,750.00
- 38,172.00
1,620.00 -
1,200.00 -
- 62,899.50
40,062.00 -
2,340.00 -
45.00 -
900.00 -
375.00 -
3,750.00 -
-
117,571.50 117,571.50
EJERCICIO #1
% VALOR
FECHA ACTIVO (P. PE) VALOR DEL BIEN RESIDUAL
12/1/2018 Equipo de computacion 7,500.00 -
12/20/2018 Equipo de computacion 7,200.00 -
TOTAL
EJERCICIO #2
% VALOR
FECHA ACTIVO (P. PE) VALOR DEL BIEN RESIDUAL
12/18/2018 Muebles y enseres 19,650.00 -
EJERCICIO #3
DATOS
PUBLICIDAD PRE - PAGADO
Contrato 1/12/2018 al 30 -3 -18
Duración 1 Cuatrimestre (4 Meses)
Valor 1,200.00
EJERCICIO #4
DATOS
ARRIENDO PRE - PAGADO
Contrato 15/12/2018 al 15/12/19
Duración 1 Año
Valor 2,340.00
TRANSACCIÓN #5
DATOS
Servicios basicos
Valor 600.00
VALOR DE % DE DEPRECIACION DEPRECIACION TOTAL DE
VALOR RESIDUAL DEPRECIACION DEPRECIACION ANUAL MENSUAL DEPRECIACION
- 7,500.00 33% 2,475.00 206.25 206.25
- 7,200.00 33% 2,376.00 198.00 72.60
278.85
RFIR 1% 0.00
Banco $ -
LA EMPRESA "SI SE PUEDE" S.A.
LIBRO DIARIO
Al 31 de Diciembre del 2018
FECHA DESCRIPCIÓN
1
Gasto de depreciacion de equipo de computacion
Depreciacion acumulada de equipo de oficina
P/R equipo de computación
2
Gasto de depreciacion de muebles y enseres
Depreciacion acumulada de muebles y enseres
3
Publicidad pagada por anticipado
IVA Pagado
RFIR x Pagar 1%
Banco
AJUSTE
Gasto de depreciación acumulada publicidad pagada por anticipado
Depreciacion de publicidad pagada
4
Arriendo pagado por anticipado
IVA Pagado
RFIR por pagar
Banco
AJUSTE
Gasto de depreciacion acumulada por arriendo pagado por anticipado
Depreciacion pagada por arriendo pagado por adelantado
5
Gastos de servicios básicos
Sevicios básicos por pagar
TOTAL
DEBE HABER
278.85
278.85
-
70.96
70.96
1,200.00
144.00
12.00
1,332.00
12.00
12.00
2,340.00
280.80
23.40
2,597.40
0
0
600.00
600.00
4926.61 4926.61
LA EMPRESA "SI SE PUEDE" S.A.
MAYORIZACIÓN
Al 31 de Diciembre del 2018
278.85 278.85
12.00 12.00
0 600.00
Gasto de depreciacion de muebles y Depreciacion acumulada de muebles y
enseres enseres
DEBE HABER DEBE HABER
70.96 70.96
70.96 70.96
2,340.00 0
600.00
LA EMPRESA "SI SE PUEDE" S.A.
BALANCE DE COMPROBACION (AJUSTADO)
Al 31 de Diciembre del 2018
SUMAS SALDOS SUMAS
CUENTA
DEBE HABER DEBE HABER DEBE
BANCOS 36,300.00 21,802.50 14,497.50 - -
CLIENTES 9,000.00 1,500.00 7,500.00 - -
MUEBLES Y ENSERES 19,650.00 - 19,650.00 - -
EQUIPO DE COMPUTACION 14,700.00 - 14,700.00 - -
MERCADERIAS 48,000.00 37,068.00 10,932.00 - -
PROVEEDORES - 12,750.00 - 12,750.00 -
DOCUMENTOS POR PAGAR 540.00 4,290.00 - 3,750.00 -
CAPITAL - 38,172.00 - 38,172.00 -
IVA PAGADO 1,620.00 - 1,620.00 - 424.80
PUBLICIDAD PREPAGADA 1,200.00 - 1,200.00 - -
VENTAS 100.50 63,000.00 - 62,899.50 -
COSTOS DE VENTAS 40,125.00 63.00 40,062.00 - -
ARRIENDOS PREPAGADOS 2,340.00 - 2,340.00 - -
GASTOS MATERIALES DE OFICINA 45.00 - 45.00 - -
GTO. BENEFICIOS SOCIALES 900.00 - 900.00 - -
SUELDOS A VENDEDORES 375.00 - 375.00 - -
GTOS DE SUELDOS Y SALARIOS 3,750.00 - 3,750.00 - -
Gasto de depreciacion de equipo de computacion 278.85
Depreciacion acumulada de equipo de oficina
Gasto de depreciacion de muebles y enseres 70.96
Depreciacion acumulada de muebles y enseres
Publicidad pagada por anticipado 1,200.00
RFIR x Pagar 1%
Gasto de depreciación acumulada publicidad pagada por anticipado 12.00
Depreciacion de publicidad pagada
Arriendo pagado por anticipado 2,340.00
Gasto de depreciacion acumulada por arriendo pagado por anticipado -
Depreciacion de publicidad pagada
Gastos de servicios básicos 600.00
Sevicios básicos por pagar
TOTAL 178,645.50 178,645.50 117,571.50 117,571.50 4,926.61
SUMAS SALDOS
HABER DEBE HABER
3,929.40 - 3,929.40
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- 424.80 -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
278.85
278.85 278.85
70.96
70.96 70.96
1,200.00
35.40 35.40
12.00 -
12.00 - 12.00
2,340.00 -
- -
- - -
600.00 -
600.00 - 600.00
4,926.61 4,926.61 4,926.61