UNIVERSIDAD PERUANA AUSTRAL

CARRERA PROFESIONAL DE CONTABILIDAD

TEMA:

LA BANCARIZACIÓN

Cusco_ Perú

2019

1 Sistema financiero
 PRESENTACIÓN

A continuación le hago llegar el presente trabajo denominado “LA

BANCARIZACIÓN”, que elabore con mucho cariño esfuerzo y dedicación,
esperando sea de vuestro agrado ya que a nivel personal ha sido muy interesante
dicho tema para conocer más y poder aplicarlo en el ejercicio de mi carrera

2 Sistema financiero
 INTRODUCCIÓN

Se entiende al sistema financiero como el conjunto de instituciones encargadas de

la circulación del flujo monetario y cuya tarea principal es canalizar el dinero de los
agentes superavitarios (ofertantes de fondos) a los agentes recetarios (de-
mandantes de fondos quienes realizan actividades productivas).

De esta forma, las instituciones que cumplen con este papel se llaman
intermediarios financieros, utilizando instrumentos financieros como medio para
hacer posible la transferencia de fondos de ahorros a las unidades productivas.

Estos están constituidos por los activos financieros que pueden ser directos
(créditos bancarios) e indirectos (valores), según la forma de intermediación a que
se vinculan.

MARCO TEORICO

PRESENTACIÓN ................................................................................................................................. 2

3 Sistema financiero
 INTRODUCCIÓN ................................................................................................................................. 3
1. SISTEMA FINANCIERO ............................................................................................................. 4
1.1. Los agentes económicos que lo componen son: ............................................................ 7
2. Sistema Financiero Internacional .............................................................................................. 7
3. Importancia del Sistema Financiero .......................................................................................... 8
4. Clases de mercados .................................................................................................................... 8
4.1. Mercado de intermediación indirecta .............................................................................. 8
4.2. Mercado de intermediación directa ................................................................................... 9
CONCLUSIÓN .................................................................................................................................... 10
BIBLIOGRAFÍA........................................................................................................................................ 11

1. SISTEMA FINANCIERO

Dueñas Básicamente dice que el Sistema Financiero (llamado también Sector

Financiero) es el conjunto de instituciones que, previamente autorizadas por el
Estado, están encargadas de captar, administrar e invertir el dinero tanto de
personas naturales como de personas jurídicas (nacionales o extranjeras).

4 Sistema financiero
 Hacen parte del Sistema Financiero aquellas entidades que se encargan de prestar
servicios y facilitar el desarrollo de múltiples operaciones financieras y comerciales.
De igual manera, el concepto de Sistema Financiero abarca el conjunto de normas,
instrumentos y regulaciones (por ejemplo el Estatuto Orgánico del Sistema
Financiero) que recaen sobre personas e instituciones que actúan en el mercado
financiero, ya sean o no intermediados (Dueñas, Junio 2008).
Es el conjunto de instituciones que, previamente autorizadas por el Estado, están
encargadas de captar, administrar e invertir el dinero tanto de personas naturales
como de personas jurídicas

Costegnaro dice que el Sistema Financiero más simple es el que se produce

cuando unos y otros negocian directamente, como puede apreciarse en el lado
inferior del triángulo del diagrama.
Estos intermediarios suelen ser entidades de crédito, como las que daremos en la
segunda parte de este tema (Bancos, Cajas de Ahorros, etc.), o entidades que
median en determinados mercados financieros (agencias y sociedades de bolsa,
etc.) (Costegnaro, 2008).
Sin embargo, como en todo mercado, llega un momento en que unos y otros, por
comodidad o por ahorro de trabajo, terminan acudiendo a un profesional (un
intermediario financiero), para que busquen de su parte esas fuentes de inversión
(dónde meter sus ahorros) o financiación (dónde obtener dinero) para sus
necesidades.

Bernardino dice que el sistema financiero cumple por tanto la misión fundamental
en una economía de mercado, de captar el excedente de los ahorradores (unidades
de gasto con superávit) y canalizarlo hacia los prestatarios públicos o privados
(unidades de gasto con déficit). Esta misión resulta fundamental por dos razones: la
primera es la no coincidencia, en general, de ahorradores e inversores, esto es, las
unidades que tienen déficit son distintas de las que tienen superávit; la segunda es
que los deseos de los ahorradores tampoco coinciden, en general, con los de los
inversores respecto al grado de liquidez, seguridad y rentabilidad de los activos
emitidos por estos últimos, por lo que los intermediarios han de llevar a cabo una
labor de transformación de activos, para hacerlos más aptos a los deseos de los
ahorradores (Bernardino, Setiembre 2014).
En un sentido general, el sistema financiero de un país está formado por el
conjunto de instituciones, medio y mercado, cuyo fin primordial es canalizar el
ahorro que generan las unidades de gasto con superávit, hacia los prestatarios o

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 unidades de gasto con déficit. El sistema financiero comprende, pues, tanto los
instrumentos o activos financieros, como las instituciones o intermediarios y los
mercados financieros (los intermediarios compran y venden los activos en los
mercados financieros), así como las autoridades monetarias y financieras,
encargadas de regularlo y controlarlo.

Para Parejo esto existen lugares físicos o electrónicos donde las personas que
necesitan hacer estas transacciones se encuentran y realizan las diferentes
operaciones que requieren desarrollar, a esto llamamos un mercado, lugar donde
acuden los compradores y vendedores de un determinado bien o servicio y que a
través de mecanismos de oferta y demanda realizan las transacciones de compra y
venta del mismo y donde el precio se va fijando por los mecanismos de oferta
y demanda. Mientras más gente quiere comprar (demanda) dicho bien o servicio su
precio puede aumentar y si la cantidad de bienes que se quiere vender (oferta) es
excesiva tal vez su precio pueda bajar.
Visto estos conceptos podemos decir entonces que el mercado financiero, por tanto,
es aquel lugar donde las personas naturales y jurídicas entregan (OFERTA) u
obtienen (DEMANDA) recursos o servicios financieros y realizan las diferentes
operaciones o transacciones dentro del marco legal vigente para cada uno de ellos
(Parejo, Enero 1987).
Estamos señalando entonces que es necesario que estas operaciones se ordenen, se
regulen a través de ciertas normas y se cuente con los medios que nos den las
seguridades necesarias.

Roman dice que economía existen empresas, particulares y organismos públicos

cuyos gastos, en determinado periodo, superan a sus ingresos; por ello se las
denomina unidades económicas con déficit.
El sistema financiero es el conjunto de personas y organizaciones, tanto públicas
como privadas, por medio de las cuales se captan, administran, regulan y dirigen los
recursos financieros que se negocian entre los diversos agentes económicos, dentro
del marco de la legislación correspondiente (Roman, 15 de Octubre del 2015).
En cambio, obtienen unos ingresos mayores que los gastos que van a efectuar en
una época concreta; a éstas las denominaremos unidades económicas con
superávit.

Otra manera de visualizar al conjunto de entidades que conforman este sistema es

dividirlo en cuatro partes:

6 Sistema financiero
  Las instituciones reguladoras.
 Las instituciones financieras, que realizan propiamente las actividades
financieras
 Las personas y las organizaciones que realizan operaciones, en
calidad de clientes, con las instituciones financieras.
 El conjunto de las organizaciones que se pueden considerar como
auxiliares, por ejemplo, las asociaciones de bancos o de aseguradoras.

1.1. Los agentes económicos que lo componen son:

 Los intermediarios financieros: como bancos, financieras, cajas
municipales, cajas rurales, entidades de desarrollo de la micro y pequeña
empresa, entre otras.
 Las empresas: micro, pequeñas, medianas o grandes que tienen o necesitan
recursos
 Las personas naturales y las familias que desean ahorrar o requieren dinero
prestado para cubrir una necesidad específica
 El gobierno cumpliendo además de las funciones de ofertante y demandante
una función muy esencial de dar las reglas de juego y luego verificar que
éstas se cumplan.

2. Sistema Financiero Internacional

El grupo del Banco Mundial promueve la apertura de los mercados y el

fortalecimiento de las economías. Su propósito es mejorar la calidad de vida y
aumentar la prosperidad de las personas en el mundo, y en especial, de las más
pobres.
Los primeros créditos que otorgó ayudaron a financiar la reconstrucción de las
economías dañadas por la guerra
en Europa occidental y en Japón después de la Segunda Guerra Mundial.
En la actualidad, el banco otorga créditos a países en desarrollo de Africa,
Asia, Europa Central, Latinoamérica, el Medio Oriente, y la ex Unión Soviética.
Los créditos al os gobiernos de los países en desarrollo son otorgados para
financiar inversiones y promover el crecimiento económico, por medio de:

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  Proyectos de infraestructura Paquetes de reforma económica Asistencia
técnica
 El Banco Mundial también ofrece asistencia técnica mediante asesoría de
expertos para ayudar a los gobiernos a
 hacer que los sectores específicos de sus economías sean más
eficientes y relevantes para los objetivos del desarrollo nacional.
El grupo de Banco Mundial está formado por:
 El Banco Internacional par a la Reconstrucción y el Desarrollo
 La Asociación Internacional para el Desarrollo
 La Corporación Financiera Internacional
 La Agencia de Garantías de Inversiones Multilaterales
 El Centro Internacional para la resolución de Disputas sobre Inversión.

3. Importancia del Sistema Financiero

Este excedente equivale a un sobrante de liquidez o ahorro (ahorro = ingreso

consumo). Estas personas y empresas que poseen excedentes monetarios
son llamadas Unidades Superavitarias.
De otro lado, existen personas y empresas que contrario a los anteriores, su nivel
de consumo es mayor al de sus ingresos y por consiguiente no tienen capacidad de
generar sobrantes de dinero. Estas son denominadas Unidades Deficitarias.

4. Clases de mercados

Desde el punto de vista de la intermediación, el mercado financiero de divide en

dos grandes mercados; en donde ambos se subdividen en dos mercados. Para
entender las diferentes formas de intermediación, hágase una idea de un caso
muy frecuente existente en las em- presas, las cuales necesitan financiar sus
proyectos; y para ello tienen dos vías de realizarlo: una a través del crédito
comercial o bancario (intermediación indirecta), y la otra a través del mercado de
valores (intermediación directa).
4.1. Mercado de intermediación indirecta

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 Es aquel lugar donde participa un intermediario, por lo general el sector bancario
que otorga preferentemente préstamos a corto plazo, previa captación de recursos
del público para luego colocarlos a un segundo, en forma de préstamos.
a) Sector bancario.- Compuesto por los bancos estatales y la banca múltiple, la
cual comprende a los bancos: Banco de Crédito, Banco Continental, Banco
Scotiabank, entre otros.
b) Sector no bancario.- Conformado por empresas financieras, cajas municipales,
cajas rurales de ahorro y crédito, empresas de desarrollo para la pequeña y
mediana empresa (EDPYME), empresas de arrendamiento financiero, entre
otras

4.2. Mercado de intermediación directa

Dado un escenario en el cual las personas necesitan dinero para financiar sus
proyectos y no les resulta conveniente tomarlos del sector bancario, quizás por
elevadas tasas de interés, entonces pueden recurrir a emitir valores y captar así los
recursos que necesiten, directamente de los oferentes de capital.
a) Mercado primario.- Es aquel donde los emisores ofrecen valores mobiliarios
que crean por primera vez, lo que les permite captar el ahorro de los
Mercado de intermediación indirecta Institución de Supervisión y Control SBS
Mercado de intermediación directa “Mercado de Valores” Institución de
Supervisión y Control SMV inversionistas a través de la oferta pública Mercado
bancario, Bancos, Mercado no bancario.
b) Mercado secundario.- A través de este mercado se realizan transacciones
con valores que ya existen, esto se origina cuando las empresas inscriben sus
acciones, bonos, entre otros instrumentos, en la Bolsa de Valores con la
finalidad de que sus accionistas u obligacionistas la posibilidad de vender
dichos valores cuando necesiten liquidez.

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 CONCLUSIÓN

Los beneficios de la intermediación financiera han repercutido en la vida de los

usuarios de los servicios financieros.
 Con las ventajas también coexisten los riesgos.
 El papel responsable de la regulación y supervisión es vital para contener
riesgos y propiciar desarrollo económico y estabilidad en el largo plazo.
 El Banco de México ha impulsado nuevas reformas a la regulación y
continúa promoviendo un sano desarrollo del sistema financiero y la
competencia.
 México cuenta con un sistema financiero sólido y en crecimiento, pero aún en
vías de desarrollo.
 Comparaciones internacionales de competitividad muestran que el sistema
financiero mexicano tiene todavía muchas oportunidades por atender.

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 BIBLIOGRAFÍA

Bernardino, A. C. (Setiembre 2014). Sistema Finaciero Español . Barcelona - España:

PLANETA,S.A.AVda.DIAGONAL, 662- 664.

Costegnaro, C. F. (2008). Un Sistema Financiero para Vivir Mejor . San Jase - Costa Rica: INNOVA
TECHNOLOGY S.A.

Dueñas, R. (Junio 2008). Introduccion al Sistema Financiero y Bancaria. Bogota- Colombia :

Universitaria Menber of Whitney International Calle 57Nº 3-00.

Parejo, J. A. (Enero 1987). Sistema Financiero y Principales Productos y Servicios. Barcelona - España :
Plante S.A.Nº 664.

Roman, K. R. (15 de Octubre del 2015). Sistema Finaciero Peruano. Lima-Peru : CREDOMATIC.

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