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Disponible: Caja + Bancos 50,000 + 6,436,000
= = 0.92
Pasivo Circulante 7,050,000
2
Capital de Trabajo: Activo Circulante 29,350,000
= = 4.16
Pasivo Circulante 7,050,000
3
Prueba del Acido: Activo Circulante - Inventario 29,350,000 - 8,000,000
= = 3.03
Pasivo Circulante 7,050,000
1
Rotación de Activo Totales: Ventas Netas 30,000,000
= = 0.95
Activos Totales 31,700,000
2
Rotación del Capital Contable: Ventas Netas 30,000,000
= = 1.33
Capital Contable 22,550,000
1
Endeudamiento Pasivo Total 9,150,000
= = 0.29
Activo Total 31,700,000
2
Apalancamiento: Pasivo Total 9,150,000
= = 0.41
= = 0.41
Capital Contable 22,550,000
ACTIVO % PASIVO %
CIRCULANTE: 29,350,000 CIRCULANTE: 7,050,000
CAJA 50,000 0.16 PROVEEDORES 2,000,000 6.31
BANCOS 6,436,000 20.30 ACREEDORES DIVERSOS 100,000 0.32
INVERSIONES EN VALORES 4,000,000 12.62 DOCTOS. POR PAGAR CORTO PLAZO 150,000 0.47
INVENTARIOS 8,000,000 25.24 IVA TRASLADADO 3,600,000 11.36
CLIENTES 7,500,000 23.66 IVA POR TRASLADAR 1,200,000 3.79
DEUDORES DIVERSOS 100,000 0.32 FIJO: 1,500,000
IVA ACREDITABLE 3,000,000 9.46 DOCTOS. POR PAGAR LARGO PLAZO 500,000 1.58
IVA POR ACREDITAR 264,000 0.83 0.00
0.00 HIPOTECAS POR PAGAR 1,000,000 3.15
FIJO: 2,050,000 0.00
MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA 400,000 1.26 DIFERIDO: 600,000
DEPREC ACUM DE EQ. DE OFICINA -100,000 -0.32 RENTAS COBRADAS POR ANTICIPADO 600,000 1.89
EQUIPO DE REPARTO 1,800,000 5.68 SUMA EL PASIVO: 9,150,000 0.00
DEPREC ACUM DE EQ. DE REPARTO -250,000 0.63
EQUIPO DE COMPUTO 200,000 -0.79 CAPITAL CONTABLE: 22,550,000
DEPREC ACUM DE EQ. DE COMPUTO -60,000 -0.19 CAPITAL SOCIAL 15,000,000 47.32
DIFERIDO: 300,000 RESERVA LEGAL 250,000 0.79
PAGOS ANTICIPADOS 100,000 0.32 RESULTADO DE EJERC ANTERIORES 1,300,000 4.10
SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO 200,000 0.63 RESULTADO DEL EJERCICIO 6,000,000 18.93
SUMA EL ACTIVO: 31,700,000 100 SUMA PASIVO Y CAPITAL CONTABLE: 31,700,000 100
ESTADO DE RESULTADOS POR EL PERIODO COMPRENDIDO DEL 01 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015
IMPORTE %
VENTAS NETAS 30,000,000 100.00
ACTIVO %
CIRCULANTE: 5,020,000 CIRCULANTE:
CAJA 250,000 4.33 PROVEEDORES
BANCOS 3,250,000 56.33 ACREEDORES DIVERSOS
INVERSIONES EN VALORES 0 0.00 DOCTOS. POR PAGAR CORT
INVENTARIOS 700,000 12.13 IVA TRASLADADO
CLIENTES 200,000 3.47 IVA POR TRASLADAR
DOCTOS. POR COBRAR 300,000 5.20
DEUDORES DIVERSOS 200,000 3.47 FIJO:
IVA ACREDITABLE 120,000 2.08 DOCTOS. POR PAGAR LARG
IVA POR ACREDITAR 0 0.00
0.00 HIPOTECAS POR PAGAR
FIJO: 300,000
MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA 100,000 1.73 DIFERIDO:
DEPREC ACUM DE EQ. DE OFICINA 0 0.00 RENTAS COBRADAS POR AN
EQUIPO DE REPARTO 200,000 3.47 SUMA EL PASIVO:
DEPREC ACUM DE EQ. DE REPARTO 0 0.00
EQUIPO DE COMPUTO 0 0.00 CAPITAL CONTABLE:
DEPREC ACUM DE EQ. DE COMPUTO 0 0.00 CAPITAL SOCIAL
DIFERIDO: 450,000 RESERVA LEGAL
PAGOS ANTICIPADOS 250,000 4.33 RESULTADO DE EJERC ANTE
SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO 200,000 3.47 RESULTADO DEL EJERCICIO
PASIVO %
IRCULANTE: 1,775,000
ROVEEDORES 800,000 13.86
CREEDORES DIVERSOS 600,000 10.40
OCTOS. POR PAGAR CORTO PLAZO 0 0.00
VA TRASLADADO 375,000 6.50
VA POR TRASLADAR 0 0.00
1,300,000
OCTOS. POR PAGAR LARGO PLAZO 0 0.00
0.00
IPOTECAS POR PAGAR 1,300,000 22.53
0.00
IMPORTE %
VENTAS NETAS 4,000,000 100.00