FECHA DE VALOR

Descripcion Total ADQUISICION VIDA UTIL

RESIDUAL

MAQUINARIA Y EQUIPOS
Maquina para Soldar, Marca Lincoln,
Electrics, Modelo Rx 300 Serial Nº M- 22,000.00 NOV-2011 10 4,000.00
Soldadora
1061013084 Miller Bob Cat. 350
Maquina 39,850.00 NOV-2011 10 6,000.00
Amperiospara Soldar, Marca Lincoln,
Electrics, Modelo Rx 301 Serial Nº M- 26,800.00 NOV-2011 10 4,000.00
Planta Electrica Lombardi Italy-
2560514529 85,000.00 NOV-2011 10 -
linson..
Vibrocompactador Tipo Ranas Marca
53,000.00 NOV-2011 10 10,000.00
Dynapac a gasoil de 168 Kg.
Planta Electrica Trooper 140 bonbillas 18,000.00 NOV-2011 5 -
Mezcladoras de 1 saco Silveti 8 Hp 50,900.00 NOV-2011 10 10,000.00
Mezcladoras de 2 sacos pizzini 76,400.00 NOV-2011 10 20,000.00
Equipos de Oxicorte, Marca Victor 7,400.00 NOV-2011 5 -
Equipos de Oxicorte, Marca Harrier 7,700.00 NOV-2011 5 -
Esmeriles Industriales Dewalt 11,560.00 NOV-2011 3 -
Tronzadoras DEWALT 14 " 11,400.00 NOV-2011 3 -
Tronzadoras Tooll Max 14" 10,500.00 NOV-2011 3 -
Taladros Black and Deker 5,200.00 NOV-2011 3 -
Luminaria Agnum. 10000 wats 37,500.00 NOV-2011 10 8,000.00
Vibrador para Concreto marca MVW 20,400.00 NOV-2011 8 6,000.00
Martillos Electricos de demolicion Makita HM- 50,400.00 NOV-2011 10 15,000.00
Cortadora de concreto Fisher a gasoil 22,800.00 NOV-2011 10 4,000.00
Comprensor Aire hitech 25 lts. 3,800.00 NOV-2011 5 -
Hidrojet Domosa 4 Hp 13,000.00 NOV-2011 5 -
Tambor corona para Mezcladora SS-2000 6,696.43 NOV -2012 5 -
Mezcladora SS-2000 Gas. 13 HP HONDA 22,767.86 NOV -2012 10 4,000.00
Mezcladora DOMOPOWER 350 8HP D.C 12,053.57 DIC-2012 10 2,000.00
Maquinaria 1,990,000.00 AGOST-16 10 500,000.00
TOTAL 2,605,127.86
MOBILIARIO Y EQUIPO
Computadora Marca Kore 2 Duo 20,400.00 NOV-2011 6 -
Escritorio 13,650.00 NOV-2011 10 -
Archivadores 4 Gavetas Madera 10,500.00 NOV-2011 10 -
Silla ejecutiva 7,350.00 NOV-2011 5 -
Sillas de visitante 2,880.00 NOV-2011 5 -
Equipo de Computacion 427,000.00 JUL-2016 5 -
01 SILLA DE VISITANTE ISO TELA NEGRA
APILABLE 21,970.88 OCT-2016
5 -
2 SILLAS EJECUTIVAS. 2 SILLAS DE VISITANTES 416,000.00 OCT-2016 10 -
2 ESCRITORIOS CU EN 180000 Y 2 MOUSEPAD CU EN 28000 436,600.00 OCT-2016 10 -
01 MODULO EJECUTIVO BEIGE. 01 MODULO EJECUTIVO
CAOBA,03 SILLAS EJECUTIVAS FLORENTINA MALLA NEGRA. 1,105,000.00 OCT-2016 10 -
02 SILLA PRESIDENCIAL EJECUTIVA.
EQUIPO DE COMPUTACION LAPTOP PORTATIL HP14 MODELO
14-W104LA 8,482,142.86 DIC-2017
10
TOTAL 10,943,493.74
HERRAMIENTAS MENORES
Herramientas Menores 85,610.00 NOV-2011 5 -
Herramientas Menores 38,571.15 JUL-2015 5 -
TOTAL 124,181.15
EQUIPO DE TRABAJO
Cuerpo de Andamios 24,000.00 NOV-2011 5 -
Carretones llanotecnia 12,000.00 NOV-2011 5 -
MAQUINA DE SOLDAR DE 175 AMP 110-220V 223,214.29 OCT-2016 8 -
REGULADOR ALT VOLKSWAGEN 50,000.00 OCT-2016 5
01 TALADRO VINKO DE 500 W Y 01 RANA APLANADORA
MARCA DOMOSA 777,799.27 DIC2016 8 -
MAQUINA DE SOLDAR 60,714.29 DIC2016 5
1,147,727.84
VEHICULO
Camion XXXX 5,250,000.00 Dic-2015 10 2,000,000.00
5,250,000.00 Dic-2015 10.00 2,000,000.00

20,070,530.60
20,070,530.60
DEPRECIACION ACUMULADA ACUMULADA
ANUAL 2011 2012 2012 2013 2013 2014

1,800.00 150.00 1,800.00 1,950.00 1,800.00 3,750.00 1,800.00

3,385.00 282.08 3,385.00 3,667.08 3,385.00 7,052.08 3,385.00
2,280.00 190.00 2,280.00 2,470.00 2,280.00 4,750.00 2,280.00
8,500.00 708.33 8,500.00 9,208.33 8,500.00 17,708.33 8,500.00
4,300.00 358.33 4,300.00 4,658.33 4,300.00 8,958.33 4,300.00
3,600.00 300.00 3,600.00 3,900.00 3,600.00 7,500.00 3,600.00
4,090.00 340.83 4,090.00 4,430.83 4,090.00 8,520.83 4,090.00
5,640.00 470.00 5,640.00 6,110.00 5,640.00 11,750.00 5,640.00
1,480.00 123.33 1,480.00 1,603.33 1,480.00 3,083.33 1,480.00
1,540.00 128.33 1,540.00 1,668.33 1,540.00 3,208.33 1,540.00
3,853.33 321.11 3,853.33 4,174.44 3,853.33 8,027.78 3,532.22
3,800.00 316.67 3,800.00 4,116.67 3,800.00 7,916.67 3,483.33
3,500.00 291.67 3,500.00 3,791.67 3,500.00 7,291.67 3,208.33
1,733.33 144.44 1,733.33 1,877.78 1,733.33 3,611.11 1,588.89
2,950.00 245.83 2,950.00 3,195.83 2,950.00 6,145.83 2,950.00
1,800.00 150.00 1,800.00 1,950.00 1,800.00 3,750.00 1,800.00
3,540.00 295.00 3,540.00 3,835.00 3,540.00 7,375.00 3,540.00
1,880.00 156.67 1,880.00 2,036.67 1,880.00 3,916.67 1,880.00
760.00 63.33 760.00 823.33 760.00 1,583.33 760.00
2,600.00 216.67 2,600.00 2,816.67 2,600.00 5,416.67 2,600.00
1,339.29 - 111.61 111.61 1,339.29 1,450.89 1,339.29
1,876.79 - 156.40 156.40 1,876.79 2,033.18 1,876.79
1,005.36 - - - 1,005.36 1,005.36 1,005.36
149,000.00 - - - - - -
5,252.64 63,299.67 68,552.31 67,253.10 135,805.41 66,179.21

3,400.00 283.33 3,400.00 3,683.33 3,400.00 7,083.33 3,400.00

1,365.00 113.75 1,365.00 1,478.75 1,365.00 2,843.75 1,365.00
1,050.00 87.50 1,050.00 1,137.50 1,050.00 2,187.50 1,050.00
1,470.00 122.50 1,470.00 1,592.50 1,470.00 3,062.50 1,470.00
576.00 48.00 576.00 624.00 576.00 1,200.00 576.00
85,400.00 - - - - - -

4,394.18 - - - - - -
 41,600.00 - - - - - -
43,660.00 - - - - - -
110,500.00 - - - - - -

848,214.29
655.08 7,861.00 8,516.08 7,861.00 16,377.08 7,861.00

17,122.00 1,426.83 17,122.00 18,548.83 17,122.00 35,670.83 17,122.00

7,714.23 - - - - - -
1,426.83 17,122.00 18,548.83 17,122.00 35,670.83 17,122.00

4,800.00 400.00 4,800.00 5,200.00 4,800.00 10,000.00 4,800.00

2,400.00 200.00 2,400.00 2,600.00 2,400.00 5,000.00 2,400.00
27,901.79 - - - - - -
10,000.00
97,224.91 - - - - - -
12,142.86
600.00 7,200.00 7,800.00 7,200.00 15,000.00 7,200.00

325,000.00 27,083.33 325,000.00 - - - -

325,000.00 27,083.33 325,000.00 - - - -
DEPRECAICION DEPRECAICION DEPRECAICION DEPRECAICION
ACUMULADA-
Gasto ACUMULADA-
Gasto ACUMULADA-
Gasto ACUMULADA-
2014 2015 2015 2016 2016 2017 2017

5,550.00 1,800.00 7,350.00 1,800.00 9,150.00 1,800.00 10,950.00

10,437.08 3,385.00 13,822.08 3,385.00 17,207.08 3,385.00 20,592.08
7,030.00 2,280.00 9,310.00 2,280.00 11,590.00 2,280.00 13,870.00
26,208.33 8,500.00 34,708.33 8,500.00 43,208.33 8,500.00 51,708.33
13,258.33 4,300.00 17,558.33 4,300.00 21,858.33 4,300.00 26,158.33
11,100.00 3,600.00 14,700.00 3,300.00 18,000.00 - 18,000.00
12,610.83 4,090.00 16,700.83 4,090.00 20,790.83 4,090.00 24,880.83
17,390.00 5,640.00 23,030.00 5,640.00 28,670.00 5,640.00 34,310.00
4,563.33 1,480.00 6,043.33 1,356.67 7,400.00 - 7,400.00
4,748.33 1,540.00 6,288.33 1,411.67 7,700.00 - 7,700.00
11,560.00 - 11,560.00 - 11,560.00 - 11,560.00
11,400.00 - 11,400.00 - 11,400.00 - 11,400.00
10,500.00 - 10,500.00 - 10,500.00 - 10,500.00
5,200.00 - 5,200.00 - 5,200.00 - 5,200.00
9,095.83 2,950.00 12,045.83 2,950.00 14,995.83 2,950.00 17,945.83
5,550.00 1,800.00 7,350.00 1,800.00 9,150.00 1,800.00 10,950.00
10,915.00 3,540.00 14,455.00 3,540.00 17,995.00 3,540.00 21,535.00
5,796.67 1,880.00 7,676.67 1,880.00 9,556.67 1,880.00 11,436.67
2,343.33 760.00 3,103.33 696.67 3,800.00 - 3,800.00
8,016.67 2,600.00 10,616.67 283.33 10,900.00 2,100.00 13,000.00
2,790.18 1,339.29 4,129.47 1,339.29 5,468.75 - 5,468.75
3,909.97 1,876.79 5,786.76 1,876.79 7,663.54 1,876.79 9,540.33
2,010.71 1,005.36 3,016.07 1,005.36 4,021.43 1,005.36 5,026.79
- - - 49,666.67 49,666.67 149,000.00 198,666.67
201,984.61 54,366.43 256,351.04 101,101.44 357,452.48 194,147.14 551,599.62

10,483.33 3,400.00 13,883.33 3,400.00 17,283.33 - 17,283.33

4,208.75 1,365.00 5,573.75 1,365.00 6,938.75 1,365.00 8,303.75
3,237.50 1,050.00 4,287.50 1,050.00 5,337.50 1,050.00 6,387.50
4,532.50 1,470.00 6,002.50 1,347.50 7,350.00 - 7,350.00
1,776.00 576.00 2,352.00 528.00 2,880.00 - 2,880.00
- - - 35,583.33 35,583.33 85,400.00 120,983.33

- - - 732.36 732.36 4,394.18 5,126.54

 - - - 6,933.33 6,933.33 41,600.00 48,533.33
- - - 7,276.67 7,276.67 43,660.00 50,936.67
- - - 18,416.67 18,416.67 110,500.00 128,916.67

- -
24,238.08 7,861.00 32,099.08 76,632.86 108,731.95 287,969.18 396,701.12

52,792.83 17,122.00 69,914.83 17,122.00 87,036.83 (1,426.83) 85,610.00

- 3,214.26 3,214.26 7,714.23 10,928.49 7,714.23 18,642.72
52,792.83 20,336.26 73,129.10 24,836.23 97,965.33 6,287.40 104,252.73

14,800.00 4,800.00 19,600.00 4,400.00 24,000.00 - 24,000.00

7,400.00 2,400.00 9,800.00 2,200.00 12,000.00 - 12,000.00
- - - 4,650.30 4,650.30 27,901.79 32,552.08
1,666.67 1,666.67 10,000.00 11,666.67
- - - - - 97,224.91 97,224.91
- - 12,142.86 12,142.86
22,200.00 7,200.00 29,400.00 12,916.96 42,316.96 147,269.55 189,586.52

- - - 325,000.00 325,000.00 325,000.00 650,000.00

- - - 325,000.00 325,000.00 325,000.00 650,000.00

1,892,139.99
(1,892,139.98)
 DEPRECAICIO
DEPRECAICION N
ACUMULADA- Gasto ACUMULADA-
2017 BSS 2018 2018 BSS

0.11 0.02 0.13

0.21 0.03 0.24
0.14 0.02 0.16
0.52 0.09 0.60
0.26 0.04 0.30
0.18 - 0.18
0.25 0.04 0.29
0.34 0.06 0.40
0.07 - 0.07
0.08 - 0.08
0.12 - 0.12
0.11 - 0.11
0.11 - 0.11
0.05 - 0.05
0.18 0.03 0.21
0.11 0.02 0.13
0.22 0.04 0.25
0.11 0.02 0.13
0.04 - 0.04
0.13 0.13
0.05 0.01 0.06
0.10 0.02 0.11
0.05 0.01 0.06
1.99 1.49 3.48
5.52 1.93 7.45

0.17 0.03 0.20

0.08 0.01 0.10
0.06 0.01 0.07
0.07 - 0.07
0.03 - 0.03
1.21 0.85 2.06

0.05 0.04 0.10

0.49 0.42 0.90
0.51 0.44 0.95
1.29 1.11 2.39

- 8.48 8.48
3.97 11.39 15.36

0.86 0.86
0.19 0.08 0.26
1.04 0.08 1.12

0.24 - 0.24
0.12 - 0.12
0.33 0.28 0.60
0.12 0.10 0.22
0.97 0.97 1.94
0.12 0.12 0.24
1.90 1.47 3.37

6.50 3.25 9.75

6.50 3.25 9.75

0.00
 2003 2004 2005 2006
Diciembre 51.22319 61.05033 69.81615 81.66132
Noviembre 50.29377 60.09424 69.27167 80.18748
Octubre 49.36424 59.09843 68.54102 79.15138
Septiembre 48.62035 58.74011 68.11598 78.56685
Agosto 47.92968 58.43450 67.11992 77.10569
Julio 47.33188 57.66411 66.48235 75.44588
Junio 46.49542 56.88030 65.91156 73.67978
Mayo 45.85800 55.84438 65.53995 72.33862
Abril 44.82216 55.19365 63.91959 71.18332
Marzo 44.09156 54.47674 63.08248 70.74470
Febrero 43.75943 53.33484 62.32523 70.10742
Enero 41.47498 52.51146 62.21884 70.36001

561.26466 683.32307 792.34475 900.53246

46.77205 56.94359 66.02873 75.04437

PROMEDIO 1.09517 1.07212 1.05736 1.08817

INTERANUAL 1.19185 1.14358 1.16966
 REAL

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

100.00000 130.90000 163.70000 208.2 265.6 318.9 498.1
96.81292 127.60000 161.00000 204.5 261.0 308.1 487.3
92.77534 124.70000 158.00000 201.4 255.5 301.2 464.9
90.55758 121.80000 155.10000 198.4 250.9 296.1 442.3
89.37603 119.40000 151.30000 196.2 246.9 291.5 423.7
88.43333 117.30000 148.00000 193.1 241.6 288.4 411.3
87.99511 115.10000 145.00000 190.4 235.3 285.5 398.6
86.46809 112.40000 142.50000 187.0 229.6 281.5 380.7
84.99429 108.90000 139.70000 182.2 223.9 277.2 358.8
83.81253 107.10000 137.20000 173.2 220.7 275 344.1
84.43652 105.30000 135.60000 169.1 217.6 272.6 334.8
83.29455 103.10000 133.90000 166.5 213.9 269.6 329.4

1,068.95628 1,393.60000 1,771.00000 2,270.20000 2,862.50000 3,465.60000 4,874.00000

89.07969 116.13333 147.58333 189.18333 238.54167 288.80000 406.16667

1.12259 1.12715 1.10920 1.10052 1.11343 1.10422 1.22634

1.22457 1.30900 1.25057 1.27184 1.27570 1.20068 1.56193

MES/AÑO IPC FACTOR

Mar-06 70.74470 2.313954
Feb-06 70.10742 2.334988
Jan-06 70.36001 2.326606
Oct-05 68.54102 2.388351
Sep-05 68.11598 2.403254
Aug-05 67.11992 2.438918
Jun-05 65.91156 2.483631
May-05 65.53995 2.497713
Apr-05 63.91959 2.56103
Dec-04 61.05033 2.681394
May-04 55.84438 2.93136
Apr-04 55.19365 2.965921
Jan-04 52.51146 3.117415
Dec-03 51.22319 3.195818
Aug-03 47.92968 3.41542
MES/AÑO IPC FACTOR
Dec-09 163.70000
Dec-08 130.90000 1.250573
13/2009 147.58333 1.109204
Aug-08 119.40000 1.371022
Aug-07 89.37603 1.831587
Jun-07 87.99511 1.860331
May-07 86.46809 1.893184
Apr-07 84.99429 1.926012
Feb-07 84.43652 1.938735
Dec-06 81.66132 2.004621
Nov-06 80.18748 2.041466
Sep-06 78.56685 2.083576
Aug-06 77.10569 2.12306
Jul-06 75.44588 2.169767
Apr-06 71.18332 2.299696
 ÍNDICE NACIONAL DE PRECIOS AL CONSUMIDOR
Serie desde Diciembre 2007
( BASE Diciembre 2007 = 100 )

Indice Var%

2015 (*)
Diciembre 2,357.9 8.7
Noviembre 2,168.5 11.1 0.1
Octubre 1,951.3 11.4 1,944.8
Septiembre 1,752.1 11.5 2,158.8
Agosto 1,570.8 12.4 2,396.2
Julio 1,397.5 10.8
Junio 1,261.6 9.8
Mayo 1,148.8 8.0
Abril 1,063.8 6.4
Marzo 1,000.2 5.4
Febrero 949.1 4.9
Enero 904.8 7.8

2014
Diciembre 839.5 5.3
Noviembre 797.3 4.7
Octubre 761.8 5.0
Septiembre 725.4 4.8
Agosto 692.4 3.9
Julio 666.2 4.1
Junio 639.7 4.4
Mayo 612.6 5.7
Abril 579.4 5.7
Marzo 548.3 4.1
Febrero 526.8 2.4
Enero 514.7 3.3

2013
Diciembre 498.1 2.2
Noviembre 487.3 4.8
Octubre 464.9 5.1
Septiembre 442.3 4.4
Agosto 423.7 3.0
Julio 411.3 3.2
Junio 398.6 4.7
Mayo 380.7 6.1
Abril 358.8 4.3
Marzo 344.1 2.8
Febrero 334.8 1.6
Enero 329.4 3.3

2012
Diciembre 318.9 3.5
Noviembre 308.1 2.3
Octubre 301.2 1.7
Septiembre 296.1 1.6
Agosto 291.5 1.1
Julio 288.4 1.0
Junio 285.5 1.4
Mayo 281.5 1.6
Abril 277.2 0.8
Marzo 275.0 0.9
Febrero 272.6 1.1
Enero 269.6 1.5

2011
Diciembre 265.6 1.8
Noviembre 261.0 2.2
Octubre 255.5 1.8
Septiembre 250.9 1.6
Agosto 246.9 2.2
Julio 241.6 2.7
Junio 235.3 2.5
Mayo 229.6 2.5
Abril 223.9 1.4
Marzo 220.7 1.4
Febrero 217.6 1.7
Enero 213.9 2.7

2010
Diciembre 208.2 1.8
Noviembre 204.5 1.5
Octubre 201.4 1.5
Septiembre 198.4 1.1
Agosto 196.2 1.6
Julio 193.1 1.4
Junio 190.4 1.8
Mayo 187.0 2.6
Abril 182.2 5.2
Marzo 173.2 2.4
Febrero 169.1 1.6
Enero 166.5 1.7

2009
Diciembre 163.7 1.7
Noviembre 161.0 1.9
Octubre 158.0 1.9
Septiembre 155.1 2.5
Agosto 151.3 2.2
Julio 148.0 2.1
Junio 145.0 1.8
Mayo 142.5 2.0
Abril 139.7 1.8
Marzo 137.2 1.2
Febrero 135.6 1.3
Enero 133.9 2.3

2008
Diciembre 130.9 2.6
Noviembre 127.6 2.3
Octubre 124.7 2.4
Septiembre 121.8 2.0
Agosto 119.4 1.8
Julio 117.3 1.9
Junio 115.1 2.4
Mayo 112.4 3.2
Abril 108.9 1.7
Marzo 107.1 1.7
Febrero 105.3 2.1
Enero 103.1 3.1

2007
Diciembre 100.0
Fuente: B.C.V. - I.N.E.
 11,500.0
138,000.0
34,500.0
172,500.0
 PICOLL C.A
REAJUSTE REGULAR DE ACTIVOS NO MONETARIOS
AL 31/12/2018
MAQUINARIA Y EQUIPO
a b c d e f (d/c) g(e/c) h

Fecha de IPC fecha de IPC fecha de año Factor de cierre Factor cierre Costo hist cierre
Descripción del activo adquisicion adquisicion anterior IPC actual anterior actual ant
MAQUINARIA Y EQUIPO NOV-2011 270.20 2,357.90 2,357.90 8.73 8.73 5.74
MAQUINARIA Y EQUIPO NOV-2012 319.40 2,357.90 2,357.90 7.38 7.38 0.07
MAQUINARIA Y EQUIPO NOV-2012 319.40 2,357.90 2,357.90 7.38 7.38 0.23
MAQUINARIA Y EQUIPO DIC-2012 328.70 2,357.90 2,357.90 7.17 7.17 0.12
MAQUINARIA Y EQUIPO AGOS-2016 2,357.90 2,357.90 2,357.90 1.00 1.00 19.90
26.05

i (h*f) j= K=(j*f) l=(i -h) - (k-j) m n= (m*g) o p= (o*g)

Deprec hist acumu Depre acumu
Costo adquisicion actualizado al Dep hist acumu actualz cierre Ajuste acum cierre Costo historico al Costo hist actualiz Depre hist acum actualizada al
cierre anterior al cierre anterior anterior anterior cierre actual cierre actual al cierre actual cierre actual
50.06 3.33 29.05 18.60 5.74 50.06 3.73 32.56
0.49 0.05 0.40 0.08 0.07 0.49 0.06 0.48
1.68 0.10 0.70 0.84 0.23 1.68 0.11 0.84
0.86 0.05 0.36 0.43 0.12 0.86 0.06 0.43
19.90 1.99 1.99 0.00 19.90 19.90 3.48 3.48
73.00 5.52 32.51 19.96 26.05 73.00 7.45 37.79

s
Resumen para el asiento
q=(n-m)-(p-o) r = (q-l) (n-m) -(i-h) (p-o) - (k-j) (1 -2)

Reajuste regular
neto por inflacion (1) Reajuste de (2) Reajuste de (3) Reajuste neto
Reajuste acumulado al cierre actual del ejercicio costo depreciacion de activos
15.50 -3.10 0.00 3.10 -3.10
0.01 -0.06 0.00 0.06 -0.06
0.72 -0.12 0.00 0.12 -0.12
 0.37 -0.06 0.00 0.06 -0.06
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 3.35 -3.35

ASIENTO
-1

Maquinaria y Equipo 0.00

Reajuste Regular 3.35
Equipo 3.35

REAJUSTE REGULAR DE ACTIVOS NO MONETARIOS

AL 31/12/2018
MOBILIARIO Y EQUIPO
a b c d e f (d/c) g(e/c) h
Fecha de IPC fecha de Factor de cierre Factor cierre Costo hist cierre
Descripción del activo adquisicion adquisicion IPC cierre anterior IPC actual anterior actual ant
MOBILIARIO Y EQUIPO NOV-2011 270.20 2,357.90 2,357.90 8.73 8.73 0.55
MOBILIARIO Y EQUIPO JUL-2016 2,357.90 2,357.90 2,357.90 1.00 1.00 4.27
MOBILIARIO Y EQUIPO OCT-2016 2,357.90 2,357.90 2,357.90 1.00 1.00 19.80
MOBILIARIO Y EQUIPO DIC-2017 2,357.90 2,357.90 2,357.90 1.00 1.00 84.82
109.43

i (hxf) j= K=(jxf) l=(i -h) - (k-j) m n= (mxg) o p= (oxg)

Deprec hist acumu Depre acumu

Costo adquisicion actualizado al Dep hist acumu actualz cierre Ajuste acum cierre Costo historico al Costo hist actualiz Depre hist acum actualizada al
cierre anterior al cierre anterior anterior anterior cierre actual cierre actual al cierre actual cierre actual
4.78 0.42 3.68 0.97 0.55 4.78 0.48 4.16
4.27 1.21 1.21 0.00 4.27 4.27 2.06 2.06
19.80 2.34 2.34 0.00 19.80 19.80 4.34 4.34
84.82 0.00 0.00 0.00 84.82 84.82 8.48 8.48
113.67 3.97 7.23 0.97 109.43 113.67 15.36 19.04
 s (Resumen para el asiento)
q=(n-m)-(p-o) r = (q-l) (n-m) -(i-h) (p-o) - (k-j) (1 -2)

Reajuste regular
neto por inflacion (1) Reajuste de (2) Reajuste de (3) Reajuste neto
Reajuste acumulado al cierre actual del ejercicio costo depreciacion de activos
0.55 -0.42 0.00 0.42 -0.42
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.42 -0.42

ASIENTO
Mobiliario y Equipo 0.00
Reajuste Regular 0.42
Dep aumulada Mobiliario y Equipo 0.42

REAJUSTE REGULAR DE ACTIVOS NO MONETARIOS

AL 31/12/2018
HERRAMIENTAS MENORES
a b c d e f (d/c) g(e/c) h

Fecha de IPC fecha de Factor de cierre Factor cierre Costo hist cierre
Descripción del activo adquisicion adquisicion IPC cierre anterior IPC actual anterior actual ant
HERRAMIENTAS MENORES NOV-2011 270.20 2,357.90 2,357.90 8.73 8.73 0.86
HERRAMIENTAS MENORES OCT-2016 1,397.50 2,357.90 2,357.90 1.69 1.69 0.39
1.24

i (hxf) j= K=(jxf) l=(i -h) - (k-j) m n= (mxg) o p= (oxg)

Deprec hist acumu Depre acumu
Costo adquisicion actualizado al Dep hist acumu actualz cierre Ajuste acum cierre Costo historico al Costo hist actualiz Depre hist acum actualizada al
cierre anterior al cierre anterior anterior anterior cierre actual cierre actual al cierre actual cierre actual
7.47 0.86 7.47 0.00 0.86 7.47 0.86 7.47
0.65 0.19 0.31 0.14 0.39 0.65 0.26 0.44
 8.12 1.04 1.24 1.12

s (Resumen para el asiento)

q=(n-m)-(p-o) r = (q-l) (n-m) -(i-h) (p-o) - (k-j) (1 -2)

Reajuste regular
neto por inflacion (1) Reajuste de (2) Reajuste de (3) Reajuste neto
Reajuste acumulado al cierre actual del ejercicio costo depreciacion de activos
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.08 -0.05 0.00 0.05 -0.05
0.00 0.05 -0.05

ASIENTO
Herramienta Menores 0.00
Dep Acumulada Herramientas Menores -0.05
Ajuste Regular -0.05

REAJUSTE REGULAR DE ACTIVOS NO MONETARIOS

AL 31/12/2018
EQUIPOS DE TRABAJO
a b c d e f (d/c) g(e/c) h
Fecha de IPC fecha de Factor de cierre Factor cierre Costo hist cierre
Descripción del activo adquisicion adquisicion IPC cierre anterior IPC actual anterior actual ant
EQUIPOS DE TRABAJO NOV-2011 270.20 2,357.90 2,357.90 8.73 8.73 0.36
EQUIPOS DE TRABAJO OCT-2016 2,357.90 2,357.90 2,357.90 1.00 1.00 2.73
EQUIPOS DE TRABAJO DIC2016 2,357.90 2,357.90 2,357.90 1.00 1.00 8.39
11.48

i (hxf) j= K=(jxf) l=(i -h) - (k-j) m n= (mxg) o p= (oxg)

Deprec hist acumu Depre acumu
Costo adquisicion actualizado al Dep hist acumu actualz cierre Ajuste acum cierre Costo historico al Costo hist actualiz Depre hist acum actualizada al
cierre anterior al cierre anterior anterior anterior cierre actual cierre actual al cierre actual cierre actual
3.14 0.36 3.14 0.00 0.36 3.14 0.36 3.14
2.73 0.44 0.44 0.00 2.73 2.73 0.82 0.82
8.39 1.09 1.09 0.00 8.39 8.39 2.19 2.19
 14.26 1.90 11.48 3.37

s (Resumen para el asiento)

q=(n-m)-(p-o) r = (q-l) (n-m) -(i-h) (p-o) - (k-j) (1 -2)

Reajuste regular
neto por inflacion (1) Reajuste de (2) Reajuste de (3) Reajuste neto
Reajuste acumulado al cierre actual del ejercicio costo depreciacion de activos
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00

ASIENTO
Equipos de Trabajo 0.00
Reajuste Regular 0.00
Dep Acumulada Equipos de Trabajo 0.00

REAJUSTE REGULAR DE ACTIVOS NO MONETARIOS

AL 31/12/2018
VEHICULO
a b c d e f (d/c) g(e/c) h
Fecha de IPC fecha de Factor de cierre Factor cierre Costo hist cierre
Descripción del activo adquisicion adquisicion IPC cierre anterior IPC actual anterior actual ant
CAMION 0.00 2,357.90 2,357.90 2,357.90 1.00 1.00 52.50
52.50

i (hxf) j= K=(jxf) l=(i -h) - (k-j) m n= (mxg) o p= (oxg)

Deprec hist acumu Depre acumu
Costo adquisicion actualizado al Dep hist acumu actualz cierre Ajuste acum cierre Costo historico al Costo hist actualiz Depre hist acum actualizada al
cierre anterior al cierre anterior anterior anterior cierre actual cierre actual al cierre actual cierre actual
52.50 6.50 6.50 0.00 52.50 52.50 9.75 9.75
52.50 6.50 52.50 9.75
 s (Resumen para el asiento)
q=(n-m)-(p-o) r = (q-l) (n-m) -(i-h) (p-o) - (k-j) (1 -2)

Reajuste regular
neto por inflacion (1) Reajuste de (2) Reajuste de (3) Reajuste neto
Reajuste acumulado al cierre actual del ejercicio costo depreciacion de activos
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00

ASIENTO
Vehiculo 0.00
Dep Acumulada Vehiculo 0.00
Reajuste Regular 0.00

2.- INVENTARIOS

a.- Reajuste del inventario inicial (art. 12 paragrafo unico numeral 1)

g= l del reajuste
a b c d e=(c/d) f= J Reajuste anterior anterior h=g-f

inventario inicial
fecha del IPC del Cierre Factor de inventario historico actualizado al cierre ajuste acumulado
ejercicio anterior actual IPC del cierre anterior Actualizacion inicial anterior inventario inicial

INVENTARIO DE MATERIALES 12/31/2017 2,357.90 2,357.90 1.00 245.28 245.28 0.00

l
k (si j <f no m n
i=gxe j
asentar) (j-f) (si j >f) (si j < f) (si j = f)
(i+k) (j x i ) / f ) (i) ( l - j) ( m- h)

incremento total
inventario inicial actualizado al cierre inventario final hist inventario ajuste acumulado reajuste del
actual historico final sobre inicial inv.final actualizado inventario final ejercicio
245.28 0.00 -245.28 0.00 0.00 0.00
 o (resumen)
(si m > h) (si m < h) (si m = h)
( n) ( n) ( n)

debito inventaio credito reaj x credito inventa (3) no se hace

inflacion deb reaj x inflac ningun asiento
0.00 0.00 0.00

AJUSTE AL PATRIMONIO NETO INICIAL

Determinacion del patrimonio neto inicial= Activo Total - Pasivo Total / Balance General del Ejercicio anterior ajustado

S/BALANCE GENERAL FISCAL EJERC. ANTERIOR a b c d=(b/c) e=(d*a) f=e-a

PATRIMONIO
IPC FECHA DE IPC FECHA DE
REAJUSTE NETO
TOTAL PATRIMONIO CIERRE CIERRE
TOTAL ACTIVOS FACTOR POR REAJUSTADO
PASIVOS NETO INICIAL EJERCICIO EJERCICIO
INFLACION AL EJERCICIO
ACTUAL ANTERIOR
ACTUAL
1,281.99 967.80 314.19 2,357.90 2,357.90 1 314.19 0.00

Asiento
Reajuste por Inflacion 0.00
Actualizacion del Patrimonio 0.00
REAJUSTE REGULAR POR INFLACION ACTUALIZACION DEL PATRIMONIO
0.00

3.77 -0.05
0.00
0.00
0.00
3.77 -0.05 0.00
3.82
 573,610.00
6,696.43
22,767.86
12,053.57
1,990,000.00

AJUSTE 2017
Depre hist
acum al cierre
actual
332,897.09
5,468.75
9,540.33
5,026.79
198,666.67
 242.62

Costo hist
cierre ant
0.00 54,780.00
427,000.00
1,979,570.88
8,482,142.86
10,943,493.74

Depre hist
acum al cierre
2017
42,204.58
120,983.33
233,513.21
0.00
54,780.00 396,701.12
 -24,238.08

2017 Costo
historico al
cierre actual
85,610.00
38,571.15
124,181.15

Depre hist
acum al cierre
actual 2017
85,610.00
18,642.72
 104,252.73

0.00
0.00
45.31
 PICOLL C
HOJA DE TRABAJO PARA EL AJUSTE IN

VALORES AJUSTE
Ajuste Inicial
HISTORICOS REGULAR 2013

ACTIVO

Banco 22.07 - -

Excedente Credito Fiscal 278.63 - -

Iva Retenido 108.24 - -

ISLR Retenido 0.51 - -

ISLR Pagado por Anticipado - - -

Construcciones en Proceso 571.04

Inventario de materiales - - -

TOTAL CORRIENTE 980.50 - -

Vehiculo 52.50 - -

Depreciacion Acumulada (9.75) - -

Maquinaria y Equipo 26.05 128,281.94 417,982.92

Depreciacion Acumulada (7.45) (15,157.52) -106,902.29

Herramientas Menores 1.24 18,991.64 58,778.97

Depreciacion Acumulada (1.12) (4,114.86) -28,289.57

Equipo de Trabajo 11.48 7,986.21 24,717.24

Depreciacion Acumulada (3.37) (1,730.34) -11,896.09

Mobiliario y Equipo 109.43 12,152.34 37,611.40

Depreciacion Acumulada (15.36) (1,889.20) -12,988.22

TOTAL NO CORRIENTE 163.66 144,520.22 379,014.37

TOTAL ACTIVO 1,144.16 144,520.22 379,014.37

PICOLL C
HOJA DE TRABAJO PARA EL AJUSTE IN

PASIVO
Prestamo a Accionista por Pagar 89,117.92 - -
Cuentas por Pagar 2,218.54 - -
ISLR por Pagar 20,962.73 - -
Retenciones y Aportes Laborales 4,408.22 - -

TOTAL PASIVO 116,707.41 - -

CAPITAL

Capital Social 60.00 - -

Utilidad o Perdida Acumulada 227.06 - -

Utilidad del Ejercicio 64,143.69 - -

Reserva Legal 6.00 - -

Exclusiones Fiscales - - -

Actualizacion del Patrimonio - 144,520.22 370801.968673476

Utilidad o perdida Fiscal - 8212.3982361602

TOTAL PATRIMONIO 64,436.75 144,520.22 379,014.37

TOTAL PASIVO Y CAPITAL 181,144.16 144,520.22 379,014.37

-180,000.00 0.00 0.00

 PICOLL C.A
HOJA DE TRABAJO PARA EL AJUSTE INICAL AL 31 DE DICIEMBRE 2018

AJUSTE REGULAR AJUSTE AJUSTE AJUSTE AJUSTE

2014 REGULAR 2015 REGULAR 2016 REGULAR 2017 REGULAR 2018

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - - - -

- - - - -

730,943.45 3,419,176.03 - - -

(296,453.59) (1,541,427.66) (391,526.17) (344,745.13) (3.35)

102,846.06 507,596.06 -

(78,097.74) (431,173.54) (137,594.54) 5,722.97 (0.05)

43,247.96 202,303.48 - - -

(32,841.01) (180,384.60) (50,994.89) - -

65,808.99 307,838.46 - - -

(35,855.99) (196,944.91) (59,420.64) (18,659.49) (0.42)

499,598.14 2,086,983.31 -639,536.25 -357,681.65 -3.82

499,598.14 2,086,983.31 (639,536.25) (357,681.65) (3.82)

PICOLL C.A
HOJA DE TRABAJO PARA EL AJUSTE INICAL AL 31 DE DICIEMBRE 2018

- - -

- - - - -
 - - -

- - -

- - - -

- - - -

- - - -

- - - -

- - - - -

553,537.85 4,028,083.86 - - -

(53,939.71) (1,941,100.55) (639,536.25) (357,681.65) (3.82)

499,598.14 2,086,983.31 (639,536.25) (357,681.65) (3.82)

499,598.14 2,086,983.31 (639,536.25) (357,681.65) (3.82)

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

 0

EXCLUSIONES BALANCE
FISCALES AJUSTADO

- 22.07

- 278.63

- 108.24

- 0.51

- -

571.04

- -

- 980.50

- 52.50

- (9.75)

- 4,696,410.39

- (2,696,223.15)

- 688,213.98

- (673,548.44)

- 278,266.37

- (277,850.31)

- 423,520.63 ELIZA:

- (325,774.24)

0.00 2,113,057.97

- 2,114,038.47
PARA EFECTOS SNC YO MUNTIPLICO EL TOTAL PPYE POR
EL INTERANUAL DEL BCV PARA QUE EL IMPUESTO
DIFERIDO NO ME DE UN PASIVO TAN ALTO PORQUE
PUEDE DESCAPITALIZAR LA EMPRESA COMO EL SENIAT
DIJO QUE SE DEBIA USAR UNO YO HAGO ESA TRAMPA
JEJJEJEJE

- 89,117.92

- 2,218.54
 - 20,962.73

- 4,408.22

- 116,707.41

- 60.00

- 227.06

- 64,143.69

- 6.00

- -

- 5,096,943.90

- (2,984,049.59)

- 2,177,331.06

- 2,294,038.47

0.00 -180,000.00