Punto 1

día 1. Los socios aportan $639.000.000 en cheque y Materia prima

avaluada en $50.000.000.

día 2. Se da apertura a cuenta corriente en el Banco Bancafé con el

100% del dinero aportado, nos entregan chequera por valor de
$300.000
día 4. Se compran Mercancía para la venta por 13,843,200 a
crédito.
día 5. Se paga arrendamiento del local de la fábrica por valor de
$1.050.000.
día 8. Se venden mercancías de contado por $17,999,340

día 10. Se compran computadores por $13,464,750 pagando

el 75% de contado, y el resto a crédito.

día 11. Abonamos el 50% del día 4.

día 15. Se compra a TODOESO LTDA., a crédito muebles para

oficina por valor de $3,789,000

dia17. Se vende mercancía a crédito por valor de $13.500.000

día 20. Se compra a CHIPIMARDEN de contado, papelería para uso

de la empresa por $400.000.

día 21. El banco Bancafé nos concede un préstamo por

$30.000.000, el cual lo depositan a nuestra cuenta corriente.

día 25. Se pagan servicios así: Energía: $250.000, Agua: $150.000

y Teléfono $230,000
día 30. Cancelamos nómina del Personal administrativo del mes por
valor de $1,000.000
 cuentas T
1105-CAJA 1110-BANCO 1305-CLIENTES 1524-EQUIPO DE OFICINA 2205-PROVEEDORES
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
639.000.000 639.000.000 639.000.000 1.050.000. 13500000 1.000.000 3.366.187 13.464.750
50.000.000 30.000.000 10.098.562 13.500.000 1.000.000 3.366.187 13.464.750
0 6.921.600 13.500.000 1.000.000 3.366.187
400.000
630.000
689.000.000 639.000.000 $ 1.000.000
50.000.000 0
669.000.000 19.050.162
649.949.838

2305-CUENTAS
CORRIENTES 2105-BANCOS 4135-COMERCIO AL POR MAYOR
COMERCIALES NACIONALES 3115-APORTES SOCIALES Y AL POR MENOR 5120-ARRENDAMIENTO
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
30.000.000 689.000.000 17.999.340 1.050.000
669.000.000 30.000.000 689.000.000 13.500.000 1.050.000
669.000.000 30.000.000 689.000.000 0 31.499.340 1.050.000
669.000.000 31.499.340

530505-GASTOS 6205-COMPRAS
BANCARIOS 519530- PAPELERIA MERCANCIA 1528-EQUIPO DE COMPUTO 513525-ACUEDUCTO
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
300.000 400.000 13.843.200 13.464.750 150.000

300.000 400.000 13.843.200 13.464.750 150.000

300.000 400.000 13.843.200 13.464.750 150.000

1435- MERCANCIA NO
513530- ENERGIA 513535- TELEFONO 510506- SALARIOS FABRICADA POR LA EMPRESA
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
250.000 230.000 1.000.000 13.843.200

250.000 230.000 1.000.000 13.843.200

250.000 230.000 1.000.000 13.843.200
 Balance de comprobación

INDUSTRIA MI PRIMER TALLER CONTABLE xxxxxxxxxxx

NIT 999.999.999-9
BALANCE DE COMPROBACIÓN
FECHA
CÓDIGO NOMBRE DE CUENTA DÉBITO CRÉDITO
1110 Bancos 649.949.838
1305 Clientes (CxC) 13.500.000
1524 Equipo de oficina 1.000.000
1435 Mercancia no fabricada por la empresa 13.843.200
1528 equipo de computo 13.464.750
2105 Obligaciones Financieras 30.000.000
2205 Proveedores Nacionales 3.366.187
2305 Cuentas corrientes comerciales (CxP) 669.000.000
3115 Aporte Social 689.000.000
4135 Comercio al por mayor y al por menor 31.499.340
510506 Salarios 1.000.000
5120 Gasto Arrendamiento 1.050.000
513525 Acueducto 150.000
513530 Energia 250.000
513535 Telefono 230.000
519530 Papeleria 400.000
530505 Gasto financiero - chequera 300.000
6205 Compra de Mercancia 13.843.200
SUMAS IGUALES. 708.980.988 1.422.865.527
 CUENTAS T

1105-CAJA 1110-BANCO 1305-CLIENTES 1524-EQUIPO DE OFICINA 2205-PROVEEDORES

DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
639.000.000 639.000.000 639.000.000 1.050.000 13.500.000 3.789.000 6.921.600 13.843.200
17.999.340 400.000 30.000.000 6.921.600 3.366.188
630.000 1.000.000 3.789.000
10.098.563 13.500.000 3.789.000 6.921.600 20.998.388
13.500.000 3.789.000 14.076.788
656.999.340 650.128.563 669.000.000 8.971.600
6.870.778 660.028.400

2305-CUENTAS 2105-BANCOS 3115-APORTES SOCIALES 4135-COMERCIO AL POR 5120-ARRENDAMIENTO

DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
300.000 30.000.000 639.000.000 17.999.340 1.050.000
50.000.000 13.500.000

0 30.000.000 689.000.000 0 1.050.000

300.000 30.000.000 689.000.000 0 31.499.340 1.050.000
300.000 31.499.340

530505-GASTOS 519530- PAPELERIA 6205-COMPRAS 1528-EQUIPO DE COMPUTO 513525-ACUEDUCTO

DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
300.000 400.000 13.843.200 6.921.600 13.464.750 150.000

300.000 400.000 13.843.200 13.464.750 150.000

300.000 400.000 13.843.200 13.464.750 150.000

513530- ENERGIA 513535- TELEFONO 510506- SALARIOS 1435- MERCANCIA NO

DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
250.000 230.000 1.000.000 50.000.000

250.000 230.000 1.000.000 50.000.000

250.000 230.000 1.000.000 50.000.000
 BALANCE DE COMPROBACION

INDUSTRIA MI PRIMER TALLER CONTABLE

NIT 999.999.999-9
BALANCE DE COMPROBACIÓN
FECHA
CÓDIGO NOMBRE DE CUENTA DÉBITO CRÉDITO
1105 Caja 6.870.778
1110 Bancos 660.028.400
1305 Clientes (CxC) 13.500.000
1524 Equipo de oficina 3.789.000
1435 Mercancia no fabricada por la empresa 50.000.000
1528 equipo de computo 13.464.750
2105 Obligaciones Financieras 30.000.000
2205 Proveedores Nacionales 14.076.788
2305 Cuentas corrientes comerciales (CxP) 300.000
3115 Aporte Social 689.000.000
4135 Comercio al por mayor y al por menor 31.499.340
510506 Salarios 1.000.000
5120 Gasto Arrendamiento 1.050.000
513525 Acueducto 150.000
513530 Energia 250.000
513535 Telefono 230.000
519530 Papeleria 400.000
530505 Gasto financiero - chequera 300.000
6205 Compra de Mercancia 13.843.200
SUMAS IGUALES. 764.876.128 764.876.128