La Guía Definitiva

para Generar
Flujo de Caja en
su Empresa
03 Introducción ¿Cómo puede generar flujo de caja? 22

06 ¿Qué es el flujo de caja? Proyectar el flujo de caja 27

10 La importancia de generar flujo de caja para su empresa Conclusión 31

13 ¿Cómo puede controlar el flujo de caja de su empresa? Acerca de My ABCM 33

Introducción
 Introducción

Generar flujos de caja es un reto tan

grande como conocer cómo gestionar
el dinero que tiene su empresa. Sin
embargo, durante tiempos de crisis y
períodos de inestabilidad, cuando el
mercado es particularmente hostil y
competitivo, pagar las deudas a tiempo
e invertir en realizar planificaciones es
esencial para la supervivencia de su
empresa.

A menudo las empresas pueden

presentar las ganancias de forma
satisfactoria, pero no tienen suficiente
flujo de Caja. El secreto para mantener
la salud financiera y evitar rupturas
es la organización es controlar
cuidadosamente los créditos y las
cuentas por pagar de su empresa.

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 Introducción

Por lo tanto, operar “en negro” ayuda

a garantizar el presente así como el
futuro de la empresa. De la misma
manera, asegúrese de que su negocio
tiene los recursos para innovar, crecer y
mantenerse competitivo.

Muchos consideran que tratar con las

ganancias es un tema complicado. Sin
embargo, con las herramientas y consejos
adecuados, puede aumentar sus ingresos
y mantener sus facturas al día.

¿Quiere saber más acerca de este tema?

Siga leyendo este eBook el cual hemos
preparado para ayudarle a generar flujo
de caja, a controlar las finanzas de su
empresa y a planificar efectivamente.
Por lo tanto, ¡No pierda tiempo y
descubra cómo gestionar mejor los
recursos de su empresa!

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¿Qué es el flujo de caja?
 ¿Qué es el flujo de caja?

Para mantener el control efectivo de sus facturas y tener una imagen precisa de la realidad que enfrenta su
empresa, comience a preparar su flujo de caja. Después de todo, este se considera el corazón financiero de un
negocio.

Su flujo de caja consiste en registrar y monitorear todo el dinero que entra y sale de su empresa, sin importar
la cantidad, en un período dado. Esto puede hacerse con hojas de cálculo o, mejor aún, con un sistema de
administración financiera.

El objetivo principal es examinar su flujo de caja para asegurar la salud financiera de su empresa.
Seguir estos resultados les permiten a los gerentes verificar si el desempeño de la empresa es
favorable, es decir, si la empresa se encuentra en general en números negros.

Adicionalmente al flujo de caja de su empresa para tomar decisiones, analizar los números permite:

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¿Qué es el flujo de caja?

»» P
lanificar y controlar cada movimiento del
dinero de su empresa.

»» I dentificar si lo que recibe es suficiente para

cubrir sus costos.

»» Anticipar situaciones en las que su empresa

tendrá una falta de recursos.

»» Saber si necesita ajustar la cantidad que usted

está cobrando por sus productos o servicios.

»» Preparar un plan de reducción de costos más

inteligente que no comprometa la calidad.

»» Identificar los desechos y los gastos innecesarios.

»» Planificar inversiones.

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 ¿Qué es el flujo de caja?

Con el flujo de caja es posible saber la situación financiera de su empresa y realizar diagnósticos precisos.
Después de todo, son los recursos financieros de su empresa y su condición económica real lo que permitirá que
esta crezca y sea longeva.

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La importancia de generar
flujo de caja para su empresa
 La importancia de generar flujo de caja para su empresa

El flujo de caja es uno de los indicadores financieros más importantes porque está enlazado directamente
a la rentabilidad. Este índice muestra cuánto dinero ha sobrado o está faltando, lo que significa un balance
negativo, al final del período.

Generar flujo de caja y ahorrar este dinero debe ser una forma de vivir para las empresas que pretendan
sobrevivir y no estar siempre en riesgo de desaparecer. Idealmente, este dinero debería ser utilizado como
una reserva de caja, para utilizarse en momentos de inestabilidad, crisis o dificultades.

Una empresa que enfoque su estrategia financiera a generar flujo de caja podrá planear inversiones
mejor y prepararse para los retos que ocurrirán siempre y declinarán las ventas e incrementarán los
costos.

Por supuesto, cuanto mayor sea este indicador, mejor será para la empresa. Sin embargo, ¿cómo se puede
saber si el resultado es realmente interesante teniendo en cuenta la realidad de la empresa y sus planes de
negocio? ¿Cómo puede uno estar seguro de que está tomando las decisiones correctas si está confiando en
números que están mal definidos o alineados?

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La importancia de generar flujo de caja para su empresa

Es en este contexto que hace que

una herramienta para calcular el flujo
de caja sea esencial para alcanzar
una gestión financiera eficiente.
Utilizando esto, los gerentes pueden
verificar la generación de flujo de cajas
y compararla con otros indicadores
importantes, lo que contribuye a la
elaboración de acciones rigurosas
enfocadas y más definidas.

Por lo tanto, en base al análisis de los

resultados del flujo de caja, los líderes
empresariales pueden reflejar cómo
mejorar estos índices y evitar sorpresas
y rupturas financieras.

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¿Cómo puede controlar el
flujo de caja de su empresa?
 ¿Cómo puede controlar el flujo de caja de su empresa?

Ahora que conoce la importancia

de mantener un flujo de caja
positivo en su empresa, deberá
saber cómo controlar estos
datos de forma eficiente.

Después de todo, tener control

del ambiente financiero de su
empresa le ayudará garantizar el
presente y futuro de la misma.
Siga estos 7 pasos y aprenda
más:

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 ¿Cómo puede controlar el flujo de caja de su empresa?

Registre todos los balances actuales de todas sus cuentas

Para comenzar, usted debería registrar todos los balances actuales de su empresa en términos de cuentas
bancarias y ahorros, junto con otras cosas. Calcule este valor y úselo como punto de partida para realizar un
control efectivo del flujo de caja.

Registre todos los movimientos de dinero

Luego, es esencial que usted registre todas las facturas que usted tenga que pagar e ingresos que recibirá.
Es importante ser realista y preciso en este momento. Si su empresa ha hecho compras o ventas en partes,
anote cuando se pagarán estas cuotas y siga estos pagos. Esto le ayudará a evitar problemas con intereses y
multas, y a minimizar problemas relacionados a pagos tardíos.

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¿Cómo puede controlar el flujo de caja de su empresa?

Categorice todas sus cuentas

Una vez haya registrado todos sus ingresos

y egresos, es interesante agruparlos en
categorías, ya que esto ayuda a mantener el
orden. Por lo tanto, los líderes empresariales
deberían entender qué tipos de costos
comprometen sus ganancias y cuáles
productos ofrecen una buena tasa de
retorno, por ejemplo.

Las cuentas por cobrar se pueden ordenar

según el tipo de producto o servicio o por
clientes. En términos de cuentas por pagar, es
una buena práctica distinguir los costos fijos
de los costos variables. Eche un vistazo:

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¿Cómo puede controlar el flujo de caja de su empresa?

»» Costos fijos: sin importar si el desempeño de su empresa es positivo o negativo, estos costos no varían.
Estos pueden incluir limpieza, renta y sueldos, entre otras cosas.

»» Costos variables: estos valores difieren de acuerdo a la producción de la empresa o a los períodos de
mayor o menor demanda. Ejemplos: los costos de materia prima, electricidad y agua.

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¿Cómo puede controlar el flujo de caja de su empresa?

Seleccione el período a analizar

Es también vital definir la frecuencia con la que

usted controlará el flujo de caja. Un proceso
mensual es una opción comúnmente utilizada.
Sin embargo, empresas que tienen movimientos
intensos de caja y quieren mantener registro de
este flujo de caja de la forma más rigurosa y precisa
pueden preferir monitorear sus cuentas dos veces
al mes, por ejemplo.

En resumen, el período de evaluación que

seleccione dependerá de las necesidades de
su empresa y la realidad del negocio.

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 ¿Cómo puede controlar el flujo de caja de su empresa?

Mantenga su flujo de caja al día

Luego de que usted decida su período de evaluación, es esencial mantener la disciplina. La constancia es un
elemento decisivo para tener un flujo de caja exitoso.

Las rutinas ocupadas de los gerentes no pueden conducir a retrasos al momento de generar el cálculo del flujo
de caja, dado que esto puede llevar a perder el control financiero de la empresa.

Por lo tanto, es importante recordar que el dinero que fluye dentro y fuera debe ser rigurosamente
registrado en el momento. Cultive este hábito y su empresa siempre tendrá datos fiables y correctos a
mano.

Realice análisis constantes

Generar flujos de caja no lo es todo. De vez en cuando usted necesita analizar los resultados y leer lo que
estos números le dicen a su empresa. Estos números les dan a los gerentes una visión global y una clara
idea del desempeño financiero de la empresa, además proporcionan datos que ayudan a que los líderes
empresariales identifiquen problemas y oportunidades.

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 ¿Cómo puede controlar el flujo de caja de su empresa?

Dicho eso, usted debe comparar regularmente y estudiar

datos como:
»» Ingresos netos; »» Precio
Promedio;
»» Rentabilidad;
»» Margen de
»» Tasa de Retornos; Operación.

Acompañar sus índices de flujo de caja le permite realizar

un seguimiento de la situación real de su negocio y puede
ofrecerle ideas para hacer que este sea más competitivo y
generar mayores ingresos.

Además, este análisis de datos indicará los patrones de

consumo y las diferencias estacionales. Armados con este
conocimiento, los gerentes pueden prepararse mejor para
momentos de mayor o menor demanda.

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 ¿Cómo puede controlar el flujo de caja de su empresa?

Busque herramientas de gestión

Es posible mejorar su control de sus datos financieros utilizando programas de gestión financiera. Estos
sistemas automatizan el registro y el control de su información con una precisión y seguridad superior.

Además, muchas herramientas procesan recursos que pueden mejorar sus análisis financieros al generar
gráficos y reportes de desempeño.

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¿Cómo puede generar
flujo de caja?
 ¿Cómo puede generar flujo de caja?

Momentos de recesión alientan a las empresas a buscar formas de generar flujos de caja y reducir sus costos
lo más posible. A pesar de este reto, hay prácticas que pueden salvar a su empresa de situaciones precarias y
le permiten pagar sus facturas a tiempo. Eche un vistazo a estos consejos:

Mejore la gestión de su stock

Su stock representa una gran parte del capital que ha invertido en su empresa. Los productos que se han
acumulado y se han quedado atrapados en su inventario pueden dañar el capital de trabajo de su empresa
y también representan un riesgo: muchos productos pueden perder su utilidad o volverse obsoletos, lo que
resulta en pérdidas financieras.

A la vez, un stock insuficiente daña el volumen de sus entregas y puede dejar a muchos clientes insatisfechos.

Una gestión eficiente de su stock es esencial para mantener el equilibrio de la producción sin generar
desechos o pérdidas.

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¿Cómo puede generar flujo de caja?

Negocie con proveedores

Para operar con stocks más delgados,

que es una solución más económica,
su empresa necesita contar con
proveedores confiables. Para hacer esto,
un movimiento excelente es proponer
asociaciones y realizar negociaciones
más extensas con sus proveedores para
alcanzar un mejor costo beneficio para su
empresa.

Por lo tanto, usted deberá negociar

contratos y favorecer a los proveedores
que ofrezcan términos de pago más
largos o mejores condiciones.

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 ¿Cómo puede generar flujo de caja?

Cuando hable con los proveedores clave, explore prácticas que puedan incrementar el poder de negociación
de su empresa, como realizar órdenes más grandes o acceder a contratos a largo plazo.

Invertir en su relación con sus mejores proveedores es la práctica ideal para mantenerlos a su lado y
proponer condiciones más ventajosas.

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¿Cómo puede generar flujo de caja?

Adopte una solución integrada

Una gran manera de disminuir sus costos y

generar más flujo de caja es utilizar un software
de administración integrada. Centralizar toda la
información financiera relevante de su empresa
en un solo lugar mejora la calidad de la
administración y el control de su negocio.

Además, los sistemas modernos automatizan y

perfeccionan las tareas, minimizando los errores
y optimizando el tiempo y los recursos de su
empresa. El uso de este tipo de software puede
hacer que sus procesos sean más eficientes,
prácticos y ágiles, reduciendo los costos de
operación. Con un mayor control y visibilidad,
los gerentes pueden prestar más atención
a la identificación de gastos innecesarios y
derrochadores.

26
Proyectar el flujo de caja
 Proyectar el flujo de caja

Aunque el flujo de caja controla el dinero que entra y sale de su empresa, proyectarlo es un paso que obedece
una estructura similar, pero toma en cuenta estimada del flujo de caja de su empresa para los siguientes
meses o años.

Estos valores estimados son generados a través de análisis de datos del historial de la empresa y flujo de caja,
además de expectativas de escenarios futuros en base a los datos del mercado, predicciones del mercado y
tendencias.

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 Proyectar el flujo de caja

Para proyectar el flujo de caja, usted deberá seguir esta

estructura:

»» Comience anotando al balance inicial de la

empresa;

»» Registre todos los ingresos esperados y los

pagos que realizarán los clientes. Considere la
estacionalidad y los eventos que puedan afectar
el dinero que entra en la empresa;

»» Observe el tiempo promedio en el que la

empresa recibe los pagos, es decir, el tiempo
que se espera para recibir este dinero y las
formas de pago que se han adoptado (tarjetas de
crédito y cheques, entre otros);

»» Considere los costos fijos - que no dependen

del volumen de ventas, los costos variables, y
también añada los impuestos y tasas.

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Proyectar el flujo de caja

Proyectar el flujo de caja es muy útil para dar una

visión financiera más precisa y completa del futuro.
De esta forma usted podrá evitar situaciones en el
futuro en las cuales usted se enfrente a muchas deudas
y no tenga suficientes ingresos para pagarlas.

Al igual que generar el flujo de caja, proyectar es un

paso esencial para tener un mejor control financiero y
tener una planificación más eficiente. De esta forma,
su empresa puede programar sus gastos e ingresos
y asegurarse de que se mantenga en un equilibrio
económico.

Al identificar los períodos futuros en los que usted

podrá enfrentar disminuciones en su flujo de caja,
usted podrá preparar acciones y estrategias para
manejar estas situaciones, evitando deudas y
sorpresas no deseadas.

30
Conclusión
 Conclusión

Cuidar la salud de las finanzas de su

empresa es la mayor inversión que
usted, como líder de una empresa
puede hacer. Al mantenerse al tanto
de sus facturas, usted creará mejores
condiciones para el crecimiento de
su empresa de forma estructurada y
segura, y la protegerá de las crisis y la
inseguridad económica.

Dentro de este contexto, además

de crear la disciplina de controlar
sus movimientos financieros,
apostar en estrategias para reducir
inteligentemente sus costos y generar
flujo de caja es una gran cualidad
que difiere las empresas que desean
mantener un buen flujo de retorno.
¡Por lo tanto, aproveche nuestros
consejos y adopte las mejores prácticas
para mejorar el futuro de su empresa!

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