Planejamento de custos do programa de investimentos

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Índice
1. VISÃO GERAL ......................................................................................................................................................... 3

1.1. ESTRUTURAÇÃO DO PROGRAMA DE INVESTIMENTOS ............................................................................ 3
1.1.1. ACESSANDO A DEFINIÇÃO DO PROGRAMA DE INVESTIMENTOS ................................................... 3
1.1.2. ACESSANDO O ITEM DO PROGRAMA DE INVESTIMENTOS ............................................................. 5
1.1.3. ACESSANDO A ESTRUTURA DO PROGRAMA DE INVESTIMENTOS ................................................ 7
1.2. PLANEJANDO OS CUSTOS DO PROGRAMA .............................................................................................. 11
1.3. ELABORANDO O ORÇAMENTO DO PROGRAMA ....................................................................................... 14
1.4. CRIANDO A SOLICITAÇÃO DE INVESTIMENTO – APORTE ...................................................................... 18
1.5. ATRIBUINDO NORMA DE APROPRIAÇÃO NO PROJETO CRIADO ........................................................... 25
1.6. DISTRIBUINDO O ORÇAMENTO PARA AS MEDIDAS ................................................................................ 28
1.7. CONTROLANDO O ORÇAMENTO PARA AS MEDIDAS .............................................................................. 30
1.8. ORÇAMENTO PROGRAMA DE INVESTIMENTOS - ATUALIZAÇÕES ........................................................ 32
1.8.1. SUPLEMENTANDO O ORÇAMENTO DO PROGRAMA ....................................................................... 32
1.8.2. RESTITUINDO O ORÇAMENTO DO PROGRAMA ............................................................................... 33
1.9. PROGRAMA DE INVESTIMENTOS – MUDANÇA DE EXERCÍCIO .............................................................. 34
1.9.1. CRIAÇÃO DO PROGRAMA DE INVESTIMENTOS PARA O EXERCÍCIO SEGUINTE ........................ 35
1.9.2. TRANSPORTE DE VALORES PLANEJADOS DE CUSTOS NAS SOLICITAÇÕES E MEDIDAS ........ 37
1.9.3. TRANSFERÊNCIA DE COMPROMISSOS E SALDOS DE ORÇAMENTOS NAS MEDIDAS ............... 39
1.9.4. FECHAMENTO DO PROGRAMA DE INVESTIMENTOS DO EXERCÍCIO ATUAL .............................. 40
1. VISÃO GERAL
Administração de Investimentos – SAP IM
O componente Administração de investimentos (IM) fornece funções de suporte aos processos de planejamento,
investimento e financiamento de:
-Investimentos de capital, como a aquisição de imobilizados em consequência de produção interna ou compra
Investimentos em pesquisa e desenvolvimento;
-Projetos que recaem, principalmente, em custos indiretos, como o treinamento contínuo de funcionários ou a
consolidação de novos mercados;
-Programas de manutenção.
O termo investimento, portanto, não se limita apenas a investimentos incorporados com fins tributários ou de
escrituração contábil. Um investimento, nesse contexto, também pode ser qualquer medida que, inicialmente,
ocasione custos e, apenas após determinado período, gere receita ou proporcione outros benefícios (por exemplo,
manutenção do centro).
1.1. ESTRUTURAÇÃO DO PROGRAMA DE INVESTIMENTOS
Programa de Investimentos - É a estrutura onde pode ser organizar de forma hierárquica a gestão de Orçamento da
Empresa. Inclusive a Estrutura do Programa pode ser gerada a partir da Hierarquia de Centro de Lucro ou Centro de
Custos.
Solicitação de Investimento - É utilizada para demonstrar a viabilidade do futuro Investimento, sendo atribuída a uma
posição do Programa de Investimentos. Pode passar por um processo de Aprovação; após aprovação pode-se gerar
automaticamente uma Ordem Interna em CO ou um Projeto no PS.
Medidas de Investimentos – Controlam separadamente cada Investimento, podem ser Ordens Internas ou Projetos.
O Orçamento é ditado pelo IM, ou seja, tanto na Ordem Interna quanto no Projeto, o limite para consumo e
distribuição de orçamento vem do IM.
1.1.1. ACESSANDO A DEFINIÇÃO DO PROGRAMA DE INVESTIMENTOS
Transação: IM01 MENU > Contabilidade > Administração de Investimentos >

Programas > Dados Mestre > Definição do Programa > IM01
- Criar
Através da transação standard IM01 é criado o programa.
Preencher todos os campos
Clicar em , e o Programa será criado.
OBS: O processo possui as funções de criar (inserção de novo programa), modificar (alterar programa existentes) e
exibir (ferramenta apenas de consulta).
Observação com relação ao campo DistribOrç.anos:
1.1.2. ACESSANDO O ITEM DO PROGRAMA DE INVESTIMENTOS

Programas > Dados Mestre > Item do programa
investimentos > IM11 – Criar item top
Criação do item Pai do programa, ou seja, o nó mais consolidado do programa.
Criar item de programa de Investimento:
Clicar em
Criado o Item com diversos parâmetros que irão identificar sua funcionalidade, características e utilidade dentro do
sistema. Define o nível mais alto dentro da árvore do programa.
1.1.3. ACESSANDO A ESTRUTURA DO PROGRAMA DE INVESTIMENTOS

Programas > Dados Mestre > Estrutura do programa > IM22
– Modificar
Desenvolvimento da árvore que será a estrutura de controle dos investimentos.
Clicar em para modificar estrutura do programa.
Legenda dos botões:
Clicar para marcar a linha que irá inserir nova posição.
Clicar em para criar posição no programa de investimentos.
Preencher os campos ID de posição e denominação.
Clicar em e caso não ocorra nenhum erro clicar em .
Pressionar para salvar a estrutura criada.
Foi criada a árvore do Programa e está disponível para receber informações de planejamento e posteriormente o
orçamento.
1.2. PLANEJANDO OS CUSTOS DO PROGRAMA

Programas > Planejamento progr. > Estrutura do programa >
IM35 - Processar
Após inserir os valores, pressionar ; o sistema irá verificar se os valores inferiores não estouram o valor do nó
maior.
Quando houver erro, uma tela surgirá após clicar no botão , indicando qual a inconsistência
que deverá ser corrigida antes de finalizar o planejamento.
Fazer o mesmo procedimento para o período anual
Salvar
1.3. ELABORANDO O ORÇAMENTO DO PROGRAMA

Programas > Elaboração do orçamento > IM32 – Processar
original
Nesta etapa é elaborado o orçamento.
Copiando a visão do total planejado:
O Orçamento pode carregar o valor planejado, ou um percentual dele ou um valor adicional ao valor planejado:
Clicar em
Após inserir os valores, pressionar ; o sistema irá verificar se os valores inferiores não estouram o valor do nó
maior.
Quando houver erro, uma tela surgirá após clicar no botão , indicando qual a inconsistência que deverá ser
corrigida antes de finalizar o orçamento.
Fazer o mesmo procedimento para o anual.
Após concluir o orçamento, pressionar para salvá-lo
1.4. CRIANDO A SOLICITAÇÃO DE INVESTIMENTO – APORTE
Neste exemplo será feito através da transação ZABP para valores acima de R$ 1.200,00. Valores abaixo disso são
feitos via requisição e pedido normal.
Clicar em
Clicar em e preencher todos os campos
Clicar em e justificar:
Clicar em Salvar
Entrar novamente na ZABP criada e enviar para aprovação clicando em
Clicar em Sim
Após todas as aprovações a solicitação de investimentos é criada automaticamente.
A solicitação de investimento 5000001924 foi criada automaticamente com a aprovação da ZABP.
Transação: IMA11 MENU > Contabilidade > Administração de Investimentos >

Solicitações de investimento > Processar solicitações >
IMA11 – Processamento individual
Clicar em
Inserir o número da solicitação criada através da transação ZABP e clicar em
Clicar em Modificar
Na Aba Medidas/Imobilizados clicar em para criar um novo projeto.
Existem 3 perfis de projeto utilizados neste exemplo: Ativo (Z_PTA), Investimentos (Z_PTI) e Grandes manutenções
(Z_PTM).
Preencher os campos de Definição do projeto e Elemento PEP, flegar em Transferir valores planejados.
Clicar em
Clicar em Salvar
1.5. ATRIBUINDO NORMA DE APROPRIAÇÃO NO PROJETO CRIADO
Transação: CJ02 MENU > Contabilidade > Administração de Investimentos >

Projetos de investimento > Dados mestre > Plano de estrutura
do projeto > CJ02 - Modificar
Após a criação do imobilizado em FI AA através da transação AS01, deve ser colocada no projeto a Norma de
Apropriação.
Preencher os campos.
Clicar no botão Definição do projeto
Clicar em
Clicar no Mathcode
Selecionar o Imobilizado
Clicar em
Antes de realizar a distribuição do orçamento para as medidas (projetos) a solicitação de investimentos deve ser
liberada através da transação IMA11.
Modificar os status de “Aberto” para “Para autorização”:
Modificar o status para “Autorizado”:
Modificar o status para “Liberado”:
Sempre Salvar
Agora deve-se liberar o projeto para execução na transação CJ02 no menu Processar/Status/Liberar:
Salvar
1.6. DISTRIBUINDO O ORÇAMENTO PARA AS MEDIDAS

Programas > Elaboração do orçamento > Distribuição
orçamento > IM52 - Processar
Esta etapa consiste em tranferir o orçamento para o elemento PEP, que é o objeto no PS no qual todos os custos do
projeto serão realizados.
Selecionar o Programa de Investimentos, o ID posição e o ano de aprovação e clicar em
As células em branco são os campos referentes aos PEPs que, na solicitação de investimento, foram atrelados como
medidas. Dessa forma, nesta transação deve-se transferir manualmente o orçamento entre as medidas.
Após colocar os valores de orçamento no total clicar em para verificar inconsistências.
Após colocar os valores de orçamento no ano clicar em para verificar inconsistências.
Clicar em
1.7. CONTROLANDO O ORÇAMENTO PARA AS MEDIDAS
Transação: CJBV MENU > Contabilidade > Administração de Investimentos >

Projetos de investmento > Elaboração do orçamento >
Ferramentas > CJBV – Ativar controle de disponibilidade
Colocar o projeto e clicar em
1.8. ORÇAMENTO PROGRAMA DE INVESTIMENTOS - ATUALIZAÇÕES
1.8.1. SUPLEMENTANDO O ORÇAMENTO DO PROGRAMA

Programas > Elaboração do orçamento > IM30 – Processar
suplementos
Caso os fundos disponibilizados não sejam suficientes, o sistema permite usar os orçamentos suplementares que
podem ser considerados no projeto.
Sempre suplementar no período Total e Anual.
Após preencher os campos, pressionar o botão para fazer o check de consistência dos valores modificados.
Caso o verificador não encontre problemas, pressionar o botão para gravar a modificação no orçamento.
1.8.2. RESTITUINDO O ORÇAMENTO DO PROGRAMA

Programas > Elaboração do orçamento > IM38 –
Process.restituições
O sistema atualiza as restituições. Dessa forma, o orçamento total é devidamente reduzido.
Sempre restituir no período Total e Anual.
Após preencher os campos, pressionar o botão para fazer o check de consistência dos valores modificados.
Caso o verificador não encontre problemas, pressionar o botão para gravar a modificação no orçamento.
1.9. PROGRAMA DE INVESTIMENTOS – MUDANÇA DE EXERCÍCIO
O encerramento do exercício no módulo IM é iniciado no período de preparação do plano operacional. Esta atividade
será realizada de acordo com as seguintes etapas:
✓ Criação do Programa de Investimentos para exercício seguinte.

✓ Transporte de valores planejados de custos nas solicitações e medidas.
✓ Transferência de compromissos e saldos de orçamento nas medidas.
✓ Fechamento do Programa de Investimentos do exercício atual.
1.9.1. CRIAÇÃO DO PROGRAMA DE INVESTIMENTOS PARA O EXERCÍCIO SEGUINTE

Programas > Trabalhos periódicos > IM27 – Abertura de um
ano de aprovação novo
• O primeiro passo no processo de mudança de exercício é a criação da estrutura do programa de investimentos

para o ano seguinte, como cópia do programa vigente.
• Após esta criação, as novas solicitações de investimento para o ano seguinte podem ser criadas e associadas
aos itens do novo programa.
• Solicitações existentes e abertas poderão ser reprogramadas para o novo exercício, sem a necessidade de
que as mesmas sejam recriadas.
Após preencher os campos, pressionar para executar a cópia do programa de investimento para o período
subsequente.
1.9.2. TRANSPORTE DE VALORES PLANEJADOS DE CUSTOS NAS SOLICITAÇÕES E

MEDIDAS
Transação: IM27_REPEAT MENU > Contabilidade > Administração de Investimentos >

Programas > Trabalhos periódicos > IM27_REPEAT –
Abertura ano novo de aprovação – repetição de execução
• Simultaneamente à criação de novas solicitações para o exercício seguinte, os valores planejados nas
solicitações e medidas do exercício atual podem ser transportados para o novo exercício, dispensando a
necessidade de recriação das solicitações. Neste caso, antes do transporte, os valores planejados devem estar
atualizados.
• Após o transporte é possível fazer novos ajustes e transportes, para refinamento do planejamento de custos.
• O planejamento de custos, resultante da soma dos valores transportados com os valores das novas
solicitações, é totalizado no programa de investimentos do exercício seguinte.
1.9.3. TRANSFERÊNCIA DE COMPROMISSOS E SALDOS DE ORÇAMENTOS NAS MEDIDAS
• Todas as medidas do exercício anterior que ainda não tenham sido encerradas terão seus saldos de orçamento
e compromissos transportados para o ano seguinte. Esta transferência não é aplicável as solicitações, uma vez
que as mesmas não recebem orçamento.
• Transação KOCF para saldo de compromissos de ordens
• Transação CJCF para saldo de compromissos de projetos
• Transação KOCO para saldo de orçamento de ordens
• Transação CJCO para saldo de orçamento de projetos
1.9.4. FECHAMENTO DO PROGRAMA DE INVESTIMENTOS DO EXERCÍCIO ATUAL
• Nesta etapa, todas solicitações e medidas não encerradas do exercício anterior são movidas para o novo
exercício. Apenas as medidas encerradas ficam no exercício anterior.
• Após este fechamento, é realizada a etapa de gravação do novo orçamento, que será contido pela soma dos
saldos de orçamento das medidas previamente existentes com os valores advindos das novas solicitações de
investimentos.
Transação IMCAOV
Transação IM27_CLOSE

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1. VISÃO GERAL ......................................................................................................................................................... 3

Administração de Investimentos – SAP IM

1.1. ESTRUTURAÇÃO DO PROGRAMA DE INVESTIMENTOS

1.1.1. ACESSANDO A DEFINIÇÃO DO PROGRAMA DE INVESTIMENTOS

Transação: IM01 MENU > Contabilidade > Administração de Investimentos >

Através da transação standard IM01 é criado o programa.

Preencher todos os campos

Preencher todos os campos

Clicar em , e o Programa será criado.

Observação com relação ao campo DistribOrç.anos:

1.1.2. ACESSANDO O ITEM DO PROGRAMA DE INVESTIMENTOS

Transação: IM11 MENU > Contabilidade > Administração de Investimentos >

Criação do item Pai do programa, ou seja, o nó mais consolidado do programa.

Criar item de programa de Investimento:

Preencher todos os campos

1.1.3. ACESSANDO A ESTRUTURA DO PROGRAMA DE INVESTIMENTOS

Transação: IM22 MENU > Contabilidade > Administração de Investimentos >

Desenvolvimento da árvore que será a estrutura de controle dos investimentos.

Clicar em para modificar estrutura do programa.

Legenda dos botões:

Clicar para marcar a linha que irá inserir nova posição.

Clicar em para criar posição no programa de investimentos.

Preencher os campos ID de posição e denominação.

Clicar em e caso não ocorra nenhum erro clicar em .

Pressionar para salvar a estrutura criada.

1.2. PLANEJANDO OS CUSTOS DO PROGRAMA

Transação: IM35 MENU > Contabilidade > Administração de Investimentos >

1.3. ELABORANDO O ORÇAMENTO DO PROGRAMA

Transação: IM32 MENU > Contabilidade > Administração de Investimentos >

Nesta etapa é elaborado o orçamento.

Copiando a visão do total planejado:

Fazer o mesmo procedimento para o anual.

Após concluir o orçamento, pressionar para salvá-lo

1.4. CRIANDO A SOLICITAÇÃO DE INVESTIMENTO – APORTE

Clicar em e preencher todos os campos

Entrar novamente na ZABP criada e enviar para aprovação clicando em

Após todas as aprovações a solicitação de investimentos é criada automaticamente.

A solicitação de investimento 5000001924 foi criada automaticamente com a aprovação da ZABP.

Transação: IMA11 MENU > Contabilidade > Administração de Investimentos >

Inserir o número da solicitação criada através da transação ZABP e clicar em

Na Aba Medidas/Imobilizados clicar em para criar um novo projeto.

1.5. ATRIBUINDO NORMA DE APROPRIAÇÃO NO PROJETO CRIADO

Transação: CJ02 MENU > Contabilidade > Administração de Investimentos >

Clicar no botão Definição do projeto

Modificar os status de “Aberto” para “Para autorização”:

Modificar o status para “Autorizado”:

Modificar o status para “Liberado”:

1.6. DISTRIBUINDO O ORÇAMENTO PARA AS MEDIDAS

Transação: IM52 MENU > Contabilidade > Administração de Investimentos >

Selecionar o Programa de Investimentos, o ID posição e o ano de aprovação e clicar em

Após colocar os valores de orçamento no total clicar em para verificar inconsistências.

Após colocar os valores de orçamento no ano clicar em para verificar inconsistências.

1.7. CONTROLANDO O ORÇAMENTO PARA AS MEDIDAS

Transação: CJBV MENU > Contabilidade > Administração de Investimentos >

Colocar o projeto e clicar em

1.8. ORÇAMENTO PROGRAMA DE INVESTIMENTOS - ATUALIZAÇÕES

1.8.1. SUPLEMENTANDO O ORÇAMENTO DO PROGRAMA

Transação: IM30 MENU > Contabilidade > Administração de Investimentos >

Sempre suplementar no período Total e Anual.

1.8.2. RESTITUINDO O ORÇAMENTO DO PROGRAMA

Transação: IM38 MENU > Contabilidade > Administração de Investimentos >