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Inversión necesaria para iniciar las Operaciones

Inversiones Cant Valor Total


Autocompactadora 1 $ 2,800,000 $ 2,800,000
Trituradora 1 $ 3,100,000 $ 3,100,000
Mezcladora 1 $ 1,850,000 $ 1,850,000
Maquinaria

Molino 2 $ 3,800,000 $ 7,600,000


Termoregulador 1 $ 1,600,000 $ 1,600,000
Generador 1 $ 850,000 $ 850,000
Bomba de Agua 1 $ 310,000 $ 310,000
faja Transportadora 4 $ 155,000 $ 620,000
Camion de Volteo 2 $ 2,400,000 $ 4,800,000
Panel de Control 1 $ 1,250,000 $ 1,250,000
Equipos

Software de Control 1 $ 860,000 $ 860,000


Computador 5 $ 420,000 $ 2,100,000
Silla 3 $ 35,000 $ 105,000
Escritorio 3 $ 48,000 $ 144,000
Instalaciones

Galpon 1 $ 2,550,000 $ 2,550,000


Oficina 1 $ 680,000 $ 680,000
Baños 1 $ 850,000 $ 850,000
Comedor 1 $ 360,000 $ 360,000
Cierre perimetral 1 $ 2,650,000 $ 2,650,000
$ 35,079,000

Maquinaría $ 23,530,000
Equipos $ 4,459,000
Instalaciones $ 7,090,000
Capital de Trabajo
$ 2,921,000
$ 23,530,000

$ 4,459,000

$ 7,090,000
Bono de
Cargos Cant Sueldo Base Gratificación
Producción

Jefe de Administración y Finanzas 1 $ 435,000 $ 57,000 $ 30,000


Jefe de Operaciones 1 $ 420,000 $ 57,000 $ 40,000
Gestor Comercial 1 $ 350,000 $ 57,000 $ 40,000
Secretaria 1 $ 145,000 $ 28,500 $ 15,000
Supervisor de Operaciones y Control 1 $ 250,000 $ 42,750 $ 20,000
Operarios 6 $ 142,000 $ 28,500 $ 15,000
Choferes 2 $ 280,000 $ 28,500 $ 15,000
Guardia 2 $ 160,000 $ 28,500 $0
Total
Total Total Haber
Imponible x Movilización Colación Total Haber AFP
Imponible x Cargo
Cargo
12.48%
$ 522,000 $ 522,000 $ 18,000 $ 10,200 $ 550,200 $ 550,200 $ 65,146
$ 517,000 $ 517,000 $ 18,000 $ 10,200 $ 545,200 $ 545,200 $ 64,522
$ 447,000 $ 447,000 $ 18,000 $ 10,200 $ 475,200 $ 475,200 $ 55,786
$ 188,500 $ 188,500 $ 18,000 $ 10,200 $ 216,700 $ 216,700 $ 23,525
$ 312,750 $ 312,750 $ 18,000 $ 10,200 $ 340,950 $ 340,950 $ 39,031
$ 185,500 $ 1,113,000 $ 18,000 $ 10,200 $ 213,700 $ 1,282,200 $ 23,150
$ 323,500 $ 647,000 $ 18,000 $ 10,200 $ 351,700 $ 703,400 $ 40,373
$ 188,500 $ 377,000 $ 18,000 $ 10,200 $ 216,700 $ 433,400 $ 23,525
$ 4,124,250 $ 4,547,250
Total Total Seguro
Total Liquido a Seguro
Salud Imposicionesx Liquido a Obligatorio
Imposiciones Pagar Cesantía
Cargo Pagar x cargo
7% 0.95% 2.40%
$ 36,540 $ 101,686 $ 101,686 $ 448,514 $ 448,514 $ 4,959 $ 12,528
$ 36,190 $ 100,712 $ 100,712 $ 444,488 $ 444,488 $ 4,912 $ 12,408
$ 31,290 $ 87,076 $ 87,076 $ 388,124 $ 388,124 $ 4,247 $ 10,728
$ 13,195 $ 36,720 $ 36,720 $ 179,980 $ 179,980 $ 1,791 $ 4,524
$ 21,893 $ 60,924 $ 60,924 $ 280,026 $ 280,026 $ 2,971 $ 7,506
$ 12,985 $ 36,135 $ 216,812 $ 177,565 $ 1,065,388 $ 10,574 $ 26,712
$ 22,645 $ 63,018 $ 126,036 $ 288,682 $ 577,364 $ 6,147 $ 15,528
$ 13,195 $ 36,720 $ 73,440 $ 179,980 $ 359,960 $ 3,582 $ 9,048
$ 803,404 $ 3,743,846 $ 39,180 $ 98,982
Consumo de Energía
Tiempo de Consumo
Potencia Corriente
Equipos Cant Operación de Energía
(Kw) Electrica
(h) (Kwh)

Autocompactadora 1 14.25 9 128.25 100


Trituradora 1 14.25 2 28.5 7
Mezcladora 1 9.25 2 18.5 3.5
Molino 2 22.5 2 90 100
Termoregulador 1 8.25 10 82.5 7
Generador 1 42 8 336 90
Bomba de Agua 1 3.75 10 37.5 7
Faja Transportadora 4 4.25 2 34 7
Iluminación 1 4.2 10 42 11
13 797.25 332.5

Recolección de material de Desecho


Sector (1) Recorrido (2) Distancia(3) Frec. (4) Producción(

km % km D/sem. tn/dia
1 12 15% 0.6 3 6.8
2 14.5 18% 2 3 6.4
3 12 15% 1.2 2 3.5
4 42.8 53% 19 2 7.2
Total 81.3 22.8

Costo de Energía
Precio
Kwh por Kwh por Kwh Por
Equipos Cant Unitario
Día Semana Mes
Kwh
Todos 13 797.25 3986.25 15945 $ 77.50

Costo de Petroleo
Km por
Km Consumo Precio unit
Equipos Cant Litro de
Mensual de Petroleo Petroleo
Petroleo
Camion 2 756.4 1 756 $ 480

Gastos Generales
Electricidad $ 65,000
Agua $ 83,000
Telefono $ 24,500
Internet $ 18,700
$ 191,200

Gastos de Administración
Artículos de Oficina $ 30,000
Artículos de Aseo $ 25,000
Caja Chica $ 50,000
$ 105,000

Publicidad
Radial $ 125,000
Escrita $ 226,000
$ 351,000

Costo de Comercialización
Costo
Costos Cant Costo Total
Unid
Arriendo 1 2027 $ 300,000
Comisión 1 1250 $ 185,000
$ 485,000
Distancia en Km

Frec. Recorrido Total Sem Total Mens

D/sem. km Km Km
3 12 36 144
3 14.5 43.5 174
2 12 24 96
2 42.8 85.6 342.4
756.4

esecho
Producción(5)

tn/sem m3/sem %
20.4 34 47%
19.2 32 44%
7 18 25%
14.4 38 53%
61 72 100%

Costo
Mensual

$ 1,235,738

Costo
Mensual

$ 363,072
Contrato por Recolección pago al Tercer Periodo
Sector D/sem. tn/dia tn/sem tn/mes
1 3 6.8 20.4 81.6
2 3 6.4 19.2 76.8
3 2 3.5 7 28
4 2 7.2 14.4 57.6
244

Venta de materiales reciclados a contar del primer periodo

% Precio
Materiales tn/mes Precio kilo
Recolección tonelada
Carton y Papel 26% 63 $ 25 $ 25,000
Vidrio 23% 56 $ 45 $ 45,000
Plastico 17% 41 $ 22 $ 22,000
Nylon 12% 29 $ 78 $ 78,000

Fabricación y Venta de papeleros de Terefalto a contar del Cuarto periodo

% Papeleros Papeleros
Material tn/mes
Recolección por tn Mensuales
Terefalto 16% 39.04 5 195
148
47
Período 5 242
225
17

6% corresponde a material de desecho no aprovechable


Tercer Periodo
Contrato
Valor tn
Mensual
$ 15,200 $ 1,240,320
$ 15,200 $ 1,167,360
$ 15,200 $ 425,600
$ 14,800 $ 852,480
$ 3,685,760

primer periodo

Ventas
Mensuales
$ 1,586,000
$ 2,525,400
$ 912,560
$ 2,283,840
$ 7,307,800

a contar del Cuarto periodo

Precio Vta Venta Mes

$ 12,500 $ 2,440,000
$ 12,500 $ 1,850,000
$ 12,500 $ 590,000
$ 12,500 $ 3,030,000
$ 12,500 $ 2,812,500
$ 12,500 $ 217,500
Nueva Tabla de Vida Util fijada por el Servicio de Impuestos
Internos para bienes físicos del activo inmovilizado, según
Resolución N°43, de 26-12-2002, con vigencia a partir del 01-01-
2003
Nueva Vida Depreciacion
Nomina de Bienes según Actividad
Util Normal Acelerada
Transporte Terrestre Años Años
Tolvas, mecanismo de volteo. 9 3
Maquinarias y equipos en general. 15 5
Muebles y enseres. 7 2
Sistemas computacionales, periféricos, 6 2
y similares
Galpones de madera o estructura 20 6
metálica.
Instalaciones en general 10 3

Viad Util Vida Util Valor de


Maquinaria Cant
años Meses Compra
Autocompactadora 1 15 180 $ 2,800,000
Trituradora 1 15 180 $ 3,100,000
Mezcladora 1 15 180 $ 1,850,000
Maquinaria

Molino 2 15 180 $ 3,800,000


Termoregulador 1 5 60 $ 1,600,000
Generador 1 5 60 $ 850,000
Bomba de Agua 1 5 60 $ 310,000
Faja Transportadora 4 5 60 $ 155,000
Camion de Volteo 2 9 108 $ 2,400,000
Panel de Control 1 6 72 $ 1,250,000
Equipos

Computador 5 7 84 $ 420,000
Silla 3 7 84 $ 35,000
Escritorio 3 7 84 $ 48,000
Galpon 1 20 240 $ 2,550,000
Instalaciones

Oficina 1 10 120 $ 680,000


Baños 1 10 120 $ 850,000
Comedor 1 10 120 $ 360,000
Cierre perimetral 1 10 120 $ 2,650,000

Corrección Monetaría
Correc Mon Per 1
Nuevo Valor Correc Mon Per 2
Activo Fijo Valor
2.3% Activo 2.1%
Maquinarias $ 23,530,000 $ 541,190 $ 24,071,190 $ 505,495
Equipos $ 3,599,000 $ 82,777 $ 3,681,777 $ 77,317
$ 623,967 $ 582,812
Depreciación
Valor Residual
Mensual
$ 450,000 $ 13,056
$ 480,000 $ 14,556
$ 260,000 $ 8,833
$ 325,000 $ 38,611
$ 250,000 $ 22,500
$ 120,000 $ 12,167
$ 65,000 $ 4,083
$ 15,000 $ 9,333
$ 450,000 $ 36,111
$ 250,000 $ 13,889
$ 60,000 $ 21,429
$ 2,000 $ 1,179
$ 5,000 $ 1,536
$ 850,000 $ 7,083
$ 150,000 $ 4,417
$ 200,000 $ 5,417
$ 120,000 $ 2,000
$0 $ 22,083
$ 238,282

Corrección Monetaría
Nuevo Valor Correc Mon PerNuevo
3 Valor Correc Mon Per 4 Valor Correc Mon Per
Nuevo 5 Valor
Nuevo
Activo 2.4% Activo 2.2% Activo 2.5% Activo
$ 24,576,685 $ 589,840 $ 25,166,525 $ 553,664 $ 25,720,189 $ 643,005 $ 26,363,194
$ 3,759,094 $ 90,218 $ 3,849,313 $ 84,685 $ 3,933,997 $ 98,350 $ 4,032,347
$ 680,059 $ 638,348 $ 741,355
Calculo IVA 1 Periodo

Cantidad
Valor
dctos
Facturas emitidas 4 $ 1,388,482
Notas de Débito emitidas 0 $0
Ventas y/o

Prestados
Servicios

Notas de Crédito emitidas por Facturas 0 $0


Boletas 0 $0
Liquidación Factura 0 $0
Notas de Crédito emitidas por Vales de máquinas autorizadas 0 $0
TOTAL DEBITOS 4 $ 1,388,482

Facturas recibidas del giro y Facturas de compra emitidas 18 $ 530,710


Compras y/o

Notas de Crédito recibidas 0 $0


Utilizados
Servicios

Formulario de pago de importaciones de activo fijo 0 $0


Facturas activo fijo 0 $0
Notas de Débito recibidas 0 $0
TOTAL CREDITOS 18 $ 530,710

Remanente de crédito fiscal para el período siguiente


IVA Determinado $ 857,772

1a Categoría Art. 84 a) $ 9,435


PPM

Base Imponible
PPM Neto Determinado

TOTAL A PAGAR EN PLAZO LEGAL -$ 867,208

Calculo IVA Periodo 2

Cantidad
Valor
dctos
Facturas emitidas 4 $ 1,388,482
Notas de Débito emitidas 0 $0
Ventas y/o

Prestados
Servicios

Notas de Crédito emitidas por Facturas 0 $0


Boletas 0 $0
Liquidación Factura 0 $0
Notas de Crédito emitidas por Vales de máquinas autorizadas 0 $0
TOTAL DEBITOS 4 $ 1,388,482

Facturas recibidas del giro y Facturas de compra emitidas 10 $ 417,242


Compras y/o

Notas de Crédito recibidas 0 $0


Utilizados
Servicios

Formulario de pago de importaciones de activo fijo 0 $0


Facturas activo fijo 0 $0
Notas de Débito recibidas 0 $0
TOTAL CREDITOS 10 $ 417,242
Remanente de crédito fiscal para el período siguiente
IVA Determinado $ 971,240

1a Categoría Art. 84 a) $ 10,684


PPM

Base Imponible
PPM Neto Determinado

TOTAL A PAGAR EN PLAZO LEGAL -$ 981,924

Calculo IVA Periodo 3

Cantidad
Valor
dctos
Facturas emitidas 5 $ 2,088,776
Notas de Débito emitidas 0 $0
Ventas y/o

Prestados
Servicios

Notas de Crédito emitidas por Facturas 0 $0


Boletas 0 $0
Liquidación Factura 0 $0
Notas de Crédito emitidas por Vales de máquinas autorizadas 0 $0
TOTAL DEBITOS 5 $ 2,088,776

Facturas recibidas del giro y Facturas de compra emitidas 10 $ 417,242


Compras y/o

Notas de Crédito recibidas 0 $0


Utilizados
Servicios

Formulario de pago de importaciones de activo fijo 0 $0


Facturas activo fijo 0 $0
Notas de Débito recibidas 0 $0
TOTAL CREDITOS 10 $ 417,242

Remanente de crédito fiscal para el período siguiente


IVA Determinado $ 1,671,535

1a Categoría Art. 84 a) $ 18,387


PPM

Base Imponible
PPM Neto Determinado

TOTAL A PAGAR EN PLAZO LEGAL -$ 1,689,921

Calculo IVA Periodo 4

Cantidad
Valor
dctos
Facturas emitidas 5 $ 2,440,276
Ventas y/o

Prestados
Servicios
Ventas y/o Notas de Débito emitidas 0 $0
Prestados
Servicios
Notas de Crédito emitidas por Facturas 0 $0
Boletas 0 $0
Liquidación Factura 0 $0
Notas de Crédito emitidas por Vales de máquinas autorizadas 0 $0
TOTAL DEBITOS 5 $ 2,440,276

Facturas recibidas del giro y Facturas de compra emitidas 10 $ 474,242


Compras y/o

Notas de Crédito recibidas 0 $0


Utilizados
Servicios

Formulario de pago de importaciones de activo fijo 0 $0


Facturas activo fijo 0 $0
Notas de Débito recibidas 0 $0
TOTAL CREDITOS 10 $ 474,242

Remanente de crédito fiscal para el período siguiente


IVA Determinado $ 1,966,035

1a Categoría Art. 84 a) $ 21,626


PPM

Base Imponible
PPM Neto Determinado

TOTAL A PAGAR EN PLAZO LEGAL -$ 1,987,661

Calculo IVA Periodo 5

Cantidad
Valor
dctos
Facturas emitidas 5 $ 2,623,151
Notas de Débito emitidas 0 $0
Ventas y/o

Prestados
Servicios

Notas de Crédito emitidas por Facturas 0 $0


Boletas 0 $0
Liquidación Factura 0 $0
Notas de Crédito emitidas por Vales de máquinas autorizadas 0 $0
TOTAL DEBITOS 5 $ 2,623,151

Facturas recibidas del giro y Facturas de compra emitidas 10 $ 509,392


Compras y/o

Notas de Crédito recibidas 0 $0


Utilizados
Servicios

Formulario de pago de importaciones de activo fijo 0 $0


Facturas activo fijo 0 $0
Notas de Débito recibidas 0 $0
TOTAL CREDITOS 10 $ 509,392

Remanente de crédito fiscal para el período siguiente


IVA Determinado $ 2,113,760

1a Categoría Art. 84 a) $ 23,251


PPM

Base Imponible
PPM
PPM Neto Determinado

TOTAL A PAGAR EN PLAZO LEGAL -$ 2,137,011


TABLA DE AMORTIZACIÓN
Pesos Dólares
Monto: 5,000,000.00 9,628
Plazo: 12
Tasa de Interés: 16.20% 1,513,759
Sensibilización: 0.00%
Per. De Gracia: 0
Cuota: $ 454,128 873

Mes Periodos Amort. Nuevo Intereses Saldo


0 2 $0 $ 67,500 $ 5,000,000
1 3 $ 386,628 $ 67,500 $ 4,613,372
2 4 $ 391,847 $ 62,281 $ 4,221,525
3 5 $ 397,137 $ 56,991 $ 3,824,388
4 6 $ 402,498 $ 51,629 $ 3,421,890
5 7 $ 407,932 $ 46,196 $ 3,013,958
6 8 $ 413,439 $ 40,688 $ 2,600,518
7 9 $ 419,021 $ 35,107 $ 2,181,498
8 10 $ 424,677 $ 29,450 $ 1,756,820
9 11 $ 430,411 $ 23,717 $ 1,326,410
10 12 $ 436,221 $ 17,907 $ 890,189
11 13 $ 442,110 $ 12,018 $ 448,079
12 14 $ 448,079 $ 6,049 $0
13 15 $ 454,128 $0 -$ 454,128
14 16 $ 460,258 -$ 6,131 -$ 914,386
15 17 $ 466,472 -$ 12,344 -$ 1,380,858
16 18 $ 472,769 -$ 18,642 -$ 1,853,627
17 19 $ 479,152 -$ 25,024 -$ 2,332,779
18 20 $ 485,620 -$ 31,493 -$ 2,818,399
19 21 $ 492,176 -$ 38,048 -$ 3,310,575
20 22 $ 498,820 -$ 44,693 -$ 3,809,395
21 23 $ 505,554 -$ 51,427 -$ 4,314,950
22 24 $ 512,379 -$ 58,252 -$ 4,827,329
23 25 $ 519,297 -$ 65,169 -$ 5,346,626
24 26 $ 526,307 -$ 72,179 -$ 5,872,933
Bono
Solución TIR 12.78% efectivo anual

Cupón % 6.2% Mensual


Nominal $ 8,500,000
Cupón $ 527,000 Mensual

Mes Flujo Caja


0 -$ 8,500,000
1 $ 9,027,000 TIR 6%
TIR 12.78%
FLUJO DE CAJA
CONCEPTO Periodo 0 Periodo 1 Periodo 2

SALDO INICIAL DE CAJA $ 38,000,000 $ 2,273,800 $ 3,591,744

INGRESOS OPERATIVOS $0 $ 7,307,800 $ 12,307,800


Ingresos por Contratos $0 $0 $0
Ingresos por Ventas $0 $ 7,307,800 $ 7,307,800
Préstamo recibidos $0 $0 $ 5,000,000
Intereses Percibidos $0 $0 $0
Otros ingresos $0 $0 $0
EGRESOS OPERATIVOS -$ 647,200 $ 5,989,856 $ 7,798,630
Costo de Ventas y Operaciones $0 $ 1,598,810 $ 1,598,810
Pago Couta Prestamo $0 $0 $0
Sueldos $0 $ 3,743,846 $ 3,743,846
Imposiciones $0 $0 $ 803,404
Seguro Obligatorio de Accidentes $0 $0 $ 39,180
Seguro de Cesantía $0 $0 $ 98,982
Agua $ 83,000 $ 83,000 $ 83,000
Teléfono $ 24,500 $ 24,500 $ 24,500
Electricidad $ 65,000 $ 65,000 $ 65,000
Internet $ 18,700 $ 18,700 $ 18,700
I.V.A $0 $0 $ 867,208
Publicidad y promoción $ 351,000 $ 351,000 $ 351,000
Materiales de Oficina $ 30,000 $ 30,000 $ 30,000
Materiales de Aseo $ 25,000 $ 25,000 $ 25,000
Caja Chica $ 50,000 $ 50,000 $ 50,000
FLUJO DE CAJA OPERATIVO -$ 647,200 $ 1,317,944 $ 4,509,170
INVERSIONES -$ 35,079,000 $0 $0
Venta de Maquinarias y Equipos
Compra de Muebles y Equipos $ 4,459,000
Infraestructura $ 7,090,000
Maquinarías $ 23,530,000
Inversiones de Corto Plazo
FLUJO DE CAJA DEL PERÍODO -$ 35,726,200 $ 1,317,944 $ 4,509,170
SALDO FINAL DE CAJA $ 2,273,800 $ 3,591,744 $ 8,100,915

Balance Americano Periodo


Saldos
Cuenta Debito Credito Deudor
Banco $ 9,581,600 $ 5,989,856 $ 3,591,744
Mercaderías
Activo Fijo $ 35,702,967 $ 35,702,967
Depreciacion Acumulada $ 238,282
IVA $ 1,397,917 $ 530,710 $ 867,208
Imposiciones x Pagar $ 803,404
Seg. Obligatorio de Accidentes x Pagar $ 39,180
Seguro Cesantía x Pagar $ 98,982
Iva x Pagar $ 867,208
Capital $ 38,000,000
Utilidades Acumuladas $ 647,200 $ 647,200
Ventas $ 7,307,800
Costo de Ventas $ 1,598,810 $ 1,598,810
Sueldos $ 4,685,412 $ 4,685,412
Gastos Generales $ 191,200 $ 191,200
Gastos de Administración $ 105,000 $ 105,000
Publicidad $ 351,000 $ 351,000
Depreciación $ 238,282 $ 238,282
Corección Monetaría (2,3%) $ 623,967
SUBTOTAL $ 54,499,388 $ 54,499,388 $ 47,978,823
RESULTADO
TOTALES IGUALES $ 54,499,388 $ 54,499,388 $ 47,978,823

Balance Americano Periodo


Saldos
Cuenta Debito Credito Deudor
Banco $ 15,899,544 $ 7,798,630 $ 8,100,915
Mercaderías
Activo Fijo $ 36,285,779 $ 36,285,779
Depreciacion Acumulada $ 476,563
IVA $ 1,399,166 $ 417,242 $ 981,924
Imposiciones x Pagar $ 803,404
Seg Obligatorio de Accidentes x Pagar $ 39,180
Seguro Cesantía x Pagar $ 98,982
Iva x Pagar $ 981,924
Capital $ 38,000,000
Utilidades Acumuladas $ 114,863
Deuda a Largo Plazo $ 5,000,000
Ventas $ 7,307,800
Costo de Ventas $ 1,598,810 $ 1,598,810
Sueldos $ 4,685,412 $ 4,685,412
Gastos Generales $ 191,200 $ 191,200
Gastos de Administración $ 105,000 $ 105,000
Publicidad $ 351,000 $ 351,000
Pago IVA $ 867,208 $ 867,208
Depreciación $ 238,282 $ 238,282
Corección Monetaría (2,1%) $ 582,812
SUBTOTAL $ 61,621,401 $ 61,621,401 $ 53,405,529
RESULTADO
TOTALES IGUALES $ 61,621,401 $ 61,621,401 $ 53,405,529

Balance Americano Periodo


Saldos
Cuenta Debito Credito Deudor
Banco $ 19,094,475 $ 8,367,473 $ 10,727,001
Mercaderías
Activo Fijo $ 36,965,838 $ 36,965,838
Depreciacion Acumulada $ 714,845
IVA $ 2,107,163 $ 417,242 $ 1,689,921
Imposiciones x Pagar $ 803,404
Seg Obligatorio de Accidentes x Pagar $ 39,180
Seguro Cesantía x Pagar $ 98,982
Iva x Pagar $ 1,689,921
Capital $ 38,000,000
Utilidades Acumuladas $ 31,436 $ 31,436
Deuda a Largo Plazo $ 4,613,372
Ventas $ 10,993,560
Costo de Ventas $ 1,598,810 $ 1,598,810
Sueldos $ 4,685,412 $ 4,685,412
Gastos Generales $ 191,200 $ 191,200
Gastos de Administración $ 105,000 $ 105,000
Publicidad $ 351,000 $ 351,000
Pago IVA $ 981,924 $ 981,924
Depreciación $ 238,282 $ 238,282
Interes De prestamo $ 67,500 $ 67,500
Corección Monetaría (2,4%) $ 680,059
SUBTOTAL $ 66,418,039 $ 66,418,039 $ 57,633,324
RESULTADO
TOTALES IGUALES $ 66,418,039 $ 66,418,039 $ 57,633,324

Balance Americano Periodo


Saldos
Cuenta Debito Credito Deudor
Banco $ 23,570,561 $ 18,060,471 $ 5,510,090
Mercaderías $ 590,000 $ 590,000
Activo Fijo $ 37,604,186 $ 37,604,186
Depreciacion Acumulada $ 953,127
IVA $ 2,461,903 $ 474,242 $ 1,987,661
Imposiciones x Pagar $ 803,404
Seg Obligatorio de Accidentes x Pagar $ 39,180
Seguro Cesantía x Pagar $ 98,982
Iva x Pagar $ 1,987,661
Capital $ 38,000,000
Inversión Corto Plazo $ 8,500,000 $ 8,500,000
Utilidades Acumuladas $ 3,423,056
Deuda a Largo Plazo $ 4,221,525
Ventas $ 12,843,560
Costo de Ventas $ 2,083,810 $ 2,083,810
Sueldos $ 4,685,412 $ 4,685,412
Gastos Generales $ 191,200 $ 191,200
Gastos de Administración $ 105,000 $ 105,000
Publicidad $ 351,000 $ 351,000
Pago IVA $ 1,689,921 $ 1,689,921
Depreciación $ 238,282 $ 238,282
Interes De prestamo $ 62,281 $ 62,281
Corección Monetaría (2,2%) $ 638,348
SUBTOTAL $ 82,133,556 $ 82,133,556 $ 63,008,843
RESULTADO
TOTALES IGUALES $ 82,133,556 $ 82,133,556 $ 63,008,843

Balance Americano Periodo


Saldos
Cuenta Debito Credito Deudor
Banco $ 28,343,150 $ 9,858,211 $ 18,484,940
Mercaderías $ 217,500 $ 217,500
Activo Fijo $ 38,345,541 $ 38,345,541
Depreciacion Acumulada $ 1,191,409
IVA $ 2,646,403 $ 509,392 $ 2,137,011
Imposiciones x Pagar $ 803,404
Seg Obligatorio de Accidentes x Pagar $ 39,180
Seguro Cesantía x Pagar $ 98,982
Iva x Pagar $ 2,137,011
Capital $ 38,000,000
Utilidades Acumuladas $ 7,498,058
Deuda a Largo Plazo $ 3,824,388
Ventas $ 13,806,060
Costo de Ventas $ 2,083,810 $ 2,083,810
Sueldos $ 4,685,412 $ 4,685,412
Gastos Generales $ 191,200 $ 191,200
Gastos de Administración $ 105,000 $ 105,000
Publicidad $ 351,000 $ 351,000
Pago IVA $ 1,987,661 $ 1,987,661
Depreciación $ 238,282 $ 238,282
Interes De prestamo $ 56,991 $ 56,991
Interes de Bono $ 527,000
Corección Monetaría (2,5%) $ 741,355
SUBTOTAL $ 79,251,949 $ 79,251,949 $ 68,666,847
RESULTADO
TOTALES IGUALES $ 79,251,949 $ 79,251,949 $ 68,666,847
Periodo 3 Periodo 4 Periodo 5 Periodo 6 Periodo 7 TOTAL

$ 8,100,915 $ 10,727,001 $ 5,510,090 $ 18,484,940 $ 17,543,374 $ 104,231,864

$ 10,993,560 $ 12,843,560 $ 22,833,060 $0 $0 $ 66,285,780


$ 3,685,760 $ 3,685,760 $ 3,685,760 $ 11,057,280
$ 7,307,800 $ 9,157,800 $ 10,120,300 $ 41,201,500
$0 $0 $0 $ 5,000,000
$0 $0 $ 527,000 $ 527,000
$0 $0 $ 8,500,000 $ 8,500,000
$ 8,367,473 $ 9,560,471 $ 9,858,211 $ 941,566 $0 $ 41,869,006
$ 1,598,810 $ 2,083,810 $ 2,083,810 $ 8,964,048
$ 454,128 $ 454,128 $ 454,128 $ 1,362,383
$ 3,743,846 $ 3,743,846 $ 3,743,846 $ 18,719,231
$ 803,404 $ 803,404 $ 803,404 $ 803,404 $ 4,017,020
$ 39,180 $ 39,180 $ 39,180 $ 39,180 $ 195,902
$ 98,982 $ 98,982 $ 98,982 $ 98,982 $ 494,910
$ 83,000 $ 83,000 $ 83,000 $ 498,000
$ 24,500 $ 24,500 $ 24,500 $ 147,000
$ 65,000 $ 65,000 $ 65,000 $ 390,000
$ 18,700 $ 18,700 $ 18,700 $ 112,200
$ 981,924 $ 1,689,921 $ 1,987,661 $ 5,526,714
$ 351,000 $ 351,000 $ 351,000 $ 2,106,000
$ 30,000 $ 30,000 $ 30,000
$ 25,000 $ 25,000 $ 25,000
$ 50,000 $ 50,000 $ 50,000 $ 300,000
$ 2,626,087 $ 3,283,089 $ 12,974,849 -$ 941,566 $0 $ 23,122,374
$0 -$ 8,500,000 $0 $0 $0 -$ 43,579,000
$0
$ 4,459,000
$ 7,090,000
$ 23,530,000
$ 8,500,000 $ 8,500,000
$ 2,626,087 -$ 5,216,911 $ 12,974,849 -$ 941,566 $0 -$ 20,456,626
$ 10,727,001 $ 5,510,090 $ 18,484,940 $ 17,543,374 $ 17,543,374 $ 83,775,238

mericano Periodo 1
Saldos Inventario Resultados
Acreedor Activo Pasivo Perdida Ganancia
$ 3,591,744

$ 35,702,967
$ 238,282 $ 238,282
$ 867,208
$ 803,404 $ 803,404
$ 39,180 $ 39,180
$ 98,982 $ 98,982
$ 867,208 $ 867,208
$ 38,000,000 $ 38,000,000
$ 647,200
$ 7,307,800 $ 7,307,800
$ 1,598,810
$ 4,685,412
$ 191,200
$ 105,000
$ 351,000
$ 238,282
$ 623,967 $ 623,967
$ 47,978,823 $ 40,809,119 $ 40,047,056 $ 7,169,704 $ 7,931,767
$ 762,063 $ 762,063
$ 47,978,823 $ 40,809,119 $ 40,809,119 $ 7,931,767 $ 7,931,767

mericano Periodo 2
Saldos Inventario Resultados
Acreedor Activo Pasivo Perdida Ganancia
$ 8,100,915

$ 36,285,779
$ 476,563 $ 476,563
$ 981,924
$ 803,404 $ 803,404
$ 39,180 $ 39,180
$ 98,982 $ 98,982
$ 981,924 $ 981,924
$ 38,000,000 $ 38,000,000
$ 114,863 $ 114,863
$ 5,000,000 $ 5,000,000
$ 7,307,800 $ 7,307,800
$ 1,598,810
$ 4,685,412
$ 191,200
$ 105,000
$ 351,000
$ 867,208
$ 238,282
$ 582,812 $ 582,812
$ 53,405,529 $ 45,368,618 $ 45,514,917 $ 8,036,911 $ 7,890,612
-$ 146,299 -$ 146,299
$ 53,405,529 $ 45,368,618 $ 45,368,618 $ 7,890,612 $ 7,890,612

mericano Periodo 3
Saldos Inventario Resultados
Acreedor Activo Pasivo Perdida Ganancia
$ 10,727,001

$ 36,965,838
$ 714,845 $ 714,845
$ 1,689,921
$ 803,404 $ 803,404
$ 39,180 $ 39,180
$ 98,982 $ 98,982
$ 1,689,921 $ 1,689,921
$ 38,000,000 $ 38,000,000
$ 31,436
$ 4,613,372 $ 4,613,372
$ 10,993,560 $ 10,993,560
$ 1,598,810
$ 4,685,412
$ 191,200
$ 105,000
$ 351,000
$ 981,924
$ 238,282
$ 67,500
$ 680,059 $ 680,059
$ 57,633,324 $ 49,414,197 $ 45,959,705 $ 8,219,127 $ 11,673,619
$ 3,454,491 $ 3,454,491
$ 57,633,324 $ 49,414,197 $ 49,414,197 $ 11,673,619 $ 11,673,619

mericano Periodo 4
Saldos Inventario Resultados
Acreedor Activo Pasivo Perdida Ganancia
$ 5,510,090

$ 37,604,186
$ 953,127 $ 953,127
$ 1,987,661
$ 803,404 $ 803,404
$ 39,180 $ 39,180
$ 98,982 $ 98,982
$ 1,987,661 $ 1,987,661
$ 38,000,000 $ 38,000,000
$ 8,500,000
$ 3,423,056 $ 3,423,056
$ 4,221,525 $ 4,221,525
$ 12,843,560 $ 12,843,560
$ 2,083,810
$ 4,685,412
$ 191,200
$ 105,000
$ 351,000
$ 1,689,921
$ 238,282
$ 62,281
$ 638,348 $ 638,348
$ 63,008,843 $ 53,601,938 $ 49,526,935 $ 9,406,906 $ 13,481,908
$ 4,075,003 $ 4,075,003
$ 63,008,843 $ 53,601,938 $ 53,601,938 $ 13,481,908 $ 13,481,908

mericano Periodo 5
Saldos Inventario Resultados
Acreedor Activo Pasivo Perdida Ganancia
$ 18,484,940
$ 38,345,541
$ 1,191,409 $ 1,191,409
$ 2,137,011
$ 803,404 $ 803,404
$ 39,180 $ 39,180
$ 98,982 $ 98,982
$ 2,137,011 $ 2,137,011
$ 38,000,000 $ 38,000,000
$ 7,498,058 $ 7,498,058
$ 3,824,388 $ 3,824,388
$ 13,806,060 $ 13,806,060
$ 2,083,810
$ 4,685,412
$ 191,200
$ 105,000
$ 351,000
$ 1,987,661
$ 238,282
$ 56,991
$ 527,000 $ 527,000
$ 741,355 $ 741,355
$ 68,666,847 $ 58,967,492 $ 53,592,432 $ 9,699,355 $ 15,074,415
$ 5,375,059 $ 5,375,059
$ 68,666,847 $ 58,967,492 $ 58,967,492 $ 15,074,415 $ 15,074,415
Balance General Periodo 1

ACTIVOS PASIVOS
CIRCULANTE CORTO PLAZO
Banco $ 3,591,744 Imptos. x Pagar $ 867,208
Impuestos Diferidos $ 867,208 Imposiciones x Pagar $ 803,404
Seg. Obligatorio x Pagar $ 39,180
Seg. Cesantía x Pagar $ 98,982
Total $ 4,458,952 Total $ 1,808,774
FIJO LARGO PLAZO
Infraestructura $ 7,090,000
Muebles y Equipos $ 3,681,777
Maquinarias $ 24,071,190
(-) Depreciación Acumulada -$ 238,282

Total $ 34,604,685 Total Pasivos LP $0


OTROS PATRIMONIO
Software de Control $ 860,000 Capital $ 38,000,000
Utilidad o Perdida Acumulada -$ 647,200
Ganancia del ejercicio $ 762,063
Total $ 860,000 Total $ 38,114,863

TOTAL ACTIVOS $ 39,923,637 TOTAL PASIVOS + PATRIMONIO $ 39,923,637

Balance General Periodo 2

ACTIVOS PASIVOS
CIRCULANTE CORTO PLAZO
Banco $ 8,100,915 Imptos. x Pagar $ 981,924
Impuestos Diferidos $ 981,924 Imposiciones x Pagar $ 803,404
Seg. Obligatorio x Pagar $ 39,180
Seg. Cesantía x Pagar $ 98,982
Total $ 9,082,839 Total $ 1,923,490
FIJO LARGO PLAZO
Infraestructura $ 7,090,000 Prestamo Bancario $ 5,000,000
Muebles y Equipos $ 3,759,094
Maquinarias $ 24,576,685
(-) Depreciación Acumulada -$ 476,563

Total $ 34,949,216 Total Pasivos LP $ 5,000,000


OTROS PATRIMONIO
Software de Control $ 860,000 Capital $ 38,000,000
Utilidad o Perdida Acumulada $ 114,863
Pérdida del ejercicio -$ 146,299
Total $ 860,000 Total $ 37,968,564
TOTAL ACTIVOS $ 44,892,054 TOTAL PASIVOS + PATRIMONIO $ 44,892,054

Balance General Periodo 3

ACTIVOS PASIVOS
CIRCULANTE CORTO PLAZO
Banco $ 10,727,001 Imptos. x Pagar $ 1,689,921
Impuestos Diferidos $ 1,689,921 Imposiciones x Pagar $ 803,404
Seg. Obligatorio x Pagar $ 39,180
Seg. Cesantía x Pagar $ 98,982
Total $ 12,416,923 Total $ 2,631,488
FIJO LARGO PLAZO
Infraestructura $ 7,090,000 Prestamo Bancario $ 5,000,000
Muebles y Equipos $ 3,849,313 Monto Amortizado -$ 386,628
Maquinarias $ 25,166,525
(-) Depreciación Acumulada -$ 714,845

Total $ 35,390,993 Total Pasivos LP $ 4,613,372


OTROS PATRIMONIO
Software de Control $ 860,000 Capital $ 38,000,000
Utilidad o Perdida Acumulada -$ 31,436
Ganancia del ejercicio $ 3,454,491
Total $ 860,000 Total $ 41,423,056

TOTAL ACTIVOS $ 48,667,916 TOTAL PASIVOS + PATRIMONIO $ 48,667,916

Balance General Periodo 4

ACTIVOS PASIVOS
CIRCULANTE CORTO PLAZO
Banco $ 5,510,090 Imptos. x Pagar $ 1,987,661
Impuestos Diferidos $ 1,987,661 Imposiciones x Pagar $ 803,404
Mercadería $ 590,000 Seg. Obligatorio x Pagar $ 39,180
Seg. Cesantía x Pagar $ 98,982
Total $ 7,497,751 Total $ 2,929,227
FIJO LARGO PLAZO
Infraestructura $ 7,090,000 Prestamo Bancario $ 5,000,000
Muebles y Equipos $ 3,933,997 Monto Amortizado -$ 778,475
Maquinarias $ 25,720,189
(-) Depreciación Acumulada -$ 953,127

Total $ 35,791,059 Total Pasivos LP $ 4,221,525


OTROS PATRIMONIO
Inversión Corto Plazo $ 8,500,000 Capital $ 38,000,000
Software de Control $ 860,000 Utilidad o Perdida Acumulada $ 3,423,056
Ganancia del ejercicio $ 4,075,003
Total $ 9,360,000 Total $ 45,498,058

TOTAL ACTIVOS $ 52,648,811 TOTAL PASIVOS + PATRIMONIO $ 52,648,811

Balance General Periodo 5

ACTIVOS PASIVOS
CIRCULANTE CORTO PLAZO
Banco $ 18,484,940 Imptos. x Pagar $ 2,137,011
Impuestos Diferidos $ 2,137,011 Imposiciones x Pagar $ 803,404
Mercadería $ 217,500 Seg. Obligatorio x Pagar $ 39,180
Seg. Cesantía x Pagar $ 98,982
Total $ 20,621,951 Total $ 3,078,577
FIJO LARGO PLAZO
Infraestructura $ 7,090,000 Prestamo Bancario $ 5,000,000
Muebles y Equipos $ 4,032,347 Monto Amortizado -$ 1,175,612
Maquinarias $ 26,363,194
(-) Depreciación Acumulada -$ 1,191,409

Total $ 36,294,132 Total Pasivos LP $ 3,824,388


OTROS PATRIMONIO
Software de Control $ 860,000 Capital $ 38,000,000
Utilidad o Perdida Acumulada $ 7,498,058
Ganancia del ejercicio $ 5,375,059
Total $ 860,000 Total $ 50,873,118

TOTAL ACTIVOS $ 57,776,083 TOTAL PASIVOS + PATRIMONIO $ 57,776,083


Estado de Resultados Periodo 1

Resultados Operacionales
Ingresos de Explotación $ 7,307,800
Costos de Explotación $ 1,598,810
Margen de Explotación $ 5,708,991
Gastos de Adm. y Ventas $ 5,570,894
Resultados Operacionales $ 138,096
Resultados no Operacionales
Ingresos Financieros $0
Corrección Monetaria $ 623,967
Gastos Financieros $0
Resultado no Operacional $ 623,967
Resultado antes de Impuestos $ 762,063
Impuesto la renta $0
Ganancia del Ejercicio $ 762,063

Estado de Resultados Periodo 2

Resultados Operacionales
Ingresos de Explotación $ 7,307,800
Costos de Explotación $ 1,598,810
Margen de Explotación $ 5,708,991
Gastos de Adm. y Ventas $ 6,438,102
Resultados Operacionales -$ 729,111
Resultados no Operacionales
Ingresos Financieros $0
Corrección Monetaria $ 582,812
Gastos Financieros $0
Resultado no Operacional $ 582,812
Resultado antes de Impuestos Err:522
Impuesto la renta $0
Ganancia del Ejercicio -$ 146,299
Estado de Resultados Periodo 3

Resultados Operacionales
Ingresos de Explotación $ 10,993,560
Costos de Explotación $ 1,598,810
Margen de Explotación $ 9,394,751
Gastos de Adm. y Ventas $ 6,552,818
Resultados Operacionales $ 2,841,933
Resultados no Operacionales
Ingresos Financieros $0
Corrección Monetaria $ 680,059
Gastos Financieros $ 67,500
Resultado no Operacional $ 612,559
Resultado antes de Impuestos Err:522
Impuesto la renta $0
Ganancia del Ejercicio $ 3,454,491

Estado de Resultados Periodo 4

Resultados Operacionales
Ingresos de Explotación $ 12,843,560
Costos de Explotación $ 2,083,810
Margen de Explotación $ 10,759,751
Gastos de Adm. y Ventas $ 7,260,816
Resultados Operacionales $ 3,498,935
Resultados no Operacionales
Ingresos Financieros $0
Corrección Monetaria $ 638,348
Gastos Financieros $ 62,281
Resultado no Operacional $ 576,068
Resultado antes de Impuestos Err:522
Impuesto la renta $0
Ganancia del Ejercicio $ 4,075,003
Estado de Resultados Periodo 5

Resultados Operacionales
Ingresos de Explotación $ 13,806,060
Costos de Explotación $ 2,083,810
Margen de Explotación $ 11,722,251
Gastos de Adm. y Ventas $ 7,558,555
Resultados Operacionales $ 4,163,695
Resultados no Operacionales
Ingresos Financieros $ 527,000
Corrección Monetaria $ 741,355
Gastos Financieros $ 56,991
Resultado no Operacional $ 1,211,364
Resultado antes de Impuestos Err:522
Impuesto la renta $0
Ganancia del Ejercicio $ 5,375,059
Analisis de Liquidez Analisis de Endeudamiento

Capital Neto de Trabajo Indice de Endeudamiento

Periodo 0 $ 2,273,800 Periodo 1


Periodo 1 $ 1,782,970 Periodo 2
Periodo 2 $ 6,177,425 Periodo 3
Periodo 3 $ 8,095,514 Periodo 4
Periodo 4 $ 2,580,863 Periodo 5
Periodo 5 $ 15,406,363
Pasivo Exigible sobre Patrimonio
Liquidez
Periodo 1
Periodo 1 1.05 Periodo 2
Periodo 2 0.94 Periodo 3
Periodo 3 1.39 Periodo 4
Periodo 4 1.41 Periodo 5
Periodo 5 1.47
1.25 Pasivo Corto a Largo Plazo
Solvencia
Periodo 1
Periodo 1 2.47 Periodo 2
Periodo 2 4.72 Periodo 3
Periodo 3 4.72 Periodo 4
Periodo 4 2.56 Periodo 5
Periodo 5 6.70
4.23
Prueba Acida

Periodo 1 1.99
Periodo 2 4.21
Periodo 3 4.08
Periodo 4 1.88
Periodo 5 6.00
3.63
Participación Activo Fijo / Activo Total

Periodo 0 0.92
Periodo 1 0.87
Periodo 2 0.78
Periodo 3 0.73
Periodo 4 0.68
Periodo 5 0.63
0.74

Liquidez 1.25
Solvencia 4.23
Prueba Acida 3.63
alisis de Endeudamiento Analisis de Rentabilidad

ice de Endeudamiento Margen Bruto

0.040 Periodo 1 0.781


0.154 Periodo 2 0.781
0.149 Periodo 3 0.855
0.136 Periodo 4 0.838
0.119 Periodo 5 0.849

sivo Exigible sobre Patrimonio Margen Neto

0.047 Periodo 1 0.104


0.182 Periodo 2 -0.020
0.175 Periodo 3 0.314
0.157 Periodo 4 0.317
0.136 Periodo 5 0.389

sivo Corto a Largo Plazo Rentabilidad sobre el Activo

0 1 Periodo 1 0.019
0.38 1 Periodo 2 -0.003
0.57 1 Periodo 3 0.071
0.69 1 Periodo 4 0.077
0.80 1 Periodo 5 0.093

Rentabilidad Operacional

Periodo 1 0.003
Periodo 2 -0.016
Periodo 3 0.058
Periodo 4 0.066
Periodo 5 0.072

Rentabilidad sore el Patrimonio

Periodo 1 0.020
Periodo 2 -0.004
Periodo 3 0.083
Periodo 4 0.090
Periodo 5 0.106

Costos sobre Explotación


Periodo 1 0.22
Periodo 2 0.22
Periodo 3 0.15
Periodo 4 0.16
Periodo 5 0.15
Gastos sobre Explotación
Periodo 1 0.73
Periodo 2 0.85
Periodo 3 0.57
Periodo 4 0.55
Periodo 5 0.28
ROCE
Periodo 1 0.004
Periodo 2 -0.019
Periodo 3 0.069
Periodo 4 0.077
Periodo 5 0.082
Capital de Trabajo Column C

Periodo 5

Periodo 4

Periodo 3

Periodo 2

Periodo 1

Periodo 0

$0 $ 5,000,000 $ 10,000,000 $ 15,000,000 $ 20,000,000

Liquidez
1.60 8.00
1.40 7.00
1.20 6.00
1.00 5.00
0.80 4.00
Column C
0.60 3.00
0.40 2.00
0.20 1.00
0.00 0.00
Periodo 1 Periodo 2 Periodo 3 Periodo 4 Periodo 5 Periodo 1 P

7.00

6.00

5.00
Participación de Activo Fijo
1.00 4.00
0.90 3.00
0.80
2.00
0.70
0.60 1.00
0.50 Column C
0.00
0.40
Periodo 1 P
0.30
0.20
0.10
0.00
Periodo 0 Periodo 1 Periodo 2 Periodo 3 Periodo 4 Periodo 5
0.80
2.00
0.70
0.60 1.00
0.50 Column C
0.00
0.40
Periodo 1 P
0.30
0.20
0.10
0.00
Periodo 0 Periodo 1 Periodo 2 Periodo 3 Periodo 4 Periodo 5

Indice de Endeudamiento
0.180
0.160
0.140
0.120
0.100
0.080 Column F

0.060
0.040
0.020
0.000
Periodo 1 Periodo 2 Periodo 3 Periodo 4 Periodo 5

Pasivo Exigible Sobre Patrimonio


0.200
0.180
0.160
0.140
0.120
0.100 Column F
0.080
0.060
0.040
0.020
0.000
Periodo 1 Periodo 2 Periodo 3 Periodo 4 Periodo 5

Margen Bruto
0.880 0.450
0.860 0.400
0.350
0.840
0.300
0.820 0.250
0.200 Column I
0.800
0.150
Margen Bruto
0.880 0.450
0.860 0.400
0.350
0.840
0.300
0.820 0.250
0.200 Column I
0.800
0.150
0.780 0.100
0.760 0.050
0.000
0.740 -0.050
Periodo 1 Periodo 2 Periodo
Rentabilidad sobre3el Periodo
Activo 4 1
Periodo Periodo 5
Periodo
0.100
0.080
0.080
0.060
0.060
0.040
0.040
0.020
Column I
0.020
0.000
0.000
-0.020
-0.020
-0.040
Periodo 1 Periodo 2 Periodo 3 Periodo 4 Periodo 5
Periodo 1
Rentabilidad sobre Patrimonio
0.120

0.100

0.080

0.060

0.040 Column I
0.020

0.000

-0.020
Periodo 1 Periodo 2 Periodo 3 Periodo 4 Periodo 5
Gastos de Explotación
0.90
0.80
0.70
0.60
0.50
0.40 Column I

0.30
0.20
0.10
0.00
Periodo 1 Periodo 2 Periodo 3 Periodo 4 Periodo 5
0.60
0.50
0.40 Column I

0.30
0.20
0.10
0.00
Periodo 1 Periodo 2 Periodo 3 Periodo 4 Periodo 5
Analisis de la Empresa
Inversión Inicial
Liquidez
8%
5.00

19%
Maquinaría
ColumnEquipos
C
Instalaciones
0.00 Capital de
Trabajo
62%
Solvencia
12%
8.00
7.00
Prueba Acida Solvencia
6.00
5.00
4.00 Column C
3.00
2.00
1.00
0.00
Periodo 1 Periodo 2 Periodo 3 Periodo 4 Periodo 5

Prueba ácida
7.00

6.00

5.00

4.00

3.00 Column C

2.00

1.00

0.00
Periodo 1 Periodo 2 Periodo 3 Periodo 4 Periodo 5
2.00

1.00

0.00
Periodo 1 Periodo 2 Periodo 3 Periodo 4 Periodo 5

to

Column F

Periodo 4 Periodo 5

onio 0.9
0.8
0.7
0.6
0.5
Column F
Column F 0.4
0.3
0.2
0.1
0
riodo 4 Periodo 5
Periodo 1 Periodo 2 Periodo 3 Periodo 4 Periodo 5

Margen Neto
0.450
0.400
0.350
0.300
0.250
0.200 Column I
0.150 Column I
Margen Neto
0.450
0.400
0.350
0.300
0.250
0.200 Column I
0.150 Column I
0.100
0.050
0.000
0.050
eriodo 4 1
vo Periodo Periodo 5 2
Periodo Periodo 3 Periodo 4 Periodo 5
Rentabilidad Operacional
0.080

0.060

0.040

0.020
Column I
Column I
0.000

-0.020

-0.040
eriodo 4 Periodo 5
o Periodo 1 Periodo 2 Costos de Explotación
Periodo 3 Periodo 4 Periodo 5
0.25

0.20

0.15
Column I
0.10I
Column

0.05

0.00
Periodo 1 Periodo 2 Periodo 3 Periodo 4 Periodo 5
odo 4 Periodo 5

ROCE
0.100

0.080

0.060

Column I 0.040

0.020 Column I
0.000

-0.020
iodo 4 Periodo 5 -0.040
Periodo 1 Periodo 2 Periodo 3 Periodo 4 Periodo 5
0.080

0.060

Column I 0.040

0.020 Column I
0.000

-0.020
iodo 4 Periodo 5 -0.040
Periodo 1 Periodo 2 Periodo 3 Periodo 4 Periodo 5