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RETEC
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PROYECTO CONSOLIDACIÓN
RETEC
Autores:
Milton Cisneros
Josep Nebot
Rocío Yebra
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LAS PERSONAS EMPRENDEDORAS DE LAS
UNIDADES EDUCATIVAS DE PRODUCCIÓN, CON SU
CAPACIDAD DE INNOVACIÓN, CONTRIBUYEN EN
HACER PROGRESAR EL ECUADOR, SUS
PUEBLOS Y CIUDADES, FORMANDO NUEVOS
EMPRENDEDORES, CREANDO OCUPACIÓN Y
OPORTUNIDADES PARA UN MEJOR BIENESTAR Y
UNA MEJOR COHESIÓN SOCIAL
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ÍNDICE DE CONTENIDOS
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1. INTRUCTIVO PARA LA REALIZACIÓN DE UN PLAN DE
NEGOCIOS PARA UNIDADES EDUCATIVAS DE
PRODUCCIÓN
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2. MODELO DE PLANTILLA DE PLAN DE NEGOCIOS PARA
UNIDADES EDUCATIVAS DE PRODUCCIÓN
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3. ANEXOS
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Breve introducción al instructivo
Para definir un Plan de Negocios válido para las UEP hay que tener en cuenta
las particularidades que definen a esta estructura productiva. No se trata de
una empresa convencional. Se trata de una institución pública de carácter
educativo que, además, tiene el compromiso de generar escenarios
empresariales reales con el objeto de potenciar sus servicios educativos y
generar recursos económicos para la institución y para el personal que
participe en ellos.
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los demás. Así, se trata de ir trabajando el documento y retroalimentando este
trabajo durante todo el proceso. Por ejemplo, podemos inicialmente definir
nuestra misión, objetivos y estrategias; posteriormente realizar un estudio de
mercado; y posteriormente reformular nuestra misión, objetivos al descubrir
nuevas oportunidades en el mercado.
Educativa De planificación
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Algunos conceptos previos:
La necesidad es, por tanto, un estado propio de los seres humanos: de carácter
fisiológico, si de lo que se está necesitado es de alimentos o ropa; de
seguridad, si se busca sentirse protegido; de tipo social, si requiere
relacionarse con la sociedad i busca el afecto de los otros, o de autoestima.
Como las necesidades son propias de las personas, las empresas i los
especialistas de márqueting no pueden inducir su aparición. De hecho, el
márqueting no puede crear falsas necesidades, porque las necesidades
aparecen como consecuencia de la propia naturaliza humana.
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Los deseos hacia determinados productos sí pueden ser generados por los
expertos en márqueting, presentándolos como los que mejor se adaptan a las
características de la clientela y a sus necesidades.
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I. INTRODUCCIÓN
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• Participación de estudiantes
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• Organigrama y descripción de funciones
Se trata de plasmar el organigrama estructural del área productiva. Además, puede ser conveniente escribir las funciones y
responsabilidades de cada cargo a modo de lista.
ORGANIGRAMA DEL ÁMBITO PRODUCTIVO
ESPECIALIDADES INDUSTRIALES
RECTOR
GERENTE -coordinación- JEFE FINANCIERO
COLECTOR
VICERRECTOR
JEFE DE PRODUCCIÓN
GENERAL
DIRECTOR DE
ÁREA DIRECTOR ÁREA DIRECTOR ÁREA -coordinación-
ELECTROMECÁNICA MECÁNICA
ELECTRICIDAD
AUTOMOTRIZ INDUSTRIAL
TRABAJADORES ESTUDIANTES
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Ejemplo: descripción de funciones del Colegio Técnico José Peralta.
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9 Controlar los cronogramas de ejecución de los PPP y desarrollo
de prestación de servicios.
9 Participar en la elaboración del diseño y aplicación de estudios de
mercado.
DIRECTOR DE ÁREA.
9 Administrador de los procesos productivos y pedagógicos.
• Misión
¿Qué vendemos? ¿Para quién? y ¿Por qué nos eligen a nosotros?, es decir
lo que pretende hacer la empresa y para quién.
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Ejemplo de misión del emprendimiento de vivero forestal del colegio Ubidia
Albuja de Otavalo: “Nuestra misión es proveer una amplia variedad de
productos de vivero al por mayor y por menor para paisajistas profesionales y
dueños de casas distinguidas, así como ofrecer un escenario empresarial real
de formación para nuestros estudiantes”.
Ejemplo de misión del área de turismo del Colegio Experimental Mitad del
Mundo: “Somos una empresa líder en la población de San Antonio Capas con
la aspiración de llenar todas las aspiraciones y demandas turísticas y
nacionales con solvencia y profesionalidad, impartiendo simultáneamente
oportunidades de formación excepcionales para nuestros estudiantes”.
• Visión
Ejemplo de visión del área de turismo del Colegio Experimental Mitad del
Mundo: “Que la Unidad Educativa de Producción del Colegio Experimental
Mitad del Mundo se constituya en un referente a nivel nacional como institución
educativa y como iniciativa empresarial en servicios turísticos”.
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• Ventaja competitiva
¿Qué es lo que el público aprecia que hacemos mejor que los demás?
9 difíciles de imitar.
9 únicos.
9 posibles de mantener.
9 netamente superiores a la competencia.
9 aplicables a situaciones diversas.
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9 la diferenciación (en imagen, producto, atención al cliente, etc.);
9 producción a bajo costes, liderazgo en costos, que permite ofrecer
precios más bajos que la competencia;
9 orientación al cliente: identificar las necesidades de los clientes y luego
definir un producto o servicio que las satisfaga mejor que los de la
competencia;
9 calidad superior del producto;
9 contratos de distribución de largo período, es decir, generar relaciones
de confianza con los que se encargarán de distribuir y repartir nuestra
producción. Estas relaciones duraderas pueden reducirnos costes,
garantizan plazos de entrega, etc;
9 valor de marca acumulado y buena reputación de la compañía. Si la
marca con la que trabajamos y la empresa es reconocida y valorada por
los clientes repercutirá de manera positiva en el deseo de compra de
otros consumidores potenciales;
9 posesión de patentes y marcas registradas;
9 monopolio protegido por el gobierno en que la UEP se protege;
9 equipo profesional altamente cualificado que lleva, por ejemplo, a
ofrecer un asesoramiento al cliente excepcional.
Otros ejemplos de ventajas competitivas:
Ejemplo del Colegio Técnico José Peralta: los técnicos que trabajan en la UEP
son profesionales del sector y cuentan con la confianza tanto de los clientes
como de los proveedores, es un colegio conocido y valorado en la zona.
• Objetivos
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9 Fuente de legitimidad: justifica 9 Realistas.
las actividades de una
9 Coherentes.
empresa.
9 Motivadores.
9 Sirven como estándares:
evalúan las acciones y la 9 Deseables y confiables por los
eficacia de la empresa. miembros del emprendimiento.
9 Unidad de medida: sirven para 9 Cuantificables.
comparar la productividad.
• Estrategias
“Las Estrategias son tanto planes para el futuro como patrones del
pasado.”
Ejemplo: La empresa quiere dar una imagen distinguida de forma que nuestros
productos van a tener un precio alto que se asocie con calidad y lujo, para
potenciar la exclusividad, la producción será reducida y la distribución limitada
a puntos de venta selectos.
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decidido destinar la producción a la venta en establecimientos de la zona que
conocen el trabajo de la institución.”
• Análisis F.O.D.A.
Se trata de una herramienta sencilla que le permite obtener un panorama de la
situación de la empresa. Con este sistema se obtiene información procesada y
lista para la toma de decisiones estratégicas. Gracias al análisis F.O.D.A.
podemos distinguir lo relevante de lo irrelevante, lo externo de lo interno y lo
bueno de lo malo.
1. La parte interna tiene que ver con las fortalezas y las debilidades de
su negocio, aspectos sobre los cuales la empresa tiene algún grado de
control y puede actuar sobre ellos para manejarlos en su provecho:
9 FORTALEZAS: Cosas que hace bien y que son valoradas por los
clientes. Hay que potenciar las fortalezas de un negocio porque
se convierten en una ventaja competitiva importante.
9 DEBILIDADES: Cosas que no hace tan bien y que dañan la
imagen de su negocio. Es el punto débil de la empresa, algo que
hace peor que sus competidores, hay que trabajar para
corregirlos o eliminarlos.
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-Atención personalizada. -Deficiencias de la competencia.
-Calidad de los productos. -Políticas favorables.
-Ubicación.
DEBILIDADES AMENAZAS
-Colegio conocido y con buena -El colegio cuenta con el apoyo del
reputación. Ministerio de Educación y de la
- Gran número de alumnos. Cooperación Internacional.
- Profesores técnicos del área son - Demanda flexible, posibilidades de
además profesionales del sector. crecimiento de la demanda.
- Profesores motivados y creativos.
DEBILIDADES. Controlables AMENAZAS. No controlables
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V. ESTUDIO DE MERCADO
¿Qué es el MERCADO?
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Y, además, también nos puede ser muy útil para prever y planificar las
cantidades de productos a vender.
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1. Definición de necesidades de información. Definir qué problema u
oportunidad quiere investigar. En este paso inicial se establecen los
objetivos de la investigación.
2. Determinación de las fuentes de información. ¿Dónde se puede
conseguir la información? Hay fuentes primarias: la información se
elabora específicamente para la resolución del problema a estudiar; son
costosas pues son de elaboración propia. Ejemplo: encuestas,
entrevistas, reuniones de grupo. Fuentes de información secundarias: se
encuentran en el entorno de la empresa, ya están publicadas, son de
fácil acceso y baratas: censos poblacionales, internet, estadísticas de
comercio exterior, informes de ventas…
3. Elección del tipo de investigación. ¿Cómo obtener la información?
Mediante la observación (de los clientes y sus hábitos de compra, de los
establecimientos de la competencia…) o mediante el método de la
encuesta a consumidores finales o establecimientos. Hay dos tipos de
preguntas a realizar en una encuesta (es preferible una combinación de
ambas); cerradas: las respuestas ya se indican en el cuestionario. El
encuestado sólo debe marcar la opción elegida.
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5. Recopilación y análisis de la información. Se organizan los datos
obtenidos. Es conveniente hacer un resumen con los datos más
relevantes y expresarlos en porcentajes: ”el 60% de los clientes dice
estar satisfecho con la calidad de nuestro producto”
6. Obtención de resultados. En esta etapa se sacan conclusiones y se
toman decisiones que determinan la estrategia a seguir.
¿Qué es?
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producción a la región, pues el clima frío propicia el consumo de
embutidos.
Estrategias de segmentación
1. Estrategia Indiferenciada.
Tenemos distintos segmentos pero enfocamos nuestro negocio con un
solo plan de márqueting general. Dicho de otra manera, se ofertan los
mismos productos para todo el mercado indistintamente al segmento al
que pertenezca el consumidor. Su objetivo se enfoca a la reducción de
costos y a la creación de un mayor mercado potencial.
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2. Estrategia Diferenciada.
Tenemos distintos segmentos y enfocamos nuestro negocio con
distintos planes de márqueting por segmento, es decir, una estrategia
distinta para cada segmento. Se ofrecen diferentes productos que se
ajusten a diferentes segmentos.
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Algunos temas a tratar podrán ser los precios de la competencia o los que está
dispuesto a pagar un determinado segmento de mercado, qué productos son
los más apetecibles por el mercado y por qué, qué cantidades adquieren o
posiblemente van a adquirir, cómo podemos mejorar nuestra estrategia de
distribución y de comunicación de cara a mejorar las ventas, cómo podemos
ampliar nuestra cartera de clientes, o nuestra gama de productos, etc.
Los clientes son la razón de ser de un negocio, sin ellos la empresa no puede
existir. La producción debe estar “orientada al consumidor”, es decir, nuestro
artículo debe satisfacer necesidades reales del cliente, acompañándolo de una
atención personalizada y un servicio al cliente dedicado, específico y de
calidad.
La relación con los clientes tiene que ser duradera, ellos son los que
proporcionan los ingresos y en consecuencia las ganancias dependen de ellos.
Si se logra establecer una relación duradera con los clientes, éstos no sólo nos
garantizarán la producción actual sino que pueden proporcionarnos contratos
futuros.
• Los clientes leales tienden a aceptar más fácilmente los precios altos;
• Captar nuevos clientes cuesta mucho dinero;
• Los clientes leales generan menos costes: menor esfuerzo de
márqueting porque ya conocen la empresa, requieren menos ayuda en
la compra, etc.
• Los clientes leales traen gratuitamente otros clientes a la empresa.
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• Detalles sobre clientes potenciales
• Competencia
¿Qué hacen, dónde están, qué es lo que hacen mejor que usted?
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Estrategia uno.- Liderazgos en costos
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reparadas o cambiadas sin problemas, ayuda a fortalecer esta imagen
de calidad y seriedad.
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nuevos mercados? nuevos mercados?
Ejemplo de las estrategias, para el caso de una UEP que esté produciendo
y vendiendo un solo producto, pupitres escolares, a un solo cliente, la
Dirección Nacional de Servicios Educativos (DINSE):
5. PLAN DE MÁRQUETING
Una vez definido claramente el mercado al que nuestro negocio quiere dirigirse
e identificados los posibles competidores a los que nuestro proyecto debe
enfrentarse, es necesario establecer una estrategia comercial a seguir teniendo
en cuenta las características del mercado anteriormente estudiado.
Hay que tener en cuenta que el cliente no compra sólo un producto o servicio
sino también una serie de variables, combinadas entre sí, que él percibe
conjuntamente con ese producto. A este conjunto de variables se les llama
márqueting mix o mezcla comercial.
• Producto
• Precio
• Plaza (ubicación) y distribución
• Promoción y comunicación
Estas variables son las que construirán una imagen propia del negocio. El
márqueting mix es el conjunto de herramientas controlables e interrelacionadas
que nos permitirán satisfacer las necesidades del mercado y, al mismo tiempo,
lograr los objetivos de la organización. Para que la estrategia de márqueting
mix sea eficiente debe tener coherencia tanto entre sus variables (producto,
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precio, plaza y promoción) como con los segmentos de mercado identificados y
que se quieren conquistar.
+ Precio
*Castillo de la Dehesa
(alto precio, calidad alta)
- + Calidad
* Industria del Colegio Leonardo
Murialdo
(precio bajo, calidad alta)
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* Cárnicas Martín
(precio bajo, calidad alta)
-
• Producto
1. ¿Qué es?
2. ¿Qué hace?
3. ¿Qué necesidades
satisface?
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9 Características técnicas y funcionales del producto o servicio.
9 Beneficios que le brinda al cliente.
9 El envase.
El producto tiene que servir para algo y cubrir una necesidad concreta de un
consumidor; en caso contrario el negocio está condenado al fracaso.
Una gran ventaja de las empresas pequeñas es que pueden adaptar su oferta
a los gustos de los consumidores con mayor facilidad.
Ejemplo:
Siempre hay que plantearse si, en el sector de actividad en que se esté trabajando, el
gusto individual de cada cliente es lo más importante. Si es así, deberemos ofrecer un
amplio catálogo de productos y acordar con cada cliente qué producto quiere,
personalizando cada producto.
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Existen dos posibilidades de que los clientes puedan experimentar lo que se
ofrece desde la empresa.
• Precio
Existe la creencia general de que las pequeñas empresas deben vender sus
productos a bajo precio para tener éxito. Esta afirmación no es necesariamente
cierta porque un precio bajo puede traer consigo una baja rentabilidad o mala
calidad. Ejemplo: tiendas de productos importados de China.
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debajo desciende. Es recomendable cuando la empresa siga una
de la estrategia de liderazgo en costes, es decir produzca más
competencia barato que la competencia.
!OJO¡ El precio es el único elemento del márqueting mix que aporta ingresos a
la empresa. No solamente consiste en la cantidad de dinero que el consumidor
paga para obtener el producto, sino que también incluye todos los esfuerzos
que le supone adquirirlo, como los costos de buscar y comparar información
sobre productos alternativos, el tiempo y las molestias que implica desplazarse
hasta el establecimiento donde se realiza la compra, etc.
!OJO¡ A diferencia del producto, es uno de los instrumentos del márqueting mix
que se fija a corto plazo. Y es que la UEP puede adaptarlo rápidamente según
la época del año, en función de las promociones propias y de la competencia,
de los cambios en los costos de adquisición de las materias primas, de las
épocas del año, etc.
Las decisiones sobre los canales de distribución suelen ser complejas difíciles
de modificar, ya que suelen involucrar a terceras partes, como mayoristas y
detallistas. Por este motivo, suelen ser decisiones a largo plazo.
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9 Venta directa, sin intermediarios (directamente desde la UEP-colegio o
a través de locales propios); tiene las ventajas del contacto directo con el
cliente, más facilidad para ajustarse a las necesidades del consumidor,
se genera confianza y fidelidad; tiene los inconvenientes de requerir
fuertes inversiones (en locales, medios de transporte, etc.).
Si la UEP decide atender al público en su mismo establecimiento, debe
analizar y cuidar los aspectos claves del éxito de cualquier
establecimiento: correcto acceso por parte de los consumidores, vías de
acceso con indicaciones, facilidad de estacionamiento, provisión
adecuada de electricidad, agua, perfecto diseño del local, etc.
• Comunicación y Promoción
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Antes de destinar dinero y esfuerzo a actividades de comunicación y promoción
es mejor planificar las acciones a emprender. Dentro de las Unidades
Educativas de Producción (UEP) es necesario hacer un esfuerzo de
comunicación y promocional importante pues suele ser el punto flaco de los
emprendimientos. Rompamos el mito: ¡se puede hacer mucha actividad
promocional sin gastar un centavo!
Las UEP son instituciones educativas fiscales que juegan un rol principal en el
desarrollo local junto a otras instituciones públicas. Esta posición puede ser
aprovechada en la estrategia de comunicación:
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6. ORGANIZACIÓN DE LA PRODUCCIÓN
No olvidemos que el proceso de producción existe tanto para bienes como para
servicios. Un servicio también cuenta con procesos que deben analizarse
convenientemente para lograr una completa satisfacción del consumidor y a
bajo coste.
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No olviden que el colegio, en caso de ser necesario por falta de maquinaria o
por tratarse de actividades fuera de su especialidad de bachillerato, puede
subcontratar estas actividades. Esta sería una estrategia de producción.
• Capacidad máxima
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importante que los estudiantes vean lo que representa producir a un nivel
óptimo.
• Proveedores
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Atendiendo al momento en qué se produce el pago en relación con el momento
en qué se contabiliza el gasto podemos distinguir:
Los Cobros son, al contrario que los pagos, entradas de fondos de tesorería.
Atendiendo a su naturaleza los cobros se pueden clasificar en:
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Cobramos 200 dólares por una capacitación extraordinaria sobre
gastronomía a una asociación de jubilados.
• Análisis de costos
Existen muchos criterios para agrupar costos. Pueden ser clasificados desde
muy diversas perspectivas. Una forma que algunas UEP están aplicando y que
puede ser de mucha utilidad por su sencillez y claridad es el criterio que separa
los costes fijos y los variables. Así, hay que definir los costos variables y los
costos fijos:
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unidad de producto vendida. Ejemplos típicos de costos variables:
materias primas, embalajes, envases, etiquetas, etc.
En este primer análisis de costos lo que vamos a determinar son los costos
variables de producción, es decir, qué elementos están directamente
vinculados con la producción y son necesarios para fabricar nuestro producto
final.
Ejemplo: Análisis de costes variable del Colegio Técnico Padre Miguel Gamboa
para la fabricación de jugo de arazá en un envase de 200ml.
COSTO SUBTOTAL
CANTIDAD
INGREDIENTES UNITARIO ($)
Pulpa de arazá, kg. 0,06 0,47 0,03
Azúcar de caña, kg. 0,0272 0,64 0,02
Agua tratada, kg. 0,12 0,00 0,00
Goma xhantan, kg. 0,0001 12,32 0,00
Conservante, g. 0,0006 1,34 0,00
Antioxidante, g. 0,0006 0,02 0,00
Vaso plástico, und. 1 0,03 0,03
Foil aluminio, und. 1 0,01 0,01
Ejemplo: Análisis de costes variable del Colegio Técnico Barba Naranjo para la
fabricación de sillas a vender a la dinse.
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SILLA DINSE
COSTOS VARIABLES POR UNIDAD
Cantidad por Costo Costo Por
DESCRIPCIÓN producto unitario silla Unitario Silla
Tubo Redondo de acero 7/8"x 1.5mm, 6 metros 0,37 5,97 2,2089
Tubo Redondo de acero 3/4"x 1.5mm. 6 metros 0,55 5,91 3,2505
Madera Triplex de 6 mm. Plancha 244x122. 0,14285714 16,58 2,368571429
Pintura Sintética automotriz (1 galón) 0,02 26 0,52
Fondo Pintura (1 galón) 0,02 26 0,52
Sellador para madera (1 galón) 0,02 15 0,3
Barniz Transparente (1 galón) 0,02 9 0,18
Pegamento para triplex al calor (cola blanca 1 galón) 0,02 9 0,18
Regatones redondos para diametro de 7/8" 4 0,04 0,16
Remaches Pop duro aluminio de 3/16" x 3/4" 7 0,005 0,035
Electrodos 2 0,1154 0,2308
Subcontratación corte, pegado, doblado madera 1 4 4
Material de limpieza 1
Subtotal 14,95377143
5% Imprevistos 0,747688571
TOTAL 15,70146
46
GASTOS FIJOS TOTALES
TOTAL
% total
nota 1 15 estudiantes mañana FCT 1 $ por estudiante y mañana
nota 2 12 estudiantes mañana y 15 tarde extra0,5$/hora*4 horas diarias
Hora extra de producción 2,83
MAR ABR MAY JUN JUL AGO
PERSONAL
Gerente (Rector)
Jefe de producción Horas extras/semana 119 119 119 119 119 119
Contador (Colectora)
Técnico 1 Horas extras/semana 59 79 119 119 119 119
Técnico 2 Horas extras/semana 59 79 119 119 119 119
Técnico 3 Horas extras/semana 59 79 119 119 119 119
Técnico 4 Horas extras/semana 59 79 119 119 119 119
Técnico 5 Horas extras/semana 59 79 119 119 119 119
Técnico 6 Horas extras/semana 59 79 119 119 119 119
Empleado 1 8 horas 5 días 320 320 320 320 320 320
Empleado 2 8 horas 5 días 320 320 320 320 320 320
Empleado 3 8 horas 5 días 320 320 320 320 320 320
Estudiantes curricular mañana nota 1 - - - - - -
Becas servicios mañana nota 2 252 504 504 504 504 504
Estudiantes curricular tarde nota 1 - - - - - -
Becas servicios nota 2 315 630 630 630 630 630
OTROS RUBROS
Administración
Movilizacion gerencia 20 20 20 20 20 20
Gastos bancarios - - - - - -
Utiles de oficina 20 20 20 20 20 20
Teléfono 20 20 20 20 20 20
Impuestos - - - - - -
Alimentación - - - - - -
Total otros administración 60 60 60 60 60 60
Producción
Agua potable 10 10 10 10 10 10
Energía eléctrica 200 200 200 200 200 200
Mantenimiento edificio 30 30 30 30 30 30
Movilización Jefe de Producción 40 40 40 40 40 40
Combustible transporte insumos - - - - - -
Mantenimiento máquinas 20 30 50 50 50 50
Depreciación máquinas 50 50 50 50 50 50
Limpieza área producción y otros 20 20 20 20 20 20
Total producción 370 380 400 400 400 400
Comercialización
Transporte interprovincial - - - - - -
Transporte provincial 150 210 270 330 450 450
Depreciación vehículo - - - - - -
Devoluciones - - - - - -
Promoción - - - - - -
Total comercialización 150 210 270 330 450 450
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muy fina. Rubros que aquí hemos puesto como fijos tienen un comportamiento
parecido al de los variables: cuanto más produzco, más luz eléctrica consumo.
Sin embargo, en este sistema de cálculo, debemos separar los rubros entre
costos variables y fijos, y así construimos una imagen aproximada de la
empresa en cuanto a costos y beneficios. Ningún sistema de cálculo es
perfecto.
• Proyección de ventas
Existen diversos mecanismos para estimar las ventas: estudios sobre ubicación
del negocio, información sobre afluencia de público, obtención de información
de negocios competidores, experiencias propia si ya se ha trabajado en el
sector, información de publicaciones especializadas.
Ejemplo: el Colegio Técnico José Peralta prevé la firma de un contrato con una
Universidad del Guayas para fabricar un total de 9000 bancas durante los tres
primeros meses del año, y espera concretar otro contrato con el colegio vecino
para abastecerlo de mobiliario (bancas) al acabar el curso; dicho colegio cuenta
con 400 alumnos.
AÑO 1
PRODUCTO Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes TOTAL
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 año 1
BANQUETAS 3000 3000 3000 0 0 0 400 0 0 0 0 0 9400
Otro producto
Otro producto
Etc.
• Proyección de costos
Proyección de costos implica plasmar sobre papel los costos que prevemos el
PPP va a tener que asumir, tanto fijos como variables. Recuerden que los
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costos variables los vamos a calcular en base a la previsión de ventas
proyectada en el apartado anterior, es decir, en base a la producción (pues
proyectamos nuestra producción en base a lo que pensamos que vamos a
vender).
Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes 7 Mes Mes Mes Mes Mes
1 2 3 4 5 6 8 9 10 11 12
COSTOS
FIJOS
Sueldos 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000
Luz 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200
Gas 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40
Depreciación 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500
Transporte 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000
Etc.
COSTOS
VARIABLES
Madera 10000 10000 10000 2000
Hierro 14000 14000 14000 3000
Tornillos 100 100 100 20
Pintura 1000 1000 1000 250
Etc.
TOTAL 29840 29840 29840 4740 4740 4740 10010 4740 4740 4740 4740 4740
Solo se deprecian los elementos de activo fijo que son aquellos que prestan
servicio durante varios ejercicios económicos (años).
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La forma de calcular el valor de la amortización se hará mediante el método
lineal:
Vo − Vr
Amortización =
N
Vo= valor contable o coste de adquisición del activo
Vr= valor residual. Normalmente representa el 10% del valor contable.
N= número de años de vida útil.
• Punto de Equilibrio
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El análisis del punto de equilibrio es un cálculo estratégico para el
mantenimiento de un negocio. Se define como el nivel de ventas que una
empresa debe alcanzar en un determinado período para cubrir costes, es decir
para no obtener ni pérdidas ni ganancias (beneficio=0). Existen diversas
maneras de expresar el punto de equilibrio de un emprendimiento. Aplicado a
un emprendimiento que produce un solo bien, aquí les mostramos dos
sistemas de cálculo: la primera expresa las cantidades de ese producto
mínimas que debo producir y vender para no perder, la segunda expresa las
ventas en dólares de ese producto mínimas para no perder.
CostoFijoTotal ($)
PuntoEquilibrio = = CantidadDeEquilibrio
Pr ecioDeVenta ($) − CostoVariable($)
CONSIDERACIONES FINALES
Como las áreas técnicas de los colegios no cuentan con una plantilla muy
extensa, en un principio será el director del área ayudado por los profesores el
encargado de desarrollar el plan de negocios; la participación de los demás
funcionarios y de los estudiantes debe ser también una posibilidad seriamente
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a ser considerada. Una vez terminado deberá ser aprobado en el consejo
directivo.
Merece la pena recordar que para lograr un objetivo, en este caso la redacción
y posterior ejecución del plan de negocios, hay que marcarse metas. La
redacción de un cronograma de actividades fechando los plazos puede ser un
instrumento útil.
52
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PLAN DE NEGOCIOS
I. INTRODUCCIÓN
NOMBRE
REGISTRO DEL CONESUP
LOCALIZACIÓN
FECHA DE CREACIÓN
DECRETO MINISTERIAL
ESPECIALIDADES
CONTACTOS (teléfonos,
responsables y correos
electrónicos)
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III. ORGANIZACIÓN INTERNA
• Recursos Humanos con los que cuenta la institución para la ejecución de las actividades empresariales
Nombre Cédula Cuenta Dirección Teléfono Título Cargo en Experticias Responsabilid Disponibilid Disponibilid
bancaria (si el colegio ades ad horaria ad horaria
(número y tiene) principales curricular extracurricul
tipo) ar
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• Participación de estudiantes
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IV. DEFINICIÒN DE NEGOCIO
• La Misión
• La Visión
• Ventaja competitiva
• Objetivos
• Estrategias
• Análisis F.O.D.A.
FORTALEZAS OPORTUNIDADES
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DEBILIDADES AMENAZAS
59
V. ESTUDIO DE MERCADO
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• Detalles sobre clientes actuales
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• Detalles sobre clientes potenciales
Nombre cliente Dirección, Productos A quien Precios a los Cantidades que Actividades de
teléfonos potenciales a compra hoy que supuestamente comunicación
y e-mail vender los productos supuestamente compra programadas
compra
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• Competencia
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VI. PLAN DE MARKETING
• Producto
¿QUÉ
PRODUCTO ¿QUÉ ES? ¿QUÉ HACE? NECESIDADES
SATISFACE?
• Precio
• Plaza y Distribución
ELEMENTOS A
PRODUCTO SISTEMA DE DISTRIBUCIÓN
MEJORAR
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• Promoción y Comunicación
ACTIVIDAD DE OTRA
FECHA COSTE RESPONSABLE
COMUNICACIÓN INFORMACIÓN
PRODUCTO:
………………………………
…
Problemas
Proceso Detalles Responsable
identificados
• Capacidad máxima
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• Proveedores.
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VIII. INFORMACIÓN ECONÓMICA Y FINANCIERA
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ANEXO 1: MODELO DE ENCUESTA 1 COLEGIO PADRE MIGUEL GAMBOA
ANEXO 2: MODELO DE ENCUESTA 1 COLEGIO MITAD DEL MUNDO
ANEXO 3: MODELO DE ENCUESTA 1 COLEGIO GRAN COLOMBIA
ANEXO 4: BREVES INSTRUCCIONES PARA REALIZAR UNA ENTREVISTA
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ANEXO 1: MODELO DE ENCUESTA 1
COLEGIO PADRE MIGUEL GAMBOA
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ENCUESTA A RELIZAR A LOS CONSUMIDORES FINALES. COLEGIO
GAMBOA.
Esta encuesta se realizaría a los clientes directos de las pulpas y jugos de la
Fábrica. De esta forma se conoce el nivel de aceptación de los jugos, qué
sabores son los preferidos por los consumidores y así se puede segmentar el
mercado en función de las preferencias de la clientela.
EDAD……………… OCUPACIÓN………………………SEXO F…… M….
1. ¿Conoce Vd. alguna fruta amazónica?
SI…… NO……
¿Cuáles?................................................................................................................
2. ¿Es Vd. consumidor habitual de jugos?
SI…… NO……
3. ¿Qué marcas consume habitualmente? Enumérelas.
…………………………………………………………………………………………….
4. ¿Cuáles son los sabores de jugo que compra usualmente y sus favoritos?
Enumérelos.
……………………………………………………………………………………………
5. ¿Tiene preferencia por las frutas amazónicas como el araza, borojó etc. o
por las frutas de la sierra (piña, fresa, guanábano….)?
AMAZÓNICAS……. SERRANAS=)………..
6. ¿Estaría dispuesto a comprar jugos artesanales producidos en la región?
Si…… NO……
¿A qué precio? (Indicar que los jugos irán envasados en recipientes de
200ml.)……………………………………………………………………………………
7. Ordene por orden de preferencia estos cuatro gustos de jugo. Siendo el 1
el favorito y 4 el de menor predilección.
ARAZÁ…… COCONA…… GUAYABA…… COPOAZÚ…….
8. Elija tres gustos de jugo.
FRUTILLA…….. MORA……. ARAZÁ……. MARACUYÁ….. COCONA…….
GUAYABA…… NARANJILLA…….
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ANEXO 2: MODELO DE ENCUESTA 1
COLEGIO MITAD DEL MUNDO
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ENCUESTA DE MERCADO EXTERNA COLEGIO MITAD DEL MUNDO.
INSTITUCIÓN VISITADA………………………………………………………...........
DIRECCIÓN………………...……………………………………………………….......
...............................................................................................................................
CONTACTOS (Tlfn, correo electrónico)…………………………….....................
1. ¿Tiene conocimiento de las actividades productivas realizadas en
nuestro colegio?
SI…. NO….
2. Cuando se organizan eventos en su empresa (reuniones, juntas
directivas) ¿Se contrata servicio de catering?
SI…. NO….
3. En caso de respuesta afirmativa formular la pregunta. ¿Sería tan amable
de indicarnos qué empresa es la responsable de dicho servicio de
catering?
……………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………….....
4. ¿Podría decirnos en qué consiste el servicio? Si consta de bocaditos
calientes, salados, dulces, empanadas, platos fuertes…
……………………………………………………………………………………
…………………………………………………………………………………….
5. ¿Sería tan amable de señalar cuáles de esos aperitivos son sus
favoritos?
……………………………………………………………………………………
…………………………………………………………………………………….
6. ¿Le importaría señalarnos el precio al que contrata el servicio de
catering?
……………………………………………………………………………………
…………………………………………………………………………………….
7. ¿Estaría interesado en contratar nuestros servicios tanto de catering
como probar nuestras especialidades italianas?
SI…. NO….
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ANEXO 3: MODELO DE ENCUESTA 1
COLEGIO GRAN COLOMBIA
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Encuesta de mercado Gran Colombia
Hola Buenos días, somos alumnas del colegio Gran Colombia, estamos realizando
una encuesta de mercado para sondear las posibilidades de ampliar nuestra
producción textil de uniformes escolares. ¿Sería tan amable de contestarnos a unas
preguntas?
SI…… NO……
5. ¿Podría decirme a qué precio los compra la institución? ¿Y a qué precios los
vende?
………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………
SI…… NO……
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ANEXO 4: BREVES INSTRUCCIONES
PARA REALIZAR UNA ENTREVISTA
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BREVES INSTRUCCIONES PARA REALIZAR UNA ENTREVISTA
Antes de realizar una encuesta de mercado es importante presentarse y dar a
conocer nuestras actividades como institución para no resultar un extraño al
entrevistado. Una pequeña introducción facilita la entrevista ya que genera
confianza y nos resultará más fácil obtener la información que buscamos. Es
interesante entregar los trípticos y el material de marketing del colegio.
Una posible presentación puede ser esta:
“Hola buenos días, somos alumnos del Colegio Técnico Experimental Mitad del
Mundo estamos realizando una encuesta de mercado para sondear las
posibilidades de ampliar nuestra producción de gastronomía.
Dentro del Colegio contamos con un laboratorio de cocina especializado en
transformación de alimentos. Actualmente estamos inmersos en la elaboración
de atención de bocaditos para eventos y en la preparación de lasañas para su
venta. Las lasañas se encargan al colegio y su entrega se hace los viernes.
¿Sería tan amable de contestarnos unas preguntas?”
Al finalizar la entrevista hay que despedirse amablemente del encuestado y
comprobar que tenemos los datos de contacto de la institución visitada.
Una posible despedida podría ser:
“Muchas gracias por su tiempo y por su colaboración, un saludo y adiós”
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