Ato Cotepe - Icms 25 de 15 Dejunho de 2011

ATO COTEPE/ICMS XX, DE XXXX DE DE 2011
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ATO COTEPE/ICMS 25, DE 15 DE JUNHO DE 2011 Publicado no DOU de 22.06.11 Altera o ATO COTEPE/ICMS 6/08 que dispe sobre a especificao de requisitos do Programa Aplicativo Fiscal - Emissor de Cupom Fiscal (PAF-ECF) e do Sistema de Gesto utilizado por estabelecimento usurio de equipamento ECF. O Secretrio Executivo do Conselho Nacional de Poltica Fazendria - CONFAZ, no uso de suas atribuies que lhe confere o art. 12, XIII, do Regimento da Comisso Tcnica Permanente do ICMS - COTEPE/ICMS, de 12 de dezembro de 1997, por este ato, torna pblico que essa Comisso Tcnica, na sua 145 reunio ordinria, realizada nos dias 14 a 16 de junho de 2011, em Braslia, DF, tendo em vista o disposto nos arts. 102 e 199 do Cdigo Tributrio Nacional (Lei n 5.172, de 25 de outubro de 1966), resolveu que: Art. 1 O 3 do art. 1 do ATO COTEPE ICMS 6/08, de 14 de abril de 2008, passa a vigorar com a seguinte redao: 3 Em todos os documentos, relatrios, arquivos e comandos previstos neste ato, as expresses mesa(s) e DAV-OS podem ser substitudas pelo termo Conta(s) de Cliente(s), aplicando-se, neste caso, todos os controles referentes ao controle de mesa.. Art. 2 O Anexo I do ATO COTEPE ICMS 6/08 passa a vigorar com a seguinte redao: ESPECIFICAO DE REQUISITOS DO PAF-ECF (ER-PAF-ECF) VERSO 01.08 ANEXO I REQUISITOS TCNICOS FUNCIONAIS REQUISITOS GERAIS REQ. I ITEM 1 DESCRIO O PAF-ECF e o Sistema de Gesto ou de Retaguarda no devem possibilitar ao usurio possuir informao contbil diversa daquela que , por lei, fornecida Fazenda Pblica, conforme inciso V do art. 2 da Lei 8.137/90. O PAF-ECF deve, para viabilizar a utilizao de Sistema de Gesto (SG) ou de Retaguarda ou de sistema de emisso de documento fiscal por Processamento Eletrnico de Dados (PED), estar integrado aos mesmos, considerando como integrao a capacidade de importar e exportar dados reciprocamente. O PAF-ECF deve ser instalado de forma a possibilitar o funcionamento do ECF independentemente da rede, ainda que eventualmente, exceto quando destinado utilizao exclusiva para o transporte de passageiros. O PAF-ECF deve comandar a impresso, no ECF, do registro referente mercadoria ou servio, concomitantemente indicao no dispositivo que possibilite a visualizao do registro, exceto se, a critrio da unidade federada, mediante parametrizao, o PAF-ECF ou SG: realizar registros de pr-venda conforme definido no inciso II do art. 1, observando o requisito V, e/ou emitir DAV, impresso em equipamento no fiscal, conforme definido no inciso III do art. 1, observando o requisito VI, ou emitir DAV, impresso no ECF, como Relatrio Gerencial, conforme definido no inciso III do art. 1, observando o requisito VI, exceto quanto: a) ao tamanho mnimo previsto no item 2 do requisito VI; b) ao modelo estabelecido no Anexo II; c) s expresses previstas na alnea "a" do item 2 do requisito VI. possuir parmetros para configurao, inacessveis ao usurio, quanto execuo ou no das funes de registro de pr-venda, impresso de DAV por ECF e de impresso de DAV por impressora no-fiscal. realizar registro de lanamento de mesa ou conta de cliente, observando o requisito XXXVIII. O PAF-ECF que possibilitar o registro de pr-venda, previsto no item 2 do requisito IV, deve: 2.1) concretizada a operao: a) imprimir no Cupom Fiscal respectivo o nmero do registro de pr-venda que originou a operao, da seguinte forma, conforme o modelo de ECF: a1) no campo "informaes suplementares", a partir do primeiro caracter, com o seguinte formato: PVN, onde N representa o nmero do registro de pr-venda, devendo ser adotado sistema de numerao seqencial nica com controle centralizado por estabelecimento, com 10 (dez) caracteres, iniciada em 0000000001 a 9999999999 e reiniciada quando atingindo o limite. a2) no campo "mensagens promocionais", a partir do primeiro caracter imediatamente
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seguinte identificao prevista no requisito IX, com o seguinte formato: PVN, onde N representa o nmero do do registro de pr-venda, devendo ser adotado sistema de numerao seqencial nica com controle centralizado por estabelecimento, com 10 (dez) caracteres, iniciada em 0000000001 a 9999999999 e reiniciada quando atingindo o limite. 2.2) Opcionalmente dispor, no ponto de venda, de funo que permita mesclar as informaes contidas em duas ou mais PV para uma nova PV , no podendo ser informado mais do que uma PV por Cupom Fiscal. . no concretizada a operao at a emisso da Reduo Z referente ao movimento do dia seguinte ao do registro da pr-venda, ser emitido, automtica e imediatamente antes da Reduo Z o Cupom Fiscal respectivo contendo o nmero do registro de pr-venda e o seu cancelamento. condicionar a emisso do documento Reduo Z do ltimo ECF para o qual este documento ainda no tenha sido emitido, ao cumprimento do previsto no item 3 deste requisito. na hiptese de ser excedido o prazo de tolerncia para emisso do documento Reduo Z de que trata o item 4 deste requisito, emitir, automaticamente, o Cupom Fiscal a que se refere o item 3 deste requisito, quando da abertura do movimento do prximo dia de funcionamento. no realizar controle contbil ou financeiro referente aos itens contidos no registro de pr-venda, podendo efetuar reserva de mercadoria no controle de estoque. permitir o acrscimo de itens na PV, desde que no tenha sido iniciada a impresso do seu cupom fiscal. marcar, no caso de desistncia do consumidor, como cancelado o item constante na PV, devendo este item ser impresso e cancelado no Cupom Fiscal respectivo a esta PV. no disponibilizar funo para alterao da quantidade dos produtos ou servios registrados. O PAF-ECF que possibilitar a emisso do DAV, previsto nos itens 3 e 4 do requisito IV, deve: possuir parmetro para, a critrio da unidade federada, imprimir o DAV conforme o modelo constante no Anexo II, em papel de tamanho mnimo A-5 (148x210 mm) contendo: a) na parte superior o ttulo do documento atribudo de acordo com a sua funo e as expresses "NO DOCUMENTO FISCAL - NO VLIDO COMO RECIBO E COMO GARANTIA DE MERCADORIA - NO COMPROVA PAGAMENTO", em negrito e tamanho mais expressivo que as demais informaes do impresso; b) o nmero de identificao do DAV, devendo ser adotado sistema de numerao seqencial nica com controle centralizado por estabelecimento, com no mnimo 10 (dez) e no mximo 13 (treze) caracteres, iniciada em 0000000001 a 9999999999 e reiniciada quando atingindo o limite, podendo os 4 (quatro) primeiros dgitos ser utilizados para distino de srie ou codificao de interesse do estabelecimento usurio, no sendo admitida a utilizao de nmero j utilizado, ainda que na hiptese de cancelamento do documento; c) a denominao e o CNPJ do estabelecimento emitente, devidamente consistido; d) a denominao e o CNPJ, devidamente consistido, ou o nome e o CPF, devidamente consistido, do destinatrio; e) a discriminao da mercadoria, valor unitrio e o total, no caso de DAV utilizado para oramento ou pedido. no disponibilizar comandos que objetivem a autenticao do DAV, bem como no realizar controle contbil ou financeiro referente aos itens contidos neste documento, podendo efetuar reserva de mercadoria no controle de estoque. viabilizar a manuteno em arquivo eletrnico dos DAV emitidos, pelo prazo decadencial e prescricional do imposto estabelecido no Cdigo Tributrio Nacional, no disponibilizando comandos para que os mesmos sejam apagados. 5.1) concretizada a venda: a) imprimir no Cupom Fiscal respectivo o nmero do DAV que originou a operao, da seguinte forma, conforme o modelo de ECF: a1) no campo "informaes suplementares", a partir do primeiro caracter ou a partir do caracter imediatamente seguinte ao registro do PVN, quando for o caso, com o seguinte formato: DAVN, onde N representa o nmero do Documento Auxiliar de Venda; a2) no campo "mensagens promocionais", a partir do primeiro caracter seguinte identificao prevista no requisito IX ou a partir do caracter imediatamente seguinte ao registro do PVN, quando for o caso, com o seguinte formato: DAVN, onde N representa o nmero do Documento Auxiliar de Venda; b) gravar no registro eletrnico do DAV que originou a operao, o nmero do Contador de Ordem de Operao (COO), do respectivo documento fiscal. 5.2) opcionalmente dispor de funo que permita mesclar as informaes contidas em dois ou mais DAV para um novo DAV apenas com os itens desejados pelo cliente, no podendo ser informado mais do que um DAV por Cupom Fiscal. disponibilizar a emisso, selecionada por perodo de data inicial e final, de Relatrio Gerencial no ECF, denominado DAV EMITIDOS, contendo o nmero, a data de emisso, o ttulo do DAV atribudo de acordo com a sua funo, o valor total de cada DAV emitido e, quando impresso em ECF, o nmero do Contador de Ordem de Operao (COO) referente ao DAV
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que foi emitido, e, se for o caso, o nmero do Contador de Ordem de Operao (COO) do documento fiscal vinculado. disponibilizar funo que permita a gerao por perodo de data inicial e final de arquivo eletrnico do tipo texto (TXT), conforme leiaute estabelecido no Anexo III do Ato COTEPE/ICMS 06/08. permitir o acrscimo de itens no DAV, desde que seu cupom fiscal no tenha sido emitido. marcar, no caso de desistncia do consumidor, como cancelado o item constante no DAV, devendo este item ser impresso seguido da expresso cancelado. Este item dever ser impresso e cancelado no cupom fiscal respectivo a este DAV. no disponibilizar funo para alterao da quantidade dos produtos ou servios vendidos. Em relao ao DAV, so vedados: a) a sua re-impresso; b) a sua alterao aps a impresso. O PAF-ECF deve, salvo quando da execuo de comando de impresso de documento, em todas as suas telas, conter uma caixa de comando ou tecla de funo identificada MENU FISCAL, sem recursos para restrio de acesso, contendo categorias com as seguintes identificaes e funes, exceto se a funo no for disponibilizada pelo software bsico do ECF, hiptese em que dever apresentar a mensagem Funo no suportada pelo modelo de ECF utilizado: LX, para comandar a impresso da Leitura X. LMFC, para comandar a Leitura da Memria Fiscal Completa, com seleo por perodo de data e por intervalo de CRZ, possibilitando: a) a impresso do documento pelo ECF; b) a gravao de arquivo eletrnico no formato de espelho do documento, no mesmo subdiretrio onde est instalado o PAF-ECF ou SG, quando este executar esta funo, devendo o programa aplicativo informar o local da gravao e assin-lo digitalmente inserindo ao final do arquivo uma linha com o registro tipo EAD abaixo especificado; e c) a gravao de arquivo eletrnico no formato estabelecido no Ato COTEPE/ICMS 17/04, no mesmo subdiretrio onde est instalado o PAF-ECF ou SG, quando este executar esta funo, devendo o programa aplicativo informar o local da gravao e assin-lo digitalmente, inserindo ao final do arquivo uma linha com o registro tipo EAD abaixo especificado: REGISTRO TIPO EAD - ASSINATURA DIGITAL: N 01 02 Denominao Campo Tipo do registro Assinatura Digital do Contedo "EAD" Assinatura Hash do Tamanho 03 256 Posio 01 04 03 259 Formato X X
Observaes: Campo 02: Vide procedimentos estabelecidos no Anexo VIII. VII LMFS", para comandar a Leitura da Memria Fiscal Simplificada, com seleo por perodo de data e por intervalo de CRZ, possibilitando: a) a impresso do documento pelo ECF; e b) a gravao de arquivo eletrnico no formato de espelho do documento, no mesmo subdiretrio onde est instalado o PAF-ECF ou SG, quando este executar esta funo, devendo o programa aplicativo informar o local da gravao e assin-lo digitalmente inserindo ao final do arquivo uma linha com o registro tipo EAD abaixo especificado. REGISTRO TIPO EAD - ASSINATURA DIGITAL: N 01 02 Denominao Campo Tipo do registro Assinatura Digital do Contedo "EAD" Assinatura Hash do Tamanho 03 256 Posio 01 04 03 259 Formato X X
Observaes: Campo 02: Vide procedimentos estabelecidos no Anexo VIII. Espelho MFD, para gerar arquivo eletrnico da Memria de Fita Detalhe, no formato de espelho dos documentos nela contidos, com possibilidade de seleo por perodo de data e por intervalo de COO, no mesmo subdiretrio onde est instalado o PAF-ECF ou SG, quando este executar esta funo, devendo o programa aplicativo informar o local da gravao e assin-lo digitalmente, inserindo ao final do arquivo uma linha com o registro tipo EAD abaixo especificado: REGISTRO TIPO EAD - ASSINATURA DIGITAL: N 01 02 Denominao Campo Tipo do registro Assinatura Digital do Contedo "EAD" Assinatura Hash do Tamanho 03 256 Posio 01 04 03 259 Formato X X
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Observaes: Campo 02: Vide procedimentos estabelecidos no Anexo VIII. Arq. MFD para gerar arquivo eletrnico da Memria de Fita Detalhe conforme leiaute estabelecido no Ato COTEPE/ICMS 17/04 com possibilidade de seleo por perodo de data e por intervalo de COO, no mesmo subdiretrio onde est instalado o PAF-ECF ou SG, quando este executar esta funo, devendo o programa aplicativo informar o local da gravao e assin-lo digitalmente, inserindo ao final do arquivo uma linha com o registro tipo EAD abaixo especificado: REGISTRO TIPO EAD - ASSINATURA DIGITAL: N 01 02 Denominao Campo Tipo do registro Assinatura Digital do Contedo "EAD" Assinatura Hash do Tamanho 03 256 Posio 01 04 03 259 Formato X X
Observaes: Campo 02: Vide procedimentos estabelecidos no Anexo VIII. 7 Tab. Prod., para gerar os arquivos eletrnicos a que se refere o requisito XX. Estoque, para gerar arquivo eletrnico conforme leiaute estabelecido no Anexo IV, devendo abrir subcategoria ESTOQUE TOTAL, para gerar arquivo com todas as informaes e subcategoria ESTOQUE PARCIAL, para gerar arquivo somente de uma ou mais mercadorias informadas pelo cdigo ou pela descrio, contendo: 8 a) o cdigo e a descrio das mercadorias cadastradas na Tabela de Mercadorias e Servios prevista no requisito XI; b) a quantidade de mercadorias em estoque atualizada no final do dia anterior ao da gerao do arquivo. . 9 10 11 "Movimento por ECF", para gerar o arquivo eletrnico previsto no requisito XXV com possibilidade de seleo por perodo de data e por ECF. Meios de Pagto., para comandar a impresso do Relatrio Gerencial previsto no requisito XXX. DAV Emitidos, para comandar a impresso do Relatrio Gerencial previsto no item 6 do requisito VI e para gerar o arquivo eletrnico previsto no item 7 do requisito VI, exceto no caso de PAF-ECF que no emita DAV. Encerrantes, para gerar o arquivo eletrnico previsto na alnea f do item 1 do requisito XXXV com possibilidade de seleo por perodo de data, no caso de PAF-ECF para estabelecimento revendedor varejista de combustvel automotivo. Transf. Mesas, para comandar a impresso do Relatrio Gerencial previsto na alnea "a" do item 5 do requisito XXXVIII, no caso de PAF-ECF para restaurantes, bares e estabelecimentos similares. Mesas Abertas, para comandar a impresso do Relatrio Gerencial previsto na alnea "b" do item 5 do requisito XXXVIII, no caso de PAF-ECF para restaurantes, bares e estabelecimentos similares. Manifesto Fiscal de Viagem, para comandar a impresso do Relatrio Gerencial previsto na alnea a do item 1 do requisito XLII, no caso de PAF-ECF para transporte de passageiros. Leitura do Movimento Dirio, para gerar o arquivo eletrnico previsto na alnea b do item 1 do requisito XLII, no caso de PAF-ECF para transporte de passageiros. Identificao do PAF-ECF, para comandar a impresso do Relatrio Gerencial previsto no item 1 do requisito XLIII. Abastecimentos Pendentes para comandar a impresso do Relatrio Gerencial previsto no subitem d do item 1 do requisito XXXV, no caso de PAF-ECF para estabelecimento revendedor varejista de combustvel automotivo. Vendas do Perodo para gerar dois arquivos eletrnicos, com possibilidade de seleo por perodo de data, sendo: a) um arquivo conforme leiaute estabelecido no Manual de Orientao do Convnio 57/95, devendo conter os registros relativos s operaes de sada e prestaes praticadas e os registros tipo 10, 11, 75 e 90; b) outro arquivo distinto conforme o Ato COTEPE/ICMS 09/08, devendo conter os registros relativos s operaes de sada e prestaes praticadas e a Tabela de Blocos 0, H e 9. c) os arquivos devem ser assinados digitalmente inserindo ao final dos arquivos uma linha com o registro tipo EAD abaixo especificado: REGISTRO TIPO EAD ASSINATURA DIGITAL: N 01 Denominao Campo Tipo do registro do Contedo "EAD" Tamanho 03 Posio 01 03 Formato X
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Assinatura do 259 256 04 X Hash Observaes: Campo 02: Vide procedimentos estabelecidos no Anexo VIII. Tab. ndice Tcnico Produo para gerar arquivo eletrnico da tabela prevista no item 4 do requisito XXVII, quando for utilizada para atualizao do banco de dados de estoque, devendo assin-lo digitalmente inserindo ao final do arquivo uma linha com o registro tipo EAD abaixo especificado. No caso de PAF-ECF destinado ao uso por estabelecimentos de prestao de servio de transporte ou que comercializem apenas mercadorias adquiridas de terceiros e no possua funo de baixa de estoque utilizando ndices tcnicos de produo, exibir a mensagem Este PAF-ECF no executa funes de baixa de estoque com base em ndices tcnicos de produo, no podendo ser utilizando por estabelecimento que necessite deste recurso. REGISTRO TIPO EAD ASSINATURA DIGITAL: 02 Assinatura Digital N 01 02 Denominao Campo Tipo do registro Assinatura Digital do Contedo "EAD" Assinatura Hash do Tamanho 03 256 Posio 01 04 03 259 Formato X X
Observaes: Campo 02: Vide procedimentos estabelecidos no Anexo VIII. 21 Parmetros de Configurao: para emitir Relatrio Gerencial pelo ECF contendo a configurao programada no PAF-ECF em execuo para os parmetros de configurao previstos nesta especificao. O PAF-ECF deve disponibilizar comandos para emisso de todos os documentos nas opes existentes no Software Bsico do ECF e comandos para impresso no Cupom Fiscal dos seguintes dados: CPF ou CNPJ, nome e endereo do consumidor; identificao dos meios de pagamento utilizados pelo consumidor e respectivo valor, observado o disposto na alnea "c" do item 3 do requisito XXI; valor de troco, quando houver, observado o disposto na alnea "e" do item 2 do requisito XXI. O PAF-ECF deve, a cada inicializao: a) gerar, por meio do algoritmo Message Digest-5 (MD-5), cdigo de autenticao para cada arquivo executvel que realize os requisitos estabelecidos nesta especificao; b) gerar um arquivo texto, conforme o leiaute estabelecido no Anexo X do Ato COTEPE/ICMS 06/08, contendo a lista de arquivos autenticados, e seus respectivos cdigos MD-5; c) gerar, por meio do algoritmo Message Digest-5 (MD-5), cdigo de autenticao do arquivo TXT a que se refere a alnea b e gravar o resultado no arquivo auxiliar criptografado e inacessvel ao estabelecimento usurio de que trata o item 4 do Requisito XXII, sobrepondo gravao anteriormente realizada, devendo este cdigo ser impresso no Cupom Fiscal, no campo: c1) "informaes complementares", no caso de ECF que disponibilize este campo, devendo utilizar este campo para esta informao e iniciando a impresso na primeira coluna, disponibilizada pelo software bsico do ECF, da primeira linha, precedido pela mensagem MD-5: c2) "mensagens promocionais", no caso de ECF que no disponibilize o campo "informaes complementares", devendo utilizar a primeira linha para esta informao e iniciando a impresso na primeira coluna disponibilizada pelo software bsico do ECF, precedido pela mensagem MD-5:
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O PAF-ECF deve comandar automaticamente a emisso pelo ECF da Leitura da Memria Fiscal, contendo os dados relativos ao ms imediatamente anterior, quando da emisso da primeira Reduo Z de cada ms, exceto no caso de ECF cujo software bsico execute esta funo. O PAF-ECF deve utilizar Tabela de Mercadorias e Servios que contenha os seguintes campos, admitindo-se a utilizao de mais de uma tabela, desde que haja recurso para selecionar a tabela a ser utilizada: o cdigo da mercadoria ou servio, devendo o campo suportar o cdigo GTIN (Nmero Global de Item Comercial - Global Trade Item Number) com 14 caracteres; a descrio da mercadoria ou servio; a unidade de medida; o valor unitrio que dever ser nico para cada mercadoria ou servio; a situao tributria correspondente mercadoria ou servio; o Indicador de Arredondamento ou Truncamento (IAT) correspondente mercadoria ou servio, devendo ser utilizado o indicador A para arredondamento ou T para truncamento;
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o Indicador de Produo Prpria ou de Terceiro (IPPT) correspondente mercadoria, devendo ser utilizado o indicador P para mercadoria manufaturada pelo prprio contribuinte usurio, ou T para mercadoria manufaturada por terceiros. O PAF-ECF deve disponibilizar tela para registro e emisso de Comprovante No Fiscal relativo s operaes de retirada e de suprimento de caixa. O PAF-ECF deve enviar ao ECF comando de impresso de Comprovante No Fiscal em todas as operaes no fiscais que possam ser registradas pelo programa. Nas operaes em que o pagamento ocorra com meio de pagamento vinculado emisso do respectivo comprovante de crdito ou de dbito, o PAF-ECF deve: enviar ao ECF comando de impresso de Comprovante de Crdito ou Dbito (CCD), tratando-se de ECF que emita este documento; enviar ao ECF comando de impresso de Comprovante No Fiscal Vinculado (CNFV), tratando-se de ECF que no emita CCD; observar que: a) o valor a ser informado empresa administradora de carto de crdito ou dbito deve ser o mesmo valor registrado para o respectivo meio de pagamento no Cupom Fiscal; b) no poder ser emitido Comprovante de Crdito ou Dbito em quantidade superior ao nmero de parcelas informado empresa administradora de carto de crdito ou dbito, quando for necessria a impresso de um comprovante de pagamento para cada parcela autorizada pela empresa administradora; c) o Comprovante de Crdito ou Dbito deve ser emitido exclusivamente para comprovao de pagamento efetuado com carto de crdito ou de dbito, sendo vedada sua utilizao para outras finalidades. O PAF-ECF deve utilizar como data e hora da movimentao para registro no banco de dados, a mesma data e hora impressa no cabealho do documento respectivo emitido pelo ECF, admitindo-se somente uma tolerncia em minutos entre os registros, limitada a uma hora, desde que na mesma data. Quando a operao no puder ser realizada, o PAF-ECF deve exibir na tela mensagem de erro retornada pelo software bsico do ECF, efetuando o devido tratamento da informao e impedindo o registro. O PAF-ECF deve impedir o seu prprio uso sempre que o ECF estiver sem condies de emitir documento fiscal, devendo, neste caso, disponibilizar exclusiva e obrigatoriamente as seguintes funes: a) de consultas, b) de emisso de documento fiscal por PED, se o PAF-ECF executar esta funo, condio que ser parametrizvel conforme legislao da unidade federada; c) para registro automtico ou manual, das informaes necessrias gerao do arquivo de que trata o requisito XXVIII, referentes aos documentos fiscais emitidos, devendo: c1) o registro ocorrer em tela diversa da que registra os dados para a emisso do Cupom Fiscal, podendo estar protegida por senha; c2) ser realizado um registro para cada documento fiscal emitido; d) para registro e controle de consumo previsto no requisito XXXVIII; e) para gerao dos arquivos previstos no requisito VII que no dependam do funcionamento do ECF interligado fisicamente ao computador onde esteja instalado o PAF-ECF. Na hiptese de disponibilizar tela para consulta de preo, o PAF-ECF deve indicar o valor por item ou por lista de itens, sendo o valor unitrio capturado da Tabela de Mercadorias e Servios de que trata o requisito XI, vedado qualquer tipo de registro em banco de dados e admitindo-se, a critrio da unidade federada, mediante parametrizao, inacessvel ao usurio: a) a totalizao dos valores da lista de itens; b) a transformao das informaes digitadas em registro de pr-venda, conforme previsto no item 2 do requisito IV; ou c) a utilizao das informaes digitadas para impresso de Documento Auxiliar de Vendas, conforme previsto nos itens 3 e 4 do requisito IV. O PAF-ECF no pode possuir funes nem realizar operaes que viabilizem a impresso de documento fiscal contendo informaes divergentes das constantes na Tabela de Mercadorias e Servios de que trata o requisito XI. O PAF-ECF deve disponibilizar funo que permita gerar arquivo eletrnico no formato e conforme leiaute estabelecido no Anexo V, contendo os dados da Tabela de Mercadorias e Servios de que trata o requisito XI, devendo ser gerado um arquivo distinto para cada tabela utilizada, no caso de utilizao de mais de uma tabela. No registro de venda, o PAF-ECF deve: recusar valor negativo nos campos: a) desconto sobre o valor do item; b) desconto sobre o valor total do documento fiscal; c) acrscimo sobre o valor do item;
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d) acrscimo sobre o valor total do documento fiscal; e) troco; recusar valor negativo ou nulo nos campos: a) valor unitrio da mercadoria ou do servio; b) quantidade da mercadoria ou do servio; c) meios de pagamento; recusar inexistncia de informao nos campos: a) cdigo da mercadoria ou do servio; b) descrio da mercadoria ou do servio; c) unidade de medida da mercadoria ou do servio. utilizar como parmetros de entrada para o registro de item, somente o cdigo ou a descrio da mercadoria ou do servio, e a quantidade comercializada, admitindo-se o valor total do item, no caso de venda de combustvel automotivo ou de produto vendido a peso, devendo ainda: a) capturar os demais elementos da Tabela de Mercadorias e Servios de que trata o requisito XI; b) calcular a quantidade comercializada, quando for utilizado o valor total do item como parmetro de entrada; c) capturar o valor calculado pelo software bsico do ECF correspondente ao valor total do item, quando for utilizada a quantidade comercializada como parmetro de entrada; d) capturar o valor total do Cupom Fiscal calculado pelo software bsico do ECF; exibir na tela de venda, no mnimo os seguintes dados, que devem coincidir com aqueles enviados ao software bsico do ECF ou por ele calculados e impressos no Cupom Fiscal: a) a descrio da mercadoria ou produto de cada item; b) a quantidade comercializada de cada item; c) a unidade de medida de cada item; d) o valor unitrio de cada item, exceto se a quantidade comercializada for unitria; e) o valor total de cada item; f) o valor total do Cupom Fiscal; impedir acesso pelo usurio aos campos relativos ao: a) valor total do item, exceto no caso de venda de combustvel automotivo ou de produto vendido a peso; b) valor total do Cupom Fiscal. na hiptese de possibilitar, na tela onde sero registrados dados de venda, de pr-venda ou do DAV, acesso pelo usurio ao campo valor unitrio da mercadoria ou produto e sendo alterado o valor unitrio capturado da tabela de que trata o requisito XI, registrar a diferena como desconto ou acrscimo, conforme o caso, enviando ao software bsico do ECF o comando por ele exigido para a impresso do desconto ou do acrscimo no Cupom Fiscal. O PAF-ECF deve garantir que ser utilizado com ECF cujo pedido de autorizao de uso tenha cumprido a legislao da unidade da federao de jurisdio do usurio do equipamento, adotando, no mnimo, as seguintes rotinas: no possuir menus de configurao que possibilitem a desativao do ECF; no possuir tela que possibilite configurar o ECF a ser utilizado, exceto quanto porta de comunicao serial; ao ser inicializado, ao viabilizar o acesso tela de registro de venda e ao enviar ao ECF comando para abertura de documento fiscal, comparar o nmero de fabricao do ECF conectado neste momento com os nmeros de fabricao dos ECFs autorizados para uso fiscal no estabelecimento, cadastrados em arquivo auxiliar criptografado, que somente poder ser acessvel ao estabelecimento usurio no caso de PAF-ECF exclusivo-prprio, observando-se que o cadastro de ECFs autorizados no arquivo auxiliar deve ser realizado exclusivamente pela empresa desenvolvedora do PAF; ao ser inicializado, ao viabilizar o acesso tela de registro de venda e ao enviar ao ECF comando para abertura de documento fiscal, comparar o valor acumulado no Totalizador Geral (GT) do ECF conectado neste momento com o valor correspondente armazenado em arquivo auxiliar criptografado, que somente poder ser acessvel ao estabelecimento usurio no caso de PAF-ECF exclusivo-prprio, observando-se que: a) o registro inicial do valor correspondente ao Totalizador Geral no arquivo auxiliar criptografado deve ser realizado exclusivamente pela empresa desenvolvedora do PAF-ECF; b) em cada emisso de documento fiscal o PAF-ECF deve atualizar o valor armazenado no arquivo auxiliar, correspondente ao Totalizador Geral do ECF respectivo. caso no haja coincidncia na comparao descrita no item 4 deste requisito e no havendo perda de dados gravados no arquivo auxiliar criptografado, impedir o seu prprio funcionamento, exceto para as funes descritas no item 1 do Requisito XVII.
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caso no haja coincidncia na comparao descrita no item 5 deste requisito e no havendo perda de dados gravados no arquivo auxiliar criptografado, impedir o seu prprio funcionamento, exceto: a) para as funes previstas no item 6 deste requisito; b) se, a critrio da unidade federada, tiver ocorrido incremento do CRO, hiptese em que dever recompor o valor do Totalizador Geral no arquivo auxiliar criptografado a partir do valor correspondente gravado no ECF. caso no haja coincidncia nas comparaes descritas nos itens 4 ou 5 deste requisito e havendo perda, por motivo acidental, de dados gravados no arquivo auxiliar criptografado: a) comparar os nmeros do CRZ e do CRO e o valor da Venda Bruta Diria, referentes ltima Reduo Z gravada na Memria Fiscal com os nmeros e valor correspondentes no banco de dados a que se refere o item 2 do requisito XXV (campos 06, 08 e 12 do Registro tipo R02 constante no Anexo VI) e: a1) se os nmeros e valor forem iguais, recompor os dados no arquivo auxiliar (nmero de srie de fabricao do ECF conectado e valor do Totalizador Geral atual do ECF conectado). a2) se os nmeros ou valor forem diferentes, impedir o seu prprio funcionamento, permitindo-se o funcionamento para as funes descritas no item 1 do Requisito XVII. O PAF deve adotar, no mnimo, um dos procedimentos abaixo descritos ao ser reiniciado, na hiptese de interrupo ou impedimento de uso durante a emisso do Cupom Fiscal: a) recuperar na tela de registro de venda os dados contidos no Cupom Fiscal em emisso no ECF e comandar o prosseguimento de sua impresso, mantendo o sincronismo entre os dispositivos; b) cancelar automaticamente o Cupom Fiscal em emisso no ECF; c) acusar a existncia de Cupom Fiscal em emisso no ECF, impedindo o prosseguimento da operao e a abertura de novo documento, devendo disponibilizar como nica opo de operao possvel o cancelamento do Cupom Fiscal em emisso. O PAF-ECF deve disponibilizar funo que permita realizar a gravao de arquivo eletrnico do tipo texto (TXT), em conformidade com o leiaute e com as especificaes estabelecidas no Anexo VI, nos seguintes modos: a) por meio do comando definido no item 9 do requisito VII; b) automtica e imediatamente aps a emisso do documento Reduo Z. O arquivo dever conter os dados relativos aos registros efetuados pelo PAF-ECF, que devem ser buscados no banco de dados e ser coincidentes com os dados enviados por ele ao software bsico do ECF, gerados a partir dos seguintes procedimentos: ao comandar a emisso do documento Reduo Z, capturar do ECF os dados nela impressos necessrios para a gerao dos registros tipo R02 e R03 do arquivo eletrnico e armazen-los em banco de dados; ao comandar a emisso dos documentos Cupom Fiscal, Nota Fiscal de Venda a Consumidor ou Bilhete de Passagem: a) capturar do ECF os dados nele impressos necessrios para a gerao dos registros R04, R05 e R07 do arquivo eletrnico e armazen-los em banco de dados; b) armazenar em banco de dados os dados enviados ao software bsico do ECF com o comando de emisso, necessrios para a gerao dos registros R04, R05 e R07; ao comandar a emisso dos documentos Conferncia de Mesa, Registro de Venda, Comprovante de Crdito ou Dbito, Comprovante No-Fiscal, Comprovante No-Fiscal Cancelamento ou Relatrio Gerencial: a) capturar do ECF os dados nele impressos necessrios para a gerao dos registros R06 e R07 do arquivo eletrnico e armazen-los em banco de dados; b) armazenar em banco de dados os dados enviados ao software bsico do ECF com o comando de emisso, necessrios para a gerao dos registros R06 e R07; na gerao automtica e imediatamente aps a emisso do documento Reduo Z, o arquivo deve conter dados relativos ao movimento do dia a que se refere o documento Reduo Z emitido, devendo ser criado e mantido um arquivo para cada dia de movimento de cada ECF. o arquivo gerado dever ser denominado no formato CCCCCCNNNNNNNNNNNNNNDDMMAAAA.txt, sendo: a) CCCCCC o Cdigo Nacional de Identificao de ECF relativo ao ECF a que se refere o movimento informado; b) NNNNNNNNNNNNNN os 14 (quatorze) ltimos dgitos do nmero de fabricao do ECF; c) DDMMAAAA a data (dia/ms/ano) do movimento informado no caso de arquivo gerado automaticamente aps a emisso da Reduo Z, ou a data (dia/ms/ano) da gerao do arquivo no caso de execuo por meio do comando previsto no item 9 do requisito VII. O PAF-ECF que possibilitar a emisso e impresso do DAV, previsto nos itens 3 e 4 do requisito IV, deve disponibilizar ao fisco quando por este exigido, os dados dos Documentos Auxiliares de Venda a que se refere o requisito VI, relativos aos ltimos 5 (cinco) anos. REVOGADO
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REVOGADO O PAF-ECF ou SG deve atualizar o banco de dados de estoque: at o final de cada dia em que houve movimentao. quando do retorno da condio normal de comunicao, na hiptese da rede de comunicao estar inacessvel quando da atualizao do estoque a que se refere o item 2 deste requisito. utilizando, quando necessrio, tabela para a insero de ndices tcnicos de produo a serem inseridos pelo usurio do programa para possibilitar a baixa correspondente nos estoques, que ser acessada para atualizao e consulta por meio de menu da tela de operao do usurio. O PAF-ECF e o SG devem garantir condies para que haja fidedignidade entre os dados constantes dos arquivos eletrnicos de que trata o item 19 do requisito VII e os documentos fiscais emitidos, sempre que o registro por ele realizado repercuta no controle de estoque ou no controle financeiro. Para cumprir as condies estabelecidas no item 1, o PAF-ECF e o SG devem ser capazes de emitir, transmitir e armazenar a Nota Fiscal Eletrnica (NF-e), nos termos de Ajuste SINIEF, devendo imprimir, no campo reservado ao fisco, o cdigo previsto no requisito IX, 1 c. Os arquivos gerados por meio do comando previsto no item 19 do Requisito VII devem conter todos os registros efetuados at o momento da execuo do comando de sua gerao, referentes s operaes de sada e as prestaes praticadas, inclusive aquelas registradas a partir de documento fiscal emitido manualmente. O arquivo gerado dever ser denominado pelo nmero do Laudo de Anlise Funcional de PAF-ECF emitido pelo rgo tcnico que promoveu a anlise funcional do aplicativo, acrescido da data, hora, minuto e segundo correspondentes gerao do arquivo, resultando assim no formato XXXnnnAAAADDMMAAAAhhmmss.txt, onde: I - XXXnnnAAAA representa a numerao do Laudo de Anlise Funcional de PAF-ECF de que trata o 3 da clusula nona do Convnio ICMS 15/08; II - DDMMAAAA representa o dia, ms e ano da gerao do arquivo; e III - hhmmss representa a hora, minuto e segundo da gerao do arquivo. O arquivo dever ser gravado no mesmo subdiretrio onde est instalado o PAF-ECF ou SG, devendo o programa aplicativo informar o local da gravao. O PAF-ECF deve acumular e gravar em banco de dados o valor relativo ao total dirio de cada meio de pagamento, por tipo de documento a que se refere o pagamento, que dever ser mantido pelo prazo decadencial e prescricional, estabelecido no Cdigo Tributrio Nacional. O PAF-ECF deve disponibilizar funo que permita a impresso, pelo ECF, de Relatrio Gerencial, selecionada por perodo de data inicial e final, denominado MEIOS DE PAGAMENTO, relacionando os valores acumulados e gravados no banco de dados a que se refere o requisito XXIX, contendo: a) a identificao do meio de pagamento e, quando for o caso, do carto de crdito, dbito ou similar; b) o tipo do documento a que se refere o pagamento; c) o valor acumulado; d) a data da acumulao; e) a soma individual de cada meio de pagamento referente ao perodo solicitado. O PAF-ECF deve assinar digitalmente os arquivos por ele gerados, gerando o registro tipo EAD conforme disposto no item 7.4 dos Anexos III, IV, V e VII e no item 7.8 do Anexo VI. O PAF-ECF no deve possibilitar a emisso de Relatrio Gerencial que contenha registro de itens que se assemelhe ao impresso em Cupom Fiscal, exceto para: a) DAV emitido nos termos do item 4 do Requisito IV e utilizado para oramento ou pedido, desde que observados o Requisito VI; b) Transferncias entre Mesas; emitido nos termos da alnea a do item 5 do Requisito XXXVIII; c) Mesas Abertas, emitido nos termos da alnea b do item 5 do Requisito XXXVIII; d) Conferncia de Mesa, emitido nos termos da alnea c do item 5 do Requisito XXXVIII; e) pedido emitido nos termos do Requisito XXXIX, quando impresso por ECF em Relatrio Gerencial; f) Controle de Encerrantes emitido nos termos do Requisito XXXIII; g) Abastecimentos Pendentes, emitido nos termos da alnea d do item 1 do Requisito XXXV; h) Manifesto Fiscal de Viagem, emitido nos termos da alnea a do item 1 do Requisito XLII.
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REQUISITOS ESPECFICOS DO PAF-ECF PARA ESTABELECIMENTO REVENDEDOR VAREJISTA DE COMBUSTVEL AUTOMOTIVO REQ. ITEM DESCRIO
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Para atender ao Requisito XXXIII, o PAF-ECF deve acumular, por dia de movimento a que se refere cada Reduo Z emitida, o volume de cada tipo de combustvel registrado em Cupom Fiscal ou Nota Fiscal e manter banco de dados destas informaes. Para atender s alneas d e f do item 1 do Requisito XXXV, o PAF-ECF deve gravar e manter em banco de dados as informaes relativas a cada abastecimento realizado. Ao comandar a emisso do documento Reduo Z, o PAF-ECF deve, imediatamente antes ou imediatamente aps a emisso deste documento, conforme o comando tenha sido realizado at ou aps s 02:00h do dia seguinte ao movimento, emitir, pelo ECF, Relatrio Gerencial denominado "Controle de Encerrantes", contendo: a) o nmero de identificao de cada tanque de combustvel; b) o nmero de identificao de cada bomba de abastecimento; c) o nmero de cada bico de abastecimento e o respectivo tipo de combustvel; d) o valor de cada encerrante imediatamente anterior ao primeiro abastecimento do dia de movimento a que se refere a Reduo Z (encerrante inicial capturado da bomba); e) o valor de cada encerrante imediatamente posterior ao ltimo abastecimento do dia de movimento a que se refere a Reduo Z (encerrante final capturado da bomba); f) o volume de cada tipo de combustvel comercializado no dia de movimento a que se refere a Reduo Z, acumulado conforme descrito no item 1 do requisito XXXII, ou seja, o volume acumulado e controlado pelo prprio PAF-ECF; Exemplo de Relatrio Gerencial - Controle de Encerrantes: Tanque 1 Bomba 1 Bico 2 gasolina, EI = xxxxxxxx, Ef= yyyyyyyy Vol.= 9999,999 litros Ao comandar a emisso do documento Leitura X, o PAF-ECF deve imediatamente, aps a emisso deste documento, emitir, pelo ECF, Relatrio Gerencial que trata o item 1 deste requisito. O PAF-ECF deve possibilitar a insero no Cupom Fiscal das seguintes informaes: a) a razo social e as inscries estadual e no CNPJ do contribuinte adquirente; e b) a placa e a quilometragem do hodmetro do veculo abastecido. O PAF-ECF deve funcionar integrado com o sistema de bombas abastecedoras interligadas a computador, devendo ainda: a) armazenar os dados capturados das bombas mantendo banco de dados destas informaes conforme Requisito XXXII e atribuindo a cada registro de abastecimento capturado os seguintes status: a1) PENDENTE: status inicial do registro no momento da captura que deve ser mantido at que ocorra uma das situaes previstas nas alneas a2, a3 ou a4 deste item; a2) EMITIDO CF: status que deve ser assumido quando ocorrer a emisso do Cupom Fiscal relativo ao respectivo abastecimento; a3) EMITIDA NF: status que deve ser assumido quando ocorrer a emisso relativa ao respectivo abastecimento de Nota Fiscal manualmente ou por PED, no caso previsto nos itens 1b e 1c do Requisito XVII; a4) AFERIO: status que deve ser assumido quando ocorrer o registro da informao de que o registro de abastecimento se refere retirada de combustvel para aferio da bomba/bico com posterior devoluo do volume retirado ao tanque, devendo o PAF-ECF disponibilizar funo para registrar tal informao. b) manter a integridade das informaes captadas das bombas e armazenadas nos equipamentos concentradores, assegurando a impossibilidade de que as mesmas sejam adulteradas; c) quando do envio de comando para a emisso do documento Reduo Z ao primeiro ECF com movimento aberto no dia (primeira RZ emitida no dia), enviar, imediatamente antes ou imediatamente aps a emisso deste documento, conforme o comando tenha sido realizado at ou aps s 02:00h do dia seguinte ao movimento, comando para impresso de um (1) Cupom Fiscal com meio de pagamento dinheiro: c1) para cada registro de abastecimento com o status PENDENTE (um CF para cada registro); c2) para cada bico/bomba que apresente volume remanescente (maior que zero) relativo ao clculo EF EI VTACF VTANF - AFER, onde: EF representa o valor do encerrante capturada da bomba no final do dia, EI representa o valor do encerrante capturada da bomba no inicio do dia, VTACF representa o Volume Total dos Abastecimentos efetuados no dia pelo respectivo bico, para os quais houve emisso de Cupom Fiscal, VTANF representa o Volume Total dos Abastecimentos efetuados no dia pelo respectivo bico, para os quais houve emisso de Nota Fiscal, e AFER representa o volume usado no dia para testes de aferio do bico/bomba (um CF para cada bico/bomba). Exemplo: EF = 100, EI = 50, VTACF = 40, VTANF = 5, AFER = 2 => 100 50 40 5 - 2 = 3 (3 o valor remanescente positivo que deve ser impresso como item no Cupom Fiscal); c3) o PAF-ECF dever conter funes capazes de identificar e controlar, por dia, bomba e bico, se j houve ou no a emisso de Cupom Fiscal do valor remanescente a que se refere a alnea c2, berm como identificar os registros de abastecimento que j foram contemplados no clculo e os que ainda no foram, de modo a impedir a impedir a emisso de cupom fiscal com valor remanescente incorreto (para mais ou para menos); c4) no caso de ocorrer a emisso automtica do documento Reduo Z pelo ECF sem a intervenincia do PAF-ECF, para atendimento ao disposto nas alneas c1 e c2 o PAF-ECF
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dever emitir os Cupons Fiscais imediatamente antes da emisso do primeiro Cupom Fiscal do dia seguinte ao do movimento da Reduo Z emitida automaticamente; c5) na situao descrita na alnea c4, para atendimento ao disposto na alnea c2 o PAF-ECF dever considerar como encerrante final (EF) do dia de movimento da Reduo Z emitida automaticamente, o valor do encerrante inicial (EI) do dia seguinte; c6) para execuo do disposto nas alneas c1 e c2, caso haja impossibilidade de emisso do documento Reduo Z de todos os equipamentos ECF com movimento aberto no dia, a execuo poder ser realizada ao final do movimento do dia seguinte considerando os abastecimentos realizados e documentos fiscais emitidos no dia corrente e no dia anterior. d) possibilitar a impresso, comandada pelo usurio, de Relatrio Gerencial, no ECF, denominado ABASTECIMENTOS PENDENTES, onde sero impressos os seguintes dados capturados das bombas abastecedoras relativos aos registros de abastecimentos com status PENDENTE: d1) Tanque N, onde N representa o nmero do tanque de combustvel; d2) Bomba "X", onde "X" representa o nmero da bomba; d3) Bico "Y", onde "Y" representa o nmero do bico; d4) EI "nnnnnnnn", onde "nnnnnnnn" representa o valor do encerrante ao iniciar o abastecimento; d5) EF "nnnnnnnn", onde "nnnnnnnn" representa o valor do encerrante ao finalizar o abastecimento; d6) Volume Pendente (VP) resultante da diferena entre EF EI; d7) Tipo de combustvel; d8) Horrio da concluso do abastecimento no formato hh:mm:ss. (Exemplo de Relatrio Gerencial Abastecimentos Pendentes: Tanque 1 Bomba 1 Bico 2 EI = 1000,000, EF = 1035,200 VP = 35,2 litros Gasolina Comum 12:35:54 Hrs); e) REVOGADO f) disponibilizar funo, executada conforme item 12 do requisito VII (Menu Fiscal), que permita realizar a gravao de arquivo eletrnico do tipo texto (TXT), em conformidade com o leiaute e com as especificaes estabelecidas no Anexo IX, contendo as seguintes informaes relativas a cada abastecimento realizado: f1) o nmero de identificao do tanque de combustvel respectivo; f2) o nmero de identificao da bomba de abastecimento respectiva; f3) o nmero do bico de abastecimento respectivo; f4) o tipo de combustvel; f5) o horrio da concluso do abastecimento; f6) o valor do encerrante capturado da bomba/bico respectivo ao iniciar o abastecimento (encerrante inicial); f7) o valor do encerrante capturado da bomba/bico respectivo ao finalizar o abastecimento (encerrante final); f8) o status do abastecimento conforme descrito na alnea a deste item; f9) nmero de fabricao do ECF que emitiu o Cupom Fiscal respectivo; f10) a data e a hora de movimento impressa no cabealho do Cupom Fiscal respectivo; f11) o nmero do COO (Contador de Ordem de Operao) do Cupom Fiscal respectivo; f12) o nmero da Nota Fiscal emitida manualmente ou por PED, no caso previsto nos itens 1b e 1c do Requisito XVII; f13) o volume de combustvel registrado no Cupom Fiscal respectivo ou na Nota Fiscal respectiva. g) impedir o registro de combustveis em Cupom Fiscal emitido sem que a integrao prevista neste requisito esteja em funcionamento. Para o controle de abastecimentos pendentes previsto no item 1 deste requisito, ocorrendo o cancelamento de item no Cupom Fiscal ou cancelamento do Cupom Fiscal, o PAF-ECF deve retornar o status do registro relativo ao respectivo abastecimento para PENDENTE. O PAF-ECF deve imprimir no Cupom Fiscal o nmero de identificao do tanque de combustvel, da bomba abastecedora e do bico abastecedor e o valor do encerrante anterior e posterior ao abastecimento capturado da bomba, da seguinte forma, conforme o modelo de ECF: a) no campo "informaes suplementares", a partir do primeiro caracter ou a partir do caracter imediatamente seguinte aos registros do PVN ou do DAVN, quando for o caso, com o seguinte formato: Tanque N, onde N representa o nmero do tanque de combustvel; Bomba "X", onde "X" representa o nmero da bomba; Bico "Y", onde "Y" representa o nmero do bico; EI "nnnnnnnn", onde "nnnnnnnn" representa o valor do encerrante capturado da bomba ao iniciar o abastecimento; EF "nnnnnnnn", onde "nnnnnnnn" representa o valor do encerrante capturado da bomba ao finalizar o abastecimento. b) no campo "mensagens promocionais", a partir do primeiro caracter seguinte identificao prevista no requisito IX ou a partir do caracter imediatamente seguinte aos registros do PVN ou do DAVN, quando for o caso, com o seguinte formato:
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Tanque N, onde N representa o nmero do tanque de combustvel; Bomba "X", onde "X" representa o nmero da bomba; Bico "Y", onde "Y" representa o nmero do bico; EI "nnnnnnnn", onde "nnnnnnnn" representa o valor do encerrante capturado da bomba ao iniciar o abastecimento; EF "nnnnnnnn", onde "nnnnnnnn" representa o valor do encerrante capturado da bomba ao finalizar o abastecimento. O PAF-ECF para uso por posto revendedor de combustvel deve possuir parmetro para, a critrio da unidade federada, impedir o registro de operao de venda e a emisso de Cupom Fiscal, quando detectar estoque zero ou negativo do respectivo produto.
REQUISITOS ESPECFICOS DO PAF-ECF PARA RESTAURANTES, BARES E ESTABELECIMENTOS SIMILARES E PARA CONTROLE DE CONTA DE CLIENTES REQ. XXXVII ITEM 1 DESCRIO No caso de PAF-ECF que funcione com ECF que emita os documentos Registro de Venda e Conferncia de Mesa, o PAF-ECF deve possuir funes para comandar a emisso pelo ECF dos respectivos documentos. No caso de PAF-ECF que funcione com ECF que no emita os documentos Registro de Venda e Conferncia de Mesa, o PAF-ECF deve possuir funes que possibilite o registro e o controle de consumo simultaneamente em diversas mesas, devendo adotar os seguintes procedimentos: Atribuir o status de Mesa Aberta quando do registro do primeiro item na mesa. controlar o fornecimento de cada produto, considerando a quantidade, o preo unitrio e a mesa, mantendo no banco de dados os respectivos arquivos at a emisso do Cupom Fiscal respectivo, no podendo, at a emisso deste documento, realizar controle contbil ou financeiro referente aos produtos fornecidos, podendo, no entanto, efetuar reserva de mercadoria no controle de estoque. poder transferir os produtos e mercadorias de uma mesa para outra, registrando ao lado de cada produto ou mercadoria transferida a seguinte informao: Transf. da Mesa xxx, onde xxx o nmero da mesa de origem dos produtos transferidos. os produtos e mercadorias registrados para uma mesa somente podero ser excludos aps a transferncia prevista no item 3 deste requisito ou aps a emisso do Cupom Fiscal respectivo ou, no caso previsto no requisito XVII, 1, aps o registro das informaes da Nota Fiscal emitida, manualmente ou por PED. possibilitar a impresso, comandada pelo usurio, dos seguintes Relatrios Gerenciais, no ECF: a) Transferncias entre Mesas, no qual devem constar as mesas de origem, as mesas de destino ainda abertas e os respectivos produtos transferidos com quantidade e preo unitrio, registrados at o momento da emisso do Relatrio Gerencial; b) Mesas Abertas, onde sero impressas todas as contas, individuais ou coletivas, de todos os consumos cujos Cupons Fiscais ainda no foram impressos at o momento da emisso do Relatrio Gerencial, informando a data e horrio de abertura de cada mesa. c) Conferncia de Mesa, no qual devero constar a expresso AGUARDE A EMISSO DO CUPOM FISCAL e todos os produtos fornecidos, especificando a quantidade, o preo unitrio, o preo total do produto ou mercadoria e o total da conta. REVOGADO no caso de discordncia do consumidor com algum produto ou mercadoria constante no Relatrio Gerencial - Conferncia de Mesa, outro Relatrio Gerencial - Conferncia de Mesa dever ser emitido, com os ajustes pertinentes solicitados pelo consumidor, devendo permanecer gravados todos os itens anteriores, e, se for o caso, a impresso do item a ser cancelado, seguido da expresso cancelado. possibilitar a emisso do Cupom Fiscal respectivo, aps a verificao pelo consumidor do Relatrio Gerencial - Conferncia de Mesa, nele consignando todos os itens impressos no Relatrio Gerencial - Conferncia de Mesa, inclusive os itens marcados para cancelamento seguidos imediatamente de seu cancelamento no Cupom Fiscal. possibilitar a emisso do Cupom Fiscal , nele consignando todos os itens registrados na respectiva Mesa Aberta, inclusive os itens marcados para cancelamento seguidos imediatamente de seu cancelamento no Cupom Fiscal. no Cupom Fiscal a que se refere o item 8A deste requisito, tratando-se de ECF que imprima o campo "informaes suplementares", imprimir neste campo, a partir do primeiro caracter, a seguinte informao: a) ECF: nnn - Conferncia de Mesa - CER n xxxxxx - COO n yyyyyy, onde nnn o nmero seqencial do ECF atribudo pelo usurio onde foi emitido o Conferncia de Mesa, xxxxxx o nmero do Contador Especfico de Relatrio Gerencial (CER) e yyyyyy o nmero do Contador de Ordem de Operao (COO) do Relatrio Gerencial - Conferncia de Mesa, quando for o caso de impresso da Conferncia de Mesa.
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b) Consumo da Mesa xxx SEM EMISSO DE CONFERNCIA DE MESA, onde xxx o nmero da Mesa Aberta. no Cupom Fiscal a que se refere o item 8A deste requisito, tratando-se de ECF que imprima o campo "mensagens promocionais", imprimir neste campo, a partir do primeiro caracter imediatamente seguinte identificao prevista no requisito IX a seguinte informao: 10 a) ECF: nnn - Conferncia de Mesa - COO n yyyyyy, onde nnn o nmero seqencial do ECF atribudo pelo usurio onde foi emitido o Conferncia de Mesa e yyyyyy o nmero do Contador de Ordem de Operao (COO) do Relatrio Gerencial - Conferncia de Mesa, , quando for o caso de impresso da Conferncia de Mesa. b) Consumo da Mesa xxx SEM EMISSO DE CONFERNCIA DE MESA, onde xxx o nmero da Mesa Aberta. at que ocorra a emisso do Cupom Fiscal respectivo ou a transferncia para outra mesa de todos os produtos e mercadorias registrados para uma mesa, deve ser atribudo a esta mesa o status de "mesa aberta", devendo o PAF-ECF, quando do envio de comando para a emisso da Reduo Z, enviar, antes e automaticamente, comando de impresso do Relatrio Gerencial Mesas Abertas a que se refere o item 5b deste requisito, reabrindo automaticamente depois da Reduo Z as mesas nele constantes. em todos os documentos, relatrios, arquivos e comandos previstos neste anexo, a expresso mesa(s) pode ser substituda pelo termo Conta(s) de Cliente(s). No caso de PAF-ECF que funcione em bares, restaurantes e similares que utilizam balana como instrumento de medio da alimentao fornecida e cujo pagamento ser efetuado aps o consumo, devem ser adotados os seguintes procedimentos: A balana deve estar integrada ou interligada ao equipamento Emissor de Cupom Fiscal ECF. Os dados gerados pela balana (peso, valor unitrio e valor total) devem ser capturados pelo PAF-ECF e gravados em Conta de Clientes, aberta e gravada pelo Programa imediatamente aps a captura. Os dados gravados na Conta de Clientes devem ser concomitantemente associados a uma chave primria (PK), obrigatoriamente gravada em carto, dotado de tarja magntica ou de numerao que a associe. Os fornecimentos posteriores (bebidas, caf, sobremesas etc) devem ser concomitantemente gravados na respectiva Conta de Clientes e associado ao referido carto. No fechamento da Conta de Clientes, os dados devem ser capturados a partir da chave primria (PK) do carto e impressos, automtica e concomitantemente, no Cupom Fiscal. Realizar todas as funes, controles e relatrios previstos para controle de Mesas Abertas, substituindo aquela expresso por Conta de Clientes. O PAF-ECF que funcione em rede poder, a critrio da unidade federada, comandar em impressora no fiscal instalada nos ambientes de produo, exclusivamente a impresso dos pedidos especificando somente o nmero da mesa, a identificao do garom e os produtos a serem fornecidos. DESCRIO O PAF-ECF, exclusivamente no caso de venda de frmula manipulada, deve possibilitar a emisso do DAV a que se refere o requisito VI discriminando a frmula manipulada e consignando no Cupom Fiscal respectivo, como item comercializado, o nmero do DAV, utilizando a seguinte expresso: Frmula manipulada conf. DAV n "XXXX" onde "XXXX" representa o nmero do DAV, sendo dispensado o atendimento ao previsto na alnea a do item 5 do requisito VI. Deve ser emitido um DAV para cada frmula manipulada. DESCRIO O PAF-ECF deve possibilitar ao usurio: a) emitir o DAV a que se refere o requisito VI, com o ttulo "ORDEM DE SERVIO" (DAV-OS) discriminando: a1) as mercadorias utilizadas, sua quantidade e o respectivo preo unitrio e total; a2) o nmero de fabricao do produto objeto do conserto, quando existente ou, no caso de veculo automotor, a marca, o modelo, o ano de fabricao, a placa e o nmero do RENAVAM do veculo; b) no caso de alterao dos servios registrados no DAV-OS emitir novo DAV-OS indicando tambm o numero dos DAV-OS anteriores; c) emitir o Cupom Fiscal aps o fechamento do DAV-OS, discriminando as mercadorias comercializadas e utilizadas no conserto; d) consignar no Cupom Fiscal o nmero do DAV-OS respectivo, da seguinte forma, conforme o modelo de ECF: d1) no campo "informaes suplementares", a partir do primeiro caracter ou a partir do
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REQUISITOS ESPECFICOS DO PAF-ECF PARA FARMCIA DE MANIPULAO REQ. ITEM
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2 REQ. ITEM
REQUISITOS ESPECFICOS DO PAF-ECF PARA OFICINA DE CONSERTO
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caracter imediatamente seguinte ao registro do PVN ou dos registros previstos no requisito XXXVI, 1, a, quando for o caso, com o seguinte formato: DAV-OSN, onde N representa o nmero do Documento Auxiliar de Venda - Ordem de Servio; d2) no campo "mensagens promocionais", a partir do primeiro caracter imediatamente seguinte identificao prevista no requisito IX ou a partir do caracter imediatamente seguinte aos registros do PVN ou dos registros previstos no requisito XXXVI, 1, a, quando for o caso, com o seguinte formato: DAV-OSN, onde N representa o nmero do Documento Auxiliar de Venda - Ordem de Servio. e) emitir, automaticamente e imediatamente antes ou imediatamente aps a emisso da Reduo Z, conforme o comando tenha sido realizado at ou aps s 02:00h do dia seguinte ao movimento, Relatrio Gerencial no ECF, denominado DAV-OS EMITIDOS, contendo o nmero e o valor total de cada DAV-OS emitido no dia.
Em todos os documentos, relatrios, arquivos e comandos previstos neste anexo, a expresso DAV-OS pode ser substituda pelo termo Conta(s) de Cliente(s), aplicando-se, neste caso, os controles descritos neste requisito referentes a parte do controle de mesa praticado no ramo de restaurantes, bares e similares. atribuir o status de Conta de Cliente Aberta quando do registro do primeiro item na Conta de Cliente. controlar o fornecimento de cada item, considerando a quantidade, o preo unitrio e a Conta de Cliente, mantendo no banco de dados os respectivos arquivos at a emisso do Cupom Fiscal respectivo, no podendo, at a emisso deste documento, realizar controle contbil ou financeiro referente aos itens fornecidos, podendo, no entanto, efetuar reserva de mercadoria no controle de estoque. os itens registrados para uma Conta de Cliente somente podero ser excludos aps a emisso do Cupom Fiscal respectivo ou, quando da ocorrncia prevista no requisito XVII, aps a emisso da Nota Fiscal por PED ou aps o registro das informaes da Nota Fiscal emitida manualmente.
possibilitar a impresso, comandada pelo usurio, dos seguintes Relatrios Gerenciais, no ECF: a) Conta de Clientes Abertas, onde sero impressas todas as contas, individuais ou coletivas, de todos os consumos cujos Cupons Fiscais ainda no foram impressos at o momento da emisso do Relatrio Gerencial, informando a data e horrio de abertura de cada Conta de Cliente. b) Conferncia de Conta de Cliente, no qual devero constar a expresso AGUARDE A EMISSO DO CUPOM FISCAL e todos os itens fornecidos, especificando a quantidade, o preo unitrio, o preo total do item ou mercadoria e o total da conta.
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no caso de discordncia do consumidor com algum item ou mercadoria constante no Relatrio Gerencial - Conferncia de Conta de Cliente, outro Relatrio Gerencial - Conferncia de Conta de Cliente dever ser emitido, com os ajustes pertinentes solicitados pelo consumidor, devendo permanecer gravados todos os itens anteriores, e, se for o caso, a impresso do item a ser cancelado, seguido da expresso cancelado.
possibilitar a emisso do Cupom Fiscal respectivo, aps a verificao pelo consumidor do Relatrio Gerencial - Conferncia de Conta de Cliente, nele consignando todos os itens impressos no Relatrio Gerencial - Conferncia de Conta de Cliente, inclusive os itens marcados para cancelamento seguidos imediatamente de seu cancelamento no Cupom Fiscal.
possibilitar a emisso do Cupom Fiscal , nele consignando todos os itens registrados na respectiva Conta de Cliente Aberta, inclusive os itens marcados para cancelamento seguidos imediatamente de seu cancelamento no Cupom Fiscal.
no Cupom Fiscal a que se refere os itens 7 e 8 deste requisito, tratando-se de ECF que imprima o campo "informaes suplementares", imprimir neste campo, a partir do primeiro caracter, a seguinte informao: 9 a) ECF: nnn - Conferncia de Conta de Cliente - CER n xxxxxx - COO n yyyyyy, onde nnn o nmero seqencial do ECF atribudo pelo usurio onde foi emitido o Conferncia de Conta de Cliente, xxxxxx o nmero do Contador Especfico de Relatrio Gerencial (CER) e yyyyyy o nmero do Contador de Ordem de Operao (COO) do Relatrio Gerencial -
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Conferncia de Conta de Cliente, quando for o caso de impresso da Conferncia de Conta de Cliente. b) Conta de Cliente N SEM EMISSO DE CONFERNCIA DE CONTA DE CLIENTE, onde xxx o nmero da Conta de Cliente Aberta.
no Cupom Fiscal a que se refere os itens 7 e 8 deste requisito, tratando-se de ECF que imprima o campo "mensagens promocionais", imprimir neste campo, a partir do primeiro caracter imediatamente seguinte identificao prevista no requisito IX a seguinte informao: a) ECF: nnn - Conferncia de Conta de Cliente - COO n yyyyyy, onde nnn o nmero seqencial do ECF atribudo pelo usurio onde foi emitido o Conferncia de Conta de Cliente e yyyyyy o nmero do Contador de Ordem de Operao (COO) do Relatrio Gerencial Conferncia de Conta de Cliente. b) Conta de Cliente N SEM EMISSO DE CONFERNCIA DE CONTA DE CLIENTE, onde xxx o nmero da Conta de Cliente Aberta.
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N representa o nmero de identificao da Conta de Cliente, devendo ser adotado sistema de numerao sequencial nica com controle centralizado por estabelecimento, com no mnimo 10 (dez) e no mximo 13 (treze) caracteres, iniciada em 0000000001 a 9999999999 e reiniciada quando atingido o limite, podendo os 4 (quatro) primeiros dgitos ser utilizados para distino de srie ou codificao de interesse do estabelecimento usurio, no sendo admitida a utilizao de nmero j utilizado, ainda que na hiptese de cancelamento do documento. A quantidade de cada item registrado no pode ser alterada. at que ocorra a emisso do Cupom Fiscal respectivo, deve ser atribudo a esta Conta de Cliente o status de "Conta de Cliente Aberta", devendo o PAF-ECF, quando do envio de comando para a emisso da Reduo Z, enviar, antes e automaticamente, comando de impresso do Relatrio Gerencial Contas de Clientes Abertas a que se refere o item 5a deste requisito, reabrindo automaticamente depois da Reduo Z as Contas de Clientes nele constantes.
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REQUISITOS ESPECFICOS DO PAF-ECF PARA TRANSPORTE DE PASSAGEIROS REQ. ITEM DESCRIO O PAF-ECF que funcione com ECF que emita Cupom Fiscal - Bilhete de Passagem deve possuir funes que possibilitem o registro, o controle e a emisso dos seguintes documentos: a) Manifesto Fiscal de Viagem, impresso no ECF por meio de relatrio gerencial, que conter as seguintes informaes referentes s respectivas linhas, datas e horrios: a1) identificao do rgo concessionrio da linha; a2) nmero de registro da linha; a3) descrio da linha, identificando o itinerrio; a4) horrio de partida; a5) nmero de ordem do veculo; a6) quanto a cada Cupom Fiscal - Bilhete de Passagem emitido: a6.1) identificao da marca e do nmero de fabricao do ECF onde foi emitido; a6.2) nmero do Contador de Cupom Fiscal (CCF); a6.3) ponto inicial da prestao do servio; a6.4) ponto final da prestao do servio; a6.5) valor total da prestao do servio; a6.6) situao tributria; b) Leitura do Movimento Dirio, conforme arquivo eletrnico especificado no ANEXO VII, que conter as seguintes informaes referentes aos documentos emitidos: b1) tipo do documento, sendo: b1a) 15, para bilhete de passagem; b1b) 13, para documento que acoberte o transporte de excesso de bagagem; b1c) ECF, para documento emitido por ECF; b2) srie do bilhete de passagem; b3) nmero do bilhete inicial; b4) nmero do bilhete final; b5) nmero de fabricao do ECF e nmero do CRZ; b6) valor contbil;
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b7) CFOP; b8) base de clculo; b9) alquota; b10) valor do imposto; b11) valor de isentas; b12) valor de outras. REQUISITO ESPECFICO PARA IDENTIFICAR A EMPRESA DESENVOLVEDORA DO PAF-ECF REQ. ITEM DESCRIO O PAF-ECF deve disponibilizar funo que permita a impresso, pelo ECF, de Relatrio Gerencial, denominado IDENTIFICAO DO PAF-ECF, contendo as seguintes informaes: a) N do Laudo, que dever ser extrado do Laudo de Anlise Funcional do PAF-ECF; b) Identificao da empresa desenvolvedora, contendo: b1) CNPJ; b2) Razo Social; b3) Endereo; b4) Telefone; b5) Contato; c) Identificao do PAF-ECF, contendo: c1) Nome comercial, que dever ser extrado do Laudo de Anlise Funcional do PAF-ECF: c2) Verso do PAF-ECF, que dever ser a que est instalada no contribuinte e emitiu este Relatrio Gerencial; c3) Nome do principal arquivo executvel, que dever ser o instalado no PAF-ECF que emitiu este Relatrio Gerencial, e seu respectivo cdigo MD-5; c4) Nome dos demais arquivos que executam funes a que se refere a alnea a do item 1 do Requisito IX e os respectivos cdigos MD-5; c5) Nome do arquivo texto que contm a lista de arquivos autenticados, a que se refere a alnea b do item 1 do Requisito IX e o seu respectivo cdigo MD-5 gravado no arquivo auxiliar criptografado conforme a alnea c do item 1 do Requisito IX; c6) Verso da ER PAF-ECF (Especificao de Requisitos) atendida pela Verso do PAF-ECF a que se refere a alnea c2; d) Relao contendo nmero de fabricao dos ECF autorizados para funcionar com este PAF-ECF, cadastrados no arquivo auxiliar de que trata o item 4 do requisito XXII. Clusula quinta Os Anexos III, IV, VI, VIII, IX e X do ATO COTEPE ICMS 6/08 passam a vigorar com a seguinte redao:
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ANEXO III DADOS TCNICOS PARA GERAO DO ARQUIVO ELETRNICO DOS DOCUMENTOS AUXILIARES DE VENDA EMITIDOS (ITEM 7 DO REQUISITO VI) 1 - LOCAL DE GRAVAO: 1.1 - O arquivo dever ser gravado em disco rgido do computador do usurio, devendo o programa aplicativo informar o local da gravao. 2 - REGISTROS: 2.1 - Tipo: texto no delimitado; 2.2 - Tamanho: indeterminado, acrescido de CR/LF (Carriage return/Line feed) ao final de cada registro; 2.3 - Organizao: seqencial; 2.4 - Codificao: ASCII. 3 - FORMATO DOS CAMPOS: 3.1 - Numrico (N): sem sinal, no compactado, alinhado direita, suprimidos a vrgula e os pontos decimais, com as posies no significativas zeradas; 3.2 - Alfanumrico (X): alinhado esquerda, com as posies no significativas em branco; 3.3 - Data (D): somente os algarismos da data, no formato (AAAAMMDD); 3.4 - Hora (H): somente os algarismos da hora, no formato (HHMMSS). 4 - PREENCHIMENTOS DOS CAMPOS 4.1 - Numrico: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com zeros. 4.2 - Alfanumrico: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com brancos. 5 - ESTRUTURA DO ARQUIVO: 5.1 - O arquivo compe-se dos seguintes tipos de registros:
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5.1.1 - Registro tipo D1 - Identificao do estabelecimento usurio do PAF-ECF; 5.1.2 - Registro tipo D2 - Relao dos DAV emitidos; 5.1.3 - Registro tipo D3 - Detalhe do DAV; 5.1.4 - Registro D9 - Totalizao de Registros; 5.1.5 - Registro EAD - Assinatura digital. 6 - MONTAGEM DO ARQUIVO ELETRNICO: 6.1 - O arquivo dever ser composto pelos seguintes conjuntos de registros, na seqncia indicada e classificados em ordem ascendente de acordo com o campo de classificao abaixo: Tipo de Registro D1 D2 D3 D9 EAD Nome do Registro Identificao estabelecimento PAF-ECF usurio Denominao dos Campos de Classificao do do 1 registro (nico) Tipo de registro Nmero do DAV Tipo de registro Nmero do DAV Nmero do item Penltimo registro (nico) ltimo registro (nico) A/D* -----A A A -----------
Relao dos DAV emitidos Detalhe do DAV Totalizao de registros Assinatura digital
* A indicao A/D significa ascendente/descendente 7 - ESTRUTURA DOS REGISTROS: 7.1 - REGISTRO TIPO D1 - IDENTIFICAO DO ESTABELECIMENTO USURIO DO PAF-ECF: N 01 02 03 04 05 Denominao do Campo Tipo de registro CNPJ Inscrio Estadual Inscrio Municipal Razo Social Contedo D1 CNPJ do estabelecimento usurio do PAF-ECF Inscrio Estadual do estabelecimento Inscrio Municipal do estabelecimento Razo Social do estabelecimento Tamanho 02 14 14 14 50 Posio 1 3 17 31 45 2 16 30 44 94 Formato X N X X X
7.1.1 - OBSERVAES: 7.1.1.1 - Deve ser criado somente um registro tipo D1 para cada arquivo; 7.1.1.2 - Campos 02 a 04: Informar somente os caracteres relativos aos dgitos do nmero, sem mscaras de edio. 7.2 - REGISTRO TIPO D2 - RELAO DOS DAV EMITIDOS: N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 Denominao do Campo Tipo de registro CNPJ Contedo D2 CNPJ do estabelecimento usurio do PAF-ECF Tamanho 02 14 20 01 07 20 20 06 13 08 Posio 1 3 17 37 38 45 65 85 91 104 2 16 36 37 44 64 84 90 103 111 Formato X N X X X X X N X D
Nmero de fabricao N de fabricao do ECF MF adicional Letra indicativa de MF adicional Tipo do ECF Marca do ECF Modelo do ECF COO Nmero do DAV Data do DAV Tipo do ECF Marca do ECF Modelo do ECF Contador de Ordem de Operao do documento onde o DAV foi impresso pelo ECF Nmero do DAV emitido Data de emisso do DAV
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11 12 13 14 15 16
Ttulo do DAV Valor Total do DAV COO Nmero seqencial Nome do adquirente CPF/CNPJ do adquirente
Ttulo atribudo ao DAV de acordo com sua funo. Ex: Oramento, Pedido, etc. Valor total do DAV emitido, com duas casas decimais Contador de Ordem de Operao do documento fiscal vinculado Nmero sequencial do emissor do documento vinculado Nome do Cliente CPF ou CNPJ do adquirente ECF fiscal
30 08 06 03 40 14
112 142 150 156 159 199
141 149 155 158 198 212
X N N N X N
7.3 - REGISTRO TIPO D3 - DETALHE DO DOCUMENTO AUXILIAR DE VENDA - DAV N Denominao do Campo "D3" Nmero do DAV onde est contido este item Data de incluso do item no DAV Nmero sequencial do item registrado no documento servio servio Contedo Tamanho 02 13 08 03 14 100 07 03 08 Posio 01 03 16 24 27 41 141 148 151 02 15 23 26 40 140 147 150 158 Formato X N D N X X N X N
01 Tipo 02 Nmero do DAV 03 Data de incluso 04 Nmero do item 05
Cdigo do Produto ou Cdigo do produto ou Servio registrado no documento. Descrio do produto ou constante no Cupom Fiscal
06 Descrio 07 Quantidade 08 Unidade 09 Valor unitrio
Quantidade, sem a separao das casas decimais Unidade de medida Valor unitrio do produto ou servio, sem a separao das casas decimais. Valor do desconto incidente sobre o valor do item, com duas casas decimais. Valor do acrscimo incidente sobre o valor do item, com duas casas decimais. Valor total lquido do item, com duas casas decimais. Cdigo do totalizador relativo ao produto ou servio conforme tabela abaixo. Informar "S" ou "N", conforme tenha de ocorrido ou no, a marcao do cancelamento do item no documento auxiliar de venda.
10 Desconto sobre item
08
159
166
11 Acrscimo sobre item
08
167
174
12 Valor total lquido
14
175
188
13 Totalizador parcial
07
189
195
Indicador 14 cancelamento
01
196
196
7.3.1 - Observaes: 7.3.1.1 - Deve ser criado um registro tipo D3 para cada item (produto ou servio) registrado no documento Auxiliar de Venda; 7.3.1.2 - Campo 06 - Deve conter os primeiros cem caracteres da descrio do produto ou servio constante no documento; 7.3.1.3 - Campo 13 - Vide tabela do subitem 7.3.1.2 do anexo VI; 7.4. REGISTRO TIPO D9 - TOTALIZAO DO ARQUIVO
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N 01 02 03 04
Denominao do campo Tipo
Contedo
Tamanho 02 14 14 06
Posio 01 03 17 31 02 16 30 36
Formato N N X N
05
D9 CNPJ do CNPJ/MF estabelecimento usurio do PAF-ECF Inscrio Estadual do Inscrio Estadual estabelecimento Quantidade de registros Total de registros tipo tipo D2 informados no D2 arquivo Quantidade de registros Total de registros tipo tipo D3 informados no D3 arquivo
06
37
42
7.4 - REGISTRO TIPO EAD - ASSINATURA DIGITAL N 01 02 Denominao do Campo Tipo do registro Assinatura Digital Contedo "EAD" Assinatura do Hash Tamanho 03 256 Posio 01 04 03 259 Formato X X
7.4.1 - Observaes: 7.4.1.1 - Campo 02: Vide procedimentos estabelecidos no Anexo VIII. ANEXO IV DADOS TCNICOS PARA GERAO DO ARQUIVO ELETRNICO DO ESTOQUE (ITEM 8 DO REQUISITO VII) 1 - LOCAL DE GRAVAO: 1.1 - O arquivo dever ser gravado em disco rgido do computador do usurio, devendo o programa aplicativo informar o local da gravao. 2 - REGISTROS: 2.1 - Tipo: texto no delimitado; 2.2 - Tamanho: indeterminado, acrescido de CR/LF (Carriage return/Line feed) ao final de cada registro; 2.3 - Organizao: seqencial; 2.4 - Codificao: ASCII. 3 - FORMATO DOS CAMPOS: 3.1 - Numrico (N): sem sinal, no compactado, alinhado direita, suprimidos a vrgula e os pontos decimais, com as posies no significativas zeradas; 3.2 - Alfanumrico (X): alinhado esquerda, com as posies no significativas em branco; 3.3 - Data (D): somente os algarismos da data, no formato (AAAAMMDD); 3.4 - Hora (H): somente os algarismos da hora, no formato (HHMMSS). 4 - PREENCHIMENTOS DOS CAMPOS 4.1 - Numrico: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com zeros. 4.2 - Alfanumrico: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com brancos. 5 - ESTRUTURA DO ARQUIVO: 5.1 - O arquivo compe-se dos seguintes tipos de registros: 5.1.1 - Registro tipo E1 - Identificao do estabelecimento usurio do PAF-ECF; 5.1.2 - Registro tipo E2 - Relao das mercadorias em estoque; 5.1.3 - Registro E9 - Totalizao de Registros; 5.1.4 - Registro EAD - Assinatura digital. 6 - MONTAGEM DO ARQUIVO ELETRNICO: 6.1 - O arquivo dever ser composto pelos seguintes conjuntos de registros, na seqncia indicada e classificados em ordem ascendente de acordo com o campo de classificao abaixo: Tipo de Nome do Registro Denominao dos Campos de A/D*
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Registro E1 E2 E9 EAD Identificao estabelecimento PAF-ECF usurio
Classificao do do 1 registro (nico)
-----A -----------
Relao das mercadorias em Tipo de registro estoque Cdigo da mercadoria ou produto Totalizao de registros Assinatura digital Penltimo registro (nico) ltimo registro (nico)
* A indicao A/D significa ascendente/descendente 7 - ESTRUTURA DOS REGISTROS: 7.1 - REGISTRO TIPO E1 - IDENTIFICAO DO ESTABELECIMENTO USURIO DO PAF-ECF: N 01 02 03 04 05 Denominao do Campo Tipo de registro CNPJ Inscrio Estadual Inscrio Municipal Razo Social E1 CNPJ do estabelecimento usurio do PAF-ECF Inscrio Estadual do estabelecimento Inscrio Municipal do estabelecimento Razo Social do estabelecimento Contedo Tamanho 02 14 14 14 50 Posio 1 3 17 31 45 2 16 30 44 94 Formato X N X X X
7.1.1 - OBSERVAES: 7.1.1.1 - Deve ser criado somente um registro tipo E1 para cada arquivo; 7.1.1.2 - Campos 02 a 04: Informar somente os caracteres relativos aos dgitos do nmero, sem mscaras de edio. 7.2 - REGISTRO TIPO E2 - RELAO DAS MERCADORIAS EM ESTOQUE: N 01 02 03 Denominao Campo Tipo de registro CNPJ do Contedo E2 Tamanho 02 Posio 1 3 17 2 16 30 Formato X N X
CNPJ do estabelecimento usurio 14 do PAF-ECF
Cdigo da mercadoria ou produto Cdigo da mercadoria cadastrado na tabela a que se 14 ou produto refere o requisito XI Descrio mercadoria produto Unidade Mensurao estoque Quantidade estoque Data do estoque da Descrio da mercadoria ou ou produto cadastrada na tabela a 50 que se refere o requisito XI Unidade de medida cadastrada na tabela a que se refere o requisito 06 XI do Informao de estoque positivo (+) 01 ou negativo (-) em Quantidade da mercadoria ou produto constante no estoque, com 09 trs casas decimais. Data referente posio do 08 estoque informada no campo 06
04
31
80
05 06
81 87
86 87
X X
07 08
88 97
96 104
N D
7.3. REGISTRO TIPO E9 - TOTALIZAO DO ARQUIVO N 01 02 Denominao do campo Tipo CNPJ/MF E9 CNPJ do estabelecimento usurio do PAF-ECF Contedo Tamanho 02 14 Posio 01 03 02 16 Formato N N
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03 04
Inscrio Estadual
Inscrio Estadual estabelecimento
do
14 06
17 31
30 36
X N
Quantidade de registros Total de registros tipo tipo E2 informados no E2 arquivo
7.4 - REGISTRO TIPO EAD - ASSINATURA DIGITAL N 01 02 Denominao do Campo Tipo do registro Assinatura Digital "EAD" Assinatura do Hash Contedo Tamanho 03 256 Posio 01 04 03 259 Formato X X
7.4.1 - Observaes: 7.4.1.1 - Campo 02: Vide procedimentos estabelecidos no Anexo VIII. ANEXO VI DADOS TCNICOS PARA GERAO DO ARQUIVO ELETRNICO DOS REGISTROS EFETUADOS PELO PAF-ECF (REQUISITO XXV) 1 - LOCAL DE GRAVAO: 1.1 - O arquivo dever ser gravado em disco rgido do computador do usurio, devendo o programa aplicativo informar o local da gravao; 1.2 - Deve ser gerado um arquivo para cada ECF utilizado pelo estabelecimento. 2 - REGISTROS: 2.1 - Tipo: texto no delimitado; 2.2 - Tamanho: varivel, acrescidos de CR/LF (Carriage Return/Line feed) ao final de cada registro; 2.3 - Organizao: seqencial; 2.4 - Codificao: ASCII; 3 - FORMATO DOS CAMPOS: 3.1 - Numrico (N): sem sinal, no compactado, alinhado direita, suprimidos a vrgula e os pontos decimais, com as posies no significativas zeradas; 3.2 - Alfanumrico (X): alinhado esquerda, com as posies no significativas em branco; 3.3 - Data (D): somente os algarismos da data, no formato (AAAAMMDD); 3.4 - Hora (H): somente os algarismos da hora, no formato (HHMMSS); 4 - PREENCHIMENTOS DOS CAMPOS 4.1 - Numrico: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com zeros; 4.2 - Alfanumrico: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com brancos; 4.3 - Data: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com brancos; 4.4 - Hora: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com brancos. 5 - ESTRUTURA DO ARQUIVO: 5.1 - O arquivo compe-se dos seguintes tipos de registros: 5.1.1- Registro tipo R01 - Identificao do ECF, do Usurio, do PAF-ECF e da Empresa Desenvolvedora e Dados do Arquivo; 5.1.2 - Registro tipo R02 - Relao de Redues Z; 5.1.3 - Registro tipo R03 - Detalhe da Reduo Z; 5.1.4 - Registro tipo R04 - Cupom Fiscal, Nota Fiscal de Venda a Consumidor ou Bilhete de Passagem; 5.1.5 - Registro tipo R05 - Detalhe do Cupom Fiscal, da Nota Fiscal de Venda a Consumidor ou do Bilhete de Passagem; 5.1.6 - Registro tipo R06 - Demais documentos emitidos pelo ECF; 5.1.7 - Registro tipo R07 - Detalhe do Cupom Fiscal e do Documento No Fiscal - Meio de Pagamento; 5.1.8 - Registro EAD - Assinatura digital. 6 - MONTAGEM DO ARQUIVO:
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6.1 - O conjunto de registros que compem o arquivo obedecer a ordem indicada no campo Tipo de Registro da tabela abaixo, e sero classificados de acordo com o campo Classificao da referida tabela. Tipo de Registro R01 Classificao Nome do Registro Denominao dos Campos de Classificao A/D * ----------
Identificao do ECF, do Usurio, do PAF-ECF 1 registro (nico) e da Empresa Desenvolvedora e Dados do Arquivo Relao de Redues Z N de fabricao Modelo N do usurio CRZ CRO N de fabricao Modelo N do usurio CRZ Totalizador
R02
A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A -
R03
Detalhe da Reduo Z
R04
Cupom Fiscal, Nota Fiscal de Venda a N de fabricao Consumidor ou Bilhete de Passagem Modelo N do usurio CCF, CVC ou CBP Detalhe do Cupom Fiscal, Nota Fiscal de N de fabricao Venda a Consumidor ou Bilhete de Passagem Modelo N do usurio CCF, CVC ou CBP N do item Demais documentos emitidos pelo ECF N de fabricao Modelo N do usurio COO
R05
R06
R07
Detalhe do Cupom Fiscal e do Documento N de fabricao No Fiscal - Meio de Pagamento Modelo N do usurio COO, GNF ou CCF Meio de Pagamento Assinatura digital ltimo registro (nico)
EAD
* A indicao A/D significa ascendente/descendente 7 - ESTRUTURA DOS REGISTROS: 7.1- REGISTRO TIPO R01 - IDENTIFICAO DO ECF, DO USURIO, DO PAF-ECF E DA EMPRESA DESENVOLVEDORA E DADOS DO ARQUIVO N 01 02 03 05 06 07 08 09 Denominao do Campo Tipo Nmero fabricao MF adicional Tipo de ECF Marca do ECF Modelo do ECF Verso do SB de "R01" Nmero de fabricao do ECF Letra indicativa de MF adicional Tipo de ECF Marca do ECF Modelo do ECF Verso atual do Software Bsico do ECF gravada na MF Contedo Tamanho 03 20 01 07 20 20 10 08 Posio 01 04 24 25 32 52 72 82 03 23 24 31 51 71 81 89 Formato X X X X X X X D
Data de instalao da verso atual Data de instalao do do Software Bsico gravada na SB Memria Fiscal do ECF Horrio de instalao da verso Horrio de instalao atual do Software Bsico gravada do SB na Memria Fiscal do ECF Nmero do ECF Seqencial N de ordem seqencial do ECF no estabelecimento usurio
10 11
06 03
90 96
95 98
H N
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12 13 14 15
CNPJ do usurio
CNPJ do estabelecimento usurio do ECF do
14 14 14 14
99 113 127 141
112 126 140 154
N X N X
Inscrio Estadual do Inscrio Estadual usurio estabelecimento usurio CNPJ desenvolvedora
da CNPJ da empresa desenvolvedora do PAF-ECF
Inscrio Estadual da empresa Inscrio Estadual da desenvolvedora do PAF-ECF, se desenvolvedora houver Inscrio Municipal da empresa Inscrio Municipal desenvolvedora do PAF-ECF, se da desenvolvedora houver Denominao empresa desenvolvedora Nome do PAF-ECF Verso do PAF-ECF Cdigo MD-5 PAF-ECF Data Inicial Data final Verso ER-PAF-ECF da Denominao da empresa desenvolvedora do PAF-ECF Nome Comercial do PAF-ECF Verso atual do PAF-ECF do Cdigo MD-5 da lista de arquivos autenticados Data do incio do perodo informado no arquivo Data do fim do perodo informado no arquivo da Verso da Especificao Requisitos do PAF-ECF de
16
14
155
168
17 18 19 20 21 22 23
40 40 10 32 08 08 04
169 209 249 259 291 299 307
208 248 258 290 298 306 310
X X X X D D X
7.1.1 Observaes: 7.1.1.1 - Deve ser criado somente um registro tipo R01 para cada arquivo, sendo um arquivo para cada ECF do estabelecimento usurio; 7.1.1.2 - Campos 09 e 10: Informar apenas quando o ECF possibilitar ao PAF-ECF ler estas informaes gravadas em sua Memria Fiscal; 7.1.1.3 - Campos 12, 13, 14, 15 e 16: Informar somente os caracteres relativos aos dgitos do nmero, sem mscaras de edio; 7.1.1.4 - Campos 14, 15, 16, 17, 18, 19 e 20: Os dados informados nestes campos devem ser capturados em arquivo auxiliar criptografado, criado pela empresa desenvolvedora do PAF-ECF e inacessvel ao estabelecimento usurio; 7.1.1.5 - Campo 23: Informar a verso da ER-PAF-ECF constante neste Ato COTEPE/ICMS ou em outro que substitu-lo ou aprovar nova verso.
7.2 - REGISTRO TIPO R02 - RELAO DE REDUES Z N 01 02 03 04 05 06 Denominao do Campo Tipo "R02" Contedo Tamanho 03 20 01 20 02 06 Posio 01 04 24 25 45 47 03 23 24 44 46 52 Formato X X X X N N
Nmero de fabricao N de fabricao do ECF MF adicional Modelo do ECF Nmero do usurio CRZ Letra indicativa de MF adicional Modelo do ECF N de ordem do usurio do ECF relativo respectiva Reduo Z N do Contador de Reduo Z relativo respectiva reduo N do Contador de Ordem de Operao relativo respectiva Reduo Z N do Contador de Reincio de Operao relativo respectiva Reduo Z
07
COO
06
53
58
08
CRO
06
59
64
23 de 35
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09 10 11 12
Data do movimento Data de emisso Hora de emisso Venda Bruta Diria
Data das operaes respectiva Reduo Z
relativas
08 08 06 14
65 73 81 87
72 80 86 100
D D H N
Data de emisso da Reduo Z Hora de emisso da Reduo Z Valor acumulado neste totalizador relativo respectiva Reduo Z, com duas casas decimais.
13
Parmetro do ECF Parmetro do ECF para incidncia de para incidncia de desconto sobre itens sujeitos ao desconto ISSQN ISSQN conforme item 7.2.1.4 7.2.1 - Observaes:
01
101
101
7.2.1.1 - Deve ser criado um registro tipo R02 para cada Reduo Z emitida pelo ECF no perodo informado no arquivo, observando-se o disposto no item 2 do requisito XXV; 7.2.1.2 - CAMPO 07: informar somente no caso de ECF homologado ou registrado com base nos Convnios ICMS 50/00 ou 85/01; nos demais casos, preencher com zeros; 7.2.1.3 - Campo 08: o CRO informado deve refletir a posio deste contador no momento da emisso da respectiva Reduo Z; 7.2.1.4 - Campo 13: Informar apenas quando o ECF possibilitar ao PAF-ECF ler estas informaes, utilizando S caso o ECF esteja parametrizado para aceitar ou ratear desconto sobre item sujeito ao ISSQN ou N caso o ECF esteja parametrizado para no aceitar ou ratear desconto sobre item sujeito ao ISSQN. 7.3 - REGISTRO TIPO R03 - DETALHE DA REDUO Z N 01 02 03 04 05 06 07 08 Denominao do Campo Tipo Nmero fabricao MF adicional Modelo do ECF Nmero do usurio CRZ Totalizador Parcial Valor acumulado de "R03" N de fabricao do ECF Letra indicativa de MF adicional Modelo do ECF N de ordem do usurio do ECF N do Contador de Reduo Z relativo respectiva reduo Cdigo do totalizador conforme tabela abaixo Valor acumulado no totalizador, relativo respectiva Reduo Z, com duas casas decimais. Contedo Tamanho 03 20 01 20 02 06 07 13 Posio 01 04 24 25 45 47 53 60 03 23 24 44 46 52 59 72 Formato X X X X N N X N
7.3.1 - Observaes: 7.3.1.1 - Deve ser criado um registro tipo R03 para cada totalizador parcial constante na Reduo Z emitida pelo ECF no perodo informado no arquivo, observando-se o disposto no item 2 do requisito XXV; 7.3.1.2 - Campo 07: Tabela de Cdigos dos Totalizadores Parciais: Cdigo xxTnnnn Nome do Totalizador Tributado ICMS Contedo do Totalizador Valores de operaes tributadas pelo ICMS, onde xx representa o nmero seqencial do totalizador cadastrado no ECF e nnnn representa a alquota efetiva do imposto com duas casas decimais. Exemplo: 01T1800 (totalizador 01 com alquota de18,00% de ICMS) Valores de operaes tributadas pelo ISSQN, onde xx representa o nmero seqencial do totalizador cadastrado no ECF e nnnn representa a alquota efetiva do imposto com duas casas decimais. Exemplo: 02S0500 (totalizador 02 com alquota de 5,00% de ISSQN) - Valores de operaes sujeitas ao ICMS, tributadas por Substituio Tributria, onde n representa o nmero do totalizador. Valores de operaes Isentas do ICMS, onde n representa o nmero do totalizador.
xxSnnnn
Tributado ISSQN
Fn
Substituio ICMS Isento - ICMS
Tributria
In
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Nn FSn
No-incidncia - ICMS Substituio ISSQN Tributria
Valores de operaes com No Incidncia do ICMS, onde n representa o nmero do totalizador. - Valores de operaes sujeitas ao ISSQN, tributadas por Substituio Tributria, onde n representa o nmero do totalizador. Valores de operaes Isentas do ISSQN, onde n representa o nmero do totalizador. Valores de operaes com No Incidncia do ISSQN, onde n representa o nmero do totalizador. Somatrio dos valores acumulados nos totalizadores relativos s Operaes No Fiscais registradas no ECF. Valores relativos a descontos incidentes sobre operaes sujeitas ao ICMS Valores relativos a descontos incidentes sobre operaes sujeitas ao ISSQN Valores relativos a acrscimos incidentes sobre operaes sujeitas ao ICMS Valores relativos a acrscimos incidentes sobre operaes sujeitas ao ISSQN Valores das operaes sujeitas ao ICMS, canceladas. Valores das operaes sujeitas ao ISSQN, canceladas.
Isn NSn OPNF DT DS AT AS Can-T Can-S
Isento - ISSQN No-incidncia - ISSQN Operaes No Fiscais Desconto - ICMS Desconto - ISSQN Acrscimo - ICMS Acrscimo - ISSQN Cancelamento - ICMS Cancelamento - ISSQN
7.4 - REGISTRO TIPO R04 - CUPOM FISCAL, NOTA FISCAL DE VENDA A CONSUMIDOR E BILHETE DE PASSAGEM N 01 02 03 04 05 06 Denominao do Campo Tipo Nmero de fabricao MF adicional Modelo do ECF Nmero do usurio CCF, CVC ou CBP, conforme o documento emitido COO (Contador de Ordem de Operao) Data de incio da emisso Subtotal do Documento Desconto sobre subtotal "R04" N de fabricao do ECF Letra indicativa de MF adicional Modelo do ECF N de ordem do usurio do ECF N do contador documento emitido do respectivo Contedo Tamanho 03 20 01 20 02 06 Posio 1 4 24 25 45 47 3 23 24 44 46 52 Formato X X X X N N
07
N do COO relativo ao respectivo documento Data de incio da emisso do documento impressa no cabealho do documento Valor total do documento, com duas casas decimais. Valor do desconto ou Percentual aplicado sobre o valor do subtotal do documento, com duas casas decimais.
06
53
58
08
08
59
66
09
14
67
80
10
13
81
93
11
Indicador do Tipo de Informar V para valor monetrio ou Desconto sobre P para percentual subtotal Acrscimo sobre subtotal Valor do acrscimo ou Percentual aplicado sobre o valor do subtotal do documento, com duas casas decimais.
94
94
12
13
95
107
13
Indicador do Tipo de Informar V para valor monetrio ou Acrscimo sobre P para percentual subtotal
108
108
25 de 35
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14
Valor Total Lquido
Valor total do Cupom Fiscal aps desconto/acrscimo, com duas casas decimais. Informar "S" ou "N", conforme tenha ocorrido ou no, o cancelamento do documento. Valor do cancelamento de acrscimo no subtotal
14
109
122
15
Indicador de Cancelamento Cancelamento de Acrscimo no Subtotal
01
123
123
16
13
124
136
17
Indicador de ordem de aplicao de Ordem de aplicao desconto/acrscimo em Subtotal. D de Desconto e ou A caso tenha ocorrido primeiro Acrscimo desconto ou acrscimo, respectivamente Nome do adquirente Nome do Cliente CPF/CNPJ do adquirente CPF ou CNPJ do adquirente
01
137
137
18 19
40 14
138 178
177 191
X N
7.4.1 - Observaes: 7.4.1.1 - Deve ser criado um registro tipo R04 para cada Cupom Fiscal, Nota Fiscal de Venda a Consumidor ou Bilhete de Passagem emitido pelo ECF no perodo informado no arquivo, observando-se o disposto no item 3 do requisito XXV; 7.4.1.2 - No deve ser criado registro relativo a documento para cancelamento de documento anterior (vide item 7.4.1.5); 7.4.1.3 - Campo 09: No informar este campo caso ocorra o cancelamento do Cupom Fiscal em emisso antes da impresso da totalizao do documento; 7.4.1.4 - Campo 14: No informar este campo caso ocorra o cancelamento do Cupom Fiscal em emisso antes da impresso da totalizao do documento; 7.4.1.5 - Campo 15: Caso tenha ocorrido o cancelamento do documento durante sua emisso ou imediatamente aps por meio da emisso de documento para cancelamento de documento anterior, informar "S", caso contrrio, informar "N"; 7.4.1.6 - Campo 19: Informar somente os caracteres relativos aos dgitos do nmero, sem mscaras de edio. 7.5 - REGISTRO TIPO R05 - DETALHE DO CUPOM FISCAL, DA NOTA FISCAL DE VENDA A CONSUMIDOR OU DO BILHETE DE PASSAGEM N Denominao do Campo "R05" Nmero de fabricao do ECF Letra indicativa de MF adicional Modelo do ECF Nmero de ordem do usurio do ECF Contedo Tamanho 03 20 01 20 02 06 Posio 01 04 24 25 45 47 03 23 24 44 46 52 Formato X X X X N N
01 Tipo 02 Nmero de fabricao 03 MF adicional 04 Modelo do ECF 05 Nmero do usurio 06
COO (Contador de Nmero do COO relativo ao respectivo Ordem de Operao) documento
CCF, CVC ou CBP, Nmero do contador do respectivo 07 conforme o documento documento emitido emitido 08 Nmero do item 09 Nmero do documento item registrado no
06
53
58
03 14 100 07 03
59 62 76 176 183
61 75 175 182 185
N X X N X
Cdigo do Produto ou Cdigo do produto ou Servio registrado no documento. Descrio do produto ou constante no Cupom Fiscal
servio servio a
10 Descrio 11 Quantidade 12 Unidade
Quantidade comercializada, sem separao das casas decimais Unidade de medida
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13 Valor unitrio
Valor unitrio do produto ou servio, sem a separao das casas decimais. Valor do desconto incidente sobre o valor do item, com duas casas decimais. Valor do acrscimo incidente sobre o valor do item, com duas casas decimais. Valor total lquido do item, com duas casas decimais. Cdigo do totalizador relativo ao produto ou servio conforme tabela abaixo. Informar "S" ou "N", conforme tenha ocorrido ou no, o cancelamento total de do item no documento. Informar "P" quando ocorrer o cancelamento parcial do item.
08
186
193
14 Desconto sobre item
08
194
201
15 Acrscimo sobre item
08
202
209
16 Valor total lquido
14
210
223
17 Totalizador parcial
07
224
230
18
Indicador cancelamento
01
231
231
Quantidade cancelada, no caso de 19 Quantidade cancelada cancelamento parcial de item, sem a separao das casas decimais. 20 Valor cancelado 21 Valor cancelado, no caso cancelamento parcial de item. de
07
232
238
13 13
239 252
251 264
N N
Cancelamento de Valor do cancelamento de acrscimo no acrscimo no item item
Indicador de Arredondamento ou Indicador de Truncamento relativo regra de clculo 22 Arredondamento ou do valor total lquido do item, sendo T Truncamento (IAT) para truncamento ou A para arredondamento Indicador de Produo Prpria ou de Indicador de Produo Terceiro relativo mercadoria, sendo 23 Prpria ou de Terceiro P para mercadoria de produo (IPPT) prpria ou T para mercadoria produzida por terceiros 24 25 Casas decimais quantidade Casas decimais valor unitrio da Parmetro de nmero decimais da quantidade de Parmetro de nmero decimais de valor unitrio de de casas casas
01
265
265
01
266
266
01 01
267 268
267 268
N N
7.5.1 - Observaes: 7.5.1.1 - Deve ser criado um registro tipo R05 para cada item (produto ou servio) registrado no documento emitido pelo ECF e informado no registro tipo R04, observando-se o disposto no item 3 do requisito XXV; 7.5.1.2 - Campo 10 - Deve conter os primeiros cem caracteres da descrio do produto ou servio constante no documento; 7.5.1.3 - Campo 17 - Vide tabela do subitem 7.3.1.2; 7.5.1.4 - Campo 19 - Informar a quantidade cancelada somente quando ocorrer o cancelamento parcial do item; 7.5.1.5 - Campo 20 - Informar o valor cancelado somente quando ocorrer o cancelamento parcial do item; 7.5.1.6 - Campo 24: Informar o nmero de casas decimais da quantidade comercializada; 7.5.1.7 - Campo 25: Informar o nmero de casas decimais do valor unitrio do produto ou servio. 7.6 - REGISTRO TIPO R06 - DEMAIS DOCUMENTOS EMITIDOS PELO ECF N 01 02 Denominao do Campo Tipo Nmero fabricao de R06 Nmero de fabricao do ECF Contedo Tamanho 03 20 Posio 1 4 3 23 Formato X X
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03 04 05 06 07
MF Adicional Modelo do ECF Nmero do usurio
Letra indicativa de MF adicional Modelo do ECF Nmero de ordem do usurio do ECF ao
01 20 02 06 06
24 25 45 47 53
24 44 46 52 58
X X N N N
COO (Contador de Nmero do COO relativo Ordem de Operao) respectivo documento
GNF (Contador Geral Nmero do GNF relativo ao de Operao No respectivo documento, quando Fiscal) houver GRG (Contador Nmero do GRG relativo ao Geral de Relatrio respectivo documento (vide item Gerencial) 7.6.1.2) CDC (Contador de Nmero do CDC relativo ao Comprovante de respectivo documento (vide item Crdito ou Dbito) 7.6.1.3) Denominao Data final de emisso Hora final de emisso Smbolo referente denominao do documento fiscal, conforme tabela abaixo Data final de emisso (impressa no rodap do documento) Hora final de emisso (impressa no rodap do documento)
08
06
59
64
09
04
65
68
10 11 12
02 08 06
69 71 79
70 78 84
X D H
7.6.1 - Observaes: 7.6.1.1 - Deve ser criado um registro tipo R06 para cada documento relacionado no item 7.6.1.4 emitido pelo ECF no perodo informado no arquivo, observando-se o disposto no item 4 do requisito XXV; 7.6.1.2 - Campo 08 - Informar apenas no caso de Relatrio Gerencial; 7.6.1.3 - Campo 09 - Informar apenas no caso de Comprovante Crdito ou Dbito; 7.6.1.4 - Campo 10 - Tabela de smbolos dos demais documentos emitidos pelo ECF: Documento Conferncia de Mesa Registro de Venda Comprovante de Crdito ou Dbito Comprovante No-Fiscal Comprovante No-Fiscal Cancelamento Relatrio Gerencial Smbolo CM RV CC CN NC RG
7.7 - REGISTRO TIPO R07 - DETALHE DO CUPOM FISCAL E DO DOCUMENTO NO FISCAL - MEIO DE PAGAMENTO N 01 02 03 04 05 06 Denominao do Campo Tipo Nmero fabricao MF adicional Modelo do ECF Nmero do usurio de "R07" Nmero de fabricao do ECF Letra indicativa de MF adicional Modelo do ECF Nmero de ordem do usurio do ECF ao ou Contedo Tamanho 03 20 01 20 02 06 Posio 01 04 24 25 45 47 03 23 24 44 46 52 Formato X X X X N N
Nmero do COO relativo COO (Contador de respectivo Cupom Fiscal Ordem de Operao) Comprovante No Fiscal CCF
07
Nmero do Contador de Cupom Fiscal relativo ao respectivo Cupom Fiscal emitido Nmero do Contador Geral No Fiscal relativo ao respectivo Comprovante No Fiscal emitido Descrio do totalizador parcial de meio de pagamento
06
53
58
08 09
GNF Meio de pagamento
06 15
59 65
64 79
N X
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10
Valor pago
Valor do pagamento efetuado, com duas casas decimais Informar "S" ou "N", conforme tenha ocorrido ou no, o estorno do pagamento, ou P para estorno parcial do pagamento Valor do estorno efetuado, com duas casas decimais
13
80
92
11
Indicador de estorno
01
93
93
12
Valor estornado
13
94
106
7.7.1 - Observaes: 7.7.1.1 - Deve ser criado um registro tipo R07 para cada meio de pagamento registrado no documento emitido pelo ECF e informado no registro tipo R04 ou tipo R06, inclusive quando houver posterior estorno do mesmo, podendo resultar em novo registro R07 com o meio de pagamento efetivado em substituio, observando-se o disposto nos itens 3 e 4 do requisito XXV.
7.8 - REGISTRO TIPO EAD - ASSINATURA DIGITAL N 01 02 Denominao do Campo Tipo do registro Assinatura Digital "EAD" Assinatura do Hash Contedo Tamanho 03 256 Posio 01 04 03 259 Formato X X
7.8.1 - Observaes: 7.8.1.1 - Campo 02: Vide procedimentos estabelecidos no Anexo VIII. ANEXO VIII DADOS TCNICOS PARA GERAO DA ASSINATURA DIGITAL DO REGISTRO TIPO EAD Campo 02 do Registro tipo EAD: A assinatura digital deve ser gerada mediante os seguintes procedimentos: 1 - aplicar a funo unidirecional MD5 uma nica vez na poro do arquivo que compreende entre o seu primeiro byte e os bytes de quebra de linha imediatamente anteriores ao registro EAD, ficando excludo do clculo do hash o registro EAD. O resultado ser um cdigo de 128 bits ou 16 bytes que devem ser inseridos no bloco de dados de 128 bytes que ser assinado de acordo com a tabela abaixo, onde: 1.1 - a letra A indica o tamanho do hash e deve ser preenchido com valor fixo 16 (em hexadecimal 0x10); 1.2 - a letra B indica o local de preenchimento do hash, sendo que esquerda fica o byte mais significativo e direita o menos significativo; 1.3 - a letra C indica os bytes restantes no usados, de preenchimento livre.
Bloco de dados de 128 bytes que deve ser assinado: A B C C C C C C B C C C B C C C B C C C B C C C B C C C B C C C B C C C B C C C B C C C B C C C B C C C B C C C B C C C B C C C B C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C
2 - criar uma chave privada de 1024 bits, equivalente a um nmero hexadecimal de 256 dgitos, de conhecimento exclusivo da empresa desenvolvedora do PAF-ECF, devendo ser utilizada a mesma chave para todos os PAF-ECF desenvolvidos pela mesma empresa; 3 - criptografar o bloco de dados gerado conforme disposto no item 1, utilizando a chave a que se refere o item 2 pelo algoritmo RSA de chave pblica, sem utilizar nenhuma codificao dos dados alm da criptografia RSA, de maneira que o bloco de dados seja recuperado no momento da decriptografia exatamente igual ao detalhado na tabela acima; 4 - com o resultado do procedimento descrito no item 3 ser obtido um nmero hexadecimal com at 256 dgitos que dever ser informado no campo 02 do Registro tipo EAD. Observaes: a) A alterao de um ou mais bytes do arquivo eletrnico no poder invalidar todo o arquivo, mas somente os registros que tiveram seus bytes alterados;
b) A alterao de dados no arquivo eletrnico assinado digitalmente dever ser evidenciada, apenas nos registros alterados, mediante a substituio de brancos pelo caractere ? no campo:
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b.1) Modelo do ECF no caso do registro tipo D2 constante no Anexo III e Descrio no caso do registro tipo D3 constante no Anexo III;b.2) Unidade no caso do registro tipo E2 constante no Anexo IV; b.3) Unidade no caso do registro tipo P2 constante no Anexo V; b.4) Modelo do ECF no caso dos registros tipo R01, R02, R03, R04, R05, R06 e R07 constantes no Anexo VI; b.5) Tipo de documento no caso do registro tipo T2 constante no Anexo VII. b.6) Combustvel no caso do registro tipo C2 constante no Anexo IX;
c) A excluso/incluso de dados no banco de dados dos arquivos eletrnicos dever ser evidenciada mediante a substituio de brancos pelo caractere ? no campo: c.1) Razo Social no caso do registro D1 constante no Anexo III; c.2) Razo Social no caso do registro E1 constante no Anexo IV; c.3) Razo Social no caso do registro P1 constante no Anexo V; c.5) Razo Social no caso do registro C1 constante no Anexo IX; c.4) Denominao da empresa desenvolvedora no caso do registro R01 constante no Anexo VI;
d) Para os registros evidenciados vedada a eliminao destas evidncias por menus ou rotinas automticas do sistema. e) A chave pblica correspondente chave privada a que se refere o item 2 dever ser informada no Laudo de Analise Funcional de PAF-ECF previsto no Convnio ICMS 15/08, de 4 de abril de 2008, contendo as informaes relativas ao mdulo e expoente pblico, conforme exemplo abaixo: <?xml version="1.0"?> <empresa_desenvolvedora> <nome>nome da empresa</nome> <chave> <modulo>modulo</modulo> <expoente_publico>expoente publico</expoente_publico> </chave> </empresa_desenvolvedora> ANEXO IX DADOS TCNICOS PARA GERAO DO ARQUIVO ELETRNICO DE CONTROLE DE ENCERRANTES (ALNEA F DO ITEM 1 DO REQUISITO XXXV) 1 - LOCAL DE GRAVAO: 1.1 - O arquivo dever ser gravado em disco rgido do computador do usurio, devendo o programa aplicativo informar o local da gravao. 2 - REGISTROS: 2.1 - Tipo: texto no delimitado; 2.2 - Tamanho: indeterminado, acrescido de CR/LF (Carriage return/Line feed) ao final de cada registro; 2.3 - Organizao: seqencial; 2.4 - Codificao: ASCII. 3 - FORMATO DOS CAMPOS: 3.1 - Numrico (N): sem sinal, no compactado, alinhado direita, suprimidos a vrgula e os pontos decimais, com as posies no significativas zeradas; 3.2 - Alfanumrico (X): alinhado esquerda, com as posies no significativas em branco; 3.3 - Data (D): somente os algarismos da data, no formato (AAAAMMDD); 3.4 - Hora (H): somente os algarismos da hora, no formato (HHMMSS). 4 - PREENCHIMENTOS DOS CAMPOS: 4.1 - Numrico: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com zeros. 4.2 - Alfanumrico: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com brancos. 5 - ESTRUTURA DO ARQUIVO: 5.1 - O arquivo compe-se dos seguintes tipos de registros:
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5.1.1 - Registro tipo C1 - Identificao do estabelecimento usurio do PAF-ECF; 5.1.2 - Registro tipo C2 - Controle de Abastecimentos e Encerrantes 5.1.3 - Registro C9 - Totalizao de Registros; 5.1.4 - Registro EAD - Assinatura digital. 6 - MONTAGEM DO ARQUIVO ELETRNICO: 6.1 - O arquivo dever ser composto pelos seguintes conjuntos de registros, na seqncia indicada e classificados em ordem ascendente de acordo com o campo de classificao abaixo: Tipo de Nome do Registro Registro C1 Identificao estabelecimento PAF-ECF usurio Denominao Classificao do do 1 registro (nico) dos Campos de A/D* ------
C2
Tipo de registro Controle de Abastecimentos e Bomba Encerrantes Bico Encerrante inicial Totalizao de registros Assinatura digital Penltimo registro (nico) ltimo registro (nico)
C9 EAD
-----------
* A indicao A/D significa ascendente/descendente 7 - ESTRUTURA DOS REGISTROS: 7.1 - REGISTRO TIPO C1 - IDENTIFICAO DO ESTABELECIMENTO USURIO DO PAF-ECF: N 01 02 03 04 05 Denominao Campo Tipo de registro CNPJ Inscrio Estadual Inscrio Municipal Razo Social do Contedo C1 Tamanho 02 Posio 1 3 17 31 45 2 16 30 44 94 Formato X N X X X
CNPJ do estabelecimento 14 usurio do PAF-ECF Inscrio Estadual estabelecimento Inscrio Municipal estabelecimento Razo Social estabelecimento do do do 14 14 50
7.1.1 - Observaes: 7.1.1.1 - Deve ser criado somente um registro tipo C1 para cada arquivo; 7.1.1.2 - Campos 02 a 04: Informar somente os caracteres relativos aos dgitos do nmero, sem mscaras de edio.
7.2 - REGISTRO TIPO C2 CONTROLE DE ABASTECIMENTOS E ENCERRANTES: N 01 02 03 04 05 06 07 Denominao Campo Tipo de registro CNPJ ID do abastecimento Tanque Bomba Bico Combustvel do Contedo C2 Tamanho 02 Posio 1 3 17 32 35 38 41 2 16 31 34 37 40 60 Formato X N X X X X X
CNPJ do estabelecimento usurio 14 do PAF-ECF Identificador (chave) do abastecimento 15
N do Tanque onde estava armazenado o combustvel 03 abastecido N da Bomba abastecida pelo 03 Tanque informado no campo 03 N do Bico de Abastecimento da 03 Bomba informada no campo 04 Tipo do Combustvel abastecido pela Bomba/Bico informados nos 20 campos 04 e 05
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08
Data abastecimento
Data em que foi concludo ou capturado o abastecimento, do obtida do equipamento 08 concentrador, se possvel, ou do relgio do PC, no formato aaaammdd Hora em que foi concludo ou capturado o abastecimento, do obtida do equipamento 06 concentrador, se possvel, ou do relgio do PC, no formato hhmmss Valor do Encerrante capturado da bomba/bico informados nos 15 campos 04 e 05, ao iniciar o abastecimento. Valor do Encerrante capturado da bomba/bico informados nos 15 campos 04 e 05, ao finalizar o abastecimento. Status atribudo ao registro do abastecimento capturado da do bomba conforme descrito na 10 alnea a do item 1 do Requisito XXXV
61
68
09
Horrio abastecimento
69
74
10
Encerrante Inicial
75
89
11
Encerrante Final
90
104
12
Status abastecimento
105
114
13
Nmero de fabricao do ECF N de fabricao do que emitiu o Cupom Fiscal relativo 20 ECF ao respectivo abastecimento Data do movimento impressa no cabealho do Cupom Fiscal relativo ao respectivo 08 abastecimento, no formato aaaammdd Hora do movimento impressa no cabealho do Cupom Fiscal relativo ao respectivo 06 abastecimento, no formato hhmmss COO (Contador de Ordem de Operao) do Cupom Fiscal 06 relativo ao respectivo abastecimento Nmero da Nota Fiscal emitida manualmente ou por PED no caso previsto nas alneas b e c do 06 item 1 do Requisito XVII, relativa ao respectivo abastecimento Volume de combustvel registrado no Cupom Fiscal ou Nota Fiscal relativos ao respectivo abastecimento, armazenado em Banco de Dados conforme 06 descrito no item 2 do Requisito XXXII. (valor com 3 casas decimais sem separao das casas decimais)
115
134
14
Data
135
142
15
Hora
143
148
16
COO
149
154
17
N da Nota Fiscal
155
160
18
Volume Comercializado
161
166
7.2.1 - Observaes: 7.2.1.1 - Deve ser criado um registro tipo C2 para cada abastecimento realizado e armazenado em Banco de Dados conforme descrito no item 2 do Requisito XXXII; 7.2.1.2 Campo 3 (ID do Abastecimento): Chave PK gerada pelo PAF-ECF ao capturar o registro do abastecimento de modo a identific-lo e individualiz-lo. 7.2.1.3 Campo 12 (Status do abastecimento): Deve ser obrigatoriamente informado com uma das opes descritas na alnea a do item 1 do Requisito XXXV; 7.2.1.4 Campos 13 (N de Fabricao do ECF), 14 (Data), 15 (Hora) e 16 (COO): Devem ser obrigatoriamente informados se o status do registro de abastecimento for EMITIDO CF. Nos demais casos, devem ser preenchidos com brancos.
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7.2.1.5 Campo 17 (N da Nota Fiscal): Deve ser obrigatoriamente informado se o status do registro de abastecimento for EMITIDA NF. Nos demais casos, deve ser preenchido com brancos. 7.2.1.6 Campo 18 (Volume Comercializado): Deve ser obrigatoriamente informado, se o status do registro de abastecimento for EMITIDO CF ou EMITIDA NF.
7.3. REGISTRO TIPO C9 - TOTALIZAO DO ARQUIVO N 01 02 03 04 Denominao campo Tipo CNPJ/MF Inscrio Estadual do Contedo C9 Tamanho 02 Posio 01 03 17 31 02 16 30 36 Formato N N X N
CNPJ do estabelecimento usurio 14 do PAF-ECF Inscrio Estadual estabelecimento do 14
Quantidade de registros Total de registros tipo tipo C2 informados no 06 C2 arquivo
7.4 - REGISTRO TIPO EAD - ASSINATURA DIGITAL N 01 02 Denominao Campo Tipo do registro Assinatura Digital do Contedo "EAD" Assinatura do Hash Tamanho 03 256 Posio 01 04 03 259 Formato X X
7.4.1 - Observaes: 7.4.1.1 - Campo 02: Vide procedimentos estabelecidos no Anexo VIII.
ANEXO X DADOS TCNICOS PARA GERAO DO ARQUIVO TEXTO DE QUE TRATA O ALNEA D DO INCISO I DA CLUSULA NONA DO CONVNIO ICMS 15/08 (REQUISITO IX) 1 - LOCAL DE GRAVAO: 1.1 - O arquivo dever ser gravado em disco rgido do computador do usurio, devendo o programa aplicativo informar o local da gravao. 2 - REGISTROS: 2.1 - Tipo: texto no delimitado; 2.2 - Tamanho: indeterminado, acrescido de CR/LF (Carriage return/Line feed) ao final de cada registro; 2.3 - Organizao: seqencial; 2.4 - Codificao: ASCII. 3 - FORMATO DOS CAMPOS: 3.1 - Numrico (N): sem sinal, no compactado, alinhado direita, suprimidos a vrgula e os pontos decimais, com as posies no significativas zeradas; 3.2 - Alfanumrico (X): alinhado esquerda, com as posies no significativas em branco; 3.3 - Data (D): somente os algarismos da data, no formato (AAAAMMDD); 3.4 - Hora (H): somente os algarismos da hora, no formato (HHMMSS). 4 - PREENCHIMENTOS DOS CAMPOS 4.1 - Numrico: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com zeros. 4.2 - Alfanumrico: na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com brancos. 5 - ESTRUTURA DO ARQUIVO: 5.1 - O arquivo compe-se do seguintes tipos de registros: 5.1.1 - Registro tipo N1 - Identificao do desenvovledor do PAF-ECF; 5.1.2 - Registro tipo N2 - Identificao do PAF-ECF; 5.1.3 - Registro tipo N3 - Relao dos arquivos executveis e seus cdigos de autenticao (MD5);
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5.1.4 - Registro N9 - Totalizao de Registros; 5.1.5 - Registro EAD - Assinatura digital. 6 - MONTAGEM DO ARQUIVO ELETRNICO: 6.1 - O arquivo dever ser composto pelos seguintes conjuntos de registros, na seqncia indicada e classificados em ordem ascendente de acordo com o campo de classificao abaixo: Tipo de Registro N1 N2 N3 N9 EAD Nome do Registro Denominao dos Campos de Classificao A/D* ----------A -----------
Identificao do desenvolvedor 1 registro (nico) do PAF-ECF Identificao do PAF-ECF 2 registro (nico) Relao dos arquivos Nome e extenso do arquivo executvel executveis e seus cdigos de Cdigo de autenticao (MD5) autenticao (MD5) Totalizao de registros Assinatura digital Penltimo registro (nico) ltimo registro (nico)
* A indicao A/D significa ascendente/descendente
7 - ESTRUTURA DOS REGISTROS: 7.1 - REGISTRO TIPO N1 - IDENTIFICAO DO DESENVOLVEDOR DO PAF-ECF: N 01 02 03 04 05 Denominao do Campo Tipo de registro CNPJ Inscrio Estadual Inscrio Municipal Razo Social N1 CNPJ do desenvolvedor do PAF-ECF Inscrio Estadual do desenvolvedor Inscrio Municipal do desenvolvedor Razo Social do estabelecimento Contedo Tamanho 02 14 14 14 50 Posio 1 3 17 31 45 2 16 30 44 94 Formato X N X X X
7.1.1 - OBSERVAES: 7.1.1.1 - Deve ser criado somente um registro tipo N1 para cada arquivo; 7.1.1.2 - Campos 02 a 04: Informar somente os caracteres relativos aos dgitos do nmero, sem mscaras de edio; 7.1.1.3 - Campos 03, 04 e 05 deve ser preenchido em maisculas e sem acentuao grfica. 7.2 - REGISTRO TIPO N2 - IDENTIFICAO DO PAF-ECF: N 01 02 03 Denominao do Campo Tipo de registro Laudo do PAF-ECF Nome do PAF-ECF N2 Nmero do Laudo de Anlise Funcional Nome do aplicativo indicado no Laudo de Anlise Tcnica Contedo Tamanho 02 10 50 Posio 1 3 13 2 12 62 Formato X X X
04
Verso atual do aplicativo Verso do PAF-ECF indicado no Laudo de Anlise Tcnica
10
63
72
7.2.1 - OBSERVAES: 7.2.1.1 - Campos 02, 03 e 04 devem ser preenchidos em maisculas e sem acentuao grfica. 7.3 - REGISTRO TIPO N3 - RELAO DOS EXECUTVEIS E SEUS CDIGOS DE AUTENTICAO (MD5): N 01 02 Denominao do Campo Tipo de registro Nome do arquivo N3 Nome do arquivo executvel Contedo Tamanho 02 50 Posio 1 3 2 52 Formato X X
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03
Cdigo de autenticao (MD-5)
Cdigo de autenticao (MD-5)
32
53
84
7.3.1 - OBSERVAES: 7.3.1.1 - Deve ser criado um registro tipo N3 para cada arquivo executvel usado pelo PAF-ECF e identificado no seu Laudo de Anlise Funcional; 7.3.1.2 - Campo 02: Informar o nome do arquivo executvel e sua extenso separados por um ponto, sem incluir a pasta ou diretrio onde ele est armazenado. 7.3.1.3 - Campos 02 e 03 devem ser preenchidos em maisculas e sem acentuao grfica. 7.4. REGISTRO TIPO N9 - TOTALIZAO DO ARQUIVO N 01 02 03 Denominao do campo Tipo CNPJ/MF Inscrio Estadual Total de registros tipo N3 N9 CNPJ do desenvolvedor do PAF-ECF Inscrio Estadual do desenvolvedor do PAF-ECF Quantidade de registros tipo N3 informados no arquivo Contedo Tamanho 02 14 14 Posio 01 03 17 02 16 30 Formato N N X
04
06
31
36
7.4.1 - OBSERVAES: 7.4.1.2 - Campos 02 e 03: Informar somente os caracteres relativos aos dgitos do nmero, sem mscaras de edio. 7.4.1.3 - Campo 03: deve ser preenchido em maisculas. 7.5 - REGISTRO TIPO EAD - ASSINATURA DIGITAL N 01 02 Denominao do Contedo Campo Tipo do registro "EAD" Assinatura Digital Assinatura do Hash 7.5.1 - Observaes: 7.5.1.1 - Campo 02: Vide procedimentos estabelecidos no Anexo VIII. Clusula sexta Este ato entra em vigor na data de sua publicao no Dirio Oficial da Unio. Tamanho 03 256 Posio 01 04 03 259 Formato X X
MANUEL DOS ANJOS MARQUES TEIXEIRA
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Ato Cotepe - Icms 25 de 15 Dejunho de 2011

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ATO COTEPE/ICMS XX, DE XXXX DE DE 2011

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REQUISITOS ESPECFICOS DO PAF-ECF PARA FARMCIA DE MANIPULAO REQ. ITEM

REQUISITOS ESPECFICOS DO PAF-ECF PARA OFICINA DE CONSERTO

ATO COTEPE/ICMS XX, DE XXXX DE DE 2011

ATO COTEPE/ICMS XX, DE XXXX DE DE 2011

ATO COTEPE/ICMS XX, DE XXXX DE DE 2011

ATO COTEPE/ICMS XX, DE XXXX DE DE 2011

ATO COTEPE/ICMS XX, DE XXXX DE DE 2011

112 142 150 156 159 199

141 149 155 158 198 212

01 Tipo 02 Nmero do DAV 03 Data de incluso 04 Nmero do item 05

06 Descrio 07 Quantidade 08 Unidade 09 Valor unitrio

10 Desconto sobre item

11 Acrscimo sobre item

12 Valor total lquido

ATO COTEPE/ICMS XX, DE XXXX DE DE 2011

Denominao do campo Tipo

ATO COTEPE/ICMS XX, DE XXXX DE DE 2011

Registro E1 E2 E9 EAD Identificao estabelecimento PAF-ECF usurio

Classificao do do 1 registro (nico)

CNPJ do estabelecimento usurio 14 do PAF-ECF

ATO COTEPE/ICMS XX, DE XXXX DE DE 2011

Inscrio Estadual estabelecimento

Quantidade de registros Total de registros tipo tipo E2 informados no E2 arquivo

ATO COTEPE/ICMS XX, DE XXXX DE DE 2011

ATO COTEPE/ICMS XX, DE XXXX DE DE 2011

CNPJ do estabelecimento usurio do ECF do

99 113 127 141

112 126 140 154

Inscrio Estadual do Inscrio Estadual usurio estabelecimento usurio CNPJ desenvolvedora

da CNPJ da empresa desenvolvedora do PAF-ECF

169 209 249 259 291 299 307

208 248 258 290 298 306 310

ATO COTEPE/ICMS XX, DE XXXX DE DE 2011

Data do movimento Data de emisso Hora de emisso Venda Bruta Diria

Data das operaes respectiva Reduo Z

Substituio ICMS Isento - ICMS

ATO COTEPE/ICMS XX, DE XXXX DE DE 2011

No-incidncia - ICMS Substituio ISSQN Tributria

Isn NSn OPNF DT DS AT AS Can-T Can-S

ATO COTEPE/ICMS XX, DE XXXX DE DE 2011

Valor Total Lquido

Indicador de Cancelamento Cancelamento de Acrscimo no Subtotal

01 Tipo 02 Nmero de fabricao 03 MF adicional 04 Modelo do ECF 05 Nmero do usurio 06

COO (Contador de Nmero do COO relativo ao respectivo Ordem de Operao) documento

61 75 175 182 185

10 Descrio 11 Quantidade 12 Unidade

Quantidade comercializada, sem separao das casas decimais Unidade de medida

ATO COTEPE/ICMS XX, DE XXXX DE DE 2011

14 Desconto sobre item

15 Acrscimo sobre item