IMPRESOS Y REVISTAS

RUC 20509837652

BALANCE GENERAL (NUEVOS SOLES) AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010 2006 2005 ACTIVO ACTIVO CORRIENTE

Activo Corriente Propiedad, planta y equipo (neto) Otro activo

TOTAL ACTIVO CORRIENTE

1,700,000. 1,600,000.0 00 0 8,000,000. 9,000,000.0 00 0 500000 400000

### 11,000,000.00

TOTAL ACTIVO

### 11,000,000.00

E GENERAL (NUEVOS SOLES) CIEMBRE DEL 2010 PASIVO Y PATRIMONIO PASIVO CORRIENTE

Cuentas x Pagar Comerciales Otras Cuentas x Pagar TOTAL PASIVO CORRIENTE

500,000.00 500,000.00

850000 850,000.00

Deudas a Largo Plazo Cuentas x Pagar a Vinculadas TOTAL PASIVO NO CORRIENTE TOTAL PASIVO PATRIMONIO NETO

1,200,000. 1,500,000. 00 00
1,200,000.00 1,500,000.00 1,700,000.00 2,350,000.00

Capital Utilidades acumuladas

4,000,000. 4,000,000. 00 00 4,500,000. 4,650,000. 00 00

TOTAL PATRIMONIO NETO 8,500,000.00 8,650,000.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO ### 10,150,000.00

IMPRESOS Y REVISTAS
SNACK CAFETERIA RUC 20509837652

E.G.P. POR FUNCION (NUEVOS SOLES) AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010

ESTADO DE RESULTADOS (En miles de nuevos soles ) 2006 2005 Ventas netas 9,000,000. 12,000,00 00 0.00 Costo de ventas 6,300,000. 9,000,000. 00 00 2,700,00 3,000,000 Utilidad Bruta 0.00 .00 Gastos de Operacin 1,350,000. 1,650,000. 00 00 1,350,00 1,350,000 Utilidad Operacional 0.00 .00 Ingresos Financieros 300,000.0 200,000.0 0 0 Gastos Financieros 120,000.0 140,000.0 0 0 Otros ingresos 420,000.0 0 Utilidad antes de Impuestos 1,530,00 1,830,000 0.00 .00 Impuesto a la renta 810,000.0 840,000.0 0 0 720,000. 990,000.0 Utilidad neta 00 0

IMPRESOS Y REVISTAS S.A.

RUC 20509837652

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

( Al 31 de Diciembre del 2010 )
ACTIVO Caja y Bancos
101.1 Caja MN 103.1 Cheques en transito 104.1 Banco Continental MN 104.2 Banco Continental ME

1,389.67 2,200.00 7,243.95 1,695.73 12,529.35

Otras Cuentas por Cobrar

161.1 Prestamos Accionistas 161.4 Depositos Lima Airport Part. 384.01 Entregas a rendir cuenta 4017.1 Pagos a cuenta I.Rta

80,000.00 60,000.00 17,420.00 31,780.00 189,200.00

Existencias
201.1 Productos Diversos 261.1 Materiales Varios

18,851.20 4,277.47 23,128.67 10,000.00 157,255.90 167,255.90

Gastos Pagados por Anticipado

385.01 Adelanto de Remunarciones 389.05 Bono LAP

Inm, Maq y Equipos (neto de depr. acum)

332.01 Edificios y otras construcciones 333.01 Maquinaria y Equipo 335.01 Muebles y Enseres 336.01 Equipos de Computo 393.02 Dep. Edificios y otras construcciones 393.03 Dep. Maquinaria y Equipo 393.05 Dep. Muebles y Enseres 396.06 Dep. Equipos de Computo

565,188.51 176,581.34 57,189.52 16,640.30 -21,728.93 -34,299.10 -9,183.67 -4,288.51 746,099.46

###

ADOS FINANCIEROS
PASIVO Y PATRIMONIO Cuentas x Pagar Comerciales
421.1 Facturas por pagar 423.1 Letras por pagar

mbre del 2010 )

7,288.95 26,791.56 34,080.51

Otras Cuentas x Pagar

461.01 Prestamo Banco Continental 469.03 Essalud 469.08 Fraccionamiento Sunat Tesoro

129,220.28 4,638.45 23,452.50 157,311.23

CAPITAL
501.1 Capital Social 144.04 Suscripciones pendientes de cancelacion

403,700.00 40,000.00 363,700.00

RESULTADOS ACUMULADOS
591.1 Resultados del Ejercicios Anteriores 592.1 Resultados del Ejercicio 2006

274,560.21 308,561.43 583,121.64

###

VENTAS INDICADOR 22 Velocidad de rotacin del activo FORMULA Ventas netas x 100 Activo total 23 Aceptacin de los productos Ventas totales Devoluciones 24 Ventas netas por Hombre Empleado Ventas Netas Nmero total de Empleados 25 Clientes Estratgicos Clientes estratgicos Total de clientes 26 Rotacin de Inventarios Ventas netas Inventarios 27 Movilidad de los Inventarios Inventarios Capital Contable 28 Cumplimiento de Progr. de Ventas Volumen Real Volumen Programado 29 Rotacin de Cuenta por Cobrar Valor de Ventas Promedio de Saldos de Cuentas por Cobrar 30 Rotacin de Cuentas por Pagar Cuentas por Pagar x Periodo Costo de ventas 31 Poltica de Crdito Cuentas Incobrables Volumen de Crditos Concedidos 32 Costo de Distribucin y Venta Gastos de Venta y Distribucin x100 Costo de lo Vendido 33 Costo de Investigacin de Mercado Costo de Investigacin de Mercado x 100 Ventas Netas 34 Costo de Publicidad y promocin Costo de Publicidad y Promocin de Ventas Ventas Netas 35 Ubicacin de la Fabrica Total de Gastos de Transporte Costo de lo Vendido 9,000,000.00 * 10,200,000.00 9,000,000.00 0 9,000,000.00 47 51 465 9,000,000.00 1,700,000.00 1,700,000.00 4,000,000.00 = = = = 100

9,000,000.00 0.00 500,000.00 6,300,000.00

88.24 La

rotacin del activo es de 88.24 veces con recspecto a sus total de activos en el peridodo 2006

No se detectaron devoluciones

191,489.36 Cada

empleado representa un S/. 191, 489.36 del total de la ventas anuales en el periodo 2006

0.11 Los

clientes estratgicos representan el 11% del total de la cratera de clientes del periodo 2006

360.00 5.29 0.43

68 La

rotacin de inventarios en relacin a las ventas es cada 68 das.

No se detectaron saldos de cuentas por cobrar

0.08 =

PREPARACION DE INDICADORES rea de Ventas Volumen de ventas *100

Nivel de Cumplimiento Entrega *100 a Clientes

Porcentaje de Clientes Nuevos Devoluciones

*100 *100

PREPARACION DE INDICADORES rea de Ventas Volumen de ventas Nivel de Cumplimiento Entrega a Clientes Porcentaje de Clientes Nuevos Devoluciones *100

*100

*100 *100

DISEO DE CUADRO DE INDICADORES DE LA EMPRESA IMPRESOS Y REVISTAS rea Objetivo Nombre de Indicador

Ventas

Incrementar en un 23% las ventas de Impresos y Revistas en el ao 2011

Volumen de ventas

Ventas

Mejora en un x% el nivel de cumplimiento Nivel de cumplimiento de entregas a clientes en el ao 20xx entregas a clientes

Ventas

Ampliar en un x% la cartera de clientes a Porcentaje de clientes fin de establecer relaciones comerciales nuevos que permitan incrementar ventas.

Ventas

Reducir el nmero de devoluciones de libros en un x% para el ao 20xx.

Devoluciones

*El nivel de es del xx%; esto el ao incremento x% respecto al ao anterior. cumplimiento en es un 20xx fue del xx%, p or lo tanto el estndar proyectado para el 2008

DISEO DE CUADRO DE INDICADORES DE LA EMPRESA IMPRESOS Y REVISTAS rea Objetivo Nombre de Indicador

Financiera

Reducir en un 5 % los gastos operativos anuales.

Reduccin de gastos operativos.

Disminuir en 5 das la recuperacin de Financiera cartera para el ao 2006.

Nmero de das de recuperacin de cartera.

Financiera

Logara cobrar el xx % de las facturas emitidas el 20xx..

Recaudacin

Financiera

Logara cobrar el xx % de las facturas emitidas el 20xx..

Recaudacin

Lograr un 35 % de rentabilidad para a Financiera empresa con relacin a las ventas el ao 2006.

Rentabilidad

MPRESOS Y REVISTAS Factores Crticos Disponibilidad de tiempo de los clientes. Falta de motivacin de los vendedores. Falta de motivacin a los clientes. Falta de coordinacin en los despachos. Direccin del cliente no es correcta. Falta de incentivos. Falta de promociones. Poca motivacin a los vendedores Falta de control en la mercadera. Despachos de material defectuoso. *100 *100 *100 *100 -33.33 Calculo del Indicador 9000000-12000000/9000000*100

RESOS Y REVISTAS Factores Crticos Disponibilidad de recursos. Falta de coordinacin en el departamento de ventas. . Demora por parte del cliente. Fecha de caducidad de la factura vencida. Falta de datos en las facturas. *100 189000/9000000*360 *360 7.56 dias *100 -22.22 Calculo del Indicador 1350000-1650000/1350000 *100 =

Los datos del cliente no son correctos. Cambio de domicilio del cliente. Valores no cobrados a tiempo. Excesivos vendedores.

*100

720000/9000000*100=8% *100

Unidad de Frecuencia Estndar Medida Al final de Porcentaje cada periodo

23%

Fuente Archivos empresa Impresos y Revistas, departame nto de ventas Jefe de ventas

Interpretacin

Interpretaci n

Indice:=Indicad 33.33/23*100 or/esttnadar*1 00 _144.91 Indice:=Indicad or/esttnadar*1 00

Porcentaje Semestral

Porcentaje Semestral

Jefe de ventas

Indice:=Indicad or/esttnadar*1 00

Al final de Porcentaje cada periodo

Indice:=Indicad Estados or/esttnadar*1 Financieros 00

Unidad de Frecuencia Estndar Medida Al final de Porcentaje cada periodo

Fuente

Interpretacin

Interpretaci n

Estado de resultados. Indice:=Indicad -444.4 5% or/esttnadar*1 %Desvaforab Contadora 00 le Estados Financieros Indice=Indicado . r/esttnadar*10 Contadora Contadora de Impresos y Revistas 0 -4.44 -444.4

Dias

Al final de cada periodo

5 dias

Al final de Porcentaje cada periodo

Xx %

Al final de Porcentaje cada periodo

Xx %

Contadora de Impresos y Revistas

Al final de Porcentaje cada periodo

8%

Indice: Estados Indicador/estna Financieros dar*100

22.86 Brecha= 77.14

Departamento de Ventas % Entregadas a Tiempo= Indica el cumplimiento en cuento a la oportunidad en entrega a pedidos segn la propuesta de valor acordada con el cliente. Volumen por Orden= Indica el porcentaje de cumplimiento en volumen entregado al cliente segn el volumen pedido. Ordenes Completas= Muestra el porcentaje de ordenes entregadas completas con respecto al total de ordenes solicitadas. % Utilizacin de la Flota= Refleja el porcentaje de utilizacin de la flota propia relacionando las unidades transportadas y la capacidad del vehculo. Departamento de Adquisiciones Rotacin de Inventarios= Es una expresin numrica que valora el nmero de veces que se mueve el inventario al ao. Inventario= Este indicador expresa el Obsoletos en el grado de obsolescencia de inventario, el % mximo depende del tipo de empresa y giro industrial o comercial, aunque la recomendacin es que se revise peridicamente al fin de no tomar decisiones hasta que sea un problema mayor. Departamento de Cobranzas Cartera Vencida= Proporcin de ventas a crdito que sus pagos se encuentran vencidos. Nmero de Llamadas= Total de llamadas hechas por el departamento de cobranzas a clientes con pagos vencidos. Nmero de Llamadas en Contacto= De total de llamadas realizadas, cuantas personas contestaron. Nmero de Llamadas con Promesa de Pago= De las personas que contestaron, cuantas prometieron realizar el pago en los prximos das. Nmero y Valor de las Promesas de Pago Cumplidas e Incumplidas= De las promesas de pago quienes realizaron el pago y que monto. Nmero y Monto de Arreglos Diferentes Pagos= Reestructuraciones, condonaciones.

ento de Ventas

o de Adquisiciones

*100

to de Cobranzas

Xx llamadas Xx contactos Xx promesas de pagos Cumplidas e Incumplidas A clientes se le ampla el plazo, se les divide la deuda a mas plazo.