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Sped Fiscal
Sped Contábil
Sped NF-e Nacional
Sped e-Previdência
Sped e-Lalur
Sped Central de Balanços
Sped CT-e
AUDITORIAS FISCAIS
Avanços da modernização da
Receita Federal
Supercomputador da RFB integrado com o
programa Harpia ( UNICAMP + ITA )
IBM System z9
Compromisso
com a Reforma Tributária
Reforma Tributária
Prazos Ato Sped Sped Sped Sped
Cotepe Contábil Fiscal Manad e-Lalur
Início 1º Teste 1º Teste
Testes 14/11/2006 Homologação
Jan/2008-MG
2º Teste
05/03/2007 2º Teste
Homologação Previsto Previsto
3º teste Fev/2008-MG para o 2º para o 2º
18 a 22/06/2007 semestre semestre
3º Início dos 2008 de 2008
4º Teste - testes em:
HOMOLOGAÇÃO
14/09/2007 SP.
MG.
5º Teste RJ.
Homologação SC.
Dez/2008 CE.
PR.
TO.
06/2008
Início
Produção 01/01/2008 01/01/2009
30/10/2006 01/01/2009
Prazos Sped Sped Sped Sped Audin Sped
CT-e Pis-Cofins e- Cupom Cipe
Fiscal
Início
Testes Fase Piloto Postergado Em Sem 03/2008
03/2008 discussão previsão Inicio do
projeto
Início
Produção Em Postergado Em Sem Sem
Produção discussão previsão Previsão
07/2008
Prazos Sped NF-e Sped NF- Sped NF-e Sped NF-e Sped NF-e
Nacional e Varejo (SP)
Fase 1 Nacional Prot.10 / 30 Proj. de Lei n Segmentado
Fase 2 Obrigator. 544/2007
Início Combustíveis e
Testes Desde out/2006 01/08/2007 ------------------- cigarros
04/2006 01/04/2008
01/04/2009
Cláusula segunda Ficam acrescentados os seguintes dispositivos ao Protocolo ICMS 10/07, de 18 de abril de
2007, com a redação que se segue:
Fundamentação Legal
Convênio ICMS 143/06
AL - Decreto nº 3.574/07;
Ato Cotepe 11/07
AP - Decreto nº 382/07;
AM - Decreto nº 26.463/07;
CE - Decreto nº 29.041/07
ES - Decreto nº 1.773R/07;
MA - Decreto - 23.263/07;
MG – Port. SAIF nº 03/07;
MS - Decreto nº 12.232/07;
MT - Decreto nº 012/07;
PA - Decreto nº 106/07;
PI -Decreto nº 12.644/07;
PB - Decreto nº 28.820/07;
RR - Decreto nº 7.610E/06;
Estados sem ratificação do Sped
Estados com ratificação do Sped SE - Decreto nº 24.913/07
SP - Decreto nº 51.436/06;
Estrutura do Sped
Bloco Descrição Legenda
0 Abertura, Identificação e Referências O-9 Registros Comuns
1 Dados de exportação
A Documentos Fiscais de Serviços Municipais O-1-C-D-E-I-J-K-H Sped Fase l
B Livros Fiscais e Declarações de Serviços - Munic.
C Documentos Fiscais do ICMS e do IPI - Merc A-B-F-G-H-8 Sped Fase Il
D Documentos Fiscais do ICMS - Serviços
E Livros Fiscais de Apuração do ICMs e do IPI I-J Sped - Contábil
F Livros e Mapas de Controle
G Declarações e Informações Econômico-Fiscais M Sped e-lalur
H Inventário Fisico e Controle do Estoque
I Lançamentos contábeis I-J-K-L-Z e-previdencia
J Demonstrações contábeis
K Folha de pagamento Registros auxiliares
L Registro de natureza financeira e orçamentaria Sped Pis Cofins
M e-lalur Sped Central de Balanços
Z Registros auxiliares
8 Registros complementares da SEFAZ - UF
9 Controle e encerramento do arquivo digital
Tamanho da Fase 1 do Sped
Bloco Total %
0 127 8%
1 92 6%
0 (Contábil) 43 3%
9 (Contábil) 9 1%
I 106 6%
J 39 2%
9 17 1%
C 564 34%
D 447 27%
E 164 10%
H 39 2%
Total Global 1647 100%
Órgãos Participantes
Juntas
Comerciais
Empresas Participantes do Projeto
Visualização do Livro Diário Geral
Visualização do Balanço – Validador SPED Contábil
Contábil Fiscal NF-e
Empresário ou
Sociedade Empresária SPED - Repositório Nacional
. Validar
Leiaute . Receber . Escrituração
BD . Banco Dados
. Fornecer Recibo
. Fornecer Situação
Gerar Arquivo
Internet
Administrador
Contabilista
. Enviar Requerimento/
Programa Reque- BD Protocolo/Dados do livro
Java rimento . Receber Autenticação/Exigência
. Validar Intranet
. Assinar Internet Internet
. Requerer
. Visualizar Junta Extranet
Prescrição 06 anos
PIS/Cofins IRPJ
CVM:
Dacon LALUR
ITR
ICMS
DFP
Apuração ICMS
CSLL
GIA
Apuração
Susep:
de CSLL
Formulários
ISS Publicações
Apuração ISS Livros Fiscais:
Central de Balanços: Entradas
Demonstrações Contábeis, Saídas
Financeiras e Fiscais Inventário
Outros:
IPI
DIPJ Livros Contábeis:
Apuração do IPI
DIRF Diário
DIPJ Bacen:
DCPMF DNF
Balancetes Razão
DIF-Papel Imune DIF-Cigarros
IFT
DIF-Bebidas
DCP Publicações
Selos de controle
Nossa Visão
IMPLANTAÇÃO
SOLUÇÃO AUDITORIA
EFD
TAX RULES ECD
ELETRONICA
CADASTRO