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PRESENTACIN
El Proyecto de Instalacin De Un Local De Esparcimiento Dedicada a la diversin y shows salseros en vivo adicionalmente ofrece platos y Bebidas Salsoteca La Rumba, es resultado de los conocimientos impartidos por todos los integrantes del grupo. El trabajo realizado ha exigido el comportamiento cientfico ante un problema que afecta a los jvenes, estudiantes, trabajadores en general. Como todo intento se ha procurado que esta alternativa sea tomada en cuenta para situaciones similares. No se puede permanecer ajeno ante inquietudes y anhelos de la juventud, como tampoco se puede ser ajeno al sentimiento de participacin y contribucin con el proceso de cambios que nuestro pas vive, por estas razones es que realizamos el presente trabajo de investigacin.
CAPITULO I
NATURALEZA DEL PROYECTO
1.2 NOMBRE DE LA EMPRESA Salsoteca La Rumba 1.3 DESCRIPCION DE LA EMPRESA 1.3.1 TIPO DE EMPRESA Salsoteca La Rumba es una empresa dedicada a la prestacin de servicios y la venta directa de comidas y bebidas en general. 1.3.2 UBICACIN DE LA EMPRESA La empresa estar ubicada en: DEPARTAMENTO PROVINCIA DISTRITO DIRECCION : ANCASH : DEL SANTA : NUEVO CHIMBOTE : AV. PACFICO
1.3.3TAMAO DE LA EMPRESA Salsoteca La Rumba esta enmarcada dentro del grupo de las PYMES (pequeas y medianas empresas), siendo la empresa una Sociedad de responsabilidad Limitada (SRL) de esta manera la inversin del proyecto se tendr que contemplar la inclusin de mas socios a la empresa, con participacin iguales. 1.4 VISION DE LA EMPRESA La empresa se proyecta a obtener una alta participacin del mercado al cual incursiona en la ciudad de Nuevo chimbote, pudiendo extender estos servicios a otras ciudades, buscando permanentemente la innovacin y la calidad total en el servicio que ofrecer a su futura clientela. 1.5 MISION DE LA EMPRESA Salsoteca La Rumba ofrecer a su clientela un show salsero en vivo, variado stock de bebidas y comidas tanto nacionales como internacionales que marcaran la diferencia con sus dems competidores, empleando un servicio innovador que nos permita lograr una mejor aceptacin de nuestros servicios que ofreceremos. Nuestra razn de ser ser la bsqueda de la situacin a la necesidad que el cliente requiera, esta significa que la empresa considera: Ser innovadores en la prestacin del servicio que ofreceremos. Consolidarnos en el mercado como una empresa slida y confiable.
Mantener una poltica de liderazgo en costos, a travs de un anlisis de lo que significa el costo- beneficio para toda la inversin que la empresa haga para ampliar o mejorar sus servicios que ofrece. Conseguir que la empresa mantenga un nivel de rentabilidad adecuada para los socios y que sirva para atraer ms capital para lograr un mejor crecimiento para la empresa. Aumentar la participacin que posee la empresa en el mercado a un nivel razonable durante el primer ao de su funcionamiento, teniendo en cuenta que nuestro fin es de ser lderes en el mercado . Ser fuente de empleo y desarrollo para las personas que crean en lo que la empresa apunta a conseguir y que contribuyan al logro de la visin y misin que la empresa plantea. 1.8 METAS DE LA EMPRESA
Satisfacer a los clientes en un 100%. Crear como mximo 10 empleos. Obtener una utilidad de S/.42,768.43, por ao. 1.8 VENTAJAS COMPETITIVAS
Contar con un amplio stock de productos de consumo directo que permitan la variedad de la necesidad de los potenciales clientes. Ofrecer un servicio innovador y diferenciado que nos permita ser protagonistas en el mercado. Precios accesibles al mercado. 1.9 ANALISIS DEL SECTOR En los ltimos aos en la ciudad de Nuevo chimbote, los lugares en donde esta concentrado, el esparcimiento y la diversin son las discotecas. Por lo que el proyecto presenta un lugar donde la persona pueda relajarse despus de un da agotador de trabajo a pasar un momento divertido y sano en un ambiente clido y acogedor y a la vez poder disfrutar de una amplia
Para mantener nuestra cartera de clientes y no denigrar ni exponer a nuestro personal. A. VARIABLES CUANTITATIVAS Se tendr muy en cuenta esta variable porque aqu ser cuantificada la inversin en si del proyecto, la maquinaria y equipo de audio y video de ltima generacin. Esta variable representar un alto porcentaje de la inversin inicial del proyecto, el margen de utilidad que nos generar el proyecto.
2.1 ANALISIS DEL ENTORNO DEL MERCADO EN EL MARCO ECONOMICO, de a cuerdo a las caractersticas de la inversin, encontramos que existen las condiciones para la viabilidad econmica del proyecto, porque el Pas no atraviesa una crisis inflacionaria, ni devaluacin, adems las tasas de interese que cobran las entidades financieras por prestamos a las microempresas son accesibles para todas PYMES. EN EL MARCO INSTITUCIONAL Y POLTICO, en el pas existen las condiciones para la estabilidad jurdica y tributaria de este tipo de inversin, ya que esta amparada en la ley de promocin de la inversin privada, no existiendo impedimento alguno que trunque la puesta en ejecucin de la inversin. 2.2 OBJETIVOS DEL AREA DE MERCADOTECNIA
Obtener una participacin en el mercado durante el primer ao de funcionamiento del 18%, ya que esto nos permitir cubrir los costos y obtener un margen de ganancia que incentive a los inversionistas del proyecto, cubriendo las expectativas de los mismos. Posteriormente en los prximos aos nuestra meta ser la de alcanzar el liderazgo y la mayor aceptacin posible de nuestros clientes y los clientes potenciales, generando que Karaoke, snack bar SING AND LOVE,se muestre como una empresa lder e innovadora en sus servicios. Para asegurar una alta participacin en el mercado, se tiene previsto hacer continuos sondeos de mercado, para recabar informacin que nos permita descubrir las posibles fallas que se estuvieran generando dentro de la empresa y corregirlas, logrando as la aceptacin que se ha planteado durante la formulacin de este proyecto.
2.3 INVESTIGACION DE MERCADO 2.3.1 TAMAO DEL MERCADO El segmento del mercado al cual introduciremos el proyecto lo hemos dividido de acuerdo a la capacidad de poder adquisitivo, la educacin, el sexo, de nuestros futuros clientes en la cuidad de Nuevo Chimbote. 8
2.3.3 ANALISIS DE LA OFERTA A. PRINCIPALES CENTRO DE VENTA Se comprob que en el mercado se encuentran varios establecimientos de servicio de caractersticas parecidas al del proyecto y los ordenamos de acuerdo al grado de liderazgo que poseen actualmente. Entre ellos tenemos: La Herradura Boulevard Sur Discotek Don Ramon La Pileta El Bucanero El Quinto Elemento La Acustika B. PRECIOS OFERTADOS Se presentan a travs del proyecto en estudio dar un buen servicio y fijar precios que permita que los consumidores potenciales puedan adquirirlo. Para determinar los precios se ha tomado en cuenta los precios de la competencia y el margen de utilidad que se pretende ganar. El establecimiento Salsoteca La Rumba a crearse, iniciara sus operaciones ofreciendo los siguientes alimentos: Platos: S/. Chicharrn de pollo.......................................................10.00 Brochetas ............................................................ 5.00 Pollo a la Plancha.......................................................... 7.00 Pancita........................................................................... 4.00 Mollejitas....................................................................... 4.00 Sandwiches: S/.
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LOCALES
FORTALEZA
OPORTUNIDADE S
DEBILIDADES
AMENAZAS
KAKUN DON RAMON PILETA -Experiencia de -Experiencia sus -El ambiente -Experiencia de sus en el tipo del trabajadores. que presenta trabajadores. negocio. -Buen estado de el local. -Buen estado de -Sus sus -Su servicio sus instalaciones. instalaciones instalaciones. es personal y -Higiene del local. son nuevas y -Higiene del esmerado. cmodas. local -Crecimiento -Crecimiento -Crecimiento -Crecimiento poblacional de la poblacional de la poblacional de poblacional ciudad. ciudad. la ciudad. de la ciudad. -Demanda -Demanda -Demanda -Demanda insastifecha. insastifecha. insastifecha insastifecha -Falta de una -Ubicacin de infraestructura -Precios muy altos. - Falta de sus adecuada. -No cubre todas capacitacin instalaciones. Precios necesidades del del personal. -Precios altos. relativamente mercado en cuanto -Ubicacin -Falta de altos. al servicio. de sus equipos nuevos -Renovacin -Sus costos son instalaciones. y stock de sus de sus equipos muy altos -Precios altos productos. de audio y video. Competencia de empresarios innovadores.
HERRADURA
OTROS LOCALES -Precios bajos. -Diversos servicios de los diferentes locales. -Crecimiento poblacional de la ciudad. -Demanda insastifecha -Infraestructura e higiene adecuada. -Falta de seguridad en el local -Falta de equipos de audio y video.
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Personal El crecimiento altamente poblacional. calificado . para la atencin del cliente. Nuestras instalacione s son nuevas y cmodas, brindando seguridad e higiene a nuestros consumidor es. Contamos con equipo de alta tecnologa. La ubicacin del local esta en un lugar estratgico cerca de instituciones publicas y privadas
2.3.4 ANALISIS DE LA DEMANDA En esta parte se analizo el comportamiento de los consumidores o clientes , quienes satisfacer una necesidad. 2.3.4.1 Definicin, Usos, Especificaciones Y Comercializacin Del
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Producto Definicin Del Producto El producto a comercializar corresponde al tipo de alimentos de consumo final, que pueden ser fcilmente consumidos en el local. A veces estos alimentos se convierten en productos de venta emotiva, es decir el consumidor no tiene pensado adquirir el producto y al percibir el aroma, olor o forma del producto decide por adquirirlos. Estos productos de compra emotiva se caracteriza por su bajo precio de alcance de la gran mayora y su comercializacin se realiza en lugares de gran afluencia de pblico.. Usos Los productos al constituirse en alimentos de consumo final, tienen las siguientes aplicaciones: Para satisfacer la cena Para satisfacer el deseo Para satisfacer una costumbre Variedad Existen una gran variedad de platos y entre los que mas se consumen se tiene: Chicharrn de Pollo Caldo de Gallina Pancita Mollejita Pollo a la Plancha Sndwiches de Pollo, hot dog, chorizo, pavo y asado Hamburguesa Anticucho Tamales Gaseosas Cerveza Comercializacin Para la comercializacin de estos alimentos se juega un papel importante la calidad optima de los productos y servicios. . Para ello es necesario tener un centro que obtenga niveles estndares de calidad en todos los productos para lo cual se debe tener cuidado en una adecuada planificacin de la produccin. Sin embargo cabe agregar que los productos son preparados en el momento que el cliente lo
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2.3.4.3 ESTUDIO DE LA DEMANDA: 2.3.4.3.1Cuantificacin de la Demanda El proyecto en estudio carece de datos estadsticos histricos que nos permitan cuantificar la demanda, sin embargo el criterio que se ha seguido para cuantificar la demanda actual ha sido bsicamente recolectando informacin a travs de la aplicacin de mtodos de contacto personal con los individuos seleccionados de la muestra previamente establecida. La tcnica utilizada es la encuesta, reforzando la informacin con entrevistas a negocios ya establecidos en el mercado. La Encuesta: En el proceso de levantamiento de la informacin se ha seguido los siguientes pasos: a) Determinacin del Objetivo de la Encuesta Objetivo de la Encuesta: Determinar la demanda actual y potencial de los consumidores de comidas y bebidas. Determinar que tipo de comida rpida son los mas preferidos por el consumidor.
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2.3.4.3.2 Determinacin del Tamao de la muestra. Tamao de la Muestra: Para determinar el tamao de la muestra se ha seguido los siguientes pasos: Primero: Estableceremos el tamao de la muestra de poblacin de rea del mercado considerado.
CLASE A B TOTAL
DESCRPICION Personas que trabajan en los alrededores. Otras personas y moradores de la zona.
Del tamao de la poblacin, se ha estimado que el 0.5% constituyen los clientes potenciales, de dicha cantidad se va ha determinar cuantos concurren a un Karaoke con venta de comidas y bebidas rpidas. Total de poblacin = 4000x0.5%=20 Muestra estimada = 20 personas. Segundo: a la muestra seleccionada se le aplico el formato de la siguiente pregunta simple Concurre Ud. a centros o locales de Diversin con karaoke con venta de comidas y bebidas?. 60% respondieron SI = 60% de 4000=2400 40% respondieron NO =40% de 4000= 1600
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Z 2 X p.q E2
Donde: n = Tamao de la muestra z = Es el valor de la distribucin normal estandarizada correspondiente en el mbito de confianza escogido. p = Evento favorable. =0.60 q = Evento desfavorable.= 0.40 E = Coeficiente de error Asignando valores tenemos: z = el grado de confianza es de 90% =1.645 p = Evento favorable. =0.60 q = Evento desfavorable.= 0.40 E = Coeficiente de error = 5%=0.05 Reemplazando valores de la encuesta tenemos: n =(2)2 x 0.6 x 0.4 (0.1)2 n = 4 x 0.6 x 0.4 0.01
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CUADRO N 1 PRESENTACIN DE RESULTADOS DE ACUERDO AL TIPO DE ACTIVIDAD VARIABLE CANTIDAD POR CENTAJE PROBABILIDAD Trabaja 139 53.46 0.53 Estudia 98 37.69 0.38 Otros 23 8.85 0.09 TOTAL 260 100.00 1.00
9%
38%
53%
Trabaja
Estudia
Otros
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CUADRO N 2 PRESENTACIN DE RESULTADOS DE ACUERDO AL TIPO DE SERVICIO VARIABLE CANTIDAD POR CENTAJE PROBABILIDAD Calidad 62 63.92 0.64 No importa 14 14.43 0.14 Otros 21 21.65 0.22 TOTAL 97 100.00 1.00
63.92
60.00 50.00 40.00 30.00 20.00 10.00 Calidad No importa Otros 14.43 21.65
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CUADRO N 3 DISTRIBUCIN GRAFICA DE LOS RESULTADOS OBTENIDOS DE ACUERDO A LA ACTIVIDAD QUE REALIZAN SEGN SEXO
MASCULINO VARIABLES N Trabaja Estudia Otros TOTAL 24 16 7 47 % 25.00 16.67 7.29 48.96
20
PORCENTAJES
15.00
10.00
7.29 5.21
5.00
1.04
1.04
INTERPRETACIN Como podemos observar existen 98 personas de sexo masculino que trabajan, representando la mayora por un 37% y 72 personas del sexo femenino quienes estudian, representando por un 27%, quienes podran ser nuestros posibles clientes Por lo tanto la atencin estar dirigida a las personas que trabajan, en especial al sexo masculino, y el servicio estar dirigido a las estudiantes del sexo femenino . CUADRO N 4 PRESENTACIN DE RESULTADOS A QUIEN IRA DIRIGIDO LA ATENCIN DEL SERVICIO VARIABLECANTIDADPORCENTAJEPROBABILIDAD Caballeros 48 50.00 0.50 Damas 34 35.42 0.35 Ambos 14 14.58 0.15 TOTAL 96 100.00 1.00
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35%
Caballeros
Damas
Ambos
INTERPRETACIN Del total de personas encuestadas, 98 personas quieren que la atencin sea dirigida a caballeros con un 37% , 64 personas quieren que sea dirigida hacia las damas con un 25% y 98 personas desean que la atencin est dirigida para ambos con un 38% . En conclusin los resultados que nos arrojan esta pregunta nos dice que existe un alto inters de parte de nuestros futuros clientes que en su mayora quieren que el proyecto est dirigido exclusivamente para caballeros y grupo similar dice que este dirigido para ambos sexos.
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71.88
PORCENTAJES
INTERPRETACIN De un total de las 260 personas para determinar la frecuencia de concurrencia al Karaoke sanck bar, 157 personas concurren de una a dos veces a la semana a lugares parecidos al que ofrecemos al proyecto, y representa a la mayora en un 60% del total. Lo que indica que puede ser otra alternativa de distraccin y concurrencia a un lugar tranquilo para consumir las bebidas y comidas al gusto del cliente.
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CUADRO N 6 RESULTADO DE ACUERDO AL TIPO DE PERSONAS QUE LES GUSTARIA SER ATENTIDO VARIABL CANTIDA E D masculino 21 femenino 66 Ambos 9 TOTAL 96 POR CENTAJE 21.88 68.75 9.38 100.00 PROBABILIDA D 0.22 0.69 0.09 1.00
68.75 70.00 PORCENTAJES 60.00 50.00 40.00 30.00 20.00 10.00 masculino femenino Ambos 9.38 21.88
INTERPRETACIN en el grafico observamos que la tendencia para la atencin sea por personal femenino es de 45.38% que representan a 118 personas encuestadas, mientras que por la atencin sea por personal masculino la tendencia es de 40.77% que representan a 106 personas del total de 260 personas encuestadas.
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CUADRO N 7 DEMOSTRACIN DE RESULTADOS SEGN EL HORARIO EN QUE EL ENCUESTADO ASISTIRIA A HACER USO DE ESTE SERVICIO VARIABLE S Masculino Femenino Otros TOTAL MAANA N % 0 0 0 0 TARDE N % 6 6.25 8 8.33 0 14 14.58 NOCHE N % 49 51.04 31 32.29 2 2.08 82 85.42 TOTAL % 57.29 40.63 2.08 100.00
N 55 39 2 96
51.04
32.29 40.00 30.00 20.00 10.00 Masculino MAANA Femenino TARDE Otros 6.25 8.33 2.08
NOCHE
NTERPRETACIN Como podemos observar en los cuadros estadsticos de referencia, el numero de clientes que concurriran en la noche nuestro local sera la de mayor acogida por lo que 166 personas estuvieron conformes con
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CUADRO N 8 PREFERENCIA DE ACUERDO AL TIPO DE COMIDA SEGN EL TOTAL DE ENCUESTADOS VARIABLE CANTIDAD POR CENTAJE PROBABILIDAD Chicharron de pollo 25 26 0.26 Caldo de Gallina 21 22 0.22 Mollejita y panc. 15 16 0.16 Pollo - parrilla 13 14 0.14 Anticucho 12 13 0.13 Pollo Broaster 10 10 0.10 total encuestados 96 100.00 1.00
PORCENTAJES
Antic uc ho
INTERPRETACIN
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INTERPRETACIN
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2.3.4.4 DETERMINACION DE LA DEMANDA DEL MERCADO: la determinacin cuantificada de la demanda actual de mercado se ha obtenido basndose en las encuestas a una muestra de 260 personas, para obtener la concurrencia per cpita de asistencia a los talleres de la ciudad, se hizo el siguiente calculo. Nmero de personas encuestadas 69 17 10 96 Nmero de veces que acude a la semana 1 2 3
Se procede a calcular la medida ponderada: 69 x 1 = 69 17 x 2 = 34 10 x 3 = 30 113 Media ponderada 113/96 =1.39 La concurrencia per cpita es de : 1.39 veces acude a la semana 5.56 veces acude al mes 66.72 veces acude en un mes
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DEMANDA DEMANDA RESULTADO DIRIGIDA PORCENTAJE ACTUAL DEL % AL PROYECTO 0.00% 160,128.00 160,128.00 1.20% 160,128.00 1,921.54 162,049.54 1.20% 162,049.54 1,944.59 163,994.13 1.20% 163,994.13 1,967.93 165,962.06 1.20% 165,962.06 1,991.54 167,953.60 Fuente de elaboracin propia.
2.3.4.6 DEMANDA DIRIGIDA AL PROYECTO La empresa tiene como meta cubrir el primer ao de puesta en funcionamiento cubrir en un 12% de la demanda actual del mercado y posteriormente incrementar este porcentaje en un 0.5%, durante los cinco primeros ao.
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Fuente de elaboracin propia 2.3.5 ANALISIS DE COMERCIALIZACION 2.3.5.1 PRODUCTO (SERVICIOS) Para nuestro proyecto, los servicios que ofreceremos son los de la atencin en la mas amplia variedad de platos y bebidas nacionales, que sern ofrecidas con un servicio innovador y fuera de lo normalmente se da en lugares como estos, a travs de nuestros, esfuerzos por buscar la satisfaccin permanente de nuestros clientes. 2.3.5.2 PRECIO Basndose en el precio promedio de la competencia, se clculo el precio promedio del proyecto, empleando la siguiente frmula P = p1 + p2 +...........pn Q DONDE: P = precio promedio del proyecto Pn = precio promedio de la competencia x Q = n de empresas tomadas para la muestra. Para esto se tomo el precio promedio global de todas los servicios que ofrecen las cinco empresas que mayor participacin tiene en el mercado, as se obtuvieron los siguientes datos:
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CAPITULO III
ESTUDIO TCNICO
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EL estudio tcnico consiste en establecer la diferentes alternativas del proyecto para producir el bien o servicio, cada vez con su respectiva factibilidad tcnica. Es la base para determinar los costos del proyecto al dar como resultado las necesidades de obras fsicas, bienes de capital y equipamiento en general, as como las materias primas e insumos requeridos para el proceso productivo. Por lo tanto, de l se derivan los costos de inversin (Activos fijos y capital de trabajo), de manutencin y de operaciones. 3.1 TAMAO Y LOCALIZACIN DEL PROYECTO 3.1.1 TAMAO El tamao del proyecto esta en relacin directa a la capacidad de produccin definidas en el estudio de mercado. Esta capacidad se detalla en el cuadro de ventas estimada por da o presupuesto de ventas. 3.1.1.1 Descripcin del Local El local tendr la siguiente distribucin: o Un saln central, donde estar ubicada las mesas y sillas, la barra, el sonido y video. o Un rea donde esta la cocina del local. o Dos servicios higinicos para damas y caballeros. o Dos oficinas: 1 administrativa y 1 para el personal. o Un patio exterior o Un ambiente para almacn del negocio. 3.1.2 LOCALIZACION 3.1.2.1 Factores de Localizacin
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B. La Micro localizacin Sirve para la ubicacin exacta del proyecto en nuestro caso el rea de mercado ser la Urbanizacin el Pacifico a partir de la Manzana M, N, O, P, Q, R, S, T, U, V, W, etc. 3.1.2.2 Criterios de Localizacin
Entre los criterios de localizacin tenemos: o Cercana de mercado.- existen mercados cerca de la Urbanizacin el Pacifico, el mercado de Buenos Aires y el Mercado Hawai.. o Trafico de Publico.- el alumnado y trabajadores de la localidad. o Facilidad de Transporte.- existen variedad de lneas de colectivos y combis . o Suministro de Comestibles.- la compra de comestible es fcil de adquirirlos por la cercana de los mercados. o Mano de Obra Calificada.- la mano de obra esta formada por personas que viven cerca del establecimiento. 3.2 INGENIERIA DEL SERVICIO 3.2.1 Definicin
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Sndwich de Pollo Sndwich de Chorizo Sndwich de Asado Sandwich de Hot dog Sndwich de Pavo Sndwich de Lechn HAMBURGUESA
Ponches Gaseosas 35
Papa rellena Tamales Anticuchos 3.2.4 Proceso de Produccin El proceso de produccin de los alimentos, tomando como base la descripcin del servicio y la lista de platos y bebidas que ofrece, comprende los siguientes pasos: Alquiler del local y su ambientacin correspondiente con las instalaciones, equipos, mobiliarios y otros que requieren por la compra de insumos, su procesamiento y comercializacin. Adquisicin de insumos como carnes, panes, elementos saborizantes, tubrculos, verduras, cremas especiales, frutas, gaseosas, y otros insumos para la produccin. Preparacin de los alimentos, Recepcin y atencin al pblico. Promocin y difusin del servicio que presta el local de esparcimiento. 3.2.5 Servicios bsicos los servicios requeridos por el proyecto para el funcionamiento normal del local son: Agua Desage y alcantarillado Electricidad Combustible Telfono Limpieza permanente
3.2.6 Mano de Obra Directa la mano de obra requerida esta formada por: 01 Cocinero 01 ayudante de cocina
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Financiamiento Bsqueda de Inversionistas Solicitud de Crdito Bancario Compra de Insumos de acuerdo a un plan previo Ejecucin de lo Programado Evaluacin del Programa: diario, semanal, y/o mensual
Repercusiones Ambientales Siendo la zona de ubicacin del local, bastante abierta y con la presencia de jardines apropiado para el transito de los estudiantes y trabajadores, el karaoke snack bar se configura como un centro que contribuir al mantenimiento de calidad e higiene que se exige en el servicio a prestar, utilizando depsitos de basura para la conservacin de la limpieza publica. Acondicionamiento del Local El local donde funcionara el karaoke snack bar requiere ejecutar las siguientes obras: Pintado de la casa Alquilada Reparacin de instalaciones elctricas Remodelacin de instalaciones de agua Obras de acondicionamiento: - construcciones de mostradores - anaqueles de vidrio - anaqueles de madera - confeccin de mesas - confeccin de sillas
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3.2.8 Tecnologa y equipos que requiere el Proyecto Se detallan en el cuadro siguiente: MAQUINARIAS Y EQUIPOS CANTIDA PRECIO CARACTERISTICAS D UNITARIO 2 TV. Pantalla de 29" 4,000.00 1 Videograbadora DVD MP3 350.00 1 Equipo de Sonido 1,850.00 4 Ventiladores de Pared 120.00 1 Plancha Sandwichera 80.00 1 Congeladora 2,900.00 1 Licuadora 70.00 1 Cocina a Gas 970.00 1 Friobar 650.00 1 Caja Registradora 550.00 2 Parlantes Cuadrafnicos 250.00 2 Juego de Luces 200.00 10 Farolas 30.00 1 Triturador de Hielo 40.00 2 Mil usos 25.00 8 Espejos Grandes 50.00 4 Juegos completos de Bao 800.00
PRECIO TOTAL 8,000.00 350.00 1,850.00 480.00 80.00 2,900.00 70.00 970.00 650.00 550.00 500.00 400.00 300.00 40.00 50.00 400.00 3,200.00
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MUEBLES ENSERES CANTIDAD 10 1 1 1 1 6 2 1 1 1 1 PRECIO UNITARIO Mesas mas 4 sillas c/m. 230.00 Mostrador 700.00 Vitrina de Vidrio 750.00 Barra 650.00 Anaquel para Botellas 350.00 Banquetes 50.00 Separadores de Ambiente 200.00 Escritorio de Madera 650.00 Sillon Giratorio 95.00 Estante 350.00 Armario 380.00 Otros 1,000.00 TOTAL CARACTERISTICAS PRECIO TOTAL 2,300.00 700.00 750.00 650.00 350.00 300.00 400.00 650.00 95.00 350.00 380.00 1,000.00 7,925.00
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10 2 12 2 4 3
3.2.9 Capital de Trabajo El capital de trabajo que se emplear para comenzar a operar ser de S/. 8500.00, que se utilizaran para solventar los gastos que se incurran durante la puesta en marcha del proyecto. CUADRO DE RESUMEN DE LA INVERSION DEL PROYECTO Maquinaria y Equipo Muebles y Enseres Menaje, Lenceria y Vajilla Capital de Trabajo Intangibles TOTAL INVERSION 21,495.00 7,925.00 2,505.00 8,000.00 2,600.00 42,525.00
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CAPITULO IV
ESTIMACIONES Y ANLISIS DE INVERSIONES, INGRESOS, COSTOS Y FINANCIAMIENTO
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4.1 FLUJOS DE EFECTIVO 4.1.1. COSTOS Y GASTOS DEL PROYECTO: 4.1.1.1 COSTOS DEL SERVICIO PRESUPUESTO DE COMPRAS: CANTIDAD 15 3 4 8 20 3 5 10 CARACTERISTICAS Pollos x Kg. Chorizo x Kg. Gallina x Kg. Carne de Res x Kg. Papas x Kg. Tomate x Kg. Cebolla x Kg. Lechuga x Unid. PRECIO UNITARIO 5.00 8.00 8.00 9.00 1.00 1.50 1.50 0.50 PRECIO TOTAL 75.00 24.00 32.00 72.00 20.00 4.50 7.50 5.00 42
RESUMEN DE PRESUPUESTO DE COMPRAS AL MES Compra de insumos para la preparacin de comidas 907.80 Compra de Bebidas en general (gaseosas, cerveza, vinos y dems). 6,000.00 Compra de insumos varios 3,500.00 TOTAL 10,407.80 SERVICIOS PUBLICOS AL MES Servicio de Electricidad Servicio de Agua Servicio de Telfono TOTAL 210.00 120.00 120.00 450.00
REMUNERACIONES DEL PERSONAL AL MES CARGO COCINERO AYUDANTE DE COCINA BARMAN SEORITAS PARA JORNAL 25.00 20.00 25.00 20.00 N REMUNERACION TOTAL TRABAJAD. 1 750.00 750.00 1 600.00 600.00 1 750.00 750.00 3 600.00 1,800.00
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Total 60,900
Calculo de los Beneficios por Ao Remuneracin Meses Esalud 4,350.00 12 9% Remuneracin 4,350.00 Meses 12 TOTAL BENEFICIOS DEPRECIACION (para 5 aos de vida til) Maquinaria y Equipo Muebles y Enseres TOTAL 19,917.00 5,910.00 10% 10% CTS 8.33%
CUADRO DE RESUMEN DEL COSTO DEL SERVICIO DETALLE MENSUAL ANUAL PRESUPUESTO DE COMPRAS 10,407.80 124,893.60 SERVICIOS PUBLICOS 450.00 5,400.00 REMUNERACIONES SALARIALES 4,350.00 52,200.00 BENEFICIOS SOCIALES 9,046.26 DEPRECIACION 2,582.70 TOTAL 194,122.56 4.1.1.2 GASTOS DEL PROYECTO 4.1.1.2.1 GASTOS ADMINISTRATIVOS El pago de alquiler mensual equivalente a $ 150.00 que al tipo de cambio de 3.25, en moneda nacional sera la cantidad de S/.488.00.soles mensuales 5850.00 soles anuales. 44
REMUNERACION DEL PERSONAL N REMUNERACIO CARGO MES TRABAJAD. N ADMINISTRADOR 850.00 1 850.00 CAJERO 950.00 1 950.00 GUARDIAN 750.00 1 750.00 AUXILIAR CONTABLE 650.00 1 650.00 TOTAL SALARIOS 3,200.00
Meses 14
Total 44,800
Calculo de los Beneficios por Ao Remuneracin Meses Essalud 3,200.00 12 9% Remuneracin Meses 3,200.00 12 CTS 8.33%
TOTAL BENEFICIOS 6,655 4.1.1.2.2 GASTOS DE VENTAS PUBLICIDAD El costo en campaa publicitaria al ao es de 9,600.00, (incluye radio, televisin, volantes, afiches etc.). 4.1.1.2.3.GASTOS FINANCIEROS El financiamiento del proyecto ser de dos formas: Con financiamiento con recursos propios por un monto de S/.11,570.00.nuevos soles. Y con financiamiento de terceros (prstamo bancario), por un monto calculado de $ 9,525.00 dlares americanos al tipo de cambio de 3.25 que representa un monto de S/. 30,955.00 nuevos soles. El monto total a financiar es de S/. 42,525 nuevos soles, que es el monto total de la inversin que el proyecto necesita. CUADRO DE SERVICIO DE LA DEUDA 45
2. CALCULO DE R (CUOTA MENSUAL): Formula: i=0.083851 R = P x FRC n =12 Donde: R = cuota fija vencida P = Capital FRC = Factor de recuperacin de capital I = Tasa de inters efectiva equivalente trimestral N = Horizonte temporal del tiempo
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CUADRO DE SERVICIO DE LA DEUDA DEUDA AL PERIOD INTERES CUOTA INICIO DEL AMORTIZACION O 0.083851 VENCIDA PERIODO 1 30,955.00 2,595.61 1,594.39 4,190.00 2 29,360.61 2,461.92 1,728.08 4,190.00 3 27,632.52 2,317.01 1,872.99 4,190.00 4 25,759.54 2,159.96 2,030.04 4,190.00 5 23,729.50 1,989.74 2,200.26 4,190.00 6 21,529.24 1,805.25 2,384.75 4,190.00 7 19,144.49 1,605.28 2,584.72 4,190.00 8 16,559.78 1,388.55 2,801.45 4,190.00 9 13,758.33 1,153.65 3,036.35 4,190.00 10 10,721.98 899.05 3,290.95 4,190.00 11 7,431.03 623.10 3,566.90 4,190.00 12 3,864.13 324.01 3,865.99 4,190.00 4.1.1.2.4 PRESUPUESTO DE COSTOS Y GASTOS PROYECTADOS CONCEPTO 1 2 3 4 5 COSTO DE SERVICIO 194,122.56 197,122.56 203,122.56 211,122.56 214,122.56 Compras Servicios Pblicos
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66,304.72 74,304.72 77,304.72 10,000.00 10,200.00 10,400.00 14,180.00 293,607.28 295,627.28 301,827.28
Para la proyeccin de los costos y los gastos, de operacin en los aos venideros se estimo que el aumento de las partidas ser de un orden de S/.3000.00, 6,000.00, 8,000.00 Y 3,000.00 para los costos del servicio y el mismo monto para los gastos administrativos, de igual manera el aumento anual para los gastos de venta es de S/. 200.00 por cada ao. 4.1.2 INGRESOS DEL PROYECTO los ingresos del proyecto son generados por las rentas obtenidas por la prestacin de servicios en el Karaoke snack bar. PRESUPUESTO DE INGRESOS DEMANDA PRECIO DE VENTA DIRIGIDA 19,215.36 18.00 20,256.19 18.20 21,319.24 18.40 22,404.88 18.60 23,513.50 18.80
AO 1 2 3 4 5
El precio se incrementa despus del ao de operaciones S/. 0.20 cntimos de nuevo sol por ao. Estos para efectos de la inflacin monetaria. 4.2 ESTADOS FINANCIEROS PROYECTADOS 4.2.1 ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS El siguiente cuadro nos muestra los resultados, calculados para el ao 1 hasta el ao 5 de la puesta en funcionamiento del proyecto.
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PERFIL REAL AOS Ingresos Ventas Total Ingresos EGRESOS Inversin Fija Inversin Capital De Trabajo Costo De Operacin (-) Costo De Servicio UTILIDAD BRUTA (-) Gastos Administrativos Utilidad De Operacin (-) Gastos Financieros (-) Gastos de Venta Utilidad Antes De L Impt. (-) Impuestos UTILIDAD DISPONIBLE (+) Depreciacin Flujo Neto Economico (-) Amortizacin Prstamo FLUJO DE FONDOS NETOS
4 416,730.73 416,730.73
5 442,053.89 442,053.89
-38,522.00
-194,481.86 151,394.62 -57,304.72 94,089.90 -9,600.00 84,489.90 -25,346.97 59,142.93 2,583.00 61,725.93
-197,481.86 171,180.83 -60,304.72 110,876.11 -9,800.00 101,076.11 -30,322.83 70,753.28 2,583.00 73,336.28
-203,481.86 188,792.10 -66,304.72 122,487.38 -10,000.00 112,487.38 -33,746.21 78,741.17 2,583.00 81,324.17
-211,481.86 -214,481.86 205,248.87 227,572.03 -74,304.72 -77,304.72 130,944.15 150,267.31 -10,200.00 120,744.15 -36,223.25 84,520.91 2,583.00 87,103.91 -10,400.00 139,867.31 -41,960.19 97,907.12 2,583.00 100,490.12
-11,570.00
61,725.93
73,336.28
81,324.17
87,103.91
100,490.12
50
4 416,730.73 416,730.73
5 442,053.89 442,053.89
42,525.00 -11,570.00
-11,570.00
-57,304.72 -60,304.72 -66,304.72 -74,304.72 -77,304.72 -16,760.00 -16,760.00 -16,760.00 -9,600.00 -9,800.00 -10,000.00 -10,200.00 -10,400.00 -278,146.58 -284,346.58 -296,546.58 -295,986.58 -302,186.58 67,729.90 84,316.11 95,727.38 120,744.15 139,867.31 -20,318.97 -25,294.83 -28,718.21 -36,223.25 -41,960.19 47,410.93 59,021.28 67,009.17 84,520.91 97,907.12 2,583.00 2,583.00 2,583.00 2,583.00 2,583.00 49,993.93 61,604.28 69,592.17 87,103.91 100,490.12 -7,225.50 -9,971.17 -13,760.19 42,768.43 51,633.11 55,831.98 87,103.91 100,490.12
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VANF = 121,927.98 NOTA: El VANF es positivo lo cual indica que el proyecto es rentable, es decir, que supera el monto de la inversin original, por consiguiente es aceptable internamente el proyecto par su ejecucin.. LA TASA INTERNA DE RETORNO FINANCIERO (TIRF) Es la tasa que iguala a cero al VANF y nos indica la tasa de rentabilidad que presenta internamente el proyecto de inversin.
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CALCULO DE LA TASA INTERNA DE RETORNO ECONOMICO MOMENTO 0 1 2 3 4 5 FLUJO NETO ECONOMICO -42,525.00 42,768.43 51,633.11 55,831.98 87,103.91 100,490.12 TASA DESCUENTO 1 2.16210 4.665600 10.077696 21.7678 47.0185 VALOR ACTUAL -42,525.00 19,780.97 11,066.77 5,540.15 4,001.50 2,137.25 VALOR ACTUAL ACUMULADO -42,525.00 -22,744.03 11,677.27 -6,137.11 -2,137.25 TIREF= 216.21%. NOTA: la TIRF obtenida es de 216.21% siendo mayor a la tasa de descuento del 25% para el inversionista, por lo tanto es aceptable el proyecto.
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CAPITULO V
ESTUDIO DE LA ORGANIZACION
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5.1 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL El personal empleado para el proyecto es el siguiente: Un administrador Un cajero Un barman Un cocinero Un ayudante de cocina Tres seoritas Un guardin Una persona de limpieza Auxiliar contable 5.2 ORGANIGRAMA FUNCIONAL
Junta de socios
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Administrador
Auxiliar Contable
Seccin Caja
rganos de Lnea
rganos de Apoyo
Barman
Seguridad
Cocinero
Personal de Servicio
Seoritas de atencin
5.3 SISTEMA CONTABLE DE LA EMPRESA 5.3.1 REGISTRO DE DOCUMENTOS CONTABLES Los hechos contables sern registrados mediante mtodo monista, es decir un solo juego de libros. 5.3.2 LIBROS Y REGISTROS CONTABLES Se utilizaran los siguientes libros y registros contables: Libro Diario Libro Caja Libro Mayor Registro De Compras Registro De Ventas Planillas De Sueldos Y Salarios Libro Bancos 56
Empresa en marcha; la empresa estar vigente. Valuacin de Costo; el valor del costo adquisicin o produccin
constituye y acondiciona la formulacin de los estados financieros.
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5.5.4 CAPITAL El monto de la inversin es de S/. 42,525.00 5.5.5 MARCO LEGAL El proyecto por el tamao de la inversin y de las ventas proyectadas desarrollara sus actividades bajo el rgimen de la actividad privada y dentro del ordenamiento jurdico que norma las relacione laborales, econmicas, tributarias y sociales, tanto en interno como en externo de la organizacin. El marco legal dentro del cual, la sociedad de responsabilidad limitada a crearse desarrollara sus actividades, bsicamente son las siguientes:
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5.6 GASTOS DE CONSTITUCIN El monto aproximado en gastos de constitucin es de S/: 2,600.00 nuevos soles. Se realizan las siguientes operaciones. Escritura Publica de Constitucin de la empresa Registro en SUNAT ficha RUC. Pago municipales por derecho de funcionamiento del local Pago por la legalizacin de los Libros Contables. Pago por impresin de documentos para empezar a operar la empresa (facturas etc) Otros gastos de Constitucin. 5.6.1 REGIMEN TRIBUTARIO 5.6.1.1 OBLIGACIONES TRIBUTARIAS 1. OBLIGACIONES FORMALES vinculada con la presentacin de la declaracin y comunicacin cada vez que hay cambios de direccin, solicitudes de devolucin, libros de contabilidad, documentacin sustentatoria, cambios de domicilio. 2. OBLIGACIONES SUSTANCIALES Relativo a la obligacin de pagar los tributos, bases imponibles. Los agentes econmicos generadores de actividades econmicas deben tener en cuenta formalidades y determinaciones en el cumplimiento de sus obligaciones tributarias, la cual se manifiesta en la incidencia tributaria que implica determinar: 5.6.2 TRIBUTOS: Los tributos que se pagar en la empresa Karaoke snack bar sern los siguiente: Impuesto General a las ventas; el porcentaje a pagar es de 19% se deduce de la diferencia de las ventas con las compras. Impuesto a la Renta; el porcentaje e a pagar es del 30% anual, pudiendo as pagar el 2% mensual y luego se pagar la diferencia en el balance anual.
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ANEXOS N 01
Encuesta de estudio de mercados para recoger informacin pertinente al proyecto de instalacin de un Karaoke Snack bar?
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ENCUESTA DIRIGIDA OBJETIVO: Es tener un cierto grado de conocimiento sobre la aceptacin de estos lugares en la ciudad de Chimbote, donde la novedad del proyecto consiste en que el servicio sea dado por damas con diminutas prendas de muy buena presencia.
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MARQUE SU SEXO A. MASCULINO B. FEMENINO CONOCE UD. LO QUE ES UN KARAOKE SNACK BAR? A. SI B. NO C. MAS O MENOS CUNTAS VECES AL MES FRECUENTAAS ESTOS LUGARES? A. MUCHAS VECES B. POCAS VECES C. NINGUNA CUNTO ESTARIAS DISPUESTO A GASTAR? A. MAS DE 20.00 B. MAS DE 50.00 C. MAS DE 100.00 D. NO SABE QU TIPO DE SERVICO ESPERA RECIBIR? A. CALIDAD B. RAPIDEZ C. AMBOS D. NO IMPORTA EL SERVICIO E. OTROS QUIEN LE GUSTARA QUE LE ATIENDA? A. MASCULINO B. FEMENINO C. AMBOS
8. CONOCE UD. OTRO LUGAR , DONDE PUEDA ESTAR EN UN BUEN MOMENTO SANO Y DIVERTIDO? A. SI EXISTE B. NO EXISTE
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Canseco Terry Ral Daz : Formulacin y Evaluacin de Proyectos de Inversin Edicin 2003
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CAPITULO II : ESTUDIO DEL MERCADO 9 2.1 ANALISIS DEL ENTORNO DEL MERCADO 10 2.2 OBJETIVOS DEL AREA MERCADOTECNIA 10 2.3 INVESTIGACION DEL MERCADO 10 2.3.1 TAMAO DEL PROYECTO 10 2.3.2 CONSUMO APARENTE SEL SERVICIO 10 2.3.3 ANALISIS DE LA OFERTA 11 2.3.4 ANALISIS DE LA DEMANDA 14 2.3.4.1 DEFINICIN, USOS, ESPECIF. Y COMERC. 2.3.4.2 AREA DEL MERCADO 2.3.4.3 ESTUDIO DE LA DEMANDA 16 2.3.4.3.1 CUANTIFICACIN DE LA DEMANDA 16 2.3.4.3.2 TAMAO DE LA MUESTRA. CUADRO N 1 19 CUADRO N 2 20 CUADRO N 3 21 CUADRO N 4 22 CUADRO N 5 23 CUADRO N 6 24 CUADRO N 7 25 CUADRO N 8 26 CUADRO N 9 27 2.3.4.4 DETER. DE LA DEMANDA DEL MERCADO 28 2.3.4.5 DETER. DE LA DEMANDA PROYECTADA28 2.3.4.6 DEMANDA DIRIGIDA AL PROYECTO 2.3.5 ANALISIS DE COMERCIALIZACION 29 2.3.5.1 PRODUCTO (SERVICIOS) 29 2.3.5.2 PRECIO 29 2.3.5.3 PLAZA 30
14 15 16
29
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CAPITULO IV: ESTIMACIONES Y ANLISIS DE INVERSIONES, INGRESOS, COSTOS Y FINANCIAMIENTO 40 4.1 FLUJOS DE EFECTIVO 41 4.1.1 COSTOS Y GASTOS DEL PROYECTO 41 4.1.2 INGRESOS DEL PROYECTO 46 4.2 ESTADOS FINANCIEROS DEL PROYECTO 46 4.2.1 ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS DEL PROYECTO 47 CUADRO DE ESTADO DE GANAN. Y PERDIDAS DEL PROY 4.2.2 FLUJO DE CAJA ECONOMICO DEL PROYECTO 48 4.2.3 FLUJO DE CAJA FINANCIERO DEL PROYECTO 49 4.3 INDICADORES FINANCIEROS 4.3.1 EVALUACION ECONOMICA 50 CAPITULO V: ESTUDIO DE LA ORGANIZACIN 5.1 ESTRUCUTRA ORGANIZACIONAL 5.2 ORGANIGRAMA FUNCIONAL 5.3 SISTEMA CONTABLE DE LA EMPRESA 5.3.1 REGISTRO DE DOCUMENTOS CONTABLES 5.3.2 LIBROS Y REGISTROS CONTABLES 5.3.3 PRINCIPIOS CONTABLES DE LA EMPRESA 5.4 REGIMEN LABORAL Y BENEFICIOS LABORALES 5.5 ASPECTO LEGAL DE LA ORGANIZACIN 5.5.1 RAZON SOCIAL 5.5.2 ACTIVIDAD ECONOMICA 5.5.3 UBICACIN DE LA EMPRESA 5.5.4 CAPITAL DE LA EMPRESA 5.5.5 MARCO LEGAL 5.6 GASTOS DE CONSTITUCIN DE LA EMPRESA 5.6.1 REGIMEN TRIBUTARIO 52 52 52 53 54 54 54 55 55 55 55 55 55 55 56 56
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