ATO COTEPE/ICMS N 38, DE 10 DE SETEMBRO DE 2009

Publicado no DOU de 23.09.09 Altera o Anexo nico - Manual de Orientao do Leiaute da Escriturao Fiscal Digital - EFD do Ato COTEPE/ICMS 09/08

O Secretrio-Executivo do Conselho Nacional de Poltica Fazendria - CONFAZ, no uso de suas atribuies que lhe confere o art. 12, XIII, do Regimento da Comisso Tcnica Permanente do ICMS - COTEPE/ICMS, de 12 de dezembro de 1997, por este ato, torna pblico que a Comisso, na sua 138 reunio ordinria, realizada nos dias 08 a 10 de setembro de 2009, em Braslia, DF, decidiu: Art. 1 O Manual de Orientao do Leiaute da Escriturao Fiscal Digital EFD constante do Anexo nico a que se refere o art. 1 do Ato COTEPE/ICMS 09, de 18 de abril de 2008, passa a vigorar com a redao do Anexo nico deste ato. Art. 2 As informaes referentes ao Inventrio devero ser prestadas no leiaute vigente no perodo da entrega da EFD. Art. 3 Este ato entra em vigor na data de sua publicao, produzindo efeitos para as escrituraes referentes aos perodos a partir de 1 de janeiro de 2010, exceto quanto ao Bloco G e registros pertinentes ao Livro de Controle de Crdito de ICMS do Ativo Permanente cujos efeitos sero a partir de 1 de julho de 2010.

MANUEL DOS ANJOS MARQUES TEIXEIRA

ANEXO NICO

MANUAL DE ORIENTAO DO LEIAUTE DA ESCRITURAO FISCAL DIGITAL - EFD APRESENTAO Este manual visa a orientar a gerao em arquivo digital dos dados concernentes Escriturao Fiscal Digital e outras informaes fiscais pelo contribuinte pessoa fsica ou jurdica inscrito no cadastro de contribuintes do respectivo rgo fiscal. O leiaute EFD est organizado em blocos de informaes dispostos por tipo de documento, que, por sua vez, esto organizados em registros que contm dados. O arquivo digital ser gerado na seguinte forma: Registro 0000 - abertura do arquivo Bloco 0 - Identificao e referncias (registros de tabelas) Blocos de C, D, E, H - Informaes fiscais (registros de dados) Bloco 1 - Informaes especiais (registros de dados) Bloco 9 Controle e encerramento do arquivo (registros de dados) Registro 9999 - encerramento do arquivo ou ainda: Registro 0000 - abertura do arquivo Registro 0001 - abre o Bloco 0 Registros 0005 a 0460: informa os dados Registro 0990 - encerra o Bloco 0 ... Registro 9001 - abre o Bloco 9 Registro 9900: informa os dados Registro 9990 - encerra o Bloco 9 Registro 9999 - encerramento do arquivo Os registros de dados contidos nos blocos de informaes do leiaute EFD esto organizados na forma hierrquica (PAI-FILHO). Registro 0000 - abertura do arquivo Registro 0001 - abre o Bloco 0 Registros 0005 a 0460: informa os dados (tabelas de referncia) Registro 0990 - encerra o Bloco 0 ... Registro C001 - abre o Bloco C Registros C100 - dados do documento 001 (Registro PAI) Registros C110 informao complementar do documento 001 (Registro FILHO) Registros C111 processo referenciado na informao complementar do documento 001 (Registro FILHO do FILHO) Registros C170- itens do documento 001 (Registro FILHO) ... Registros C100 - dados do documento 00N (Registro PAI) Registros C170- itens do documento 00N (Registro FILHO) Registros C170- itens do documento 00N (Registro FILHO) ... Registro C990 - encerra o Bloco C ... Registro D001 - abre o Bloco D Registros D100 a D800: informa os dados Registro D990 - encerra o Bloco D ... Registro 9001 - abre o Bloco 9 Registro 9900: informa os dados Registro 9990 - encerra o Bloco 9 Registro 9999 - encerramento do arquivo APNDICE A - DAS INFORMAES DE REFERNCIA 1- INFORMAES GERAIS

1.1- GERAO O contribuinte, de acordo com a legislao pertinente, est sujeito a escriturar e prestar informaes fiscais referentes totalidade das operaes de entradas e de sadas, das aquisies e das prestaes, dos lanamentos realizados nos exerccios fiscais de apurao e de outros documentos de informao correlatos, em arquivo digital de acordo com as especificaes indicadas neste manual. Os documentos que serviram de base para extrao dessas informaes e o arquivo da EFD devero ser armazenados pelos prazos previstos na legislao do imposto do qual sujeito passivo. 1.2- FORMA, LOCAL E PRAZO DE ENTREGA O contribuinte sujeito Escriturao Fiscal Digital est obrigado a prestar informaes fiscais em meio digital de acordo com as especificaes deste manual. 1.2.1 O arquivo ser obrigatoriamente submetido ao programa disponibilizado pelos fiscos das unidades federadas e fisco federal, para validao de contedo, assinatura digital e transmisso. 1.2.2 - O arquivo digital conter as informaes dos perodos de apurao do imposto e ser transmitido dentro do prazo estabelecido pela legislao de cada unidade federada e RFB. 1.2.2.1 Excepcionalmente, os arquivos da EFD, referentes aos meses de janeiro a agosto de 2009, podero ser entregues at o dia 30 de setembro de 2009. 1.2.3 O contribuinte poder efetuar a remessa de arquivo em substituio ao arquivo anteriormente remetido, observando-se a permisso, as regras e prazos estabelecidos pela legislao de cada unidade federada e da Secretaria da Receita Federal, em suas respectivas reas de competncia. 1.2.4 -. A substituio de arquivos entregue dever ser feita na sua ntegra, no se aceitando arquivos complementares para o mesmo perodo informado. 1.2.5 A assinatura digital ser verificada quanto a sua existncia, prazo e validade para o contribuinte identificado na EFD, no incio do processo de transmisso do arquivo para os fiscos. 2 - REFERNCIAS PARA O PREENCHIMENTO DO ARQUIVO 2.1 - DADOS TCNICOS DE GERAO DO ARQUIVO 2.1.1 - Caractersticas do arquivo digital: a) Arquivo no formato texto, codificado em ASCII - ISO 8859-1 (Latin-1), no sendo aceitos campos compactados (packed decimal), zonados, binrios, ponto flutuante (float point), etc., ou quaisquer outras codificaes de texto, tais como EBCDIC; b) Arquivo com organizao hierrquica, assim definida pela citao do nvel hierrquico ao qual pertence cada registro; c) Os registros so sempre iniciados na primeira coluna (posio 1) e tm tamanho varivel; d) A linha do arquivo digital deve conter os campos na exata ordem em que esto listados nos respectivos registros; e) Ao incio do registro e ao final de cada campo deve ser inserido o caractere delimitador "| (Pipe ou Barra Vertical: caractere 124 da Tabela ASCII); f) O caractere delimitador "|" (Pipe) no deve ser includo como parte integrante do contedo de quaisquer campos numricos ou alfanumricos; g) Todos os registros devem conter no final de cada linha do arquivo digital, aps o caractere delimitador Pipe acima mencionado, os caracteres "CR" (Carriage Return) e "LF" (Line Feed) correspondentes a "retorno do carro" e "salto de linha" (CR e LF: caracteres 13 e 10, respectivamente, da Tabela ASCII). Exemplo (campos do registro): 1 2 3 4 REG; NOME; CNPJ; IE |1550|Jos Silva & Irmos Ltda|60001556000257|01238578455|CRLF |1550|Maurcio Portugal S.A||2121450|CRLF |1550|Armando Silva ME|99222333000150||CRLF h) Na ausncia de informao, o campo vazio (campo sem contedo; nulo; null) dever ser imediatamente encerrado com o caractere "|" delimitador de campo. Exemplos (contedo do campo) Campo alfanumrico: Jos da Silva & Irmos Ltda -> |Jos da Silva & Irmos Ltda| Campo numrico: 1234,56 -> |1234,56| Campo numrico ou alfanumrico vazio -> ||

Exemplo (campo vazio no meio da linha) |123,00||123654788000354| Exemplo (campo vazio em fim de linha) ||CRLF 2.2 - REGRAS GERAIS DE PREENCHIMENTO Esta seo apresenta as regras que devem ser respeitadas em todos os registros gerados, quando no excepcionadas por regra especfica referente a um dado registro. 2.2.1 - As informaes referentes aos documentos devero ser prestadas sob o enfoque do informante do arquivo, tanto no que se refere s operaes de entradas ou aquisies quanto no que se refere s operaes de sada ou prestaes. Exemplos (operao sob o ponto de vista do informante do arquivo): Cdigo do item -> registrar com cdigos prprios os itens das operaes de entradas ou aquisies, bem como das operaes de sada ou prestaes; Cdigo da Situao Tributria - CST -> registrar, nas operaes de entradas ou aquisies, os cdigos de tributao indicando a modalidade de tributao prpria do informante; Cdigo Fiscal de Operao e Prestao CFOP -> registrar, nas operaes de entradas ou aquisies, os cdigos de operao que correspondam ao tratamento tributrio relativo a destinao do item. Os valores informados devem seguir o desdobramento do cdigo, se houver. 2.2.1.1- O contedo do arquivo deve obedecer s regras deste manual e respeitar as normas tributrias dos estados, Distrito Federal e da Secretaria da Receita Federal, aplicvel aos documentos e informaes fiscais de que trata a EFD. 2.2.2- Formato dos campos: a) ALFANUMRICO: representados por "C" - todos os caracteres das posies da Tabela ASCII, excetuados os caracteres "|" (Pipe ou Barra Vertical: caractere 124 da Tabela ASCII) e os no-imprimveis (caracteres 00 a 31 da Tabela ASCII); b) NUMRICO: representados por "N" - algarismos das posies de 48 a 57 da Tabela ASCII. 2.2.3- Regras de preenchimento dos campos com contedo alfanumrico (C): Todos os campos alfanumricos tero tamanho mximo de 255 caracteres, exceto se houver indicao distinta. Exemplo: COD_INF C TXT C 65536 2.2.4- Regras de preenchimento dos campos com contedo numrico nos quais h indicao de casas decimais: a) Devero ser preenchidos sem os separadores de milhar, sinais ou quaisquer outros caracteres (tais como: "." "-" "%"), devendo a vrgula ser utilizada como separador decimal (Vrgula: caractere 44 da Tabela ASCII); b) No h limite de caracteres para os campos numricos; c) Observar a quantidade mxima de casas decimais que constar no respectivo campo; d) Preencher os valores percentuais desprezando-se o smbolo (%), sem nenhuma conveno matemtica. Exemplo (valores monetrios, quantidades, percentuais, etc): $ 1.129.998,99 |1129998,99| 1.255,42 |1255,42| 234,567 |234,567| 10.000 |10000| 10.000,00 |10000| ou |10000,00| 17,00 % |17,00| ou |17| 18,50 % |18,5| ou |18,50| 30 |30| 1.123,456 Kg |1123,456| 0,010 litros |0,010| 0,00 |0| ou |0,00| 0 |0| campo vazio || 2.2.5- Regras de preenchimento de campos numricos (N) cujo contedo representa data:

Devem ser informados conforme o padro "diamsano" (ddmmaaaa), excluindo-se quaisquer caracteres de separao (tais como: ".", "/", "-", etc); Exemplos (data): 01 de Janeiro de 2005 |01012005| 11.11.1911 |11111911| 21-03-1999 |21031999| 09/08/04 |09082004| campo vazio || 2.2.6- Regras de preenchimento de campos numricos (N) cujo contedo representa perodo: Devem ser informados conforme o padro "msano" (mmaaaa), excluindo-se quaisquer caracteres de separao (tais como: ".", "/", "-", etc); Exemplos (perodo): Janeiro de 2005 |012005| 11.1911 |111911| 03-1999 |031999| 08/04 |082004| campo vazio || 2.2.7- Regras de preenchimento de campos numricos (N) cujo contedo representa exerccio: Devem ser informados conforme o padro "ano" (aaaa); Exemplos (ano/exerccio): 2005 |2005| 911 |1911| 99 |1999| 04 |2004| campo vazio || 2.2.8- Regras de preenchimento de campos numricos (N) cujo contedo representa hora: a) Devem ser informados conforme o padro "horaminutosegundo" (hhmmss), formato 24 horas, excluindose quaisquer caracteres de separao (tais como: ".", ":", "-" " ", etc); Exemplos (hora): 09:13:17 |091317| 21:13:17 |211317| 00:00:00 |000000| 00:00:01 |000001| campo vazio || 2.3- NMEROS, CARACTERES OU CDIGOS DE IDENTIFICAO. 2.3.1- Os campos com contedo numrico nos quais se faz necessrio registrar nmeros ou cdigos de identificao (CNPJ, CPF, CEP, dentre outros) devero seguir a regra de formao definida pelo respectivo rgo regulador. Estes campos devero ser informados com todos os dgitos, inclusive os zeros (0) esquerda. As mscaras (caracteres especiais de formatao, tais como: ".", "/", "-", etc) no devem ser informadas. a) Os campos numricos com tamanho definido e com * (asterisco) devero conter exatamente a quantidade de caracteres indicada.. Exemplo (campos numricos com indicao de tamanho): CNPJ N 014* CPF N 011* COD_MUN N 007* CEP N 008* Exemplo (campos numricos com indicao de tamanho): CNPJ: 23.456.789/0001-10 |23456789000110| CNPJ: 00.456.789/0001-10 |00456789000110| CPF: 882.440.449-40 |88244044940| CPF: 002.333.449-40 |00233344940| campo vazio || 2.3.2- Os campos com contedo alfanumrico nos quais se faz necessrio registrar nmeros ou cdigos de identificao (IE, IM, dentre outros) devero seguir a regra de formao definida pelo respectivo rgo regulador. Estes campos devero ser informados com todos os dgitos, incluindo os zeros (0)

esquerda, quando exigido pelo rgo. As mscaras (caracteres especiais de formatao, tais como: ".", "/", "-", etc) no devem ser informadas. a) Os campos que contiverem informaes sobre nmeros ou cdigos de identificao com contedo alfanumrico devem obedecer quantidade de caracteres estabelecida pelo respectivo rgo regulador. Exemplo (nmeros ou cdigos de identificao com contedo alfanumrico): IE C IM C Exemplos (nmeros ou cdigos de identificao com contedo alfanumrico): IE: 129.876.543.215-77 |12987654321577| IE: 04.123.123-7 |041231237| IM: 876.543.219-21 |00087654321921| campo vazio || 2.3.3- Os campos nos quais se faz necessrio registrar algarismos ou caracteres que identifiquem ou faam parte da identificao de documento ou equipamento fiscal (SER, SUB, ECF_FAB, etc) devero ser informados com todos os dgitos vlidos. As mscaras (caracteres especiais de formatao, tais como: ".", "/", "-", etc) no devem ser informadas. a) Os campos que contiverem informaes com algarismos ou caracteres que faam parte da identificao de documento ou equipamento fiscal devem ter o mesmo tamanho em todos os registros que se refiram a documento ou equipamento, em todos os blocos de dados e em todos os arquivos do contribuinte, conforme dispe a legislao especfica. Exemplo (algarismos ou caracteres de identificao): SER C SUB N ECF_FAB C ECF_CX N Exemplos (algarismos ou caracteres de identificao): Srie (C): 01 |01| Srie: 2 |2| Srie: C |C| Srie: U |U| Srie: BU |BU| Srie: EU |EU| Srie: U-2 |U2| Subsrie (N): 1 |1| Srie/Subsrie (C)/(N): D-1 |D|1| Srie/Subsrie: D/ |D|| Nmero de srie do ECF (C): ZZD-8501/2004.01234 |ZZD8501200401234| Nmero do caixa do ECF (N): 003 |3| campo vazio || 2.3.4- Os campos nos quais se faz necessrio registrar algarismos ou caracteres que identifiquem ou faam parte da identificao de objeto documento (NUM_DA, NUM_PROC, etc), excetuados os citados no item anterior, devero seguir a regra de formao definida pelo respectivo rgo regulador, se houver. Estes campos devero ser informados com todos os dgitos vlidos, a includos os caracteres especiais de formatao (tais como: ".", "/", "-", etc). a) Os campos que contiverem informaes com algarismos ou caracteres que identifiquem um documento devem ter a exata quantidade de caracteres indicada no objeto original. Exemplo (algarismos ou caracteres de identificao): NUM_DA C NUM_PROC C Exemplos (algarismos ou caracteres de identificao): Documento de arrecadao: 98.765-43 |98.765-43| Documento de arrecadao: A1B2C-34 |A1B2C-34| Autenticao do documento de arrecadao -> 001-1234/02120512345 |001-1234/02120512345| Nmero do processo: 2002/123456-78 |2002/123456-78| campo vazio || 2.4- CDIGOS EM OPERAES E LANAMENTOS

2.4.1- As operaes e os lanamentos constantes no arquivo sero identificados atravs de cdigos associados a tabelas externas oficiais previamente publicadas, a tabelas internas, a tabelas intrnsecas ao campo do registro informado e a tabelas elaboradas pelo informante. 2.4.1.1- As tabelas externas criadas e mantidas por outros atos normativos e cujos cdigos sejam necessrios elaborao do arquivo digital devero seguir a codificao definida pelo respectivo rgo regulador. Exemplo (tabelas externas): Tabela de Cdigo Fiscal da Operao e Prestao - CFOP; Tabela de Nomenclatura Comum do Mercosul - NCM; Tabela de Municpios do Instituto Brasileiro de Geografia e Estatstica - IBGE. 2.4.1.2- As tabelas internas necessrias elaborao do arquivo esto relacionadas nos itens trs , quatro e cinco deste manual. a) As referncias a estas tabelas seguiro a codificao definida no respectivo item. Exemplo (tabelas internas): Tabela Documentos Fiscais do ICMS Tabela Classe de Consumo de Energia Eltrica 2.4.1.3- As tabelas intrnsecas ao campo do registro informado constam no leiaute e so o seu domnio (contedos vlidos para o campo). a) As referncias a estas tabelas seguiro a codificao definida no respectivo campo. Exemplo: IND_MOV Indicador de movimento: 0- Bloco com dados informados; 1- Bloco sem dados informados TP_PROD Tipo de produto: 0- Similar; 1- Genrico; 2- tico ou de marca. 2.4.2- So tabelas elaboradas pelo informante: 2.4.2.1- Tabela de Cadastro de Participantes: O cdigo referente ao cadastro do participante da operao ser o mesmo em qualquer lanamento efetuado, observando-se que: a) Dever ser informado com as informaes utilizadas na ltima ocorrncia do perodo, sendo que, as alteraes do cadastro ou de seu complemento devero ser informados em registro dependente com sua respectiva data de alterao e suas alteraes; b) O cdigo a ser utilizado de livre atribuio pelo contribuinte e tem validade apenas para o arquivo informado; c) No pode ser duplicado, atribudo a participantes diferentes; d) A discriminao do cdigo deve indicar precisamente o participante, sendo vedadas discriminaes diferentes para o mesmo participante ou genricas, a exemplo de "fornecedores", "clientes" e "consumidores"; e) A identificao da pessoa fsica ou jurdica participante da operao ser informada nos documentos que possam suportar esta informao. Exemplo de registro de cdigo do participante e alterao no perodo: |0150|001|FORNECEDOR15|1058|11111111000191||199929299| 3550308||Rua Alfa|359||Santana|CRLF |0175|21012007|10|Rua Timbiras|CRLF |0175|21012007|11|100|CRLF 2.4.2.2- Tabela de Identificao do Item (Produtos e Servios) - A identificao do item (produto ou servio) dever receber o mesmo cdigo em qualquer documento, lanamento efetuado ou arquivo informado observando-se que: a) O cdigo utilizado no pode ser duplicado ou atribudo a itens (produto ou servio) diferentes. Os produtos e servios que sofrerem alteraes em suas caractersticas bsicas devero ser identificados com cdigos diferentes. Em caso de alterao de codificao, devero ser informados o cdigo e a descrio anteriores e as datas de validade inicial e final; b) No permitida a reutilizao de cdigo que tenha sido atribudo para qualquer produto anteriormente. c) O cdigo de item/produto a ser informado no Inventrio dever ser aquele utilizado no ms inventariado. d) A discriminao do item deve indicar precisamente o mesmo, sendo vedadas discriminaes diferentes para o mesmo item ou discriminaes genricas (a exemplo de "diversas entradas", "diversas sadas",

"mercadorias para revenda", etc), ressalvadas as operaes abaixo, desde que no destinada posterior circulao ou apropriao na produo: 1- de aquisio de "materiais para uso/consumo" que no gerem direitos a crditos; 2- que discriminem por gnero a aquisio de bens para o "ativo fixo" (e sua baixa); 3- que contenham os registros consolidados relativos aos contribuintes com atividades econmicas de fornecimento de energia eltrica, de fornecimento de gua canalizada, de fornecimento de gs canalizado, e de prestao de servio de comunicao e telecomunicao que podero, a critrio do Fisco, utilizar registros consolidados por classe de consumo para representar suas sadas ou prestaes. Exemplo (discriminaes permitidas para os itens): Operao Discriminao do item entradas/aquisies ou sadas/prestaes de itens Liquidificador Turbo; de mercadoria ou servio Refresco Bom 300 ml aquisio de vrios itens de suprimentos diversos e Materiais para uso/consumo de material para escritrio em um mesmo documento fiscal aquisio de vrios componentes que componham Ar-condicionado central Alfa 3000; um nico item de ativo fixo Computador Martus 800 MHz; Escada rolante registro consolidado 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial at R$ 50,00 compra de energia eltrica Energia eltrica compra de servio de telecomunicao Servio de telecomunicao transferncia de valor Ressarcimento de ICMS-ST a) permitida a modificao da discriminao, desde que no implique em descaracterizao do item; b) O registro dos itens em cada documento deve ser individualizado, no sendo permitido englobar itens, ressalvadas as situaes e documentos para os quais houver previso neste manual. Exemplo (cdigo do item com alterao de descrio): |0200|Cdigo11|Cerveja gelada garrafa 600 ml||Cdigo11|Cx|00|||||CRLF |0205|Cerveja gelada|01012005|15012008|CRLF |0200|Cdigo5|Silencioso para veculo XX||Cdigo5|Un|00|||||CRLF |0205|Silencioso para veculo|01102007|15112007|CRLF 2.4.2.2.1- O termo "item" aplicado s operaes fiscais que envolvam mercadorias, servios, produtos ou quaisquer outros itens concernentes s transaes fiscais (Exemplo: nota fiscal complementar) suportadas pelo documento. 2.4.2.2.2- Para efeito deste manual, os vocbulos "mercadoria" e "produto" referem-se indistintamente s operaes que envolvam atividades do comrcio atacadista, atividades do comrcio varejista, atividades industriais ou de produtores (Convnio Sinief s/n de 1970: "O vocbulo mercadorias, constante da Codificao de Entradas e Sadas de Mercadorias, compreende tambm os produtos acabados ou semi-acabados, matrias-primas, produtos intermedirios, material de embalagem e de uso e consumo, inclusive os bens a serem integrados no ativo fixo, salvo se expressamente excepcionados"). 2.4.2.3- Tabela de Natureza da Operao/Prestao - Utilizada para codificar os textos das diferentes naturezas da operao/prestao discriminadas nos documentos fiscais. 2.4.2.4- Tabela de Informao Complementar do Documento Fiscal - Destina-se a consolidar as indicaes da legislao pertinente, a descrio das situaes especficas correspondentes a tratamentos tributrios diferenciados, locais de entrega quando diverso do endereo do destinatrio e outras situaes exigidas na legislao para preenchimento no campo Informaes Complementares na emisso de documento fiscal. Devero ser informadas todas as Informaes Complementares existentes nos documentos fiscais emitidos e nos documentos fiscais de entradas nos casos em que houver referncia a um documento fiscal. 2.4.2.5 Tabela de Observaes do Lanamento Fiscal ser usada para consolidar anotaes variadas determinadas pela legislao pertinente nos lanamentos fiscais, tais como: ajustes efetuados por diferimento parcial de imposto, antecipaes, diferencial de alquota etc. 2.4.2.6 Tabela de Identificao das Unidades de Medidas tem o objetivo de descrever as unidades de medidas utilizadas no arquivo digital.

2.4.2.7 Tabela Fatores de Converso de Medidas ser usada para informar os fatores de converso dos itens discriminados na Tabela de Identificao do Item (Produtos e Servios) para a unidade utilizada na elaborao do inventrio. 2.4.2.8 Tabela Cadastro de Bens ou Componentes do Ativo Imobilizado 0300: a tabela ser elaborada observando-se o seguinte: a) dever ser utilizado cdigo individualizado atribudo pelo contribuinte em seu controle patrimonial; b) o cdigo no pode ser duplicado ou atribudo a bens ou componentes diferentes; c) no permitida a reutilizao de cdigo que tenha sido atribudo a qualquer bem ou componente anteriormente; d) a discriminao do item deve indicar precisamente o mesmo, sendo vedadas discriminaes diferentes para o mesmo item no mesmo perodo ou discriminaes genricas; 2.4.3- Os cdigos constantes das tabelas elaboradas pelo informante devero ser referenciados em pelo menos um dos registros do arquivo. 2.4.4- Para cada cdigo utilizado em um dos registros do arquivo deve existir um correspondente na tabela elaborada pelo informante. 2.4.5- Regras de preenchimento de campos alfanumricos (C) cujo contedo representa cdigo: a) Informar o cdigo prprio utilizado no sistema do contribuinte; b) Eventuais caracteres de formatao sero tratados como parte integrante do cdigo que representam. Exemplo (cdigo): cdigo "3322CBA991" |3322CBA991| cdigo "998877665544" |998877665544| cdigo "1234 ABC/001" |1234 ABC/001| cdigo "Paraf 1234-010" |Paraf 1234-010| cdigo "Anel Borr 11.00-010" |Anel Borr 11.00-010| cdigo "Fornecedor 1234-10" |Fornecedor 1234-10| 2.5- BLOCOS DO ARQUIVO Entre o registro inicial e o registro final, o arquivo digital constitudo de blocos, referindo-se cada um deles a um agrupamento de documentos e outras informaes. bloco 0 C D E G H 1 9 2.5.1- Tabela Blocos descrio Abertura, Identificao e Referncias Documentos Fiscais I Mercadorias (ICMS/IPI) Documentos Fiscais II Servios (ICMS) Apurao do ICMS e do IPI Controle do Crdito de ICMS do Ativo Permanente CIAP modelos C e D Inventrio Fsico Outras Informaes Controle e Encerramento do Arquivo Digital

2.5.2- Observaes: a) O arquivo digital composto por blocos de informao, cada qual com um registro de abertura, com registros de dados e com um registro de encerramento; b) Aps o Bloco 0, inicial, a ordem de apresentao dos demais blocos a seqncia constante na Tabela Blocos acima; c) Salvo quando houver especificao em contrrio, todos os blocos so obrigatrios e o respectivo registro de abertura indicar a presena ou a ausncia de dados informados. 2.6- REGISTROS DOS BLOCOS O arquivo digital pode ser composto com os registros abaixo descritos: 2.6.1- Tabela Registros e de obrigatoriedade de apresentao. 2.6.1.1 Abertura do arquivo digital e Bloco 0

Bloco

Descrio

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Abertura do Arquivo Digital e Identificao da entidade Abertura do Bloco 0 Dados Complementares da entidade Dados do Contribuinte Substituto Dados do Contabilista Tabela de Cadastro do Participante Alterao da Tabela de Cadastro de Participante Identificao das unidades de medida Tabela de Identificao do Item (Produtos e Servios) Alterao do Item Cdigo de produto conforme Tabela ANP (Combustveis) Fatores de Converso de Unidades Cadastro de bens ou componentes do Ativo Imobilizado Informao sobre a Utilizao do Bem Tabela de Natureza da Operao/ Prestao Tabela de Informao Complementar do documento fiscal Tabela de Observaes do Lanamento Fiscal Plano de contas contbeis

Registro Nvel Ocorrncia Obrigatoriedade do registro (Todos os contribuintes) 0000 0 1 O 0001 0005 0015 0100 0150 0175 0190 0200 0205 0206 0220 0300 0305 0400 0450 0460 0500 1 2 2 2 2 3 2 2 3 3 3 2 3 2 2 2 2 1 1 V 1 V 1:N V V 1:N 1:1 1:N V 1:1 V V V V O O OC O OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC O (se existir 0300 ou 0305 ou C170 ou C300 ou C350 ou C510 ou C610 ou D100 ou D300 ou D400 ou D500 ou D510 ou D610 ou H010 ou 1510) O (se existir 0305 O

0 0

Centro de custos Encerramento do Bloco 0

0600 0990

2 1

V 1

2.6.1.2 Bloco C Bloc o C C Descrio Abertura do Bloco C Documento Nota Fiscal (cdigo 01), Nota Fiscal Avulsa (cdigo 1B), Nota Fiscal de Produtor (cdigo 04) e Nota Fiscal Eletrnica (cdigo 55) Complemento de Documento Registro Nvel Ocorrncia C001 C100 1 2 1 V Obrigatoriedade do registro Perfil A Perfil B Entradas Sadas Entradas Sadas O OC O OC O OC O OC

C110

1:N

OC

OC

OC

OC

Informao Complementar da Nota Fiscal (cdigo 01, 1B, 55) Complemento de Documento Processo referenciado Complemento de Documento Documento de Arrecadao Referenciado Complemento de Documento Documento Fiscal Referenciado Complemento de Documento Cupom Fiscal Referenciado Local de coleta e/ou entrega (CDIGOS 01, 1B e 04) Complemento de Documento Operaes de Importao (cdigo 01) Complemento de Documento ISSQN, IRRF e Previdncia Social Complemento de Documento Fatura (cdigo 01) Complemento de Documento Vencimento da Fatura (cdigo 01) Complemento de Documento Volumes Transportados (cdigo 01 e 04) Exceto Combustveis Complemento de Documento Operaes com combustveis (cdigo 01,55) Complemento de Documento Itens do Documento

C111

1:N

OC

OC

OC

OC

C112

1:N

OC

OC

OC

OC

C113

1:N

OC

OC

OC

OC

C114

1:N

OC

OC

OC

OC

C115

1:N

OC

OC

C120

1:N

OC

OC

C130

1:1

OC

OC

C140

1:1

OC

OC

OC

OC

C141

1:N

O(Se existir C140) N

O(Se existir C140)

O(Se existir C140) N

O(Se existir C140)

C160

1:1

OC

OC

C165

1:N

OC

OC

C170

1:N

O(Se existir C100)

O(Se existir C100)

O(Se existir C100)

O(Se existir C100)

(cdigo 01, 1B, 04 e 55) Complemento de Item Armazenamento de Combustveis (cdigo 01,55) Complemento de Item Operaes com ISSQN (cdigo 01) Complemento de Item Operaes com Medicamentos (cdigo 01,55) Complemento de Item Operaes com Armas de Fogo (cdigo 01) Complemento de Item Operaes com Veculos Novos (cdigo 01,55) Complemento de Item Ressarcimento de ICMS em operaes com Substituio Tributria (cdigo 01,55) Complemento de Item Operaes com Produtos Sujeitos a Selo de Controle IPI (cdigo 01) Complemento de Item Operaes com Produtos Sujeitos a Tributao de IPI por Unidade ou Quantidade de produto Complemento de Item Informaes Complementares ST (cdigo 01) Registro Analtico do Documento (cdigo 01, 1B, 04 e 55) Complemento do

C171

1:N

OC

OC

C172

1:1

OC

OC

C173

1:N

OC

OC

OC

OC

C174

1:N

OC

OC

C175

1:N

OC

OC

OC

OC

C176

1:N

OC

OC

OC

OC

C177

1:1

OC

OC

C178

1:1

OC

OC

C179

1:1

OC

OC

C190

1:N

O(Se existir C100) OC

O(Se existir C100)

O(Se existir C100) OC

O(Se existir C100)

C195

1:N

OC

OC

C C

C C C

Registro Analtico Observaes do Lanamento Fiscal (cdigo 01, 1B e 55) Outras Obrigaes Tributrias, Ajustes e Informaes provenientes de Documento Fiscal Documento Resumo Dirio das Notas Fiscais de Venda a Consumidor (cdigo 02) Documentos Cancelados de Nota Fiscal de Venda a Consumidor (cdigo 02) Registro Analtico das Notas Fiscais de Venda a Consumidor (cdigo 02) Itens dos Resumos Dirios dos Documentos (cdigo 02) Nota Fiscal de venda a consumidor (cdigo 02) Itens do documento (cdigo 02) Registro Analtico das Notas Fiscais de Venda a Consumidor (cdigo 02) Equipamento ECF (cdigo 02 e 2D) Reduo Z (cdigo 02 e 2D) PIS e COFINS Totalizados no Dia (cdigo 02 e 2D) Registro dos Totalizadores Parciais da

C197

1:N

OC

OC

OC

OC

C300

OC

C310

1:N

OC

C320

1:N

O(Se existir C300 e VL_DOC(C300) > 0)

C321

1:N

O(Se existir C320 e VL_DOC(C300) > 0) N

C350

OC

C370 C390

3 3

1:N 1:N

N N

O(Se existir C350) O(Se existir C350)

N N

N N

C400 C405 C410

2 3 4

1:N 1:N 1:1

N N N

OC O(Se existir C400) OC

N N N

OC O(Se existir C400) OC

C420

1:N

O(Se existir C400)

O(Se existir C400)

Reduo Z (cdigo 02 e 2D) Resumo de itens do movimento dirio (cdigo 02 e 2D) Documento Fiscal Emitido por ECF (cdigo 02 e 2D) Itens do Documento Fiscal Emitido por ECF (cdigo 02 e 2D) Registro Analtico do movimento dirio (cdigo 02 e 2D) Resumo Mensal de Itens do ECF por Estabelecimento (cdigo 02 e 2D e 2E) Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica (cdigo 06) e Nota Fiscal/Consumo Fornecimento de Gs (Cdigo 28) Itens do Documento Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica (cdigo 06) e Nota Fiscal/Conta Fornecimento de Gs (Cdigo 28) Registro Analtico do Documento Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica (cdigo 06) e Nota Fiscal/Conta Fornecimento de Gs (Cdigo 28) Consolidao Diria de Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo

C425

1:N

C460

1:N

O(Se existir C400 e no existir C495) O(Se existir C460)

O(se existir C420 e no existir C495 e COD_TOT_PAR(C420)= xxTnnnn ou Tnnnn ou Fn ou In ou Nn) N

C470

1:N

C490

1:N

O(Se existir C400) O(Se informante for BA( UF(0000) =BA) e no for informado C460 N demais UFs OC

O(Se existir C400)

C495

O(Se informante for BA( UF(0000)=BA) e no existir C425)

N demais UFs OC N

C500

OC

C510

1:N

O(Se existir C500)

C590

1:N

O(Se existir C500)

O(Se existir C500)

O(Se existir C500)

C600

OC

06), Nota Fiscal/ Conta de Fornecimento d gua (cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs (Cdigo 28) - (Empresas no obrigadas ao Convnio ICMS 115/03) Documentos cancelados Consolidao diria de notas fiscais/conta de energia eltrica (Cdigo 06), nota fiscal/conta de fornecimento de gua (cdigo 29) e nota fiscal/ conta de fornecimento de gs (cdigo 28) Itens do Documento Consolidado Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/ Conta de Fornecimento d gua (cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs (Cdigo 28) - (Empresas no obrigadas ao Convnio ICMS 115/03) Registro Analtico dos Documentos Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/ Conta de Fornecimento d gua (cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs (Cdigo 28) Consolidao dos Documentos Nota

C601

1:N

OC

C610

1:N

O(Se existir C600)

C690

1:N

O(Se existir C600)

C700

OC

OC

C C

Fiscal/Conta Energia Eltrica (cdigo 06) emitidas em via nica (Empresas obrigadas ao Convnio ICMS 115/03) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs Canalizado (Cdigo 28) Registro Analtico dos Documentos Nota Fiscal/Conta Energia Eltrica (cdigo 06) emitidas em via nica Registro de Informaes de ICMS ST por UF Encerramento do Bloco C 2.6.1.3 Bloco D

C790

1:N

O(Se existir C700)

O(Se existir C700)

C791 C990

4 1

1:N 1

N O

OC O

N O

OC O

Bloc o D D

Descrio Abertura do Bloco D Nota Fiscal de Servio de Transporte (cdigo 07) e Conhecimentos de Transporte Rodovirio de Cargas (cdigo 08), Conhecimento de Transporte de Cargas Avulso (Cdigo 8B), Aquavirio de Cargas (cdigo 09), Areo (cdigo 10), Ferrovirio de Cargas (cdigo 11) e Multimodal de Cargas (cdigo 26) e Nota Fiscal de Transporte Ferrovirio de Cargas(cdigo

Registro Nvel Ocorrncia D001 D100 1 2 1 V

Entradas O OC

Obrigatoriedade do registro Perfil A Perfil B Sadas Entradas Sadas O OC O OC O OC

27), . Itens do documento Nota Fiscal de Servios de Transporte (cdigo 07) Complemento da Nota Fiscal de Servios de Transporte (cdigo 07) Complemento do Conhecimento Rodovirio de Cargas (cdigo 08) e Conhecimento de Transporte de Cargas Avulso (Cdigo 8B) Complemento do Conhecimento Aquavirio de Cargas (cdigo 09) Complemento do Conhecimento Areo de Cargas (cdigo 10) Carga Transportada (CDIGO 08, 8B, 09, 10, 11, 26 E 27)

D110

1:N

O (Se existir D100)

O (Se existir D100)

D120

1:N

O (Se existir D100)

O (Se existir D100) O (Se existir D100)

D130

1:N

O (Se existir D100)

D140

1:1

O (Se existir D100)

O (Se existir D100) O (Se existir D100) O ( Se modelo diferente de 07 e no existir CFOP (D190) = 5359 ou 6359) N

D150

1:1

O (Se existir D100)

D160

1:N

O ( Se modelo diferente de 07 e no existir CFOP (D190) = 5359 ou 6359)

D D

Local de Coleta e Entrega (cdigos 08, 8B, 09, 10, 11 e 26) Identificao dos documentos fiscais (cdigo 08,8B, 09,10,11,26 e 27) Complemento do Conhecimento Multimodal de Cargas (cdigo 26) Modais (cdigo 26) Registro Analtico dos Documentos (CDIGO 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26 e 27) Registro Analtico

D161

1:1

OC

D162

1:N

OC

OC

D170

1:1

O (Se existir D100)

O (Se existir D100) OC O(Se existir D100) OC

D180 D190

3 3

1:N 1:N

N O(Se existir D100) N

OC O(Se existir D100)

N O(Se existir D100) N

D300

OC

D D

dos bilhetes consolidados de Passagem Rodovirio (cdigo 13), de Passagem Aquavirio (cdigo 14), de Passagem e Nota de Bagagem (cdigo 15) e de Passagem Ferrovirio (cdigo 16) Documentos cancelados dos Bilhetes de Passagem Rodovirio (cdigo 13), de Passagem Aquavirio (cdigo 14), de Passagem e Nota de Bagagem (cdigo 15) e de Passagem Ferrovirio (cdigo 16) Complemento dos Bilhetes (cdigo 13, cdigo 14, cdigo 15 e cdigo 16) Equipamento ECF (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) Reduo Z (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) PIS E COFINS totalizados no dia (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) Registro dos Totalizadores Parciais da Reduo Z (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) Complemento dos documentos informados (Cdigos 13, 14, 15, 16 E 2E) Registro analtico do movimento dirio (Cdigos 13, 14, 15, 16 E

D301

1:N

OC

OC

D310

1:N

O (Se existir D300)

O (Se existir D300) OC

D350

1:N

OC

D355 D360

3 4

1:N 1:1

N N

O(Se existir D350) OC

N N

O(Se existir D350) OC

D365

1:N

O(Se existir D350)

O(Se existir D350)

D370

1:N

O(Se existir D350 e COD_TOT_PAR(D365)= xxTnnnn ou Tnnnn ou Fn ou In ou Nn) O(Se existir D350)

D390

1:N

O(Se existir D350)

D D

D D D

D D

2E) Resumo do Movimento Dirio (cdigo 18) Documentos Informados (Cdigos 13, 14, 15 e 16) Documentos Cancelados dos Documentos Informados (Cdigos 13, 14, 15 e 16) Complemento dos Documentos Informados (Cdigos 13, 14, 15 e 16) Nota Fiscal de Servio de Comunicao (cdigo 21) e Servio de Telecomunicao (cdigo 22) Itens do Documento Nota Fiscal de Servio de Comunicao (cdigo 21) e Servio de Telecomunicao (cdigo 22) Terminal Faturado Registro Analtico do Documento (cdigos 21 e 22) Consolidao da Prestao de Servios Notas de Servio de Comunicao (cdigo 21) e de Servio de Telecomunicao (cdigo 22) Itens do Documento Consolidado (cdigos 21 e 22) Registro Analtico dos Documentos (cdigos 21 e 22) Consolidao da Prestao de Servios Notas de Servio de Comunicao (cdigo 21) e de

D400 D410

2 3

V 1:N

N N

OC O (Se existir D400)

N N

OC N

D411

1:N

OC

D420

1:N

O(Se existir D400)

O (Se existir D400) N

D500

OC

OC

OC

D510

1:N

O (Se existir D500)

D530 D590 D600

3 3 2

1:N 1:N V

N O(Se existir D500) N

OC O(Se existir D500) N

N O(Se existir D500) N

N N OC

D610

1:N

O (Se existir D600) O(Se existir D600) OC

D690 D695

3 2

1:N V

N N

N OC

N N

D D

Servio de Telecomunicao (cdigo 22) Registro Analtico dos Documentos (cdigos 21 e 22) Registro de Informaes de ICMS ST POR UF Encerramento do Bloco D

D696 D697

3 4

1:N 1:N

N N

O(Se existir D695) OC

N N

O(Se existir D695) OC

D990

2.6.1.4 Bloco E Bloco Descrio

E E E E E E E E E E E E E E E E E E E

Abertura do Bloco E Perodo de Apurao do ICMS Apurao do ICMS Operaes Prprias Ajuste/Benefcio/Incentivo da Apurao do ICMS Informaes Adicionais dos Ajustes da Apurao do ICMS Informaes Adicionais dos Ajustes da Apurao do ICMS Identificao dos documentos fiscais Informaes Adicionais da Apurao do ICMS Valores Declaratrios Obrigaes do ICMS a Recolher Obrigaes Prprias Perodo de Apurao do ICMS Substituio Tributria Apurao do ICMS Substituio Tributria Ajuste/Benefcio/Incentivo da Apurao do ICMS Substituio Tributria Informaes Adicionais dos Ajustes da Apurao do ICMS Substituio Tributria Informaes Adicionais dos Ajustes da Apurao do ICMS Substituio Tributria Identificao dos documentos fiscais Obrigaes do ICMS a Recolher Substituio Tributria Perodo de Apurao do IPI Consolidao dos Valores de IPI Apurao do IPI Ajustes da Apurao do IPI Encerramento do Bloco E

Registro Nvel Ocorrncia Obrigatoriedade do registro (Todos contribuintes) E001 1 1 O E100 2 V O E110 3 1:1 O E111 4 1:N OC E112 5 1:N OC E113 E115 E116 E200 E210 E220 E230 E240 E250 E500 E510 E520 E530 E990 Registro G001 G110 G125 G130 G140 G990 5 4 4 2 3 4 5 5 4 2 3 3 4 1 Nvel 1 2 3 4 5 1 1:N 1:N 1:N V 1:1 1:N 1:N 1:N OC 1:N V 1:N 1:1 1:N 1 OC OC OC O(Se existir E500) OC O OC OC OC OC O(Se existir E200) OC OC

2.6.1.5 Bloco G Bloco Descrio G G G G G G Abertura do Bloco G ICMS Ativo Permanente CIAP Movimentao de bem ou componente do Ativo Imobilizado Identificao do documento fiscal Identificao do item do documento fiscal Encerramento do Bloco G

Ocorrncia Obrigatoriedade do registro (Todos contribuintes) 1 O V OC 1:N O(se existir G110) 1:N 1:N 1 O(se existir G125) O(se existir G130) O

2.6.1.6 Bloco H Bloco Descrio

Registro

Nvel

Ocorrncia

H H H H

Abertura do Bloco H Totais do Inventrio Inventrio Encerramento do Bloco H

H001 H005 H010 H990 Registro 1001 1100 1105 1110 1200 1210 1300 1310 1320 1350 1360 1370 1400 1500 1510 1600 1700 1710 1800 1990

1 2 3 1 Nvel 1 2 3 4 2 3 2 3 4 2 3 3 2 2 3 2 2 3 2 1

1 V 1:N 1 Ocorrncia 1 V 1:N 1:N V 1:N V 1:N 1:N V 1:N 1:N V 1:N 1:N V V 1:N 1:1 1

Obrigatoriedade do registro (Todos contribuintes) O OC OC O Obrigatoriedade do registro (Todos contribuintes) O OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC O

2.6.1.7 Bloco 1 Bloco Descrio 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 Abertura do Bloco 1 Registro de Informaes sobre Exportao Documentos Fiscais de Exportao Operaes de Exportao Indireta Produtos no Industrializados pelo Estabelecimento Emitente Controle de Crditos Fiscais - ICMS Utilizao de Crditos Fiscais - ICMS Movimentao diria de combustveis Movimentao diria de combustveis por tanque Volume de vendas Bombas Lacres das bombas Bicos da bomba Informao sobre Valor Agregado Nota fiscal/Conta de energia eltrica (cdigo 06) Operaes Interestaduais Itens do documento Nota fiscal/Conta de energia eltrica (cdigo 06) Total das operaes com carto de crdito e/ou dbito Documentos fiscais utilizados Documentos fiscais cancelados/inutilizados DCTA Demonstrativo de crdito do ICMS sobre transporte areo Encerramento do Bloco 1

2.6.1.8 Bloco 9 e Encerramento do arquivo digital Bloco Descrio

Registro

9 9 9 9

Abertura do Bloco 9 Registros do Arquivo Encerramento do Bloco 9 Encerramento do Arquivo Digital

Nvel Ocorrncia Obrigatoriedade do registro (Todos contribuintes) 9001 1 1 O 9900 2 V O 9990 1 1 O 9 0 1 O 9 9 9

Nas tabelas constam as seguintes notaes: OBRIGATORIEDADE DO REGISTRO

O = O registro sempre obrigatrio. OC = O registro obrigatrio, se houver informao a ser prestada. Ex. Registro C100 s dever ser apresentado se houver movimentao ou operaes utilizando os documentos de cdigos 01, 1B, 04 ou 55. O(...) = O registro obrigatrio se atendida a condio. Ex. Registro D590 - O(Se existir D500) O registro obrigatrio sempre que houver o registro D500. N = O registro no deve ser informado. Ex. Registro D110 em operaes de aquisio de servios no deve ser apresentado. Ex. Registros de aberturas e de encerramentos de blocos so sempre obrigatrios e esto grafados na tabela acima como O. Ex. Registros E100 e registro E110 (Obrigatoriedade = O so sempre obrigatrios e o registro E111 (Obrigatoriedade = OC) ser obrigatrio se houver ajuste na apurao do ICMS. 2.6.2- Observaes: a) A ordem de apresentao dos registros seqencial e ascendente; b) So obrigatrios os registros de abertura e de encerramento do arquivo e os registros de abertura e encerramento de cada um dos blocos que compuserem o arquivo digital, relacionado na Tabela Blocos; c) Tambm so exigidos os registros que trazem a indicao "Registro obrigatrio"; d) Os registros que contiverem a indicao "Ocorrncia - um (por arquivo)" devem figurar uma nica vez no arquivo digital; e) Os registros que contiverem itens de tabelas, totalizaes, documentos (dentre outros) podem ocorrer uma ou mais vezes no arquivo por determinado tipo de situao. Estes registros trazem a indicao "Ocorrncia - vrios (por arquivo)", "Ocorrncia - um (por perodo)", "Ocorrncia - vrios (por perodo), etc.". f) Um registro "Registro Pai" pode ocorrer mais de uma vez no arquivo e traz a indicao "Ocorrncia vrios por arquivo"; g) Um registro dependente ("Registro Filho") detalha o registro principal e traz a indicao: "Ocorrncia - 1:1", significando que somente dever haver um nico registro Filho para o respectivo registro Pai; "Ocorrncia - 1:N" significa que poder haver vrios registros Filhos para o respectivo registro Pai. h) A gerao do arquivo requer a existncia de pelo menos um "Registro Pai" quando houver um "Registro Filho". Exemplo (dependncia): Dependncia Pai-Filho ocorrncia nvel Registro Principal: um por documento (registro 1 2 nota fiscal/nota fiscal de produtor PAI) FILHO - um por registro PAI 1:N 3 Operaes de importao FILHO - um por registro PAI 1:1 3 ISSQN FILHO - vrios por registro PAI 1:1 3 Fatura FILHO - vrios por registro PAI 1:N 4 vencimento da fatura FILHO - um por registro PAI 1:1 3 volumes transportados FILHO - um por registro PAI 1:1 3 complemento do documento FILHO - vrios por registro PAI 1:N 3 itens do documento FILHO - um por registro PAI 1:1 4 Operaes com ISSQN FILHO - um por registro PAI 1:N 4 operaes com medicamentos FILHO - um por registro PAI 1:N 4 operaes com armas de fogo FILHO - vrios por registro PAI 1:N 4 operaes com veculos novos i) So mutuamente excludentes os registros referentes representao do documento, na ntegra (e os respectivos registros dependentes), e os registros referentes a resumos do mesmo documento. Ou seja, somente uma das ocorrncias ser aceita, de acordo com o perfil de apresentao da EFD. Exemplo (registros de resumo de documentos): Se for exigido o registro " CONSOLIDAO DIRIA DE NOTAS FISCAIS/CONTAS DE ENERGIA ELTRICA (CDIGO 06" no deve ser informado o registro " NOTA FISCAL/CONTA DE ENERGIA ELTRICA (CDIGO 06), exceto para informao de operaes interestaduais. j) O enquadramento das empresas em determinado perfil de apresentao da EFD ser conforme dispuser a legislao estadual. No havendo o enquadramento do estabelecimento em um determinado perfil, devero ser apresentados os registros referentes ao Perfil A. 2.7- CAMPOS DOS REGISTROS

Item N Campo

2.7.1- Tabela Campos Descrio Indica o nmero do campo em um dado registro Indica o mnemnico do campo. Indica a descrio da informao requerida no campo respectivo. Deve-se atentar para as observaes relativas ao preenchimento de cada campo, quando houver. Indica o tipo de caractere com que o campo ser preenchido, de acordo com as regras gerais j descritas. N - Numrico; C - Alfanumrico. Indica a quantidade de caracteres com que cada campo deve ser preenchido. A indicao de um algarismo aps um campo (N) representa o seu tamanho mximo; A indicao "-" aps um campo (N) significa que no h um nmero mximo de caracteres; A indicao de um algarismo aps um campo (C) representa o seu tamanho mximo, no caso geral; A indicao "-" aps um campo (C) representa que seu tamanho mximo 255 caracteres, no caso geral; A indicao "65536" aps um campo (C) representa que seu tamanho mximo 65.536 caracteres, excepcionalmente. O caractere * (asterisco) no tamanho de campo indica que o campo dever ser preenchido exatamente com o nmero de caracteres informado. Indica a quantidade de caracteres que devem constar como casas decimais, quando necessrias. A indicao de um algarismo representa a quantidade mxima de decimais do campo (N); A indicao "-" aps um campo (N) significa que no deve haver representao de casas decimais. 3- REFERNCIAS PARA O ARQUIVO DIGITAL 3.1- VERSO DO LEIAUTE DA EFD.

Descrio Tipo

Tam

Dec

Cdigo 001 002 003

3.1.1- Tabela Verso do Leiaute Verso leiaute institudo por 100 Ato COTEPE 101 Ato COTEPE 102 Ato COTEPE 3.2- TABELAS EXTERNAS

Obrigatoriedade (Incio) 01/01/2008 01/01/2009 01/01/2010

3.2.1- rgos mantenedores e endereos eletrnicos das tabelas externas. www.ibge.gov.br Tabela de Municpios Banco Central do Brasil www.bcb.gov.br Tabela de Pases Confaz www.fazenda.gov.br/confaz Cdigo Fiscal de Operao e Prestao Cdigo da Situao Tributria Secretaria da Receita Federal www.receita.fazenda.gov.br Nomenclatura Comum do Mercosul Campo EX_IPI Tabela TIPI ECT - Correios http://www.correios.com.br Cdigo de Endereamento Postal Presidncia da Repblica http://legislacao.planalto.gov.br Lista de Servios - Anexo I da Lei Complementar Federal n 116/03 Aeroportos http://www.aircraft-charter-world.com/airports Cdigo IATA de Cidades/Aeroportos IBGE

 ANP

http://www.anp.gov.br/simp/index.htm Tabela de Produtos para Combustveis / Solvente (Tabela 12 de cdigos de produtos para o Sistema de Informaes de Movimentao de Produtos (SIMP)) 4- REFERNCIAS PARA OS DOCUMENTOS FISCAIS 4.1- CODIFICAO DOS DOCUMENTOS

4.1.1- Tabela Documentos Fiscais do ICMS Cdigo Descrio 01 Nota Fiscal 1B Nota Fiscal Avulsa 02 Nota Fiscal de Venda a Consumidor 2D Cupom Fiscal 2E Cupom Fiscal Bilhete de Passagem 04 Nota Fiscal de Produtor 06 Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica 07 Nota Fiscal de Servio de Transporte 08 Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas 8B Conhecimento de Transporte de Cargas Avulso 09 Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas 10 Conhecimento Areo 11 Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas 13 Bilhete de Passagem Rodovirio 14 Bilhete de Passagem Aquavirio 15 Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem 17 Despacho de Transporte 16 Bilhete de Passagem Ferrovirio 18 Resumo de Movimento Dirio 20 Ordem de Coleta de Cargas 21 Nota Fiscal de Servio de Comunicao 22 Nota Fiscal de Servio de Telecomunicao 23 GNRE 24 Autorizao de Carregamento e Transporte 25 Manifesto de Carga 26 Conhecimento de Transporte Multimodal de Cargas 27 Nota Fiscal De Transporte Ferrovirio De Carga 28 Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs Canalizado 29 Nota Fiscal/Conta De Fornecimento D'gua Canalizada 55 Nota Fiscal Eletrnica 57 Conhecimento de Transporte Eletrnico CT-e 4.1.2- Tabela Situao do Documento Cdigo Descrio 00 Documento regular 01 Escriturao extempornea de documento regular 02 Documento cancelado 03 Escriturao extempornea de documento cancelado 04 NF-e ou CT-e - denegado 05 NF-e ou CT-e - Numerao inutilizada 06 Documento Fiscal Complementar 07 Escriturao extempornea de documento complementar 08 Documento Fiscal emitido com base em Regime Especial ou Norma Especfica 4.2- CODIFICAO DO GNERO DO ITEM E DA OPERAO 4.2.1- Tabela Gnero do Item de Mercadoria/Servio

modelo 1/1A 2 4 6 7 8 9 10 11 13 14 15 17 16 18 20 21 22 23 24 25 26 -

A tabela "Gnero do Item de Mercadoria/Servio" corresponde tabela de "Captulos da NCM" acrescida do cdigo "00 - Servio". Cdigo Descrio 00 Servio 01 Animais vivos 02 Carnes e miudezas, comestveis 03 Peixes e crustceos, moluscos e os outros invertebrados aquticos 04 Leite e laticnios; ovos de aves; mel natural; produtos comestveis de origem animal, no especificados nem compreendidos em outros Captulos da TIPI 05 Outros produtos de origem animal, no especificados nem compreendidos em outros Captulos da TIPI 06 Plantas vivas e produtos de floricultura 07 Produtos hortcolas, plantas, razes e tubrculos, comestveis 08 Frutas; cascas de ctricos e de meles 09 Caf, ch, mate e especiarias 10 Cereais 11 Produtos da indstria de moagem; malte; amidos e fculas; inulina; glten de trigo 12 Sementes e frutos oleaginosos; gros, sementes e frutos diversos; plantas industriais ou medicinais; palha e forragem 13 Gomas, resinas e outros sucos e extratos vegetais 14 Matrias para entranar e outros produtos de origem vegetal, no especificadas nem compreendidas em outros Captulos da NCM 15 Gorduras e leos animais ou vegetais; produtos da sua dissociao; gorduras alimentares elaboradas; ceras de origem animal ou vegetal 16 Preparaes de carne, de peixes ou de crustceos, de moluscos ou de outros invertebrados aquticos 17 Acares e produtos de confeitaria 18 Cacau e suas preparaes 19 Preparaes base de cereais, farinhas, amidos, fculas ou de leite; produtos de pastelaria 20 Preparaes de produtos hortcolas, de frutas ou de outras partes de plantas 21 Preparaes alimentcias diversas 22 Bebidas, lquidos alcolicos e vinagres 23 Resduos e desperdcios das indstrias alimentares; alimentos preparados para animais 24 Fumo (tabaco) e seus sucedneos, manufaturados 25 Sal; enxofre; terras e pedras; gesso, cal e cimento 26 Minrios, escrias e cinzas 27 Combustveis minerais, leos minerais e produtos de sua destilao; matrias betuminosas; ceras minerais 28 Produtos qumicos inorgnicos; compostos inorgnicos ou orgnicos de metais preciosos, de elementos radioativos, de metais das terras raras ou de istopos 29 Produtos qumicos orgnicos 30 Produtos farmacuticos 31 Adubos ou fertilizantes 32 Extratos tanantes e tintoriais; taninos e seus derivados; pigmentos e outras matrias corantes, tintas e vernizes, mstiques; tintas de escrever 33 leos essenciais e resinides; produtos de perfumaria ou de toucador preparados e preparaes cosmticas 34 Sabes, agentes orgnicos de superfcie, preparaes para lavagem, preparaes lubrificantes, ceras artificiais, ceras preparadas, produtos de conservao e limpeza, velas e artigos semelhantes, massas ou pastas para modelar, "ceras para dentistas" e composies para dentistas base de gesso 35 Matrias albuminides; produtos base de amidos ou de fculas modificados; colas; enzimas 36 Plvoras e explosivos; artigos de pirotecnia; fsforos; ligas pirofricas; matrias inflamveis 37 Produtos para fotografia e cinematografia 38 Produtos diversos das indstrias qumicas 39 Plsticos e suas obras 40 Borracha e suas obras 41 Peles, exceto a peleteria (peles com plo*), e couros 42 Obras de couro; artigos de correeiro ou de seleiro; artigos de viagem, bolsas e artefatos semelhantes; obras de tripa

43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93

Peleteria (peles com plo*) e suas obras; peleteria (peles com plo*) artificial Madeira, carvo vegetal e obras de madeira Cortia e suas obras Obras de espartaria ou de cestaria Pastas de madeira ou de outras matrias fibrosas celulsicas; papel ou carto de reciclar (desperdcios e aparas) Papel e carto; obras de pasta de celulose, de papel ou de carto Livros, jornais, gravuras e outros produtos das indstrias grficas; textos manuscritos ou datilografados, planos e plantas Seda L e plos finos ou grosseiros; fios e tecidos de crina Algodo Outras fibras txteis vegetais; fios de papel e tecido de fios de papel Filamentos sintticos ou artificiais Fibras sintticas ou artificiais, descontnuas Pastas ("ouates"), feltros e falsos tecidos; fios especiais; cordis, cordas e cabos; artigos de cordoaria Tapetes e outros revestimentos para pavimentos, de matrias txteis Tecidos especiais; tecidos tufados; rendas; tapearias; passamanarias; bordados Tecidos impregnados, revestidos, recobertos ou estratificados; artigos para usos tcnicos de matrias txteis Tecidos de malha Vesturio e seus acessrios, de malha Vesturio e seus acessrios, exceto de malha Outros artefatos txteis confeccionados; sortidos; artefatos de matrias txteis, calados, chapus e artefatos de uso semelhante, usados; trapos Calados, polainas e artefatos semelhantes, e suas partes Chapus e artefatos de uso semelhante, e suas partes Guarda-chuvas, sombrinhas, guarda-sis, bengalas, bengalas-assentos, chicotes, e suas partes Penas e penugem preparadas, e suas obras; flores artificiais; obras de cabelo Obras de pedra, gesso, cimento, amianto, mica ou de matrias semelhantes Produtos cermicos Vidro e suas obras Prolas naturais ou cultivadas, pedras preciosas ou semipreciosas e semelhantes, metais preciosos, metais folheados ou chapeados de metais preciosos, e suas obras; bijuterias; moedas Ferro fundido, ferro e ao Obras de ferro fundido, ferro ou ao Cobre e suas obras Nquel e suas obras Alumnio e suas obras (Reservado para uma eventual utilizao futura no SH) Chumbo e suas obras Zinco e suas obras Estanho e suas obras Outros metais comuns; ceramais ("cermets"); obras dessas matrias Ferramentas, artefatos de cutelaria e talheres, e suas partes, de metais comuns Obras diversas de metais comuns Reatores nucleares, caldeiras, mquinas, aparelhos e instrumentos mecnicos, e suas partes Mquinas, aparelhos e materiais eltricos, e suas partes; aparelhos de gravao ou de reproduo de som, aparelhos de gravao ou de reproduo de imagens e de som em televiso, e suas partes e acessrios Veculos e material para vias frreas ou semelhantes, e suas partes; aparelhos mecnicos (includos os eletromecnicos) de sinalizao para vias de comunicao Veculos automveis, tratores, ciclos e outros veculos terrestres, suas partes e acessrios Aeronaves e aparelhos espaciais, e suas partes Embarcaes e estruturas flutuantes Instrumentos e aparelhos de ptica, fotografia ou cinematografia, medida, controle ou de preciso; instrumentos e aparelhos mdico-cirrgicos; suas partes e acessrios Aparelhos de relojoaria e suas partes Instrumentos musicais, suas partes e acessrios Armas e munies; suas partes e acessrios

94 95 96 97 98 99

Mveis, mobilirio mdico-cirrgico; colches; iluminao e construo pr-fabricadas Brinquedos, jogos, artigos para divertimento ou para esporte; suas partes e acessrios Obras diversas Objetos de arte, de coleo e antiguidades (Reservado para usos especiais pelas Partes Contratantes) Operaes especiais (utilizado exclusivamente pelo Brasil para classificar operaes especiais na exportao) 4.2.2- Tabela Cdigo Fiscal de Operao e Prestao - CFOP (ICMS): ver Item 3.2.1 4.3- CODIFICAO DA SITUAO TRIBUTRIA 4.3.1 - Tabela Cdigo da Situao Tributria - CST (ICMS): ver Item 3.2.1 4.3.2 - Tabela Cdigo de Tributao do IPI CST_IPI: Tabela externa publicada pela RFB. 4.3.3- Tabela Cdigo de Situao Tributria do PIS Tabela externa publicada pela RFB. 4.3.4 - Tabela Cdigo de Situao Tributria da COFINS Tabela externa publicada pela RFB.

4.4- CODIFICAO DO CONSUMO DE MERCADORIAS/SERVIOS DE FORNECIMENTO CONTNUO 4.4.1- Tabela Classificao de Itens de Energia Eltrica, Servios de Comunicao e Telecomunicao. Os itens das sadas de energia eltrica e os itens de servio de comunicao ou de telecomunicao devero ser classificados atendendo codificao abaixo: Grupo 01. Assinatura Cdigo 0101 0102 0103 0104 0105 0199 0201 0202 0203 0204 0205 0299 0301 0302 0303 0304 0305 0306 0307 0308 0309 0310 0311 0312 0313 Descrio Assinatura de servios de telefonia Assinatura de servios de comunicao de dados Assinatura de servios de TV por Assinatura Assinatura de servios de provimento internet Assinatura de outros servios de multimdia Assinatura de outros servios Habilitao de servios de telefonia Habilitao de servios de comunicao de dados Habilitao de TV por Assinatura Habilitao de servios de provimento internet Habilitao de outros servios multimdia Habilitao de outros servios Servio Medido - chamadas locais Servio Medido - chamadas interurbanas no Estado Servio Medido - chamadas interurbanas para fora do Estado Servio Medido - chamadas internacionais Servio Medido - Nmeros Especiais (0300/0500/0600/0800/etc.) Servio Medido - comunicao de dados Servio Medido - chamadas originadas em Roaming Servio Medido - chamadas recebidas em Roaming Servio Medido - adicional de chamada Servio Medido - provimento de acesso Internet Servio Medido - pay-per-view (programao TV) Servio Medido - Mensagem SMS Servio Medido - Mensagem MMS

02. Habilitao

03. Servio Medido

04. Servio pr-pago

05. Outros Servios

0314 0315 0399 0401 0402 0403 0404 0405 0406 0407 0499 0501 0502 0599 0601 0602 0603 0604 0605 0606 0607 0608 0609 0610 0699 0701 0702 0703 0704 0705 0706 0707 0708 0709 0799 0801 0802 0803 0804 0805 0806 0807 0808

06. Energia Eltrica

07. Disponibilizao de meios ou equipamentos

08. Cobranas

Servio Medido - outros mensagens Servio Medido - servio multimdia Servio Medido - outros servios Carto Telefnico - Telefonia Fixa Carto Telefnico - Telefonia Mvel Carto de Provimento de acesso internet Ficha Telefnica Recarga de Crditos - Telefonia Fixa Recarga de Crditos - Telefonia Mvel Recarga de Crditos - Provimento de acesso Internet Outras cobranas realizadas de assinantes de plano servio pr-pago Servio Adicional (substituio de nmero, troca de aparelho, emisso de 2 via de conta, conta detalhada, etc.) Servio Facilidades (identificador de chamadas, caixa postal, transferncia temporria, no-perturbe, etc.) Outros Servios Energia Eltrica - Consumo Energia Eltrica - Demanda Energia Eltrica - Servios (Vistoria de unidade consumidora, Aferio de Medidor, Ligao, Religao, Troca de medidor, etc.) Energia Eltrica - Encargos Emergenciais Tarifa de Uso dos Sistemas de Distribuio de Energia Eltrica - TUSD Consumidor Cativo Tarifa de Uso dos Sistemas de Distribuio de Energia Eltrica - TUSD Consumidor Livre Encargos de Conexo Tarifa de Uso dos Sistemas de Transmisso de Energia Eltrica - TUST Consumidor Cativo Tarifa de Uso dos Sistemas de Transmisso de Energia Eltrica - TUST Consumidor Livre Subveno econmica para consumidores da subclasse baixa renda Energia Eltrica - Outros de Aparelho Telefnico de Aparelho Identificador de chamadas de Modem de Rack de Sala/Recinto de Roteador de Servidor de Multiplexador de Decodificador/Conversor Outras disponibilizaes Cobrana de Servios de Terceiros Cobrana de Seguros Cobrana de Financiamento de Aparelho/Servios Cobrana de Juros de Mora Cobrana de Multa de Mora Cobrana de Conta de meses anteriores Cobrana de Taxa Iluminao Pblica Reteno de ICMS-ST

09. Dedues

0899 0901 0902 0903 0904 0905 0906 0999 1001 1002 1003 1004 1005 1099 1101 1102 1103 1104 1199

10. Servio no medido

11. Cesso de Meios de Rede

Outras Cobranas Deduo relativa a impugnao de servios Deduo referente ajuste de conta Redutor Energia Eltrica - In N 306/2003 (PIS/COFINS/IRPJ/CSLL) Deduo relativa multa pela interrupo de fornecimento Deduo relativa distribuio de dividendos Eletrobrs Deduo relativa subveno econmica para consumidores da subclasse baixa renda Outras dedues Servio no medido de servios de telefonia Servio no medido de servios de comunicao de dados Servio no medido de servios de TV por Assinatura Servio no medido de servios de provimento internet Servio no medido de outros servios de multimdia Servio no medido de outros servios Interconexo: Detraf, SMS, MMS Detrat, Transmisso Roaming Explorao Industrial de Linha Dedicada - EILD Outras Cesses de Meios de Rede

4.4.2- Tabela Classes de Consumo de gua Canalizada Os registros das sadas de gua canalizada sero consolidados segundo as classificaes abaixo especificadas: Cdigo Descrio 00 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial at R$ 50,00 01 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial de R$ 50,01 a R$ 100,00 02 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial de R$ 100,01 a R$ 200,00 03 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial de R$ 200,01 a R$ 300,00 04 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial de R$ 300,01 a R$ 400,00 05 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial de R$ 400,01 a R$ 500,00 06 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial de R$ 500,01 a R$ 1000,00 07 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial acima de R$ 1.000,01 20 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial at R$ 50,00 21 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 50,01 a R$ 100,00 22 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 100,01 a R$ 200,00 23 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 200,01 a R$ 300,00 24 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 300,01 a R$ 400,00 25 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 400,01 a R$ 500,00 26 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 500,01 a R$ 1.000,00 27 01 registro por documento fiscal de consumo comercial/industrial acima de R$ 1.000,01 80 01 registro consolidando os documentos de consumo de rgo pblico 90 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo at R$ 50,00 91 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 50,01 a R$ 100,00 92 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 100,01 a R$ 200,00 93 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 200,01 a R$ 300,00 94 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 300,01 a R$ 400,00 95 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 400,01 a R$ 500,00 96 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 500,01 a R$ 1.000,00 97 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo acima de R$ 1.000,01 99 01 registro por documento fiscal emitido

4.4.3- Tabela Classes de Consumo de Gs Canalizado Os registros das sadas de gs canalizado sero consolidados segundo as classificaes abaixo especificadas: Cdigo Descrio 00 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial at R$ 50,00 01 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial de R$ 50,01 a R$ 100,00 02 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial de R$ 100,01 a R$ 200,00 03 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial de R$ 200,01 a R$ 300,00 04 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial de R$ 300,01 a R$ 400,00 05 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial de R$ 400,01 a R$ 500,00 06 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial de R$ 500,01 a R$ 1000,00 07 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial acima de R$ 1.000,01 20 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial at R$ 50,00 21 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 50,01 a R$ 100,00 22 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 100,01 a R$ 200,00 23 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 200,01 a R$ 300,00 24 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 300,01 a R$ 400,00 25 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 400,01 a R$ 500,00 26 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 500,01 a R$ 1.000,00 27 01 registro por documento fiscal de consumo comercial/industrial acima de R$ 1.000,01 80 01 registro consolidando os documentos de consumo de rgo pblico 90 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo at R$ 50,00 91 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 50,01 a R$ 100,00 92 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 100,01 a R$ 200,00 93 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 200,01 a R$ 300,00 94 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 300,01 a R$ 400,00 95 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 400,01 a R$ 500,00 96 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 500,01 a R$ 1.000,00 97 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo acima de R$ 1.000,01 99 01 registro por documento fiscal emitido 4.4.4- Tabela Classes de Consumo dos Servios de Comunicao e Telecomunicao Os registros dos servios de comunicao e de telecomunicao sero consolidados, quando permitidos, segundo as classificaes abaixo especificadas: cdigo descrio 00 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial/pessoa fsica at R$ 50,00 01 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial/pessoa fsica de R$ 50,01 a R$ 100,00 02 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial/pessoa fsica de R$ 100,01 a R$ 200,00 03 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial/pessoa fsica de R$ 200,01 a R$ 300,00 04 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial/pessoa fsica de R$ 300,01 a R$ 400,00 05 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial/pessoa fsica de R$ 400,01 a R$ 500,00 06 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial/pessoa fsica de R$ 500,01 a R$ 1000,00 07 01 registro por documento fiscal de consumo residencial/pessoa fsica acima de R$ 1.000,01 10 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial at R$ 50,00 11 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 50,01 a R$ 100,00 12 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 100,01 a R$ 200,00 modelo 21 22 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22

13 14 15 16 17 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 90 91 92 93 94 95 96 97 99

01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 200,01 a R$ 300,00 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 300,01 a R$ 400,00 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 400,01 a R$ 500,00 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 500,01 a R$ 1.000,00 01 registro por documento fiscal de consumo comercial/industrial acima de R$ 1.000,01 01 registro consolidando os documentos de consumo do poder pblico at R$ 50,00 01 registro consolidando os documentos de consumo poder pblico de R$ 50,01 a R$ 100,00 01 registro consolidando os documentos de consumo poder pblico de R$ 100,01 a R$ 200,00 01 registro consolidando os documentos de consumo poder pblico de R$ 200,01 a R$ 300,00 01 registro consolidando os documentos de consumo poder pblico de R$ 300,01 a R$ 400,00 01 registro consolidando os documentos de consumo poder pblico de R$ 400,01 a R$ 500,00 01 registro consolidando os documentos de consumo poder pblico de R$ 500,01 a R$ 1.000,00 01 registro por documento fiscal de consumo poder pblico acima de R$ 1.000,01 01 registro por documento fiscal de consumo de rgo pblico isento do ICMS 01 registro por documento fiscal de consumo de rgos semipblicos 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo at R$ 50,00 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 50,01 a R$ 100,00 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 100,01 a R$ 200,00 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 200,01 a R$ 300,00 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 300,01 a R$ 400,00 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 400,01 a R$ 500,00 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 500,01 a R$ 1.000,00 01 registro por documento fiscal de outros tipos de consumo acima de R$ 1.000,01 01 registro por documento fiscal emitido 4.4.5 Tabela Faixa de Consumo de Energia Eltrica

21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21

22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22

Cdigo 00 01 02 03 04 20 21 40 41 60 61 70 71 72 80

descrio 01 registro consolidando o consumo residencial at 100 kWh 01 registro consolidando o consumo residencial de 101 a 300 kWh 01 registro consolidando o consumo residencial de 301 a 500 kWh 01 registro consolidando o consumo residencial de 501 a 1000 kWh 01 registro consolidando o consumo residencial acima de 1000 kWh 01 registro consolidando o consumo industrial at 20.000 kWh 01 registro por documento fiscal emitido para consumo industrial acima de 20.000 kWh 01 registro consolidando o consumo de comrcio e/ou servios at 2.000 kWh 01 registro por documento fiscal emitido para consumo de comrcio e/ou servios acima de 2.000 kWh 01 registro consolidando o consumo rural at 2.000 kWh 01 registro por documento fiscal emitido para consumo rural acima de 2.000 kWh 01 registro consolidando todo o consumo do poder pblico 01 registro consolidando todo o consumo de iluminao pblica 01 registro consolidando todo o consumo do servio pblico 01 registro consolidando todo o consumo prprio

90 99

01 registro por documento fiscal emitido para outras unidades da federao 01 registro por documento fiscal emitido 4.4.6- Tabela de Cdigos dos Totalizadores Parciais da REDUO Z

Cdigo Nome do Totalizador Contedo do Totalizador Tnnnn Tributado ICMS Valores de operaes tributadas pelo ICMS, onde "nnnn" representa a carga tributria efetiva do imposto com duas casas decimais. Exemplo: T1800 (carga tributria efetiva = 18,00%) XxTnnnn Tributado ICMS Valores de operaes tributadas pelo ICMS, onde xx representa o n do totalizador, podendo variar de 01 a 30 e "nnnn" representa a carga tributria efetiva do imposto com duas casas decimais. Exemplo: 02T1800 (carga tributria efetiva = 18,00%) Snnnn Tributado ISSQN Valores de operaes tributadas pelo ISSQN, onde "nnnn" representa a carga tributria efetiva do imposto com duas casas decimais. Exemplo: S0500 (carga tributria efetiva = 5,00%) XxSnnn Tributado ISSQN Valores de operaes tributadas pelo ISSQN, onde xx representa o n do n totalizador, podendo variar de 01 a 30 e "nnnn" representa a carga tributria efetiva do imposto com duas casas decimais. Exemplo: 02S1800 (carga tributria efetiva = 18,00%) Fn Substituio Tributria Valores de operaes sujeitas ao ICMS, tributadas por Substituio ICMS Tributria, onde "n" representa o nmero do totalizador. In Isento ICMS Valores de operaes Isentas do ICMS, onde "n" representa o nmero do totalizador. Nn No-incidncia ICMSValores de operaes com No Incidncia do ICMS, onde "n" representa o nmero do totalizador. FSn Substituio Tributria Valores de operaes sujeitas ao ISSQN, tributadas por Substituio ISSQN Tributria, onde "n" representa o nmero do totalizador. ISn Isento ISSQN Valores de operaes Isentas do ISSQN, onde "n" representa o nmero do totalizador. NSn No-incidncia Valores de operaes com No Incidncia do ISSQN, onde "n" representa o ISSQN nmero do totalizador. OPNF Operaes No Somatrio dos valores acumulados nos totalizadores relativos s Fiscais Operaes No Fiscais registradas no ECF. DT Desconto ICMS Valores relativos a descontos incidentes sobre operaes sujeitas ao ICMS DS Desconto ISSQN Valores relativos a descontos incidentes sobre operaes sujeitas ao ISSQN DO Desconto Operaes Valores relativos a descontos incidentes sobre Operaes No Fiscais No Fiscais AT Acrscimo ICMS Valores relativos a acrscimos incidentes sobre operaes sujeitas ao ICMS AS Acrscimo ISSQN Valores relativos a acrscimos incidentes sobre operaes sujeitas ao ISSQN AO Acrscimo Valores relativos a acrscimos incidentes sobre Operaes No Fiscais Operaes No Fiscais Can-T Cancelamento ICMS Valores das operaes sujeitas ao ICMS, canceladas. Can-S Cancelamento Valores das operaes sujeitas ao ISSQN, canceladas. ISSQN Can-O Cancelamento Valores relativos a Operaes No Fiscais, canceladas. Operaes No Fiscais IOF Imposto sobre Valores relativos ao Imposto sobre Operaes Financeiras, acrescido ao Operaes valor das operaes. Financeiras 4.5- Tabelas da RFB 4.5.1- Tabela de Cdigos da Classe de Enquadramento do IPI - Tabela publicada pela RFB. 4.5.2- Tabela de Cdigo de Selo de Controle - Tabela publicada pela RFB.

4.5.3 - Tabela Cdigo de Enquadramento Legal do IPI Tabela externa publicada pela RFB. 4.5.4 - Tabela Cdigo de Ajuste da Apurao do IPI Tabela externa publicada pela RFB. 5. TABELAS DE AJUSTES DO LANAMENTO E APURAO 5.1- AJUSTES DOS SALDOS DA APURAO DO ICMS 5.1.1- Tabela de Cdigos de Ajustes da Apurao do ICMS Tabela de cdigos de ajustes da apurao que ser disponibilizada pelas administraes tributrias, conforme regras abaixo especificadas: Regras de formao do Cdigo de Ajuste da Apurao do ICMS: O Cdigo do Ajuste da Apurao (Oito caracteres) identificar a unidade da federao criadora do cdigo, a identificao do campo a ser ajustado na apurao do ICMS e cdigo da descrio da ocorrncia, e obedecer a seguinte estrutura: 1. Os dois primeiros caracteres (UF) referem-se unidade da federao do estabelecimento; 2. O caractere seguinte refere-se apurao prpria ou da substituio tributria, onde: 0 ICMS e 1 ICMS ST. 3. O quarto caractere refere-se UTILIZAO e identificar o campo a ser ajustado: 0 Outros dbitos; 1 Estorno de crditos; 2 Outros crditos; 3 Estorno de dbitos; 4 Dedues do imposto apurado. 5 Dbito especial. 4. Os quatro caracteres seguintes, SEQNCIA, iniciando-se por 0001 dever ser referente a identificao do tipo de ajuste deixando sempre um cdigo genrico para a possibilidade de outras ocorrncias no previstas. UF Apurao Utilizao Seqncia AC 0 0 Outros Dbitos 0001 AC 1 1 Estorno de crdito 0001 AC 0 2 Outros crditos 0001 (motivo a) AC 0 2 Outros crditos 0002 (motivo b) apurao da Substituio Tributria AC 1 2 Outros crditos 0001 (motivo c) AC 1 3 Estorno de dbito 0001 AC 0 4 Dedues 0001 MG 0 5 Dbito especial 0001 Ex.: Cdigo SC110001 Cdigo criado pelo estado de Santa Catarina e refere-se a apurao da Substituio Tributria, Estorno de crditos, e descrio de ajuste 0001. Obs.: Caso a UF no disponibilize a Tabela de Ajuste referida acima, o contribuinte poder utilizar a tabela abaixo, substituindo o XX pela sigla do estado, o terceiro e quarto caractere conforme indicao acima (itens 2 e 3) e inserindo como campo SEQUNCIA a expresso 9999, para efetuar os ajustes necessrios apurao do tributo, utilizando obrigatoriamente o campo descrio complementar do ajuste para descrever o motivo do ajuste. Cdigo Descrio XX009999 - Outros dbitos para ajuste de apurao ICMS para a UF XX; XX109999 - Outros dbitos para ajuste de apurao ICMS ST para a UF XX; XX019999 - Estorno de crditos para ajuste de apurao ICMS para a UF XX; XX119999 - Estorno de crditos para ajuste de apurao ICMS ST para a UF XX; XX029999 - Outros crditos para ajuste de apurao ICMS para a UF XX; XX129999 - Outros crditos para ajuste de apurao ICMS ST para a UF XX; XX039999 - Estorno de dbitos para ajuste de apurao ICMS para a UF XX; XX139999 - Estorno de dbitos para ajuste de apurao ICMS ST para a UF XX; XX049999 - Dedues do imposto apurado na apurao ICMS para a UF XX; XX149999 - Dedues do imposto apurado na apurao ICMS ST para a UF XX. XX059999 Dbito especial de ICMS para a UF XX; XX159999 - Dbito especial de ICMS ST para a UF XX. 5.2 TABELA DE INFORMAES ADICIONAIS DA APURAO VALORES DECLARATRIOS

Tabela a ser disponibilizada pelas administraes tributrias com a seguinte estrutura: dois campos, sendo a primeira parte do campo com a sigla da unidade federada com dois caracteres alfa e a segunda parte do campo com seis caracteres com contedo numrico, e, o segundo campo, a descrio. Os valores da tabela 5.2 no influenciam na apurao do imposto. 5.3 TABELA DE AJUSTES E INFORMAES DE VALORES PROVENIENTES DE DOCUMENTO FISCAL Tabela a ser disponibilizada pelas administraes tributrias, conforme regras de formao abaixo: CDIGO DE OCORRNCIA DE AJUSTE DE ICMS Itens Padres a Todos os Estados Reflexo na Tipo de UF Responsabilidade Apurao ICMS Apurao Cd . Cd. Descrio Cd. Descrio Cd. Descrio C - Crdito por Operao 0 Entrada 0 Prpria 0 Prpria C - Outros Operao 1 Crditos 1 por ST 1 Solidria CEstorno de Outras 2 Dbito 2 Apuraes 9 Informativo D - Dbito 3 por Sada 9 Informativo D - Outros 4 Dbitos DEstorno de 5 Crdito 6 7 9 Deduo Dbitos especiais Informativo

Item Varivel Influncia no Recolhimento Cd. Descrio 0 1 2 9 Origem da Tributao Cd. Descrio Mercadoria Transporte Ajuste de ICMS Cd. Descrio 000 001 Operao Normal Dif. de Alquota Transf. de Crdito Compensao de Saldo Antecipao Tributria ST - Dif. de Alquota Reembolso Comercial Desconto pelo ICMS Ativo Permanente Crdito Presumido Lanamento Extemporneo Restituio de ICMS/ST ressarcimento Restituio de ICMS/ST Abatimento Restituio de ICMS/ST creditamento ST Transporte Origem em Autuaes ICMS Importao (combustveis) Importao Outros Ajustes

A apurar 0 Recolhimento espontneo 1 Recolhimento por autuao 2 Informativo 3 9

Comunicao 002 Energia Eltrica 003 Outras 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 999

Estrutura do Cdigo: AABCDDEFG AA identifica a unidade da federao;

B C D E F

informa se h reflexo na apurao de ICMS; ou se h reflexo aps a apurao; ou se no tem nenhum reflexo informativo; informa o tipo de apurao de ICMS ou se informativo; informa a responsabilidade - prpria ou solidria ou se informativo; informa se o ICMS foi recolhido antecipadamente ou se ainda ser recolhido ou se informativo; informa a origem da tributao.

5.4- TABELA DE CDIGOS DAS OBRIGAES DE ICMS A RECOLHER Cdigo descrio 000 ICMS a recolher 001 ICMS da substituio tributria pelas entradas 002 ICMS da substituio tributria pelas sadas para o Estado 003 Antecipao do diferencial de alquotas do ICMS 004 Antecipao do ICMS da importao 005 Antecipao tributria 006 ICMS resultante da alquota adicional dos itens includos no Fundo de Combate Pobreza 090 Outras obrigaes do ICMS 999 ICMS da substituio tributria pelas sadas para outro Estado 5.5- TABELA DE TIPOS DE UTILIZAO DOS CRDITOS FISCAIS - ICMS. Tabela de cdigo a ser disponibilizada pelas administraes tributrias com a seguinte estrutura: dois campos, sendo a primeira parte do primeiro campo com a sigla da unidade da federao (dois caracteres alfa) e a segunda parte do campo com o tipo de utilizao dos crditos fiscais (dois caracteres numricos) e outro campo com a respectiva descrio. Obs.: Caso a UF no disponibilize a Tabela de tipo de utilizao de crditos fiscais, o contribuinte poder utilizar a tabela abaixo, substituindo o XX pela sigla do estado e os dois caracteres seguintes: XX01 Deduo; XX21 Compensao; XX41 Transferncia; XX61 Restituio; XX81 Estorno; XX99 Outros. APNDICE B LEIAUTE DA ESCRITURAO FISCAL DIGITAL DOS BLOCOS E REGISTROS DO LEIAUTE DA EFD BLOCO 0: ABERTURA, IDENTIFICAO E REFERNCIAS REGISTRO 0000: ABERTURA DO ARQUIVO DIGITAL E IDENTIFICAO DA ENTIDADE N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 Campo REG COD_VER COD_FIN DT_INI DT_FIN NOME CNPJ CPF UF IE COD_MUN IM SUFRAMA IND_PERFIL Descrio Texto fixo contendo 0000. Cdigo da verso do leiaute conforme a tabela indicada no Ato Cotepe . Cdigo da finalidade do arquivo: 0 - Remessa do arquivo original; 1 - Remessa do arquivo substituto. Data inicial das informaes contidas no arquivo. Data final das informaes contidas no arquivo. Nome empresarial da entidade. Nmero de inscrio da entidade no CNPJ. Nmero de inscrio da entidade no CPF. Sigla da unidade da federao da entidade. Inscrio Estadual da entidade. Cdigo do municpio do domiclio fiscal da entidade, conforme a tabela IBGE Inscrio Municipal da entidade. Inscrio da entidade na Suframa Perfil de apresentao do arquivo fiscal; A Perfil A; B Perfil B.; C Perfil C. Indicador de tipo de atividade: Tipo C N N N N C N N C C N C C C Tam 004 003* 001 008* 008* 100 014* 011* 002* 014 007* 009* 001 Dec -

15

IND_ATIV

001

0 Industrial ou equiparado a industrial; 1 Outros. Observaes: Registro obrigatrio Nvel hierrquico - 0 Ocorrncia - um (por arquivo) REGISTRO 0001: ABERTURA DO BLOCO 0 Descrio Texto fixo contendo 0001. Indicador de movimento: 0- Bloco com dados informados; 1- Bloco sem dados informados. Observaes: Registro obrigatrio Nvel hierrquico - 1 Ocorrncia - um (por arquivo) REGISTRO 0005: DADOS COMPLEMENTARES DA ENTIDADE N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 Campo REG FANTASIA CEP END NUM COMPL BAIRRO FONE FAX EMAIL Descrio Texto fixo contendo 0005 Nome de fantasia associado ao nome empresarial. Cdigo de Endereamento Postal. Logradouro e endereo do imvel. Nmero do imvel. Dados complementares do endereo. Bairro em que o imvel est situado. Nmero do telefone. Nmero do fax. Endereo do correio eletrnico. Tipo C C N C C C C C C C Tam Dec 004 060 008* 060 060 060 10* 10* N 01 02 Campo REG IND_MOV Tipo C N Tam 004 001 Dec -

Observaes: Registro obrigatrio Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - um (por arquivo) REGISTRO 0015: DADOS DO CONTRIBUINTE SUBSTITUTO N 01 02 03 Campo REG UF_ST IE_ST Descrio Texto fixo contendo "0015" Sigla da unidade da federao do contribuinte substitudo Inscrio Estadual de contribuinte substituto na unidade da federao do contribuinte substitudo Tipo C C C Tam 004 002* 014 Dec -

Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - vrios (por arquivo) REGISTRO 0100: DADOS DO CONTABILISTA N 01 02 03 04 Campo REG NOME CPF CRC Descrio Texto fixo contendo 0100. Nome do contabilista. Nmero de inscrio do contabilista no CPF. Nmero de inscrio do contabilista no Conselho Regional de Contabilidade. Nmero de inscrio do escritrio de contabilidade no CNPJ, se houver. Cdigo de Endereamento Postal. Logradouro e endereo do imvel. Nmero do imvel. Tipo C C N C N N C C Tam 004 100 011* 015 014* 008* 060 Dec -

05 CNPJ 06 CEP 07 END 08 NUM

09 COMPL Dados complementares do endereo. 10 BAIRRO Bairro em que o imvel est situado. 11 FONE Nmero do telefone. 12 FAX Nmero do fax. 13 EMAIL Endereo do correio eletrnico. 14 COD_MUN Cdigo do municpio, conforme tabela IBGE. Observaes: Registro obrigatrio Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - um (por arquivo) REGISTRO 0150: TABELA DE CADASTRO DO PARTICIPANTE N 01 02 03 04 Campo REG COD_PART NOME COD_PAIS Descrio Texto fixo contendo 0150. Cdigo de identificao do participante no arquivo. Nome pessoal ou empresarial do participante. Cdigo do pas do participante, conforme a tabela indicada no item 3.2.1 CNPJ do participante. CPF do participante. Inscrio Estadual do participante. Cdigo do municpio, conforme a tabela IBGE Nmero de inscrio do participante na Suframa. Logradouro e endereo do imvel Nmero do imvel Dados complementares do endereo Bairro em que o imvel est situado

C C C C C N

060 060 10* 10* 007*

Tipo C C C N N N C N C C C C C

Tam 004 060 100 005 014* 011* 014 007* 009* 060 060 060

Dec -

05 CNPJ 06 CPF 07 IE 08 COD_MUN 09 SUFRAMA 10 END 11 NUM 12 COMPL 13 BAIRRO Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - vrios (por arquivo)

REGISTRO 0175: ALTERAO DA TABELA DE CADASTRO DE PARTICIPANTE N Campo Descrio Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo 0175 C 004 02 DT_ALT Data de alterao do cadastro N 008* 03 NR_CAMPO Nmero do campo alterado (Somente campos 03 a 13) C 002 04 CONT_ANT Contedo anterior do campo C 100 Observaes: Os dados informados neste registro sero vlidos at as 24:00 horas do dia anterior data de alterao. Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia 1:N REGISTRO 0190: IDENTIFICAO DAS UNIDADES DE MEDIDA N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "0190" 02 UNID Cdigo da unidade de medida 03 DESCR Descrio da unidade de medida Nvel hierrquico: 2 Ocorrncia: Vrios por arquivo REGISTRO 0200: TABELA DE IDENTIFICAO DO ITEM (PRODUTO E SERVIOS) N 01 02 03 04 Campo REG COD_ITEM DESCR_ITEM COD_BARRA Descrio Texto fixo contendo "0200" Cdigo do item Descrio do item Representao alfanumrico do cdigo de barra do produto, Tipo C C C C Tam Dec 004 060 Tipo C C C Tam 004 006 Dec -

se houver 05 COD_ANT_ITEM Cdigo anterior do item com relao ltima informao apresentada. 06 UNID_INV Unidade de medida utilizada na quantificao de estoques. 07 TIPO_ITEM Tipo do item Atividades Industriais, Comerciais e Servios: 00 Mercadoria para Revenda; 01 Matria-Prima; 02 Embalagem; 03 Produto em Processo; 04 Produto Acabado; 05 Subproduto; 06 Produto Intermedirio; 07 Material de Uso e Consumo; 08 Ativo Imobilizado; 09 Servios; 10 Outros insumos; 99 Outras 08 COD_NCM Cdigo da Nomenclatura Comum do Mercosul 09 EX_IPI Cdigo EX, conforme a TIPI 10 COD_GEN Cdigo do gnero do item, conforme a Tabela 4.2.1 11 COD_LST Cdigo do servio conforme lista do Anexo I da Lei Complementar Federal n 116/03. 12 ALIQ_ICMS Alquota de ICMS aplicvel ao item nas operaes internas

C C N

060 006 2

C C N N N

008 003 002* 004 006

02

Observaes: 1. O Cdigo do Item dever ser preenchido com as informaes utilizadas na ltima ocorrncia do perodo. 2. O campo COD_NCM obrigatrio: 2.1) para empresas industriais e equiparadas a industrial, referente aos itens correspondentes atividade fim, ou quando gerarem crditos e dbitos de IPI; 2.2) para contribuintes de ICMS que sejam substitutos tributrios; 2.3) para empresas que realizarem operaes de exportao ou importao. 3. O campo COD_GEN obrigatrio a todos os contribuintes somente na aquisio de produtos primrios. Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - vrios (por arquivo) REGISTRO 0205: ALTERAO DO ITEM N 01 02 03 04 05 Campo REG DESCR_ANT_ITEM DT_INI DT_FIM COD_ANT_ITEM Descrio Texto fixo contendo "0205" Descrio anterior do item Data inicial de utilizao da descrio do item Data final de utilizao da descrio do item Cdigo anterior do item com relao ltima informao apresentada. Tipo C C N N C Tam Dec 004 008* 008* 060 -

Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N REGISTRO 0206: CDIGO DE PRODUTO CONFORME TABELA ANP (COMBUSTVEIS) N Campo 01 REG 02 COD_COMB Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:1 Descrio Texto fixo contendo "0206" Cdigo do combustvel, conforme tabela publicada pela ANP Tipo Tam Dec C 004 C -

REGISTRO 0220: FATORES DE CONVERSO DE UNIDADES N Campo Descrio tipo Tam Dec

01 REG 02 UNID_CONV 03 FAT_CONV Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N

Texto fixo contendo "0220" Unidade comercial a ser convertida na unidade de estoque, referida no registro 0200. Fator de converso: fator utilizado para converter (multiplicar) a unidade a ser convertida na unidade adotada no inventrio.

C C N

004 006 -

06

REGISTRO 0300: CADASTRO DE BENS OU COMPONENTES DO ATIVO IMOBILIZADO N 01 02 03 04 Campo REG COD_IND_BEM IDENT_MERC DESCR_ITEM Descrio Texto fixo contendo "0300" Cdigo individualizado do bem ou componente adotado no controle patrimonial do estabelecimento informante Identificao do tipo de mercadoria: 1 = bem; 2 = componente. Descrio do bem ou componente (modelo, marca e outras caractersticas necessrias a sua individualizao) Cdigo de cadastro do bem principal nos casos em que o bem ou componente ( campo 02) esteja vinculado a um bem principal. Cdigo da conta analtica de contabilizao do bem ou componente (campo 06 do Registro 0500) Nmero total de parcelas a serem apropriadas, segundo a legislao de cada unidade federada tipo C C C C tam 004* 015 001* 060 Dec -

05

COD_PRNC

015

06 07

COD_CTA NR_PARC

C N

015 003

Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia Vrios (por arquivo) Observaes: Campo 03 - IDENT_MERC: a) bem: uma mercadoria ser considerada bem quando possua todas as condies necessrias para ser utilizado nas atividades operacionais do estabelecimento, ou seja, est pronto para ser utilizado. Incluem-se no conceito de bem: a.1) o bem construdo no estabelecimento do contribuinte; a.2) a parte de um bem mvel principal que possui todas as condies necessrias para ser utilizado nas atividades operacionais do estabelecimento, tendo em vista que essa parte possui vida til diferenciada; a.3) a parte de um bem principal mvel que ser utilizada exclusivamente como sobressalente, desde que a parte a ser substituda tenha sido imobilizada individualmente; a.4) a parte de um bem principal mvel, que ser agregada a esse bem principal mvel, desde que essa parte melhore as condies e amplie a vida til econmica originalmente estimada do bem principal mvel; a.5) a utilizao de uma mercadoria originada do Estoque do Ativo Circulante, tendo em vista que normalmente destinada revenda ou ao consumo na produo ou ao uso ou ao consumo, mas que ser agregada ao imobilizado. b) componente: uma mercadoria ser considerada componente quando fizer parte de um bem mvel que estiver sendo construdo no estabelecimento do contribuinte. REGISTRO 0305 INFORMAO SOBRE A UTILIZAO DO BEM N Campo Descrio 01 02 REG COD_CTA_DEPR Texto fixo contendo "0305" Cdigo da conta analtica de contabilizao da depreciao acumulada do bem (campo 06 do Registro 0500) Data de incio de depreciao do bem Cdigo do centro de custo onde est localizado o bem (campo 03 do Registro 0600) Vida til estimada do bem, em nmero de meses Tipo C C Tam 004* 015 Dec -

03 04 05

DT_DEPR_INI COD_CCUS VIDA_UTIL

N C N

008* 010 -

Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia 1:1 REGISTRO 0400: TABELA DE NATUREZA DA OPERAO/PRESTAO N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "0400" 02 COD_NAT Cdigo da natureza da operao/prestao 03 DESCR_NAT Descrio da natureza da operao/prestao Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - vrios (por arquivo) REGISTRO 0450: TABELA DE INFORMAO COMPLEMENTAR DO DOCUMENTO FISCAL N 01 02 03 Campo REG COD_INF TXT Descrio Texto fixo contendo "0450" Cdigo da informao complementar do documento fiscal. Texto livre da informao complementar existente no documento fiscal, inclusive espcie de normas legais, poder normativo, nmero, capitulao, data e demais referncias pertinentes com indicao referentes ao tributo. Tipo Tam Dec C 004 C 006 C Tipo Tam Dec C 004 C 010 C -

Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - vrios (por arquivo) REGISTRO 0460: TABELA DE OBSERVAES DO LANAMENTO FISCAL N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "0460" 02 COD_OBS Cdigo da Observao do lanamento fiscal. 03 TXT Descrio da observao vinculada ao lanamento fiscal Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - vrios (por arquivo) REGISTRO 0500: PLANO DE CONTAS CONTBEIS N 01 02 03 Campo REG DT_ALT COD_ NAT_CC Descrio Texto fixo contendo 0500 Data da incluso/alterao Cdigo da natureza da conta/grupo de contas: 01 - Contas de ativo; 02 - Contas de passivo; 03 - Patrimnio lquido; 04 - Contas de resultado; 05 - Contas de compensao; 09 - Outras. Indicador do tipo de conta: S - Sinttica (grupo de contas); A - Analtica (conta). Nvel da conta analtica/grupo de contas. Cdigo da conta analtica/grupo de contas. Nome da conta analtica/grupo de contas. Tipo C N C Tam 004* 008* 002* Dec Tipo Tam Dec C 004 C 006 C -

04 05 06 08

IND_CTA NVEL COD_CTA NOME_CTA

C N C C

001* 005 015 060

Observaes: informar somente as contas referenciadas nos tipos de registros: 0300 ou 0305 ou C170 ou C300 ou C350 ou C510 ou C610 ou D100 ou D300 ou D400 ou D500 ou D510 ou D610 ou H010 ou 1510. Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - vrios (por arquivo)

REGISTRO 0600: CENTRO DE CUSTOS N 01 02 03 04 Campo REG DT_ALT COD_CCUS CCUS Descrio Texto fixo contendo 0600. Data da incluso/alterao. Cdigo do centro de custos. Nome do centro de custos. tipo C N C C tam 004* 008* 010 060 Dec -

Observaes: Informar somente os centros de custos referenciados no tipo de registro 0305 Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - vrios (por arquivo) REGISTRO 0990: ENCERRAMENTO DO BLOCO 0 N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "0990" 02 QTD_LIN_0 Quantidade total de linhas do Bloco 0 Observaes: Registro obrigatrio Nvel hierrquico - 1 Ocorrncia - um (por arquivo) BLOCO C: DOCUMENTOS FISCAIS I - MERCADORIAS (ICMS/IPI) REGISTRO C001: ABERTURA DO BLOCO C Descrio Texto fixo contendo "C001" Indicador de movimento: 0- Bloco com dados informados; 1- Bloco sem dados informados Observaes: Registro obrigatrio Nvel hierrquico - 1 Ocorrncia - um (por arquivo) N 01 02 Campo REG IND_MOV Tipo Tam Dec C 004 C 001 Tipo Tam C 004 N Dec -

REGISTRO C100: NOTA FISCAL (CDIGO 01), NOTA FISCAL AVULSA (CDIGO 1B), NOTA FISCAL DE PRODUTOR (CDIGO 04) E NF-e (CDIGO 55) N Campo 01 REG 02 IND_OPER 03 IND_EMIT 04 COD_PART Descrio tipo Tam Texto fixo contendo "C100" C 004 Indicador do tipo de operao: C 001* 0- Entrada; 1- Sada Indicador do emitente do documento fiscal: C 001* 0- Emisso prpria; 1- Terceiros Cdigo do participante (campo 02 do Registro 0150): C 060 - do emitente do documento ou do remetente das mercadorias, no caso de entradas; - do adquirente, no caso de sadas Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela C 002* 4.1.1 Cdigo da situao do documento fiscal, conforme a Tabela N 002* 4.1.2 Srie do documento fiscal C 003 Nmero do documento fiscal N 009 Chave da Nota Fiscal Eletrnica N 044* Data da emisso do documento fiscal N 008* Dec -

05 COD_MOD 06 COD_SIT 07 08 09 10 SER NUM_DOC CHV_NFE DT_DOC

Data da entrada ou da sada Valor total do documento fiscal Indicador do tipo de pagamento: 0- vista; 1- A prazo; 9- Sem pagamento. 14 VL_DESC Valor total do desconto 15 VL_ABAT_NT Abatimento no tributado e no comercial Ex. desconto ICMS nas remessas para ZFM. 16 VL_MERC Valor total das mercadorias e servios 17 IND_FRT Indicador do tipo do frete: 0- Por conta de terceiros; 1- Por conta do emitente; 2- Por conta do destinatrio; 9- Sem cobrana de frete. 18 VL_FRT Valor do frete indicado no documento fiscal 19 VL_SEG Valor do seguro indicado no documento fiscal 20 VL_OUT_DA Valor de outras despesas acessrias 21 VL_BC_ICMS Valor da base de clculo do ICMS 22 VL_ICMS Valor do ICMS 23 VL_BC_ICMS_ST Valor da base de clculo do ICMS substituio tributria 24 VL_ICMS_ST Valor do ICMS retido por substituio tributria 25 VL_IPI Valor total do IPI 26 VL_PIS Valor total do PIS 27 VL_COFINS Valor total da COFINS 28 VL_PIS_ST Valor total do PIS retido por substituio tributria 29 VL_COFINS_ST Valor total da COFINS retido por substituio tributria Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - vrios (por arquivo)

11 DT_E_S 12 VL_DOC 13 IND_PGTO

N N C

008* 001*

02 -

N N N C

001*

02 02 02 -

N N N N N N N N N N N N

02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02

REGISTRO C110: INFORMAO COMPLEMENTAR DA NOTA FISCAL (CDIGO 01; 1B, 04 e 55) Descrio Tipo Tam Dec Texto fixo contendo "C110" C 004 Cdigo da informao complementar do documento fiscal (campo C 006 02 do Registro 0450) 03 TXT_COMPL Descrio complementar do cdigo de referncia. C Observaes: Campo 03: utilizado para complementar informaes e ou observaes cujo cdigo de informao genrica. Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N REGISTRO C111: PROCESSO REFERENCIADO N 01 02 03 Campo REG NUM_PROC IND_PROC Descrio Texto fixo contendo "C111" Identificao do processo ou ato concessrio Indicador da origem do processo: 0- Sefaz; 1 - Justia Federal; 2 - Justia Estadual; 3 - Secex/RFB 9 - Outros Tipo C C C Tam Dec 004 015 001* N Campo 01 REG 02 COD_INF

Nvel hierrquico 4 Ocorrncia - 1:N REGISTRO C112: DOCUMENTO DE ARRECADAO REFERENCIADO

N Campo 01 REG 02 COD_DA 03 04 05 06 UF NUM_DA COD_AUT VL_DA

07 DT_VCTO 08 DT_PGTO Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N

Descrio Texto fixo contendo "C112" Cdigo do modelo do documento de arrecadao : 0 - documento estadual de arrecadao 1 - GNRE Unidade federada beneficiria do recolhimento Nmero do documento de arrecadao Cdigo completo da autenticao bancria Valor do total do documento de arrecadao (principal, atualizao monetria, juros e multa) Data de vencimento do documento de arrecadao Data de pagamento do documento de arrecadao, ou data do vencimento, no caso de ICMS antecipado a recolher.

Tipo C C C C C N N N

Tam Dec 004 001* 002* 008* 008* 02 -

REGISTRO C113: DOCUMENTO FISCAL REFERENCIADO N 01 02 03 04 Campo REG IND_OPER IND_EMIT COD_PART Descrio Tipo Tam Dec Texto fixo contendo "C113" C 004 Indicador do tipo de operao: C 001* 0- Entrada/aquisio; 1- Sada/prestao Indicador do emitente do ttulo: C 001* 0- Emisso prpria; 1- Terceiros Cdigo do participante emitente (campo 02 do Registro 0150) do C 060 documento referenciado. Cdigo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 C 002* Srie do documento fiscal C 004 Subsrie do documento fiscal N 003 Nmero do documento fiscal N 009 Data da emisso do documento fiscal. N 008* -

05 COD_MOD 06 SER 07 SUB 08 NUM_DOC 09 DT_DOC Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N

REGISTRO C114: CUPOM FISCAL REFERENCIADO N 01 02 Campo REG COD_MOD Descrio Tipo Tam Dec Texto fixo contendo "C114" C 004 Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a tabela indicada C 002* no item 4.1.1 Nmero de srie de fabricao do ECF C 020 Nmero do caixa atribudo ao ECF N 003 Nmero do documento fiscal N 006 Data da emisso do documento fiscal N 008* -

03 ECF_FAB 04 ECF_CX 05 NUM_DOC 06 DT_DOC Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N

REGISTRO C115: LOCAL DE COLETA E/OU ENTREGA (CDIGOS 01, 1B e 04) N Campo 01 REG 02 IND_CARGA Descrio Texto fixo contendo "C115" Indicador do tipo de transporte: 0 Rodovirio; 1 Ferrovirio; Tipo Tam Dec C 004 N 001* -

2 Rodo-Ferrovirio; 3 Aquavirio; 4 Dutovirio; 5 Areo; 9 Outros 03 CNPJ_COL Nmero do CNPJ do contribuinte do local de coleta 04 IE_COL Inscrio Estadual do contribuinte do local de coleta 05 CPF_COL CPF do contribuinte do local de coleta das mercadorias. 06 COD_MUN_COL Cdigo do Municpio do local de coleta 07 CNPJ_ENTG Nmero do CNPJ do contribuinte do local de entrega 08 IE_ENTG Inscrio Estadual do contribuinte do local de entrega 09 CPF_ENTG Cpf do contribuinte do local de entrega 10 COD_MUN_ENTG Cdigo do Municpio do local de entrega Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N REGISTRO C120: OPERAES DE IMPORTAO (CDIGO 01) N 01 02 Campo REG COD_DOC_IMP Descrio Texto fixo contendo "C120" Documento de importao: 0 Declarao de Importao; 1 Declarao Simplificada de Importao. Nmero do documento de Importao. Valor pago de PIS na importao Valor pago de COFINS na importao Nmero do Ato Concessrio do regime Drawback

N C N N N C N N

014* 014 011* 007* 014* 014 011* 007*

Tipo Tam Dec C 004 C 001* C N N C 010 011 02 02 -

03 NUM_DOC__IMP 04 PIS_IMP 05 COFINS_IMP 06 NUM_ACDRAW Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N

REGISTRO C130: ISSQN, IRRF E PREVIDNCIA SOCIAL N 01 02 Campo REG VL_SERV_NT Descrio Tipo Tam Dec Texto fixo contendo "C130" C 004 Valor dos servios sob no-incidncia ou no-tributados pelo N 02 ICMS Valor da base de clculo do ISSQN N 02 Valor do ISSQN N 02 Valor da base de clculo do Imposto de Renda Retido na Fonte N 02 Valor do Imposto de Renda - Retido na Fonte N 02 Valor da base de clculo de reteno da Previdncia Social N 02 Valor destacado para reteno da Previdncia Social N 02

03 VL_BC_ISSQN 04 VL_ISSQN 05 VL_BC_IRRF 06 VL_ IRRF 07 VL_BC_PREV 08 VL_ PREV Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:1

REGISTRO C140: FATURA (CDIGO 01) N Campo 01 REG 02 IND_EMIT 03 IND_TIT Descrio Texto fixo contendo "C140" Indicador do emitente do ttulo: 0- Emisso prpria; 1- Terceiros Indicador do tipo de ttulo de crdito: 00- Duplicata; 01- Cheque; 02- Promissria; Tipo Tam Dec C 004 C 001* C 002* -

04 DESC_TIT 05 NUM_TIT 06 QTD_PARC 07 VL_TIT Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:1

03- Recibo; 99- Outros (descrever) Descrio complementar do ttulo de crdito Nmero ou cdigo identificador do ttulo de crdito Quantidade de parcelas a receber/pagar Valor total dos ttulos de crditos

C C N N

02 -

02

REGISTRO C141: VENCIMENTO DA FATURA (CDIGO 01) N Campo 01 REG 02 NUM_PARC 03 DT_VCTO 04 VL_PARC Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N Descrio Texto fixo contendo "C141" Nmero da parcela a receber/pagar Data de vencimento da parcela Valor da parcela a receber/pagar Tipo Tam Dec C 004 N 02 N 008* N 02

REGISTRO C160: VOLUMES TRANSPORTADOS (CDIGO 01 E 04) - EXCETO COMBUSTVEIS. N 01 02 Campo REG COD_PART Descrio Texto fixo contendo "C160" Cdigo do participante (campo 02 do Registro 0150): - transportador, se houver Placa de identificao do veculo automotor Quantidade de volumes transportados Peso bruto dos volumes transportados (em Kg) Peso lquido dos volumes transportados (em Kg) Sigla da UF da placa do veculo Tipo Tam Dec C 004 C 060 C N N N C 007 002 02 02 -

03 VEIC_ID 04 QTD_VOL 05 PESO_BRT 06 PESO_LIQ 07 UF_ID Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:1

REGISTRO C165: OPERAES COM COMBUSTVEIS(CDIGO 01; 55) N 01 02 03 04 05 06 07 Campo REG COD_PART VEIC_ID COD_AUT NR_PASSE HORA TEMPER Descrio Tipo Tam Dec Texto fixo contendo "C165 C 004 Cdigo do participante (campo 02 do Registro 0150): C 060 - transportador, se houver Placa de identificao do veculo C 007 Cdigo da autorizao fornecido pela SEFAZ (combustveis) C Nmero do Passe Fiscal C Hora da sada das mercadorias N 006* Temperatura em graus Celsius utilizada para quantificao do N 01 volume de combustvel Quantidade de volumes transportados N Peso bruto dos volumes transportados (em Kg) N 02 Peso lquido dos volumes transportados (em Kg) N 02 Nome do motorista C 060 CPF do motorista N 011* Sigla da UF da placa do veculo C 002 -

08 QTD_VOL 09 PESO_BRT 10 PESO_LIQ 11 NOM_MOT 12 CPF 13 UF_ID Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N

REGISTRO C170: ITENS DO DOCUMENTO (CDIGO 01, 1B, 04 e 55)

N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23

Campo REG NUM_ITEM COD_ITEM DESCR_COMPL QTD UNID VL_ITEM VL_DESC IND_MOV CST_ICMS CFOP COD_NAT VL_BC_ICMS ALIQ_ICMS VL_ICMS VL_BC_ICMS_ST ALIQ_ST VL_ICMS_ST IND_APUR CST_IPI COD_ENQ VL_BC_IPI ALIQ_IPI

Descrio Texto fixo contendo "C170" Nmero seqencial do item no documento fiscal Cdigo do item (campo 02 do Registro 0200) Descrio complementar do item como adotado no documento fiscal Quantidade do item Unidade do item(Campo 02 do registro 0190) Valor total do item (mercadorias ou servios) Valor do desconto comercial Movimentao fsica do ITEM/PRODUTO: 0. SIM 1. NO Cdigo da Situao Tributria referente ao ICMS, conforme a Tabela indicada no item 4.3.1 Cdigo Fiscal de Operao e Prestao Cdigo da natureza da operao (campo 02 do Registro 0400) Valor da base de clculo do ICMS Alquota do ICMS Valor do ICMS creditado/debitado Valor da base de clculo referente substituio tributria Alquota do ICMS da substituio tributria na unidade da federao de destino Valor do ICMS referente substituio tributria Indicador de perodo de apurao do IPI: 0 - Mensal; 1 - Decendial Cdigo da Situao Tributria referente ao IPI, conforme a Tabela indicada no item 4.3.2. Cdigo de enquadramento legal do IPI, conforme tabela indicada no item 4.5.3. Valor da base de clculo do IPI Alquota do IPI

Tipo Tam Dec C 004 N 003 C 060 C N C N N C N N C N N N N N N C C C N N 006 001* 003* 004* 010 006 001* 002* 003* 006 05 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02

24 VL_IPI 25 CST_PIS 26 VL_BC_PIS 27 ALIQ_PIS 28 QUANT_BC_PIS 29 ALIQ_PIS 30 VL_PIS 31 CST_COFINS 32 VL_BC_COFINS 33 ALIQ_COFINS 34 QUANT_BC_COFINS 35 ALIQ_COFINS 36 VL_COFINS 37 COD_CTA Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N

Valor do IPI creditado/debitado Cdigo da Situao Tributria referente ao PIS. Valor da base de clculo do PIS Alquota do PIS (em percentual) Quantidade Base de clculo PIS Alquota do PIS (em reais) Valor do PIS Cdigo da Situao Tributria referente ao COFINS. Valor da base de clculo da COFINS Alquota do COFINS (em percentual) Quantidade Base de clculo COFINS Alquota da COFINS (em reais) Valor da COFINS Cdigo da conta analtica contbil debitada/creditada

N N N N N N N N N N N N N C

002* 002* 006 -

02 02 02 03 04 02 02 02 03 04 02 -

REGISTRO C171: ARMAZENAMENTO DE COMBUSTIVEIS (cdigo 01, 55) N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "C171" 02 NUM_TANQUE Tanque onde foi armazenado o combustvel 03 QTDE Quantidade ou volume armazenado Observaes: Somente na aquisio dos combustveis. Nvel hierrquico 4 Ocorrncia - 1:N REGISTRO C172: OPERAES COM ISSQN (CDIGO 01) N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "C172" 02 VL_BC_ISSQN Valor da base de clculo do ISSQN 03 ALIQ_ISSQN Alquota do ISSQN 04 VL_ISSQN Valor do ISSQN Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:1 Tipo Tam Dec C 004 C 003 N 003

Tipo Tam C 004 N N 006 N -

Dec 02 02 02

REGISTRO C173: OPERAES COM MEDICAMENTOS (CDIGO 01, 55) N Campo Descrio Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "C173" C 004 02 LOTE_MED Nmero do lote de fabricao do medicamento C 03 QTD_ITEM Quantidade de item por lote N 003 04 DT_FAB Data de fabricao do medicamento N 008* 05 DT_VAL Data de expirao da validade do medicamento N 008* 06 IND_MED Indicador de tipo de referncia da base de clculo do ICMS C 001* (ST) do produto farmacutico: 0- Base de clculo referente ao preo tabelado ou preo mximo sugerido; 1- Base clculo Margem de valor agregado; 2- Base de clculo referente Lista Negativa; 3- Base de clculo referente Lista Positiva; 4- Base de clculo referente Lista Neutra 07 TP_PROD Tipo de produto: C 1* 0- Similar; 1- Genrico; 2- tico ou de marca; 08 VL_TAB_MAX Valor do preo tabelado ou valor do preo mximo N 02 Nvel hierrquico - 4

Ocorrncia - 1:N REGISTRO C174: OPERAES COM ARMAS DE FOGO (CDIGO 01) N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "C174" 02 IND_ARM Indicador do tipo da arma de fogo: 0- Uso permitido; 1- Uso restrito 03 NUM_ARM Numerao de srie de fabricao da arma 04 DESCR_COMPL Descrio da arma, compreendendo: nmero do cano, calibre, marca, capacidade de cartuchos, tipo de funcionamento, quantidade de canos, comprimento, tipo de alma, quantidade e sentido das raias e demais elementos que permitam sua perfeita identificao Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N REGISTRO C175: OPERAES COM VECULOS NOVOS (CDIGO 01, 55) N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "C175" 02 IND_VEIC_OPER Indicador do tipo de operao com veculo: 0- Venda para concessionria; 1- Faturamento direto; 2- Venda direta; 3- Venda da concessionria; 9- Outros 03 CNPJ CNPJ da Concessionria 04 UF Sigla da unidade da federao da Concessionria 05 CHASSI_VEIC Chassi do veculo Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N Tipo Tam Dec C 004 C 001* C C -

Tipo Tam Dec C 004 C 001* -

N C C

014* 002* 017

REGISTRO C176: RESSARCIMENTO DE ICMS EM OPERAES COM SUBSTITUIO TRIBUTRIA (CDIGO 01,55) N Campo Descrio Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "C176 C 004 02 COD_MOD_ULT_E Cdigo do modelo do documento fiscal relativa a ltima C 002* entrada 03 NUM_DOC_ULT_E Nmero do documento fiscal relativa a ltima entrada N 009 04 SER_ULT_E Srie do documento fiscal relativa a ltima entrada C 003 05 DT_ULT_E Data relativa a ltima entrada da mercadoria N 008* 06 COD_PART_ULT_E Cdigo do participante (do emitente do documento relativa C 060 a ltima entrada) 07 QUANT_ULT_E Quantidade do item relativa a ltima entrada N 03 08 VL_UNIT_ULT_E Valor unitrio da mercadoria constante na NF relativa a N 03 ltima entrada inclusive despesas acessrias. 09 VL_UNIT_BC_ST Valor unitrio da base de clculo do imposto pago por N 03 substituio. Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia 1:N REGISTRO C177: OPERAES COM PRODUTOS SUJEITOS A SELO DE CONTROLE IPI N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "C177" 02 COD_SELO_IPI Cdigo do selo de controle do IPI, conforme Tabela 4.5.2 03 QT_SELO_IPI Quantidade de selo de controle do IPI aplicada Observaes: Tipo C C N Tam Dec 004 006* 012 -

Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:1 REGISTRO C178: OPERAES QUANTIDADE DE PRODUTO. N Campo 01 REG 02 CL_ENQ 03 04 VL_UNID QUANT_PAD COM PRODUTOS SUJEITOS A TRIBUTAO DE IPI POR UNIDADE OU Descrio Texto fixo contendo "C178" Cdigo da classe de enquadramento do IPI, conforme Tabela 4.5.1. Valor por unidade padro de tributao Quantidade total de produtos na unidade padro de tributao Tipo Tam Dec C 004 C 005 N N 02 03

Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:1 REGISTRO C179: INFORMAES COMPLEMENTARES ST (CDIGO 01) N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "C179 Valor da base de clculo ST na origem/destino em 02 BC_ST_ORIG_DEST operaes interestaduais. Valor do ICMS-ST a repassar/deduzir em operaes 03 ICMS_ST_REP interestaduais 04 ICMS_ST_COMPL Valor do ICMS-ST a complementar UF de destino Valor da BC de reteno em remessa promovida por 05 BC_RET Substitudo intermedirio Valor da parcela do imposto retido em remessa promovida 06 ICMS_RET por substitudo intermedirio Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:1 Tipo Tam Dec C 004 N N N N N 02 02 02 02 02

REGISTRO C190: REGISTRO ANALTICO DO DOCUMENTO (CDIGO 01, 1B, 04 E 55) N Campo Descrio Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "C190" C 004 02 CST_ICMS Cdigo da Situao Tributria, conforme a Tabela indicada N 003* no item 4.3.1 03 CFOP Cdigo Fiscal de Operao e Prestao do agrupamento de N 004* itens 04 ALIQ_ICMS Alquota do ICMS N 006 02 05 VL_OPR Valor da operao na combinao de CST_ICMS, CFOP e N 02 alquota do ICMS, correspondente ao somatrio do valor das mercadorias, despesas acessrias (frete, seguros e outras despesas acessrias), ICMS_ST e IPI 06 VL_BC_ICMS Parcela correspondente ao "Valor da base de clculo do N 02 ICMS" referente combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS. 07 VL_ICMS Parcela correspondente ao "Valor do ICMS" referente N 02 combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS. 08 VL_BC_ICMS_ST Parcela correspondente ao "Valor da base de clculo do N 02 ICMS" da substituio tributria referente combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS. 09 VL_ICMS_ST Parcela correspondente ao valor creditado/debitado do ICMS N 02 da substituio tributria, referente combinao de CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS. 10 VL_RED_BC Valor no tributado em funo da reduo da base de N 02 clculo do ICMS, referente combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS. 11 VL_IPI Parcela correspondente ao "Valor do IPI" referente N 02

12

COD_OBS

combinao CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS. Cdigo da observao do lanamento fiscal (campo 02 do Registro 0460)

006

Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N REGISTRO C195: OBSERVAOES DO LANAMENTO FISCAL(CDIGO 01, 1B E 55) N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "C195" 02 COD_OBS Cdigo da observao do lanamento fiscal (campo 02 do Registro 0460) 03 TXT_COMPL Descrio complementar do cdigo de observao. Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N Tipo Tam Dec C 004 C 006 C -

REGISTRO C197: OUTRAS OBRIGAES TRIBUTRIAS, AJUSTES E INFORMAES DE VALORES PROVENIENTES DE DOCUMENTO FISCAL. N Campo Descrio Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "C197" C 004 02 COD_AJ Cdigo do ajustes/benefcio/incentivo, conforme tabela C 010* indicada no item 5.3. 03 DESCR_COMPL_AJ Descrio complementar do ajuste da apurao, nos casos C em que o cdigo da tabela for 9999 04 COD_ITEM Cdigo do item (campo 02 do Registro 0200) C 060 05 VL_BC_ICMS Base de clculo do ICMS ou do ICMS ST N 02 06 ALIQ_ICMS Alquota do ICMS N 006 02 07 VL_ICMS Valor do ICMS ou do ICMS ST N 02 08 VL_OUTROS Outros valores N 02 Observaes: 1- Os dados que gerarem crdito ou dbito de ICMS (ou seja, aqueles que no so simplesmente informativos) sero somados na apurao assim como os registros C190. 2- Campo 4 COD_ITEM s dever ser informado se o ajuste/benefcio for relacionado ao produto. Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N REGISTRO C300: RESUMO DIRIO DAS NOTAS FISCAIS DE VENDA A CONSUMIDOR (CDIGO 02) N Campo Descrio Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "C300" C 004 02 COD_MOD Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela C 002* 4.1.1 03 SER Srie do documento fiscal C 004 04 SUB Subsrie do documento fiscal C 003 05 NUM_DOC_INI Nmero do documento fiscal inicial N 006 06 NUM_DOC_FIN Nmero do documento fiscal final N 07 DT_DOC Data da emisso dos documentos fiscais N 008* 08 VL_DOC Valor total dos documentos N 02 09 VL_PIS Valor total do PIS N 02 10 VL_COFINS Valor total da COFINS N 02 11 COD_CTA Cdigo da conta analtica contbil debitada/creditada C Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - vrios (por arquivo) REGISTRO C310: DOCUMENTOS CANCELADOS DE NOTAS FISCAIS DE VENDA A CONSUMIDOR (CDIGO 02) N Campo Descrio Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "C310" C 004 02 NUM_DOC_CANC Nmero do documento fiscal cancelado N Observaes: O nmero do documento cancelado dever constar do intervalo informado. Nvel hierrquico - 3

Ocorrncia - 1:N REGISTRO C320: REGISTRO ANALTICO DO RESUMO DIRIO DAS NOTAS FISCAIS DE VENDA A CONSUMIDOR (CDIGO 02) N Campo Descrio Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "C320" C 004 02 CST_ICMS Cdigo da Situao Tributria, conforme a Tabela N 003* indicada no item 4.3.1 03 CFOP Cdigo Fiscal de Operao e Prestao N 004* 04 ALIQ_ICMS Alquota do ICMS N 006 02 05 VL_OPR Valor total acumulado das operaes correspondentes N 02 combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS, includas as despesas acessrias e acrscimos. 06 VL_BC_ICMS Valor acumulado da base de clculo do ICMS, referente N 02 combinao de CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS. 07 VL_ICMS Valor acumulado do ICMS, referente combinao de N 02 CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS. 08 VL_RED_BC Valor no tributado em funo da reduo da base de N 02 clculo do ICMS, referente combinao de CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS. 09 COD_OBS Cdigo da observao do lanamento fiscal (campo 02 do C 006 Registro 0460) Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N REGISTRO C321: ITENS DO RESUMO DIRIO DOS DOCUMENTOS (CDIGO 02) N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "C321" 02 COD_ITEM Cdigo do item (campo 02 do Registro 0200) 03 QTD Quantidade acumulada do item 04 UNID Unidade do item (Campo 02 do registro 0190) 05 VL_ITEM Valor acumulado do item 06 VL_DESC Valor do desconto acumulado 07 VL_BC_ICMS Valor acumulado da base de clculo do ICMS 08 VL_ICMS Valor acumulado do ICMS debitado 09 VL_PIS Valor acumulado do PIS 10 VL_COFINS Valor acumulado da COFINS Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N REGISTRO C350: NOTA FISCAL DE VENDA A CONSUMIDOR (CDIGO 02) N Campo Descrio 01 REG 02 SER 03 SUB_SER 04 NUM_DOC 05 DT_DOC 06 CNPJ_CPF 07 VL_MERC Texto fixo contendo "C350" Srie do documento fiscal Subsrie do documento fiscal Nmero do documento fiscal Data da emisso do documento fiscal Tipo C C N C N N N N N N Tam Dec 004 060 03 006 02 02 02 02 02 02

Tipo Tam Dec C C C C N 004 003 003 008 -

CNPJ ou CPF do destinatrio Valor das mercadorias constantes no documento fiscal

N N

014 -

02

08 VL_DOC 09 VL_DESC 10 VL_PIS

Valor total do documento fiscal Valor total do desconto Valor total do PIS

N N N N C

02 02 02 02 -

11 VL_COFINS Valor total da COFINS 12 COD_CTA Cdigo da conta analtica contbil debitada/creditada

Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia vrios (por arquivo) REGISTRO C370: ITENS DO DOCUMENTO (CDIGO 02) N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "C370" 02 NUM_ITEM Nmero seqencial do item no documento fiscal 03 COD_ITEM Cdigo do Item (campo 02 do registro 0200) 04 QTD Quantidade do item 05 UNID Unidade do item (campo 02 do registro 0190) 06 VL_ITEM Valor total do item 07 VL_DESC Valor total do desconto no item Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia 1:N Tipo C N C N C N N Tam 4 003 060 006 Dec 3 2 2

REGISTRO C390 REGISTRO ANALTICO DAS NOTAS FISCAIS DE VENDA A CONSUMIDOR (CDIGO 02) N Campo Descrio Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "C390" C 004 02 CST_ICMS Cdigo da Situao Tributria, conforme a Tabela indicada no N 003* item 4.3.1 03 CFOP Cdigo Fiscal de Operao e Prestao N 004* 04 ALIQ_ICMS Alquota do ICMS N 006 02 05 VL_OPR Valor total acumulado das operaes correspondentes N 02 combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS, includas as despesas acessrias e acrscimos. 06 VL_BC_ICMS Valor acumulado da base de clculo do ICMS, referente N 02 combinao de CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS. 07 VL_ICMS Valor acumulado do ICMS, referente combinao de N 02 CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS. 08 VL_RED_BC Valor no tributado em funo da reduo da base de clculo N 02 do ICMS, referente combinao de CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS. 09 COD_OBS Cdigo da observao do lanamento fiscal (campo 02 do C 006 Registro 0460) Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia 1:N REGISTRO C400 EQUIPAMENTO ECF (CDIGO 02 E 2D) N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "C400" 02 COD_MOD Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 03 ECF_MOD Modelo do equipamento 04 ECF_FAB Nmero de srie de fabricao do ECF 05 ECF_CX Nmero do caixa atribudo ao ECF Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - 1:N Tipo C C C C N Tam 004 002* 020 020 003 Dec -

REGISTRO C405 REDUO Z (CDIGO 02 E 2D) N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "C405" 02 DT_DOC Data do movimento a que se refere a Reduo Z 03 CRO Posio do Contador de Reincio de Operao 04 CRZ Posio do Contador de Reduo Z 05 NUM_COO_FIN Nmero do Contador de Ordem de Operao do ltimo documento emitido no dia. (Nmero do COO na Reduo Z) 06 GT_FIN Valor do Grande Total final 07 VL_BRT Valor da venda bruta Observaes: Obrigatrio Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia 1:N

Tipo C N N N N N N

Tam 004 008* 003 006 006 -

Dec 02 02

REGISTRO C410: PIS E COFINS TOTALIZADOS NO DIA (CDIGO 02 E 2D) N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "C410" 02 VL_PIS Valor total do PIS 03 VL_COFINS Valor total da COFINS Observaes: Obrigatrio Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia 1:1

Tipo C N N

Tam 004 -

Dec 02 02

REGISTRO C420: REGISTRO DOS TOTALIZADORES PARCIAIS DA REDUO Z (COD 02 E 2D) N Campo Descrio Tipo Tam 01 REG Texto fixo contendo "C420" C 004 02 COD_TOT_PAR Cdigo do totalizador, conforme Tabela 4.4.6 C 007 03 VLR_ACUM_TOT Valor acumulado no totalizador, relativo respectiva N Reduo Z. 04 NR_TOT Nmero do totalizador quando ocorrer mais de uma N 002 situao com a mesma carga tributria efetiva. 05 DESCR_NR_TOT Descrio da situao tributria relativa ao totalizador C parcial, quando houver mais de um com a mesma carga tributria efetiva. Observaes: Obrigatrio Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N

Dec 02 -

REGISTRO C425: RESUMO DE ITENS DO MOVIMENTO DIRIO (CDIGO 02 E 2D) N Campo Descrio Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "C425" C 004 02 COD_ITEM Cdigo do item (campo 02 do Registro 0200) C 060 03 QTD Quantidade acumulada do item N 03 04 UNID Unidade do item (Campo 02 do registro 0190) C 006 05 VL_ITEM Valor acumulado do item N 02 06 VL_PIS Valor do PIS N 02 07 VL_COFINS Valor da COFINS N 02 Observaes: Registro Obrigatrio para as empresas enquadradas no perfil B (quando os totalizadores forem iguais a xxTnnnn, Tnnnn, Fn, In, Nn). Nvel hierrquico - 5 Ocorrncia - 1:N REGISTRO C460: DOCUMENTO FISCAL EMITIDO POR ECF (CDIGO 02 E 2D)

N 01 02 03

Campo REG COD_MOD COD_SIT

04 NUM_DOC 05 DT_DOC 06 VL_DOC 07 VL_PIS 08 VL_COFINS 09 CPF_CNPJ 10 NOM_ADQ Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia 1:N

Descrio Texto fixo contendo "C460" Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 Cdigo da situao do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.2 Nmero do documento fiscal (COO) Data da emisso do documento fiscal Valor total do documento fiscal Valor do PIS Valor da COFINS CPF ou CNPJ do adquirente Nome do adquirente

Tipo C C N N N N N N N C

Tam 004 002* 002* 006 008* 014 060

Dec 02 02 02 -

REGISTRO C470: ITENS DO DOCUMENTO FISCAL EMITIDO POR ECF (CDIGO 02 E 2D) N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "C470" 02 COD_ITEM Cdigo do item (campo 02 do Registro 0200) 03 QTD Quantidade do item 04 QTD_CANC Quantidade cancelada, no caso de cancelamento parcial de item 05 UNID Unidade do item (Campo 02 do registro 0190) 06 VL_ITEM Valor do item 07 CST_ICMS Cdigo da Situao Tributria, conforme a Tabela indicada no item 4.3.1. 08 CFOP Cdigo Fiscal de Operao e Prestao 09 ALIQ_ICMS Alquota do ICMS Carga tributria efetiva em percentual 10 VL_PIS Valor do PIS 11 VL_COFINS Valor da COFINS Nvel hierrquico - 5 Ocorrncia - 1:N REGISTRO C490: REGISTRO ANALTICO DO MOVIMENTO DIRIO (CDIGO 02 E 2D) N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "C490" 02 CST_ICMS Cdigo da Situao Tributria, conforme a Tabela indicada no item 4.3.1 03 CFOP Cdigo Fiscal de Operao e Prestao 04 ALIQ_ICMS Alquota do ICMS 05 VL_OPR Valor da operao correspondente combinao de CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS, includas as despesas acessrias e acrscimos 06 VL_BC_ICMS Valor acumulado da base de clculo do ICMS, referente combinao de CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS. 07 VL_ICMS Valor acumulado do ICMS, referente combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS. 08 COD_OBS Cdigo da observao do lanamento fiscal (campo 02 do Registro 0460) Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N

Tipo C C N N C N N N N N N

TAM 004 060 006 003* 004* 006 -

Dec 03 03 02 02 02 02

Tipo C N N N N N N C

Tam Dec 004 003* 004* 006 02 02 006 02 02 -

REGISTRO C495: RESUMO MENSAL DE ITENS DO ECF POR ESTABELECIMENTO (CDIGO 02, 2D) N Campo Descrio Tipo Tam 01 REG Texto fixo contendo "C495" C 004 02 ALIQ_ICMS Alquota do ICMS N 006 03 COD_ITEM Cdigo do item (campo 02 do Registro 0200) C 060 04 QTD Quantidade acumulada do item N -

Dec 02 03

Quantidade cancelada acumulada, no caso de cancelamento parcial de item 06 UNID Unidade do item (Campo 02 do registro 0190) 07 VL_ITEM Valor acumulado do item 08 VL_DESC Valor acumulado dos descontos 09 VL_CANC Valor acumulado dos cancelamentos 10 VL_ACMO Valor acumulado dos acrscimos 11 VL_BC_ICMS Valor acumulado da base de clculo do ICMS 12 VL_ICMS Valor acumulado do ICMS 13 VL_ISEN Valor das sadas isentas do ICMS 14 VL_NT Valor das sadas sob no-incidncia ou no-tributadas pelo ICMS 15 VL_ICMS_ST Valor das sadas de mercadorias adquiridas com substituio tributria do ICMS Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - V

05

QTD_CANC

N C N N N N N N N N N

006 -

03 02 02 02 02 02 02 02 02 02

REGISTRO C500: NOTA FISCAL/CONTA DE ENERGIA ELTRICA (CDIGO 06), NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D'GUA CANALIZADA (CDIGO 29) E NOTA FISCAL CONSUMO FORNECIMENTO DE GS (CDIGO 28) N Campo Descrio Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "C500" C 004 02 IND_OPER Indicador do tipo de operao: C 001* 0- Entrada; 1- Sada 03 IND_EMIT Indicador do emitente do documento fiscal: C 001* 0- Emisso prpria; 1- Terceiros 04 COD_PART Cdigo do participante (campo 02 do Registro 0150): C 060 - do adquirente, no caso das sadas; - do fornecedor no caso de entradas 05 COD_MOD Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a C 002* Tabela 4.1.1 06 COD_SIT Cdigo da situao do documento fiscal, conforme a N 002* Tabela 4.1.2 07 SER Srie do documento fiscal C 004 08 SUB Subsrie do documento fiscal N 003 09 COD_CONS Cdigo de classe de consumo de energia eltrica ou N 002* gs: 01 - Comercial 02 - Consumo Prprio 03 - Iluminao Pblica 04 - Industrial 05 - Poder Pblico 06 - Residencial 07 - Rural 08 -Servio Pblico 10 NUM_DOC Nmero do documento fiscal N 009 11 DT_DOC Data da emisso do documento fiscal N 008* 12 DT_E_S Data da entrada ou da sada N 008* 13 VL_DOC Valor total do documento fiscal N 02 14 VL_DESC Valor total do desconto N 02 15 VL_FORN Valor total fornecido/consumido N 02 16 VL_SERV_NT Valor total dos servios no-tributados pelo ICMS N 02 17 VL_TERC Valor total cobrado em nome de terceiros N 02 18 VL_DA Valor total de despesas acessrias indicadas no N 02 documento fiscal 19 VL_BC_ICMS Valor acumulado da base de clculo do ICMS N 02

Valor acumulado do ICMS Valor acumulado da base de clculo do ICMS substituio tributria 22 VL_ICMS_ST Valor acumulado do ICMS retido por substituio tributria 23 COD_INF Cdigo da informao complementar do documento fiscal (campo 02 do Registro 0450) 24 VL_PIS Valor do PIS 25 VL_COFINS Valor da COFINS 26 TP_LIGACAO Cdigo de tipo de Ligao 1 - Monofsico 2 - Bifsico 3 - Trifsico 27 COD_GRUPO_TENSAO Cdigo de grupo de tenso: 01 - A1 - Alta Tenso (230kV ou mais) 02 - A2 - Alta Tenso (88 a 138kV) 03 - A3 - Alta Tenso (69kV) 04 - A3a - Alta Tenso (30kV a 44kV) 05 - A4 - Alta Tenso (2,3kV a 25kV) 06 - AS - Alta Tenso Subterrneo 06 07 - B1 - Residencial 07 08 - B1 - Residencial Baixa Renda 08 09 - B2 - Rural 09 10 - B2 - Cooperativa de Eletrificao Rural 11 - B2 - Servio Pblico de Irrigao 12 - B3 - Demais Classes 13 - B4a - Iluminao Pblica - rede de distribuio 14 - B4b - Iluminao Pblica - bulbo de lmpada Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - vrios (por arquivo)

20 21

VL_ICMS VL_BC_ICMS_ST

N N N C N N N

006 001*

02 02 02 02 02 -

002*

REGISTRO C510: ITENS DO DOCUMENTO NOTA FISCAL/CONTA ENERGIA ELTRICA (CDIGO 06), NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D'GUA CANALIZADA (CDIGO 29) E NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GS (CDIGO 28) N Campo Descrio Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "C510" C 004 02 NUM_ITEM Nmero seqencial do item no documento fiscal N 003 03 COD_ITEM Cdigo do item (campo 02 do Registro 0200) C 060 04 COD_CLASS Cdigo de classificao do item de energia eltrica, N 004* conforme a Tabela 4.4.1 05 QTD Quantidade do item N 03 06 UNID Unidade do item (Campo 02 do registro 0190) C 006 07 VL_ITEM Valor do item N 02 08 VL_DESC Valor total do desconto N 02 09 CST_ICMS Cdigo da Situao Tributria, conforme a Tabela indicada N 003* no item 4.3.1 10 CFOP Cdigo Fiscal de Operao e Prestao N 004* 11 VL_BC_ICMS Valor da base de clculo do ICMS N 02 12 ALIQ_ICMS Alquota do ICMS N 006 02 13 VL_ICMS Valor do ICMS creditado/debitado N 02 14 VL_BC_ICMS_ST Valor da base de clculo referente substituio tributria N 02 15 ALIQ_ST Alquota do ICMS da substituio tributria na unidade da N 006 02 federao de destino 16 VL_ICMS_ST Valor do ICMS referente substituio tributria N 02 17 IND_REC Indicador do tipo de receita: C 001* 0- Receita prpria; 1- Receita de terceiros

18

COD_PART

19 VL_PIS 20 VL_COFINS 21 COD_CTA Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N

Cdigo do participante receptor da receita, terceiro da operao (campo 02 do Registro 0150) Valor do PIS Valor da COFINS Cdigo da conta analtica contbil debitada/creditada

C N N C

060 02 02 -

REGISTRO C590: REGISTRO ANALTICO DO DOCUMENTO - NOTA FISCAL/CONTA DE ENERGIA ELTRICA (CDIGO 06), NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D'GUA CANALIZADA (CDIGO 29) E NOTA FISCAL CONSUMO FORNECIMENTO DE GS (CDIGO 28) N Campo Descrio Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "C590" C 004 02 CST_ICMS Cdigo da Situao Tributria, conforme a Tabela indicada N 003* no item 4.3.1. 03 CFOP Cdigo Fiscal de Operao e Prestao do agrupamento N 004* de itens 04 ALIQ_ICMS Alquota do ICMS N 006 02 05 VL_OPR Valor da operao correspondente combinao de N 02 CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS. 06 VL_BC_ICMS Parcela correspondente ao "Valor da base de clculo do N 02 ICMS" referente combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS. 07 VL_ICMS Parcela correspondente ao "Valor do ICMS" referente N 02 combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS. 08 VL_BC_ICMS_ST Parcela correspondente ao "Valor da base de clculo do N 02 ICMS" da substituio tributria referente combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS. 09 VL_ICMS_ST Parcela correspondente ao valor creditado/debitado do N 02 ICMS da substituio tributria, referente combinao de CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS. 10 VL_RED_BC Valor no tributado em funo da reduo da base de N 02 clculo do ICMS, referente combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS. 11 COD_OBS Cdigo da observao do lanamento fiscal (campo 02 do C 006 Registro 0460) Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N REGISTRO C600: CONSOLIDAO DIRIA DE NOTAS FISCAIS/CONTAS DE ENERGIA ELTRICA (CDIGO 06), NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D'GUA CANALIZADA (CDIGO 29) E NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GS (CDIGO 28) (EMPRESAS NO OBRIGADAS AO CONVENIO ICMS 115/03) N Campo Descrio Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "C600" C 004 02 COD_MOD Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela C 002* 4.1.1 03 COD_MUN Cdigo do municpio dos pontos de consumo, conforme a N 007* tabela IBGE 04 SER Srie do documento fiscal C 004 05 SUB Subsrie do documento fiscal N 003 06 COD_CONS Cdigo de classe de consumo de energia eltrica, conforme N 002* a Tabela 4.4.5, ou Cdigo de Consumo de Fornecimento D gua Tabela 4.4.2 ou Cdigo da classe de consumo de gs canalizado conforme Tabela 4.4.3. 07 QTD_CONS Quantidade de documentos consolidados neste registro N 08 QTD_CANC Quantidade de documentos cancelados N -

09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19

DT_DOC VL_DOC VL_DESC CONS VL_FORN VL_SERV_NT VL_TERC VL_DA VL_BC_ICMS VL_ICMS VL_BC_ICMS_ST

20 VL_ICMS_ST 21 VL_PIS 22 VL_COFINS Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - vrios (por arquivo)

Data dos documentos consolidados Valor total dos documentos Valor acumulado dos descontos Consumo total acumulado, em kWh (Cdigo 06) Valor acumulado do fornecimento Valor acumulado dos servios no-tributados pelo ICMS Valores cobrados em nome de terceiros Valor acumulado das despesas acessrias Valor acumulado da base de clculo do ICMS Valor acumulado do ICMS Valor acumulado da base de clculo do ICMS substituio tributria Valor acumulado do ICMS retido por substituio tributria Valor acumulado do PIS Valor acumulado COFINS

N N N N N N N N N N N N N N

008* -

02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02

REGISTRO C601: DOCUMENTOS CANCELADOS - CONSOLIDAO DIRIA DE NOTAS FISCAIS/CONTAS DE ENERGIA ELTRICA (CDIGO 06), NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D'GUA CANALIZADA (CDIGO 29) E NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GS (CDIGO 28) N Campo Descrio Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "C601" C 004 02 NUM_DOC_CANC Nmero do documento fiscal cancelado N 009 Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia 1:N REGISTRO C610: ITENS DO DOCUMENTO CONSOLIDADO NOTAS FISCAIS/CONTAS DE ENERGIA ELTRICA (CDIGO 06), NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D'GUA CANALIZADA (CDIGO 29) E NOTA FISCAL/ CONTA DE FORNECIMENTO DE GS (CDIGO 28) (EMPRESAS NO OBRIGADAS AO CONVENIO ICMS 115/03) N Campo Descrio Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "C610" C 004 02 COD_CLASS Cdigo de classificao do item de energia eltrica, N 004* conforme Tabela 4.4.1 03 COD_ITEM Cdigo do item (campo 02 do Registro 0200) C 060 04 QTD Quantidade acumulada do item N 03 05 UNID Unidade do item (Campo 02 do registro 0190) C 006 06 VL_ITEM Valor acumulado do item N 02 07 VL_DESC Valor acumulado dos descontos N 02 08 CST_ICMS Cdigo da Situao Tributria, conforme a Tabela indicada N 003* no item 4.3.1 09 CFOP Cdigo Fiscal de Operao e Prestao conforme tabela N 004* indicada no item 4.2.2 10 ALIQ_ICMS Alquota do ICMS N 006 02 11 VL_BC_ICMS Valor acumulado da base de clculo do ICMS N 02 12 VL_ICMS Valor acumulado do ICMS debitado N 02 13 VL_BC_ICMS_ST Valor da base de clculo do ICMS substituio tributria N 02 14 VL_ICMS_ST Valor do ICMS retido por substituio tributria N 02 15 VL_PIS Valor do PIS N 02 16 VL_COFINS Valor da COFINS N 02 17 COD_CTA Cdigo da conta analtica contbil debitada/creditada C Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N

REGISTRO C690: REGISTRO ANALTICO DOS DOCUMENTOS (NOTAS FISCAIS/CONTAS DE ENERGIA ELTRICA (CDIGO 06), NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DGUA CANALIZADA (CDIGO 29) E NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GS (CDIGO 28) N Campo Descrio Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "C690" C 004 02 CST_ICMS Cdigo da Situao Tributria, conforme a tabela indicada no N 003* item 4.3.1 03 CFOP Cdigo Fiscal de Operao e Prestao, conforme a tabela N 004* indicada no item 4.2.2 04 ALIQ_ICMS Alquota do ICMS N 006 2 05 VL_OPR Valor da operao correspondente combinao de N 2 CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS. 06 VL_BC_ICMS Parcela correspondente ao "Valor da base de clculo do N 2 ICMS" referente combinao CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS 07 VL_ICMS Parcela correspondente ao "Valor do ICMS" referente N 2 combinao CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS 08 VL_RED_BC Valor no tributado em funo da reduo da base de clculo N 02 do ICMS, referente combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS. 09 VL_BC_ICMS_ST Valor da base de clculo do ICMS substituio tributria N 02 10 VL_ICMS_ST Valor do ICMS retido por substituio tributria N 02 11 COD_OBS Cdigo da observao do lanamento fiscal (campo 02 do C 006 Registro 0460) Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N REGISTRO C700: CONSOLIDAO DOS DOCUMENTOS NOTA FISCAL/CONTA ENERGIA ELTRICA (CDIGO 06) EMITIDAS EM VIA NICA - (EMPRESAS OBRIGADAS AO CONVNIO ICMS 115/03) E NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GS CANALIZADO (CDIGO 28) N Campo Descrio Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "C700" C 004 Cdigo do modelo d documento fiscal, conforme a 02 COD_MOD C 002* Tabela 4.1.1 03 SER Srie do documento fiscal C 004 04 NRO_ORD_INI Nmero de ordem inicial N 009 05 NRO_ORD_FIN Nmero de ordem final N 009 Data de emisso inicial dos documentos / Data 06 DT_DOC_INI N 008* inicial de vencimento da fatura Data de emisso final dos documentos / Data final 07 DT_DOC_FIN N 008* do vencimento da fatura 08 NOM_MEST Nome do arquivo Mestre de Documento Fiscal C 015 Chave de codificao digital do arquivo Mestre de 09 CHV_COD_DIG C 032 Documento Fiscal Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - V vrios por arquivo REGISTRO C790: REGISTRO ANALTICO DOS DOCUMENTOS (COD 06) N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "C790" 02 CST_ICMS Cdigo da Situao Tributria, conforme a tabela indicada no item 4.3.1 Cdigo Fiscal de Operao e Prestao, conforme a tabela 03 CFOP indicada no item 4.2.2 04 ALIQ_ICMS Alquota do ICMS VL_OPR Valor da operao correspondente combinao de 05 CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS. Tipo C N N N N Tam Dec 004 003* 004* 006 02 02

Parcela correspondente ao "Valor da base de clculo do ICMS" referente combinao CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS Parcela correspondente ao "Valor do ICMS" referente 07 VL_ICMS combinao CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS 08 VL_BC_ICMS_ST Valor da base de clculo do ICMS substituio tributria 09 VL_ICMS_ST Valor do ICMS retido por substituio tributria 10 VL_RED_BC Valor no tributado em funo da reduo da base de clculo do ICMS, referente combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS.. 11 COD_OBS Cdigo da observao do lanamento fiscal (campo 02 do Registro 0460) Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N 06 VL_BC_ICMS

N N N N N C

006

02 02 02 02 02 -

REGISTRO C791: REGISTRO DE INFORMAES DE ICMS ST POR UF (COD 06) N Campo 01 REG 02 UF 03 VL_BC_ICMS_ST 04 VL_ICMS_ST Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N Descrio Texto fixo contendo "C791" Sigla da unidade da federao a que se refere a reteno ST Valor da base de clculo do ICMS substituio tributria Valor do ICMS retido por substituio tributria Tipo C C N N Tam 004 002* Dec 02 02

REGISTRO C990: ENCERRAMENTO DO BLOCO C N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "C990" 02 QTD_LIN_C Quantidade total de linhas do Bloco C Observaes: Registro obrigatrio Nvel hierrquico - 1 Ocorrncia - um (por arquivo) BLOCO D: DOCUMENTOS FISCAIS II - SERVIOS (ICMS) REGISTRO D001: ABERTURA DO BLOCO D N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "D001" 02 IND_MOV Indicador de movimento: 0- Bloco com dados informados; 1- Bloco sem dados informados Observaes: Registro obrigatrio Nvel hierrquico - 1 Ocorrncia - um (por arquivo)

Tipo C N

Tam 004 -

Dec -

Tipo C C

Tam 004 001

Dec -

REGISTRO D100: NOTA FISCAL DE SERVIO DE TRANSPORTE (CDIGO 07) E CONHECIMENTOS DE TRANSPORTE RODOVIRIO DE CARGAS (CDIGO 08), CONHECIMENTO DE TRANSPORTE DE CARGAS AVULSO (CDIGO 8B), AQUAVIRIO DE CARGAS (CDIGO 09), AREO (CDIGO 10), FERROVIRIO DE CARGAS (CDIGO 11), MULTIMODAL DE CARGAS (CDIGO 26), NOTA FISCAL DE TRANSPORTE FERROVIRIO DE CARGA (CDIGO 27) E CONHECIMENTO DE TRANSPORTE ELETRNICO CT-e (CDIGO 57) N Campo Descrio Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "D100" C 004 02 IND_OPER Indicador do tipo de operao: C 001* 0- Aquisio;

03 04

IND_EMIT COD_PART

05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17

COD_MOD COD_SIT SER SUB NUM_DOC CHV_CTE DT_DOC DT_A_P TP_CT-e CHV_CTE_REF VL_DOC VL_DESC IND_FRT

18 19 20 21 22

VL_SERV VL_BC_ICMS VL_ICMS VL_NT COD_INF

23 COD_CTA Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - vrios (por arquivo)

1- Prestao Indicador do emitente do documento fiscal: 0- Emisso prpria; 1- Terceiros Cdigo do participante (campo 02 do Registro 0150): - do prestador de servio, no caso de aquisio de servio; - do tomador do servio, no caso de prestao de servios. Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 Cdigo da situao do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.2 Srie do documento fiscal Subsrie do documento fiscal Nmero do documento fiscal Chave do Conhecimento de Transporte Eletrnico Data da emisso do documento fiscal Data da aquisio ou da prestao do servio Tipo de Conhecimento de Transporte Eletrnico conforme definido no Manual de Integrao do CT-e Chave do CT-e de referncia cujos valores foram complementados (opo 1 do campo anterior) ou cujo dbito foi anulado(opo 2 do campo anterior). Valor total do documento fiscal Valor total do desconto Indicador do tipo do frete: 0- Por conta de terceiros; 1- Por conta do emitente; 2- Por conta do destinatrio; 9- Sem cobrana de frete. Valor total da prestao de servio Valor da base de clculo do ICMS Valor do ICMS Valor no-tributado Cdigo da informao complementar do documento fiscal (campo 02 do Registro 0450) Cdigo da conta analtica contbil debitada/creditada

C C

001* 060

C N C C N N N N N N N N C

002* 002* 004 003 009 044* 008* 008* 001* 044* 001*

02 02 -

N N N N C C

006 -

02 02 02 02 -

REGISTRO D110: ITENS do documento - NOTA FISCAL DE SERVIOS DE TRANSPORTE (CDIGO 07) N Campo Descrio Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "D110" C 004 02 NUM_ITEM Nmero seqencial do item no documento fiscal N 003 03 COD_ITEM Cdigo do item (campo 02 do Registro 0200) C 060 04 VL_SERV Valor do servio N 02 05 VL_OUT Outros valores N 02 Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N REGISTRO D120: COMPLEMENTO DA NOTA FISCAL DE SERVIOS DE TRANSPORTE (CDIGO 07) N Campo Descrio Tipo Tam 01 REG Texto fixo contendo "D120" C 004 02 COD_MUN_ORIG Cdigo do municpio de origem do servio, conforme a N 007* tabela IBGE 03 COD_MUN_DEST Cdigo do municpio de destino, conforme a tabela IBGE N 007* 04 VEIC_ID Placa de identificao do veculo C 007 Dec -

05 UF_ID Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N

Sigla da UF da placa do veculo

002

REGISTRO D130: COMPLEMENTO DO CONHECIMENTO RODOVIRIO DE CARGAS (CDIGO 08) E CONHECIMENTO DE TRANSPORTES DE CARGAS AVULSO (CDIGO 8B) N Campo Descrio Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "D130" C 004 02 COD_PART_CONSG Cdigo do participante (campo 02 do Registro 0150): C 060 - consignatrio, se houver 03 COD_PART_RED Cdigo do participante (campo 02 do Registro 0150): C 060 - redespachado, se houver 04 IND_FRT_RED Indicador do tipo do frete da operao de C 001* redespacho: 0 Sem redespacho; 1 - Por conta do emitente; 2 - Por conta do destinatrio; 9 Outros. 05 COD_MUN_ORIG Cdigo do municpio de origem do servio, conforme N 007* a tabela IBGE 06 COD_MUN_DEST Cdigo do municpio de destino, conforme a tabela N 007* IBGE 07 VEIC_ID Placa de identificao do veculo C 007 08 VL_LIQ_FRT Valor lquido do frete N 02 09 VL_SEC_CAT Soma de valores de Sec/Cat (servios de N 02 coleta/custo adicional de transporte) 10 VL_DESP Soma de valores de despacho N 02 11 VL_PEDG Soma dos valores de pedgio N 02 12 VL_OUT Outros valores N 02 13 VL_FRT Valor total do frete N 02 14 UF_ID Sigla da UF da placa do veculo C 002 Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N REGISTRO D140: COMPLEMENTO DO CONHECIMENTO AQUAVIRIO DE CARGAS (CDIGO 09) N Campo Descrio Tipo Tam 01 REG Texto fixo contendo "D140" C 004 02 COD_PART_CONSG Cdigo do participante (campo 02 do Registro C 060 0150): - consignatrio, se houver 03 COD_MUN_ORIG Cdigo do municpio de origem do servio, N 007* conforme a tabela IBGE 04 COD_MUN_DEST Cdigo do municpio de destino, conforme a N 007* tabela IBGE 05 IND_VEIC Indicador do tipo do veculo transportador: C 001* 0- Embarcao; 1- Empurrador/rebocador 06 VEIC_ID Identificao da embarcao (IRIM ou Registro C CPP) 07 IND_NAV Indicador do tipo da navegao: C 001* 0- Interior; 1- Cabotagem 08 VIAGEM Nmero da viagem N 09 VL_FRT_LIQ Valor lquido do frete N 10 VL_DESP_PORT Valor das despesas porturias N 11 VL_DESP_CAR_DESC Valor das despesas com carga e descarga N 12 VL_OUT Outros valores N Dec 02 02 02 02

13 14

VL_FRT_BRT VL_FRT_MM

Valor bruto do frete Valor adicional do frete para renovao da Marinha Mercante

N N

02 02

Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:1 REGISTRO D150: COMPLEMENTO DO CONHECIMENTO AREO (CDIGO 10) N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "D150" 02 COD_MUN_ORIG Cdigo do municpio de origem do servio, conforme a tabela IBGE 03 COD_MUN_DEST Cdigo do municpio de destino, conforme a tabela IBGE 04 VEIC_ID Identificao da aeronave (DAC) 05 VIAGEM Nmero do vo. 06 IND_TFA Indicador do tipo de tarifa aplicada: 0- Exp.; 1- Enc.; 2- C.I.; 9- Outra 07 VL_PESO_TX Peso taxado 08 VL_TX_TERR Valor da taxa terrestre 09 VL_TX_RED Valor da taxa de redespacho 10 VL_OUT Outros valores 11 VL_TX_ADV Valor da taxa "ad valorem" Nvel hierrquico - 3 Tipo Tam C 004 N 007* N C N C 007* 001* Dec -

N N N N N

02 02 02 02 02

Ocorrncia - 1:1
REGISTRO D160: CARGA TRANSPORTADA (CDIGO 08, 8B, 09, 10, 11, 26 E 27) N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "D160" 02 DESPACHO Identificao do nmero do despacho 03 CNPJ_CPF_REM CNPJ ou CPF do remetente das mercadorias que constam na nota fiscal. 04 IE_REM Inscrio Estadual do remetente das mercadorias que constam na nota fiscal. 05 COD_MUN_ORI Cdigo do Municpio de origem, conforme tabela IBGE 06 CNPJ_CPF_DEST CNPJ ou CPF do destinatrio das mercadorias que constam na nota fiscal. 07 IE_DEST Inscrio Estadual do destinatrio das mercadorias que constam na nota fiscal. 08 COD_MUN_DEST Cdigo do Municpio de destino, conforme tabela IBGE Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N Tipo C C N C N N C N Tam 004 014 014 007* 014 014 007* Dec -

REGISTRO D161: LOCAL DA COLETA E ENTREGA (CDIGO 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26 E 27) N Campo Descrio Tipo 01 REG Texto fixo contendo "D161" C Indicador do tipo de transporte da carga coletada: 0 Rodovirio; 1 Ferrovirio; 2 Rodo-Ferrovirio; 02 IND_CARGA N 3 Aquavirio; 4 Dutovirio; 5 Areo; 9 Outros

Tam 004

Dec -

001*

Nmero do CNPJ ou CPF do local da coleta C Inscrio Estadual do contribuinte do local de coleta C Cdigo do Municpio do local de coleta, conforme tabela 05 COD_MUN_COL N IBGE 06 CNPJ_CPF_ENTG Nmero do CNPJ ou CPF do local da entrega C 07 IE_ENTG Inscrio Estadual do contribuinte do local de entrega C Cdigo do Municpio do local de entrega, conforme tabela 08 COD_MUN_ENTG N IBGE Observaes: Este registro s ser preenchido quando o local de coleta e/ou entrega for diferente emitente e/ou destinatrio. Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:1

03 CNPJ_CPF_COL 04 IE_COL

014 014 007* 014 014 007*

do endereo do

REGISTRO D162: IDENTIFICAO DOS DOCUMENTOS FISCAIS (CDIGOS 08, 8B, 09, 10, 11, 26 E 27) N Campo Descrio Tipo Tam 01 REG Texto fixo contendo "D162" C 004 02 COD_MOD Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela C 002* 4.1.1 03 SER Srie do documento fiscal C 004 04 NUM_DOC Nmero do documento fiscal N 009 05 DT_DOC Data da emisso do documento fiscal N 008* 06 VL_DOC Valor total do documento fiscal N 07 VL_MERC Valor das mercadorias constantes no documento fiscal N 08 QTD_VOL Quantidade de volumes transportados N 09 PESO_BRT Peso bruto dos volumes transportados (em Kg) N 10 PESO_LIQ Peso lquido dos volumes transportados (em Kg) N Nvel hierrquico - 4

Dec 02 02 02 02

Ocorrncia - 1:N
REGISTRO D170: COMPLEMENTO DO CONHECIMENTO MULTIMODAL DE CARGAS (CDIGO 26) N Campo Descrio Tipo Tam 01 REG Texto fixo contendo "D170" C 004 02 COD_PART_CONSG Cdigo do participante (campo 02 do Registro C 060 0150): - consignatrio, se houver 03 COD_PART_RED Cdigo do participante (campo 02 do Registro C 060 0150): - redespachante, se houver 04 COD_MUN_ORIG Cdigo do municpio de origem do servio, N 007* conforme a tabela IBGE 05 COD_MUN_DEST Cdigo do municpio de destino, conforme a N 007* tabela IBGE 06 OTM Registro do operador de transporte multimodal C 07 IND_NAT_FRT Indicador da natureza do frete: C 001* 0- Negocivel; 1- No negocivel 08 VL_LIQ_FRT Valor lquido do frete N 09 VL_GRIS Valor do gris (gerenciamento de risco) N 10 VL_PDG Somatrio dos valores de pedgio N 11 VL_OUT Outros valores N 12 VL_FRT Valor total do frete N 13 VEIC_ID Placa de identificao do veculo C 007 14 UF_ID Sigla da UF da placa do veculo C 002 Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:1 Dec 02 02 02 02 02 -

REGISTRO D180: MODAIS (CDIGO 26) N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "D180" 02 NUM_SEQ Nmero de ordem seqencial do modal 03 IND_EMIT Indicador do emitente do documento fiscal: 0- Emisso prpria; 1- Terceiros 04 CNPJ_CPF_EMIT CNPJ ou CPF do participante emitente do modal 05 UF_EMIT Sigla da unidade da federao do participante emitente do modal 06 IE_EMIT Inscrio Estadual do participante emitente do modal 07 COD_MUN_ORIG Cdigo do municpio de origem do servio, conforme a tabela IBGE 08 CNPJ_CPF_TOM CNPJ/CPF do participante tomador do servio 09 UF_TOM Sigla da unidade da federao do participante tomador do servio 10 IE_TOM Inscrio Estadual do participante tomador do servio 11 COD_MUN_DEST Cdigo do municpio de destino, conforme a tabela IBGE(Preencher com 9999999, se Exterior) 12 COD_MOD Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 13 SER Srie do documento fiscal 14 SUB Subsrie do documento fiscal 15 NUM_DOC Nmero do documento fiscal 16 DT_DOC Data da emisso do documento fiscal 17 VL_DOC Valor total do documento fiscal Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N

Tipo C N C N C C N N C C N C C N N N N

Tam 004 001* 014 002* 014 007* 014 002* 014 007* 002* 004 003 009 008* -

Dec 02

REGISTRO D190: REGISTRO ANALTICO DOS DOCUMENTOS (CDIGOS 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57) N Campo Descrio Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "D190" C 004 02 CST_ICMS Cdigo da Situao Tributria, conforme a tabela indicada no N 003* item 4.3.1 Cdigo Fiscal de Operao e Prestao, conforme a tabela 03 CFOP N 004* indicada no item 4.2.2 04 ALIQ_ICMS Alquota do ICMS N 006 02 VL_OPR Valor da operao correspondente combinao de CST_ICMS, 05 N 02 CFOP, e alquota do ICMS. Parcela correspondente ao "Valor da base de clculo do ICMS" 06 VL_BC_ICMS N 02 referente combinao CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS Parcela correspondente ao "Valor do ICMS" referente 07 VL_ICMS N 02 combinao CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS 08 VL_RED_BC Valor no tributado em funo da reduo da base de clculo do N 02 ICMS, referente combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS. 09 COD_OBS Cdigo da observao do lanamento fiscal (campo 02 do C 006 Registro 0460) Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N REGISTRO D300: REGISTRO ANALTICO DOS BILHETES CONSOLIDADOS DE PASSAGEM RODOVIRIO (CDIGO 13), DE PASSAGEM AQUAVIRIO (CDIGO 14), DE PASSAGEM E NOTA DE BAGAGEM (CDIGO 15) E DE PASSAGEM FERROVIRIO (CDIGO 16) N Campo Descrio Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "D300" C 004 -

Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 03 SER Srie do documento fiscal 04 SUB Subsrie do documento fiscal 05 NUM_DOC_INI Nmero do primeiro documento fiscal emitido (mesmo modelo, srie e subsrie) 06 NUM_DOC_FIN Nmero do ltimo documento fiscal emitido (mesmo modelo, srie e subsrie) 07 CST_ICMS Cdigo da Situao Tributria, conforme a Tabela indicada no item 4.3.1 08 CFOP Cdigo Fiscal de Operao e Prestao conforme tabela indicada no item 4.2.2 09 ALIQ_ICMS Alquota do ICMS 10 DT_DOC Data da emisso dos documentos fiscais 11 VL_OPR Valor total acumulado das operaes correspondentes combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS, includas as despesas acessrias e acrscimos. 12 VL_DESC Valor total dos descontos 13 VL_SERV Valor total da prestao de servio 14 VL_SEG Valor de seguro 15 VL_OUT DESP Valor de outras despesas 16 VL_BC_ICMS Valor total da base de clculo do ICMS 17 VL_ICMS Valor total do ICMS 18 VL_RED_BC Valor no tributado em funo da reduo da base de clculo do ICMS, referente combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS. 19 COD_OBS Cdigo da observao do lanamento fiscal (campo 02 do Registro 0460) 20 COD_CTA Cdigo da conta analtica contbil debitada/creditada Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - vrios (por arquivo)

02

COD_MOD

C C N N N N N N N N N N N N N N N C C

002* 004 003 006 003* 004* 006 008* 006 -

02 02 02 02 02 02 02 02 02 -

REGISTRO D301: DOCUMENTOS CANCELADOS DOS BILHETES DE PASSAGEM RODOVIRIO (CDIGO 13), DE PASSAGEM AQUAVIRIO (CDIGO 14), DE PASSAGEM E NOTA DE BAGAGEM (CDIGO 15) E DE PASSAGEM FERROVIRIO (CDIGO 16) N Campo Descrio Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "D301" C 004 02 NUM_DOC_CANC Nmero do documento fiscal cancelado N Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - vrios (por arquivo) REGISTRO D310: COMPLEMENTO DOS BILHETES (CDIGO 13, 14, 15 E 16) N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "D310" 02 COD_MUN_ORIG Cdigo do municpio de origem do servio, conforme a tabela IBGE 03 VL_SERV Valor total da prestao de servio 04 VL_BC_ICMS Valor total da base de clculo do ICMS 05 VL_ICMS Valor total do ICMS Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N REGISTRO D350 EQUIPAMENTO ECF (CDIGOS 2E, 13, 14, 15 e 16) N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "D350" 02 COD_MOD Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 Tipo C N N N N Tam 004 007* Dec 02 02 02

Tipo C C

Tam 004 002*

Dec -

03 ECF_MOD 04 ECF_FAB 05 ECF_CX Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - 1:N

Modelo do equipamento Nmero de srie de fabricao do ECF Nmero do caixa atribudo ao ECF

C C N

020 020 003

REGISTRO D355 REDUO Z (CDIGOS 2E, 13, 14, 15 e 16) N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "D355" 02 DT_DOC Data do movimento a que se refere a Reduo Z 03 CRO Posio do Contador de Reincio de Operao 04 CRZ Posio do Contador de Reduo Z 05 NUM_COO_FIN Nmero do Contador de Ordem de Operao do ltimo documento emitido no dia. (Nmero do COO na Reduo Z) 06 GT_FIN Valor do Grande Total final 07 VL_BRT Valor da venda bruta Observaes: Obrigatrio Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia 1:N REGISTRO D360: PIS E COFINS TOTALIZADOS NO DIA (CDIGOS 2E, 13, 14, 15 e 16) N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "D360" 02 VL_PIS Valor total do PIS 03 VL_COFINS Valor total da COFINS Observaes: Obrigatrio Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia 1:1

Tipo C N N N N N N

Tam 004 008* 003 006 006 -

Dec 02 02

Tipo C N N

Tam 004 -

Dec 02 02

REGISTRO D365: REGISTRO DOS TOTALIZADORES PARCIAIS DA REDUO Z (CDIGOS 2E, 13, 14, 15 e 16) N Campo Descrio Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "D365" C 004 02 COD_TOT_PAR Cdigo do totalizador, conforme Tabela 4.4.6 C 007 03 VLR_ACUM_TOT Valor acumulado no totalizador, relativo respectiva N 02 Reduo Z. 04 NR_TOT Nmero do totalizador quando ocorrer mais de uma N 002 situao com a mesma carga tributria efetiva. 05 DESCR_NR_TOT Descrio da situao tributria relativa ao totalizador C parcial, quando houver mais de um com a mesma carga tributria efetiva. Observaes: Obrigatrio Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - vrios (por arquivo) REGISTRO D370: COMPLEMENTO DOS DOCUMENTOS INFORMADOS (CDIGO 13, 14, 15, 16 E 2E) N Campo Descrio Tipo Tam 01 REG Texto fixo contendo "D370" C 004 02 COD_MUN_ORIG Cdigo do municpio de origem do servio, conforme a N 007* tabela IBGE 03 VL_SERV Valor total da prestao de servio N 04 QTD_BILH Quantidade de bilhetes emitidos N 05 VL_BC_ICMS Valor total da base de clculo do ICMS N 06 VL_ICMS Valor total do ICMS N Observaes: Registro Obrigatrio quando os totalizadores forem iguais a xxTnnnn, Tnnnn, Fn, In, Nn. Nvel hierrquico - 5 Ocorrncia - 1:N Dec 02 02 02

REGISTRO D390: REGISTRO ANALTICO DO MOVIMENTO DIRIO (CDIGOS 13, 14, 15, 16 E 2E) N Campo Descrio Tipo Tam 01 REG Texto fixo contendo "D390" C 004 02 CST_ICMS Cdigo da Situao Tributria, conforme a Tabela indicada no N 003* item 4.3.1. 03 CFOP Cdigo Fiscal de Operao e Prestao N 004* 04 ALIQ_ICMS Alquota do ICMS N 006 05 VL_OPR Valor da operao correspondente combinao de N CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS, includas as despesas acessrias e acrscimos 06 VL_BC_ISSQN Valor da base de clculo do ISSQN N 07 ALIQ_ISSQN Alquota do ISSQN N 006 08 VL_ISSQN Valor do ISSQN N 09 VL_BC_ICMS Base de clculo do ICMS acumulada relativa alquota N informada 10 VL_ICMS Valor do ICMS acumulado relativo alquota informada N 11 COD_OBS Cdigo da observao do lanamento fiscal (campo 02 do C 006 Registro 0460) Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N REGISTRO D400: RESUMO DE MOVIMENTO DIRIO (CDIGO 18) N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "D400" 02 COD_PART Cdigo do participante (campo 02 do Registro 0150): - agncia, filial ou posto 03 COD_MOD Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 04 COD_SIT Cdigo da situao do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.2 05 SER Srie do documento fiscal 06 SUB Subsrie do documento fiscal 07 NUM_DOC Nmero do documento fiscal resumo. 08 DT_DOC Data da emisso do documento fiscal 09 VL_DOC Valor total do documento fiscal 10 VL_DESC Valor acumulado dos descontos 11 VL_SERV Valor acumulado da prestao de servio 12 VL_BC_ICMS Valor total da base de clculo do ICMS 13 VL_ICMS Valor total do ICMS 14 VL_PIS Valor do PIS 15 VL_COFINS Valor da COFINS 16 COD_CTA Cdigo da conta analtica contbil debitada/creditada Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - vrios (por arquivo) REGISTRO D410: DOCUMENTOS INFORMADOS (CDIGOS 13, 14, 15 E 16) N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "D410" 02 COD_MOD Cdigo do modelo do documento fiscal , conforme a Tabela 4.1.1 03 SER Srie do documento fiscal 04 SUB Subsrie do documento fiscal 05 NUM_DOC_INI Nmero do documento fiscal inicial (mesmo modelo, srie e subsrie) 06 NUM_DOC_FIN Nmero do documento fiscal final(mesmo modelo, srie e subsrie) Tipo C C C N C N N N N N N N N N N C Tam 004 060 002* 002* 004 003 006 008* -

Dec 02 02 02 02 02 02 02 -

Dec 02 02 02 02 02 02 02 -

Tipo Tam Dec C 004 C 002* C N N N 004 003 006 -

07 DT_DOC 08 CST_ICMS 09 CFOP 10 ALIQ_ICMS 11 VL_OPR 12 VL_DESC 13 VL_SERV 14 VL_BC_ICMS 15 VL_ICMS Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N

Data da emisso dos documentos fiscais Cdigo da Situao Tributria, conforme a Tabela indicada no item 4.3.1 Cdigo Fiscal de Operao e Prestao Alquota do ICMS Valor total acumulado das operaes correspondentes combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS, includas as despesas acessrias e acrscimos. Valor acumulado dos descontos Valor acumulado da prestao de servio Valor acumulado da base de clculo do ICMS Valor acumulado do ICMS

N N N N N N N N N

008* 003* 004* 006 -

02 02 02 02 02 02

REGISTRO D411: DOCUMENTOS CANCELADOS DOS DOCUMENTOS INFORMADOS (CDIGOS 13, 14, 15 E 16) N Campo Descrio Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "D411" C 004 02 NUM_DOC_CANC Nmero do documento fiscal cancelado N Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - vrios (por arquivo) REGISTRO D420: COMPLEMENTO DOS DOCUMENTOS INFORMADOS(CDIGOS 13, 14, 15 E 16) N Campo Descrio Tipo Tam 01 REG Texto fixo contendo "D420" C 004 02 COD_MUN_ORIG Cdigo do municpio de origem do servio, conforme N 007* a tabela IBGE 03 VL_SERV Valor total da prestao de servio N 04 VL_BC_ICMS Valor total da base de clculo do ICMS N 05 VL_ICMS Valor total do ICMS N Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N Dec 02 02 02

REGISTRO D500: NOTA FISCAL DE SERVIO DE COMUNICAO (CDIGO 21) E NOTA FISCAL DE SERVIO DE TELECOMUNICAO (CDIGO 22) N Campo Descrio Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "D500" C 004 02 IND_OPER Indicador do tipo de operao: C 001* 0- Aquisio; 1- Prestao 03 IND_EMIT Indicador do emitente do documento fiscal: C 001* 0- Emisso prpria; 1- Terceiros 04 COD_PART Cdigo do participante (campo 02 do Registro 0150): C 060 - do prestador do servio, no caso de aquisio; - do tomador do servio, no caso de prestao. 05 COD_MOD Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a C 002* Tabela 4.1.1 06 COD_SIT digo da situao do documento fiscal, conforme a N 002* Tabela 4.1.2 07 SER Srie do documento fiscal C 004 08 SUB Subsrie do documento fiscal N 003 09 NUM_DOC Nmero do documento fiscal N 009 10 DT_DOC Data da emisso do documento fiscal N 008* 11 DT_A_P Data da entrada (aquisio) ou da sada (prestao do N 008* servio) 12 VL_DOC Valor total do documento fiscal N 02

13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24

VL_DESC VL_SERV VL_SERV_NT VL_TERC VL_DA VL_BC_ICMS VL_ICMS COD_INF VL_PIS VL_COFINS COD_CTA TP_ASSINANTE

Valor total do desconto Valor da prestao de servios Valor total dos servios no-tributados pelo ICMS Valores cobrados em nome de terceiros Valor de outras despesas indicadas no documento fiscal Valor da base de clculo do ICMS Valor do ICMS Cdigo da informao complementar (campo 02 do Registro 0450) Valor do PIS Valor da COFINS Cdigo da conta analtica contbil debitada/creditada Cdigo do Tipo de Assinante: 1 - Comercial/Industrial 2 - Poder Pblico 3 - Residencial/Pessoa fsica 4 - Pblico 5 - Semi-Pblico 6 - Outros

N N N N N N N C N N C N

006 001*

02 02 02 02 02 02 02 02 02 -

Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - vrios (por arquivo) REGISTRO D510: ITENS DO DOCUMENTO NOTA FISCAL DE SERVIO DE COMUNICAO (CDIGO 21) E SERVIO DE TELECOMUNICAO (CDIGO 22) N Campo Descrio Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "D510" C 004 02 NUM_ITEM Nmero seqencial do item no documento fiscal N 003 03 COD_ITEM Cdigo do item (campo 02 do Registro 0200) C 060 04 COD_CLASS Cdigo de classificao do item do servio de N 004* comunicao ou de telecomunicao, conforme a Tabela 4.4.1 05 QTD Quantidade do item N 03 06 UNID Unidade do item (Campo 02 do registro 0190) C 006 07 VL_ITEM Valor do item N 02 08 VL_DESC Valor total do desconto N 02 09 CST_ICMS Cdigo da Situao Tributria, conforme a Tabela N 003* indicada no item 4.3.1 10 CFOP Cdigo Fiscal de Operao e Prestao N 004* 11 VL_BC_ICMS Valor da base de clculo do ICMS N 02 12 ALIQ_ICMS Alquota do ICMS N 006 02 13 VL_ICMS Valor do ICMS creditado/debitado N 02 14 VL_BC_ICMS_ST Valor da base de clculo do ICMS substituio tributria N 02 15 VL_ICMS_ST Valor do ICMS retido por substituio tributria N 02 16 IND_REC Indicador do tipo de receita: C 001* 0- Receita prpria - servios prestados; 1- Receita prpria - cobrana de dbitos; 2- Receita prpria - venda de mercadorias; 3- Receita prpria - venda de servio pr-pago; 4- Outras receitas prprias; 5- Receitas de terceiros (co-faturamento); 9- Outras receitas de terceiros 17 COD_PART Cdigo do participante (campo 02 do Registro 0150) C 060 receptor da receita, terceiro da operao, se houver. 18 VL_PIS Valor do PIS N 02 19 VL_COFINS Valor da COFINS N 02 20 COD_CTA Cdigo da conta analtica contbil debitada/creditada C Nvel hierrquico - 3

Ocorrncia - 1:N REGISTRO D530: TERMINAL FATURADO N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "D530" 02 IND_SERV Indicador do tipo de servio prestado: 0- Telefonia; 1- Comunicao de dados; 2- TV por assinatura; 3- Provimento de acesso Internet; 4- Multimdia; 9- Outros 03 DT_INI_SERV Data em que se iniciou a prestao do servio 04 DT_FIN_SERV Data em que se encerrou a prestao do servio 05 PER_FISCAL Perodo fiscal da prestao do servio (MMAAAA) 06 COD_AREA Cdigo de rea do terminal faturado, prprio da prestadora 07 TERMINAL Identificao do terminal faturado Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N

Tipo C C

Tam 004 001*

Dec -

N N N C N

008* 008* 006* -

REGISTRO D590: REGISTRO ANALTICO DO DOCUMENTO (CDIGO 21 E 22) N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "D590" 02 CST_ICMS Cdigo da Situao Tributria, conforme a tabela indicada no item 4.3.1 03 CFOP Cdigo Fiscal de Operao e Prestao, conforme a tabela indicada no item 4.2.2 04 ALIQ_ICMS Alquota do ICMS 05 VL_OPR Valor da operao correspondente combinao de CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS, includas as despesas acessrias e acrscimos 06 VL_BC_ICMS Parcela correspondente ao "Valor da base de clculo do ICMS" referente combinao CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS 07 VL_ICMS Parcela correspondente ao "Valor do ICMS" referente combinao CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS 08 VL_BC_ICMS_ST Parcela correspondente ao "Valor da base de clculo do ICMS" da substituio tributria referente combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS. 09 VL_ICMS_ST Parcela correspondente ao valor creditado/debitado do ICMS da substituio tributria, referente combinao de CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS. 10 VL_RED_BC Valor no tributado em funo da reduo da base de clculo do ICMS, referente combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS. 11 COD_OBS Cdigo da observao (campo 02 do Registro 0460) Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N

Tipo Tam Dec C 004 N 003* N N N N N N N N C 004* 006 006 02 02 02 02 02 02 02 -

REGISTRO D600: CONSOLIDAO DA PRESTAO DE SERVIOS - NOTAS DE SERVIO DE COMUNICAO (CDIGO 21) E DE SERVIO DE TELECOMUNICAO (CDIGO 22) N Campo Descrio Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "D600" C 004 02 COD_MOD Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela C 002* 4.1.1 03 COD_MUN Cdigo do municpio dos terminais faturados, conforme a N 007* -

04 05 06 07 08 09 10 11

SER SUB COD_CONS QTD_CONS DT_DOC VL_DOC VL_DESC VL_SERV

12 VL_SERV_NT 13 VL_TERC 14 VL_DA 15 VL_BC_ICMS 16 VL_ICMS 17 VL_PIS 18 VL_COFINS Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - vrios (por arquivo)

tabela IBGE Srie do documento fiscal Subsrie do documento fiscal Cdigo de classe de consumo dos servios de comunicao ou de telecomunicao, conforme a Tabela 4.4.4 Quantidade de documentos consolidados neste registro Data dos documentos consolidados Valor total acumulado dos documentos fiscais Valor acumulado dos descontos Valor acumulado das prestaes de servios tributados pelo ICMS Valor acumulado dos servios no-tributados pelo ICMS Valores cobrados em nome de terceiros Valor acumulado das despesas acessrias Valor acumulado da base de clculo do ICMS Valor acumulado do ICMS Valor do PIS Valor da COFINS

C N N N N N N N N N N N N N N

004 003 002* 008* -

02 02 02 02 02 02 02 02 02 02

REGISTRO D610: ITENS DO DOCUMENTO CONSOLIDADO (CDIGO 21 E 22) N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "D610" 02 COD_CLASS Cdigo de classificao do item do servio de comunicao ou de telecomunicao, conforme a Tabela 4.4.1 03 COD_ITEM Cdigo do item (campo 02 do Registro 0200) 04 QTD Quantidade acumulada do item 05 UNID Unidade do item (Campo 02 do registro 0190) 06 VL_ITEM Valor acumulado do item 07 VL_DESC Valor acumulado dos descontos 08 CST_ICMS Cdigo da Situao Tributria, conforme a Tabela indicada no item 4.3.1 09 CFOP Cdigo Fiscal de Operao e Prestao conforme tabela indicada no item 4.2.2 10 ALIQ_ICMS Alquota do ICMS 11 VL_BC_ICMS Valor acumulado da base de clculo do ICMS 12 VL_ICMS Valor acumulado do ICMS debitado 13 VL_BC_ICMS_ST Valor da base de clculo do ICMS substituio tributria 14 VL_ICMS_ST Valor do ICMS retido por substituio tributria 15 VL_RED_BC Valor no tributado em funo da reduo da base de clculo do ICMS, referente combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS. 16 VL_PIS Valor acumulado do PIS 17 VL_COFINS Valor acumulado da COFINS 18 COD_CTA Cdigo da conta analtica contbil debitada/creditada Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N

Tipo C N C N C N N N N N N N N N N N N C

Tam 004 004* 060 006 003* 004* 006 -

Dec 03 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 -

REGISTRO D690: REGISTRO ANALTICO DOS DOCUMENTOS (CDIGOS 21 e 22) N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "D690" 02 CST_ICMS Cdigo da Situao Tributria, conforme a tabela indicada no item 4.3.1

Tipo Tam Dec C 004 N 003* -

Cdigo Fiscal de Operao e Prestao, conforme a tabela indicada no item 4.2.2 04 ALIQ_ICMS Alquota do ICMS 05 VL_OPR Valor da operao correspondente combinao de CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS, includas as despesas acessrias e acrscimos 06 VL_BC_ICMS Parcela correspondente ao "Valor da base de clculo do ICMS" referente combinao CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS 07 VL_ICMS Parcela correspondente ao "Valor do ICMS" referente combinao CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS VL_BC_ICMS_ST Parcela correspondente ao "Valor da base de clculo do 08 ICMS" da substituio tributria referente combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS. VL_ICMS_ST Parcela correspondente ao valor creditado/debitado do ICMS 09 da substituio tributria, referente combinao de CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS. 10 VL_RED_BC Valor no tributado em funo da reduo da base de clculo do ICMS, referente combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS. 11 COD_OBS Cdigo da observao do lanamento fiscal (campo 02 do Registro 0460) Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N

03

CFOP

N N N N N N N N C

004* 006 006

02 02 02 02 02 02 02 -

REGISTRO D695: CONSOLIDAO DA PRESTAO DE SERVIOS - NOTAS DE SERVIO DE COMUNICAO (CDIGO 21) E DE SERVIO DE TELECOMUNICAO (CDIGO 22) N Campo Descrio Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "D695" C 004 Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a 02 COD_MOD C 002* Tabela 4.1.1 03 SER Srie do documento fiscal C 004 04 NRO_ORD_INI Nmero de ordem inicial N 009 05 NRO_ORD_FIN Nmero de ordem final N 009 Data de emisso inicial dos documentos / Data 06 DT_DOC_INI N 008* inicial de vencimento da fatura Data de emisso final dos documentos / Data final 07 DT_DOC_FIN N 008* do vencimento da fatura 08 NOM_MEST Nome do arquivo Mestre de Documento Fiscal C 015 Chave de codificao digital do arquivo Mestre de 09 CHV_COD_DIG C 032 Documento Fiscal Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - Vrios (por arquivo) REGISTRO D696: REGISTRO ANALTICO DOS DOCUMENTOS (CDIGO 21 E 22) N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "D696" Cdigo da Situao Tributria, conforme a tabela indicada no 02 CST_ICMS item 4.3.1 Cdigo Fiscal de Operao e Prestao, conforme a tabela 03 CFOP indicada no item 4.2.2 04 ALIQ_ICMS Alquota do ICMS VL_OPR Valor da operao correspondente combinao de 05 CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS, includas as despesas acessrias e acrscimos 06 VL_BC_ICMS Parcela correspondente ao "Valor da base de clculo do ICMS" referente combinao CST_ICMS, CFOP, e alquota Tipo Tam Dec C 004 N 003* N N N N 004* 006 02 02 02

do ICMS Parcela correspondente ao "Valor do ICMS" referente 07 VL_ICMS combinao CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS 08 VL_BC_ICMS_ST Valor da base de clculo do ICMS substituio tributria 09 VL_ICMS_ST Valor do ICMS retido por substituio tributria 10 VL_RED_BC Valor no tributado em funo da reduo da base de clculo do ICMS, referente combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS. 11 COD_OBS Cdigo da observao do lanamento fiscal (campo 02 do Registro 0460) Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N

N N N N C

006

02 02 02 02 -

REGISTRO D697: REGISTRO DE INFORMAES DE ICMS ST POR UF (CDIGO 21 E 22) N Campo 01 REG 02 UF 03 VL_BC_ICMS_ST 04 VL_ICMS_ST Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N Descrio Texto fixo contendo "D697" Sigla da unidade da federao a que se refere a reteno ST Valor da base de clculo do ICMS substituio tributria Valor do ICMS retido por substituio tributria Tipo Tam Dec C 004 C 002* N 02 N 02

REGISTRO D990: ENCERRAMENTO DO BLOCO D N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "D990" 02 QTD_LIN_D Quantidade total de linhas do Bloco D Observaes: Registro obrigatrio Nvel hierrquico - 1 Ocorrncia - um (por arquivo) BLOCO E: APURAO DO ICMS E DO IPI REGISTRO E001: ABERTURA DO BLOCO E N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "E001" 02 IND_MOV Indicador de movimento: 0- Bloco com dados informados; 1- Bloco sem dados informados Observaes: Registro obrigatrio Nvel hierrquico - 1 Ocorrncia - um (por arquivo) REGISTRO E100: PERODO DA APURAO DO ICMS N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "E100" 02 DT_INI Data inicial a que a apurao se refere 03 DT_FIN Data final a que a apurao se refere Observaes: Registro Obrigatrio Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - 1:N REGISTRO E110: APURAO DO ICMS OPERAES PRPRIAS N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "E110" 02 VL_TOT_DEBITOS Valor total dos dbitos por "Sadas e

Tipo C N

Tam 004 -

Dec -

Tipo C C

Tam 004 001

Dec -

Tipo C N N

Tam 004 008* 008*

Dec -

Tipo Tam Dec C 004 N 02

prestaes com dbito do imposto" Valor total dos ajustes a dbito decorrentes do documento fiscal. 04 VL_TOT_AJ_DEBITOS Valor total de "Ajustes a dbito" 05 VL_ESTORNOS_CRED Valor total de Ajustes Estornos de crditos 06 VL_TOT_CREDITOS Valor total dos crditos por "Entradas e aquisies com crdito do imposto" 07 VL_AJ_CREDITOS Valor total dos ajustes a crdito decorrentes do documento fiscal. 08 VL_TOT_AJ_CREDITOS Valor total de "Ajustes a crdito" 09 VL_ESTORNOS_DEB Valor total de Ajustes Estornos de Dbitos 10 VL_SLD_CREDOR_ANT Valor total de "Saldo credor do perodo anterior" 11 VL_SLD_APURADO Valor do saldo devedor apurado 12 VL_TOT_DED Valor total de "Dedues" 13 VL_ICMS_RECOLHER Valor total de "ICMS a recolher (11-12) 14 VL_SLD_CREDOR_TRANSPORTAR Valor total de "Saldo credor a transportar para o perodo seguinte 15 DEB_ESP Valores recolhidos ou a recolher, extraapurao. Observaes: Registro Obrigatrio Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - um (por perodo) 03 VL_AJ_DEBITOS REGISTRO E111: AJUSTE/BENEFCIO/INCENTIVO DA APURAO DO ICMS N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "E111" 02 COD_AJ_APUR Cdigo do ajuste da apurao e deduo, conforme a Tabela indicada no item 5.1.1. 03 DESCR_COMPL_AJ Descrio complementar do ajuste da apurao. 04 VL_AJ_APUR Valor do ajuste da apurao Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N

N N N N N N N N N N N N N

02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02

Tipo C C C N

Tam 004 008* -

Dec 02

REGISTRO E112: INFORMAES ADICIONAIS DOS AJUSTES DA APURAO DO ICMS N Campo Descrio Tipo 01 REG Texto fixo contendo "E112" C 02 NUM_DA Nmero do documento de arrecadao estadual, se houver C 03 NUM_PROC Nmero do processo ao qual o ajuste est vinculado, se C houver 04 IND_PROC Indicador da origem do processo: C 0- Sefaz; 1- Justia Federal; 2- Justia Estadual; 9- Outros 05 PROC Descrio resumida do processo que embasou o lanamento C 06 TXT_COMPL Descrio complementar C Nvel hierrquico - 5 Ocorrncia - 1:N

Tam 004 015 001*

Dec -

REGISTRO E113: INFORMAES ADICIONAIS DOS AJUSTES DA APURAO DO ICMS IDENTIFICAO DOS DOCUMENTOS FISCAIS N Campo Descrio Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "E113" C 004 02 COD_PART Cdigo do participante (campo 02 do Registro 0150): C 060 -

03

COD_MOD

04 SER 05 SUB 06 NUM_DOC 07 DT_DOC 08 COD_ITEM 09 VL_AJ_ITEM Nvel hierrquico - 5 Ocorrncia - 1:N

- do emitente do documento ou do remetente das mercadorias, no caso de entradas; - do adquirente, no caso de sadas Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 Srie do documento fiscal Subserie do documento fiscal Nmero do documento fiscal Data da emisso do documento fiscal Cdigo do item (campo 02 do Registro 0200) Valor do ajuste para a operao/item

C C N N N C N

002* 004 003 009 008* 060 -

02

REGISTRO E115: INFORMAES ADICIONAIS DA APURAO VALORES DECLARATRIOS. N Campo Descrio Tipo Tam 01 REG Texto fixo contendo "E115" C 004 02 COD_INF_ADIC Cdigo da informao adicional conforme C 008* tabela a ser definida pelas SEFAZ, conforme tabela definida no item 5.2. 03 VL_INF_ADIC Valor referente informao adicional N 04 DESCR_COMPL_AJ Descrio complementar do ajuste C Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia 1:N REGISTRO E116: OBRIGAES DO ICMS A RECOLHER OPERAES PRPRIAS N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "E116" 02 COD_OR Cdigo da obrigao a recolher, conforme a Tabela 5.4 03 VL_OR Valor da obrigao a recolher 04 DT_VCTO Data de vencimento da obrigao 05 COD_REC Cdigo de receita referente obrigao, prprio da unidade da federao, conforme legislao estadual, 06 NUM_PROC Nmero do processo ou auto de infrao ao qual a obrigao est vinculada, se houver. 07 IND_PROC Indicador da origem do processo: 0- Sefaz; 1- Justia Federal; 2- Justia Estadual; 9- Outros 08 PROC Descrio resumida do processo que embasou o lanamento 09 TXT_COMPL Descrio complementar das obrigaes a recolher. Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N REGISTRO E200: PERODO DA APURAO DO ICMS - SUBSTITUIO TRIBUTRIA N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "E200" 02 UF Sigla da unidade da federao a que se refere a apurao do ICMS ST 03 DT_INI Data inicial a que a apurao se refere 04 DT_FIN Data final a que a apurao se refere Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - 1:N REGISTRO E210: APURAO DO ICMS SUBSTITUIO TRIBUTRIA Tipo C C N N C C C Tam 004 003* 008* 015 001*

Dec 02 -

Dec 02 -

C C

Tipo C C N N

Tam 004 002* 008* 008*

Dec -

Descrio Tipo Texto fixo contendo "E210" C Indicador de movimento: C 0 Sem operaes com ST 1 Com operaes de ST 03 VL_SLD_CRED_ANT_ST Valor do "Saldo credor de perodo N anterior Substituio Tributria" 04 VL_DEVOL_ST Valor total do ICMS ST de devoluo N de mercadorias 05 VL_RESSARC_ST Valor total do ICMS ST de N ressarcimentos 06 VL_OUT_CRED_ST Valor total de Ajustes "Outros crditos N ST" e Estorno de dbitos ST 07 VL_AJ_CREDITOS_ST Valor total dos ajustes a crdito de N ICMS ST, provenientes de ajustes do documento fiscal. 08 VL_RETENAO_ST Valor Total do ICMS retido por N Substituio Tributria 09 VL_OUT_DEB_ST Valor Total dos ajustes "Outros dbitos N ST" " e Estorno de crditos ST 10 VL_AJ_DEBITOS_ST Valor total dos ajustes a dbito de N ICMS ST, provenientes de ajustes do documento fiscal. 11 VL_SLD_DEV_ANT_ST Valor total de Saldo devedor antes das N dedues 12 VL_DEDUES_ST Valor total dos ajustes "Dedues ST" N 13 VL_ICMS_RECOL_ST Imposto a recolher ST (11-12) N 14 VL_SLD_CRED_ST_TRANSPORTAR Saldo credor de ST a transportar para o N perodo seguinte [(03+04+05+06+07) (08+09+10)]. 15 DEB_ESP_ST Valores recolhidos ou a recolher, extraN apurao. Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - um (por perodo)

N 01 02

Campo REG IND_MOV_ST

Tam 004 001 -

Dec 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02

REGISTRO E220: AJUSTE/BENEFCIO/INCENTIVO DA APURAO DO ICMS SUBSTITUIO TRIBUTRIA N Campo Descrio Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "E220" C 004 02 COD_AJ_APUR Cdigo do ajuste da apurao e deduo, conforme a C 008* Tabela indicada no item 5.1.1 03 DESCR_COMPL_AJ Descrio complementar do ajuste da apurao C 04 VL_AJ_APUR Valor do ajuste da apurao N 02 Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N REGISTRO E230: INFORMAES ADICIONAIS DOS AJUSTES DA APURAO DO ICMS SUBSTITUIO TRIBUTRIA N Campo Descrio Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "E230" C 004 02 NUM_DA Nmero do documento de arrecadao estadual, se C houver 03 NUM_PROC Nmero do processo ao qual o ajuste est vinculado, se C 015 houver 04 IND_PROC Indicador da origem do processo: N 001* 0- Sefaz; 1- Justia Federal; 2- Justia Estadual;

05

PROC

06 TXT_COMPL Nvel hierrquico - 5 Ocorrncia - 1:N

9- Outros Descrio resumida do processo que embasou o lanamento Descrio complementar

C C

REGISTRO E240: INFORMAES ADICIONAIS DOS AJUSTES DA APURAO DO ICMS SUBSTITUIO TRIBUTRIA IDENTIFICAO DOS DOCUMENTOS FISCAIS N Campo Descrio Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "E240" C 004 02 COD_PART Cdigo do participante (campo 02 do Registro 0150): C 060 - do emitente do documento ou do remetente das mercadorias, no caso de entradas; - do adquirente, no caso de sadas 03 COD_MOD Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a C 002* Tabela 4.1.1 04 SER Srie do documento fiscal C 004 05 SUB Subserie do documento fiscal N 003 06 NUM_DOC Nmero do documento fiscal N 009 07 DT_DOC Data da emisso do documento fiscal N 008* 08 COD_ITEM Cdigo do item (campo 02 do Registro 0200) C 060 09 VL_AJ_ITEM Valor do ajuste para a operao/item N 02 Nvel hierrquico - 5 Ocorrncia - 1:N REGISTRO E250: OBRIGAES DO ICMS A RECOLHER SUBSTITUIO TRIBUTRIA N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "E250" 02 COD_OR Cdigo da obrigao a recolher, conforme a Tabela 5.4 03 VL_OR Valor da obrigao ICMS ST a recolher 04 DT_VCTO Data de vencimento da obrigao 05 COD_REC Cdigo de receita referente obrigao, prprio da unidade da federao do contribuinte substitudo. 06 NUM_PROC Nmero do processo ou auto de infrao ao qual a obrigao est vinculada, se houver 07 IND_PROC Indicador da origem do processo: 0- Sefaz; 1- Justia Federal; 2- Justia Estadual; 9- Outros 08 PROC Descrio resumida do processo que embasou o lanamento 09 TXT_COMPL Descrio complementar das obrigaes a recolher Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N REGISTRO E500: PERODO DE APURAO DO IPI N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "E500" 02 IND_APUR Indicador de perodo de apurao do IPI: 0 - Mensal; 1 - Decendial 03 DT_INI Data inicial a que a apurao se refere 04 DT_FIN Data final a que a apurao se refere Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - um ou vrios (por perodo) Tipo C C N N C C C Tam 004 003* 008* 015 001* Dec 02 -

C C

Tipo C C N N

Tam 004 1* 008* 008*

Dec -

REGISTRO E510: CONSOLIDAO DOS VALORES DO IPI N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "E510" 02 CFOP Cdigo Fiscal de Operao e Prestao do agrupamento de itens 03 CST_IPI Cdigo da Situao Tributria referente ao IPI, conforme a Tabela indicada no item 4.3.2. 04 VL_CONT_IPI Parcela correspondente ao "Valor Contbil" referente ao CFOP e ao Cdigo de Tributao do IPI 05 VL_BC_IPI Parcela correspondente ao "Valor da base de clculo do IPI" referente ao CFOP e ao Cdigo de Tributao do IPI, para operaes tributadas 06 VL_IPI Parcela correspondente ao "Valor do IPI" referente ao CFOP e ao Cdigo de Tributao do IPI, para operaes tributadas Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N REGISTRO E520: APURAO DO IPI N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "E520" 02 VL_SD_ANT_IPI Saldo credor do IPI transferido do perodo anterior 03 VL_DEB_IPI Valor total dos dbitos por "Sadas com dbito do imposto" 04 VL_CRED_IPI Valor total dos crditos por "Entradas e aquisies com crdito do imposto" 05 VL_OD_IPI Valor de "Outros dbitos" do IPI (inclusive estornos de crdito) 06 VL_OC_IPI Valor de "Outros crditos" do IPI (inclusive estornos de dbitos) 07 VL_SC_IPI Valor do saldo credor do IPI a transportar para o perodo seguinte 08 VL_SD_IPI Valor do saldo devedor do IPI a recolher Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:1 REGISTRO E530: AJUSTES DA APURAO DO IPI N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "E530" 02 IND_AJ Indicador do tipo de ajuste: 0- Ajuste a dbito; 1- Ajuste a crdito 03 VL_AJ Valor do ajuste 04 COD_AJ Cdigo do ajuste da apurao, conforme a Tabela indicada no item 4.5.4. 05 IND_DOC Indicador da origem do documento vinculado ao ajuste: 0 - Processo Judicial; 1 - Processo Administrativo; 2 - PER/DCOMP; 9 Outros. 06 NUM_DOC Nmero do documento / processo / declarao ao qual o ajuste est vinculado, se houver 07 DESCR_AJ Descrio resumida do ajuste. Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia 1:N (por perodo) REGISTRO E990: ENCERRAMENTO DO BLOCO E

Tipo C N C N N N

Tam 004 004* 002* -

Dec 02 02 02

Tipo C N N N N N N N

Tam 004 -

Dec 02 02 02 02 02 02 02

Tipo C C N C C

Tam 004 001* 003* 001*

Dec 02 -

C C

N Campo 01 REG 02 QTD_LIN_E Observaes: Registro obrigatrio Nvel hierrquico - 1 Ocorrncia - um (por arquivo)

Descrio Texto fixo contendo "E990" Quantidade total de linhas do Bloco E

Tipo C N

Tam 004 -

Dec -

BLOCO G CONTROLE DO CRDITO DE ICMS DO ATIVO PERMANENTE CIAP modelos C e D REGISTRO G001: ABERTURA DO BLOCO G N Campo Descrio Tipo Tam 01 02 REG IND_MOV Texto fixo contendo "G001" Indicador de movimento: 0- Bloco com dados informados; 1- Bloco sem dados informados C C 004* 001*

Dec -

Observaes: Registro obrigatrio Nvel hierrquico - 1 Ocorrncia - um (por arquivo) REGISTRO G110 ICMS ATIVO PERMANENTE CIAP N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 REG DT_INI DT_FIN MOD_CIAP SALDO_IN_ICMS SALDO_FN_ICMS SOM_PARC VL_TRIB_EXP VL_TOTAL PER_SAI_TRIB ICMS_APROP Campo Descrio Texto fixo contendo "G110" Data inicial a que a apurao se refere Data final a que a apurao se refere Modelo de CIAP adotado: C ou D Saldo inicial de ICMS do CIAP, composto por ICMS de bens que entraram anteriormente ao perodo de apurao (Modelo C) Saldo final de ICMS do CIAP, utilizado como base de clculo do ICMS apropriado no perodo de apurao (Modelo C) Somatrio das parcelas de ICMS passvel de apropriao de cada bem campo 10 do G125 (Modelo D) Valor do somatrio das sadas tributadas e sadas para exportao Valor total de sadas Participao percentual do valor do somatrio das sadas tributadas e sadas para exportao no valor total de sadas Parcela de ICMS a ser apropriada no Registro de Apurao do ICMS. Tipo C N N C N N N N N N N Tam 004* 008* 008* 001* Dec 02 02 02 02 02 04 02

Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia um (por perodo de apurao) REGISTRO G125 MOVIMENTAO DE BEM OU COMPONENTE DO ATIVO IMOBILIZADO N Campo Descrio Tipo 01 02 03 04 REG COD_IND_BEM DT_MOV TIPO_MOV Texto fixo contendo "G125" Cdigo individualizado do bem ou componente adotado no controle patrimonial do estabelecimento informante Data da movimentao ou do saldo inicial Tipo de movimentao do bem ou componente: SI = Saldo inicial de bens imobilizados; IM = Imobilizao de bem individual; IA = Imobilizao em Andamento - Componente; CI = Concluso de Imobilizao em Andamento Bem Resultante; MC = Imobilizao oriunda do Ativo Circulante; BA = Baixa do Saldo de ICMS - Fim do perodo de apropriao; AT = Alienao ou Transferncia; C C N C Tam 004* 015 008* 002* Dec -

PE = Perecimento, Extravio ou Deteriorao; OT = Outras Sadas do Imobilizado

05 06 07 08 09 10

VL_IMOB_ICMS_OP VL_IMOB_ICMS_ST VL_IMOB_ICMS_FRT VL_IMOB_ICMS_DIF NUM_PARC VL_PARC_PASS

Valor do ICMS da Operao Prpria na entrada do bem ou componente Valor do ICMS da Oper. por Sub. Tributria na entrada do bem ou componente Valor do ICMS sobre Frete do Conhecimento de Transporte na entrada do bem ou componente Valor do ICMS - Diferencial de Alquota, conforme Doc. de Arrecadao, na entrada do bem ou componente Nmero da parcela do ICMS Valor da parcela de ICMS passvel de apropriao - antes da aplicao da participao percentual do valor das sadas tributadas/exportao sobre as sadas totais (Modelo D) Valor da parcela apropriada de ICMS (Modelo D).

N N N N N N

003 -

02 02 02 02 02

11

VL_PARC_APROP

02

Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N Observaes: 1) os bens que compem o saldo inicial de ICMS do perodo de apurao devem ser informados com o tipo de movimentao SI. A data de movimentao deve ser a data inicial do perodo de apurao; 2) a entrada de componente de um bem que esteja sendo construdo no estabelecimento do contribuinte dever ser informada com o tipo de movimentao IA, mesmo que o bem resultante ainda no tenha sido concludo CI; 3) a concluso de um bem que esteja sendo construdo no estabelecimento do contribuinte dever ser informada com o tipo de movimentao CI; 4) caso ocorra a concluso de um bem que esteja sendo construdo no estabelecimento do contribuinte CI no perodo de apurao, e caso exista a entrada de componentes em perodos anteriores ao perodo de apurao, a entrada desses componentes dever ser informada com o tipo de movimentao IA, e com a data de movimentao em que ocorreu; 5) a imobilizao de mercadorias oriundas de estoque do Ativo Circulante dever ser informada com o tipo de movimentao MC. Campos 09, 10 e 11: somente devem ser informados quando o modelo adotado se referir ao modelo D, previsto no Ajuste SINIEF n 08/97. G130 Identificao do documento fiscal N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "G130" 02 IND_EMIT Indicador do emitente do documento fiscal: 0- Emisso prpria; 1- Terceiros 03 COD_PART Cdigo do participante : - do emitente do documento ou do remetente das mercadorias, no caso de entradas; - do adquirente, no caso de sadas 04 COD_MOD Cdigo do modelo de documento fiscal, conforme tabela 4.1.1 05 SERIE Srie do documento fiscal 06 NUM_DOC Nmero de documento fiscal 07 CHV_NFE_CTE Chave do documento fiscal eletrnico 08 DT_DOC Data da emisso do documento fiscal Tipo C C C Tam 004 001* 060 Dec -

C C N N N

002* 003 009 044* 008*

Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N G140 IDENTIFICAO DO ITEM DO DOCUMENTO FISCAL N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "G140" 02 NUM_ITEM Nmero seqencial do item no documento fiscal 03 COD_ITEM Cdigo correspondente do bem no documento fiscal Nvel hierrquico - 5 Ocorrncia - 1:N REGISTRO G990: ENCERRAMENTO DO BLOCO G N 01 02 REG QTD_LIN_G Campo Descrio Texto fixo contendo "G990" Quantidade total de linhas do Bloco G Tipo C N Tam 004* Dec Tipo C N C Tam 004 003 060 Dec -

Observaes: Registro obrigatrio Nvel hierrquico - 1 Ocorrncia - um (por arquivo)

BLOCO H: INVENTRIO FSICO REGISTRO H001: ABERTURA DO BLOCO H N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "H001" 02 IND_MOV Indicador de movimento: 0- Bloco com dados informados; 1- Bloco sem dados informados Observaes: Registro obrigatrio Nvel hierrquico - 1 Ocorrncia - um (por arquivo) REGISTRO H005: TOTAIS DO INVENTRIO N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "H005" 02 DT_INV Data do inventrio 03 VL_INV Valor total do estoque Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - um (por data) REGISTRO H010: INVENTRIO N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "H010" 02 COD_ITEM Cdigo do item (campo 02 do Registro 0200) 03 UNID Unidade do item 04 QTD Quantidade do item 05 VL_UNIT Valor unitrio do item 06 VL_ITEM Valor do item 07 IND_PROP Indicador de propriedade/posse do item: 0- Item de propriedade do informante e em seu poder; 1- Item de propriedade do informante em posse de terceiros; 2- Item de propriedade de terceiros em posse do informante 08 COD_PART Cdigo do participante (campo 02 do Registro 0150): - proprietrio/possuidor que no seja o informante do arquivo 09 TXT_COMP Descrio complementar L 10 COD_CTA Cdigo da conta analtica contbil debitada/creditada Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N REGISTRO H990: ENCERRAMENTO DO BLOCO H N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "H990" 02 QTD_LIN_H Quantidade total de linhas do Bloco H Observaes: Registro obrigatrio Nvel hierrquico - 1 Ocorrncia - um (por arquivo)

Tipo Tam Dec C 004 C 001 -

Tipo C N N

Tam 004 008* -

Dec 02

Tipo C C C N N N C

Tam 004 060 006 001*

Dec 03 06 02 -

C C C

060 -

Tipo C N

Tam 004 -

Dec -

BLOCO 1: OUTRAS INFORMAES REGISTRO 1001: ABERTURA DO BLOCO 1 N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "1001" 02 IND_MOV Indicador de movimento: 0- Bloco com dados informados; 1- Bloco sem dados informados Observaes:Registro obrigatrio Nvel hierrquico 1 Ocorrncia - um (por arquivo)

Tipo C N

Tam 004 001*

Dec -

REGISTRO 1100: REGISTRO DE INFORMAES SOBRE EXPORTAO N Campo Descrio Tipo 01 REG Texto fixo contendo 1100 C 02 IND_DOC Informe o tipo de documento: N 0 Declarao de Exportao; 1 - Declarao Simplificada de Exportao. 03 NRO_DE Nmero da declarao N 04 DT_DE Data da declarao (DDMMAAAA) N 05 NAT_EXP Preencher com: N 0 - Exportao Direta 1 - Exportao Indireta 06 NRO_RE N do registro de Exportao N 07 DT_RE Data do Registro de Exportao (DDMMAAAA) N 08 CHC_EMB N do conhecimento de embarque C 09 DT_CHC Data do conhecimento de embarque (DDMMAAAA) N 10 DT_AVB Data da averbao da Declarao de exportao (ddmmaaaa) N 11 TP_CHC Informao do tipo de conhecimento de embarque : N 01 AWB; 02 MAWB; 03 HAWB; 04 COMAT; 06 R. EXPRESSAS; 07 ETIQ. REXPRESSAS; 08 HR. EXPRESSAS; 09 AV7; 10 BL; 11 MBL; 12 HBL; 13 CRT; 14 DSIC; 16 COMAT BL; 17 RWB; 18 HRWB; 19 TIF/DTA; 20 CP2; 91 NO IATA; 92 MNAO IATA; 93 HNAO IATA; 99 OUTROS. 12 PAIS Cdigo do pas de destino da mercadoria (Preencher conforme N tabela do SISCOMEX) Observaes: Registro a ser preenchido no ms em que se concluir a exportao direta ou indireta. Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - 1:N

Tam Dec 004 001* 011 008* 001* 012 008* 016 008* 008* 002* -

003

REGISTRO 1105: DOCUMENTOS FISCAIS DE EXPORTAO N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "1105" 02 COD_MOD Cdigo do modelo da NF, conforme tabela 4.1.1 03 SERIE Srie da Nota Fiscal 04 NUM_DOC Nmero de Nota Fiscal de Exportao emitida pelo Exportador 05 CHV_NFE Chave da Nota Fiscal Eletrnica 06 DT_DOC Data da emisso da NF de exportao 07 COD_ITEM Cdigo do item (campo 02 do Registro 0200) Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N

Tipo C C C N N N C

Tam 004 002* 003 009 044* 008* 060

Dec -

REGISTRO 1110: OPERAES DE EXPORTAO INDIRETA DE PRODUTOS NO INDUSTRIALIZADOS PELO ESTABELECIMENTO EMITENTE. N Campo Descrio Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "1110" C 004 02 COD_PART Cdigo do participante-Fornecedor da Mercadoria C 060 destinada exportao (campo 02 do Registro 0150) 03 COD_MOD Cdigo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 C 002* 04 SER Srie do documento fiscal recebido com fins especficos C 004 de exportao. 05 NUM_DOC Nmero do documento fiscal recebido com fins especficos N 009 de exportao. 06 DT_DOC Data da emisso do documento fiscal recebido com fins N 008* especficos de exportao 07 CHV_NFE Chave da Nota Fiscal Eletrnica N 044* 08 NR_ MEMO Nmero do Memorando de Exportao N 09 QTD Quantidade do item efetivamente exportado. N 03 10 UNID Unidade do item (Campo 02 do registro 0190) C 006 Observaes: Registro s ser preenchido se for exportao indireta. Campo 04 - NAT_EXP do registro 1100 for igual a 1 Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N REGISTRO 1200: CONTROLE DE CRDITOS FISCAIS ICMS N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "1200" 02 COD_AJ_APUR Cdigo de ajuste, conforme informado na Tabela indicada no item 5.1.1. 03 SLD_CRED Saldo de crditos fiscais de perodos anteriores 04 CRD_APR Total de crdito apropriado no ms 05 CRED_RECEB Total de crditos recebidos por transferncia 06 CRED_UTIL Total de crditos utilizados no perodo Saldo de crdito fiscal acumulado a transportar para o 07 SLD_CRED_FIM perodo seguinte Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia 1:N REGISTRO 1210: UTILIZAO DE CRDITOS FISCAIS - ICMS N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "1210" 02 TIPO_UTIL Tipo de utilizao do crdito, conforme tabela indicada no item 5.5 03 NR_DOC Nmero do documento utilizado na baixa de crditos Tipo Tam Dec C 004 C 008* N N N N N 02 02 02 02 02

Tipo C C C

Tam 004 004* -

Dec -

04 VL_CRED_UTIL Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia 1:N

Total de crdito utilizado

02

REGISTRO 1300: MOVIMENTAO DIRIA DE COMBUSTVEIS N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "1300" 02 COD_ITEM Cdigo do Produto, constante do registro 0200 03 DT_FECH Data do fechamento da movimentao 04 ESTQ_ABERT Estoque no inicio do dia, em litros 05 VOL_ENTR Volume Recebido no dia (em litros) 06 VOL_DISP Volume Disponvel (04 + 05), em litros 07 VOL_SAIDAS Volume Total das Sadas, em litros 08 ESTQ_ESCR Estoque Escritural (06 07), litros 09 VAL_AJ_PERDA Valor da Perda, em litros 10 VAL_AJ_GANHO Valor do ganho, em litros 11 FECH_FISICO Estoque de Fechamento, em litros Nvel hierrquico 2 Ocorrncia - 1:N REGISTRO 1310: MOVIMENTAO DIRIA DE COMBUSTVEIS POR TANQUE N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "1310" 02 NUM_TANQUE Tanque que armazena o combustvel. 03 ESTQ_ABERT Estoque no inicio do dia, em litros 04 VOL_ENTR Volume Recebido no dia (em litros) 05 VOL_DISP Volume Disponvel (03 + 04), em litros 06 VOL_SAIDAS Volume Total das Sadas, em litros 07 ESTQ_ESCR Estoque Escritural(05 06), litros 08 VAL_AJ_PERDA Valor da Perda, em litros 09 VAL_AJ_GANHO Valor do ganho, em litros 10 FECH_FISICO Volume aferido no tanque, em litros. Estoque de fechamento fsico do tanque. Nvel hierrquico 3 Ocorrncia - 1:N REGISTRO 1320: VOLUME DE VENDAS N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "1320" 02 NUM_BICO Bico Ligado Bomba 03 NR_INTERV Nmero da interveno 04 MOT_INTERV Motivo da Interveno 05 NOM_INTERV Nome do Interventor 06 CNPJ_INTERV CNPJ da empresa responsvel pela interveno 07 CPF_INTERV CPF do tcnico responsvel pela interveno 08 VAL_FECHA Valor da leitura final do contador, no fechamento do bico. 09 VAL_ABERT Valor da leitura inicial do contador, na abertura do bico. 10 VOL_AFERI Aferies da Bomba, em litros 11 VOL_VENDAS Vendas (08 09 - 10 ) do bico , em litros Nvel hierrquico 4 Ocorrncia - 1:N REGISTRO 1350: BOMBAS N Campo 01 REG 02 SERIE 03 FABRICANTE 04 MODELO Descrio Texto fixo contendo "1350" Nmero de Srie da Bomba Nome do Fabricante da Bomba Modelo da Bomba

Tipo C C N N N N N N N N N

Tam 004 008* -

Dec 03 03 03 03 03 03 03 03

Tipo C N N N N N N N N N

Tam 004 -

Dec 03 03 03 03 03 03 03 03

Tipo C N N C C N N N N N N

Tam 004 050 030 014* 011* -

Dec 03 03 03 03

Tipo C C C C

Tam 004 060 -

Dec -

TIPO_MEDICAO Identificador de medio: 0 - analgico; 1 - digital Nvel hierrquico 2 Ocorrncia - 1:N REGISTRO 1360: LACRES DA BOMBA N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "1360" 02 NUM_LACRE Nmero do Lacre associado na Bomba 03 DT_APLICACAO Data de aplicao do Lacre Nvel hierrquico 3 Ocorrncia - 1:N REGISTRO 1370: BICOS DA BOMBA N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "1370" 02 NUM_BICO Nmero seqencial do bico ligado bomba 03 COD_ITEM Cdigo do Produto, constante do registro 0200 04 NUM_TANQUE Tanque que armazena o combustvel. Nvel hierrquico 3 Ocorrncia - 1:N

05

001

Tipo C C N

Tam 004 020 008*

Dec -

Tipo C N C N

Tam 004 003 060 -

Dec -

REGISTRO 1400: INFORMAO SOBRE VALORES AGREGADOS N Campo Descrio Tipo 01 REG Texto fixo contendo "1400" C 02 COD_ITEM Cdigo do item (campo 02 do Registro 0200) C 03 MUN Cdigo do Municpio de origem N 04 VALOR Valor mensal correspondente ao municpio N Observaes: Registro utilizado para subsidiar clculos de ndices de participao de municpios. Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - 1:N

Tam Dec 004 060 007* 2

REGISTRO 1500: NOTA FISCAL/CONTA DE ENERGIA ELTRICA (CDIGO 06) OPERAES INTERESTADUAIS. N Campo Descrio Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "1500" C 004 02 IND_OPER Indicador do tipo de operao: C 001* 1- Sada 03 IND_EMIT Indicador do emitente do documento fiscal: C 001* 0- Emisso prpria; 04 COD_PART Cdigo do participante (campo 02 do Registro 0150): C 060 - do adquirente, no caso das sadas. 05 COD_MOD Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a C 002* Tabela 4.1.1 06 COD_SIT Cdigo da situao do documento fiscal, conforme a N 002* Tabela 4.1.2 07 SER Srie do documento fiscal C 004 08 SUB Subsrie do documento fiscal N 003 09 COD_CONS Cdigo de classe de consumo de energia eltrica ou N 002* gs: 01 - Comercial 02 - Consumo Prprio 03 - Iluminao Pblica 04 - Industrial 05 - Poder Pblico 06 - Residencial 07 - Rural 08 -Servio Pblico

Nmero do documento fiscal Data da emisso do documento fiscal Data da entrada ou da sada Valor total do documento fiscal Valor total do desconto Valor total fornecido/consumido Valor total dos servios no-tributados pelo ICMS Valor total cobrado em nome de terceiros Valor total de despesas acessrias indicadas no documento fiscal 19 VL_BC_ICMS Valor acumulado da base de clculo do ICMS 20 VL_ICMS Valor acumulado do ICMS 21 VL_BC_ICMS_ST Valor acumulado da base de clculo do ICMS substituio tributria 22 VL_ICMS_ST Valor acumulado do ICMS retido por substituio tributria 23 COD_INF Cdigo da informao complementar do documento fiscal (campo 02 do Registro 0450) 24 VL_PIS Valor do PIS 25 VL_COFINS Valor da COFINS 26 TP_LIGACAO Cdigo de tipo de Ligao 1 - Monofsico 2 - Bifsico 3 - Trifsico 27 COD_GRUPO_TENSAO Cdigo de grupo de tenso: 01 - A1 - Alta Tenso (230kV ou mais) 02 - A2 - Alta Tenso (88 a 138kV) 03 - A3 - Alta Tenso (69kV) 04 - A3a - Alta Tenso (30kV a 44kV) 05 - A4 - Alta Tenso (2,3kV a 25kV) 06 - AS - Alta Tenso Subterrneo 06 07 - B1 - Residencial 07 08 - B1 - Residencial Baixa Renda 08 09 - B2 - Rural 09 10 - B2 - Cooperativa de Eletrificao Rural 11 - B2 - Servio Pblico de Irrigao 12 - B3 - Demais Classes 13 - B4a - Iluminao Pblica - rede de distribuio 14 - B4b - Iluminao Pblica - bulbo de lmpada Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - vrios (por arquivo)

10 11 12 13 14 15 16 17 18

NUM_DOC DT_DOC DT_E_S VL_DOC VL_DESC VL_FORN VL_SERV_NT VL_TERC VL_DA

N N N N N N N N N N N N N C N N N

009 008* 008* 006 001*

02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 -

002*

REGISTRO 1510: ITENS DO DOCUMENTO NOTA FISCAL/CONTA ENERGIA ELTRICA (CDIGO 06) N Campo Descrio Tipo Tam 01 REG Texto fixo contendo "1510" C 004 02 NUM_ITEM Nmero seqencial do item no documento fiscal N 003 03 COD_ITEM Cdigo do item (campo 02 do Registro 0200) C 060 04 COD_CLASS Cdigo de classificao do item de energia eltrica, N 004* conforme a Tabela 4.4.1 05 QTD Quantidade do item N 06 UNID Unidade do item (Campo 02 do registro 0190) C 006 07 VL_ITEM Valor do item N 08 VL_DESC Valor total do desconto N 09 CST_ICMS Cdigo da Situao Tributria, conforme a Tabela indicada N 003* no item 4.3.1 10 CFOP Cdigo Fiscal de Operao e Prestao N 004* 11 VL_BC_ICMS Valor da base de clculo do ICMS N -

Dec 03 02 02 02

12 13 14 15

ALIQ_ICMS VL_ICMS VL_BC_ICMS_ST ALIQ_ST

16 VL_ICMS_ST 17 IND_REC 18 COD_PART 19 VL_PIS 20 VL_COFINS 21 COD_CTA Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N

Alquota do ICMS Valor do ICMS creditado/debitado Valor da base de clculo referente substituio tributria Alquota do ICMS da substituio tributria na unidade da federao de destino Valor do ICMS referente substituio tributria Indicador do tipo de receita: 0- Receita prpria; 1- Receita de terceiros Cdigo do participante receptor da receita, terceiro da operao (campo 02 do Registro 0150) Valor do PIS Valor da COFINS Cdigo da conta analtica contbil debitada/creditada

N N N N N C C N N C

006 001* 060 -

02 02 02 02 02 -

02 02 -

REGISTRO 1600: TOTAL DAS OPERAES COM CARTO DE CRDITO E/OU DBITO N Campo Descrio Tipo 01 REG Texto fixo contendo "1600" C 02 COD_PART Cdigo do participante (campo 02 do Registro 0150): C identificao da administradora do carto de dbito/crdito 03 TOT_CREDITO Valor total das operaes realizadas no perodo N referente a Carto de Crdito 04 TOT_DEBITO Valor total das operaes realizadas no perodo N referente a Carto de Dbito Nvel hierrquico 2 Ocorrncia - 1:N REGISTRO 1700 - DOCUMENTOS FISCAIS UTILIZADOS N Campo Tipo C C

Tam 004 060 -

Dec 002 002

Tam 004 002*

Dec -

Descrio
01 02 REG COD_DISP Texto fixo contendo 1700. Cdigo dispositivo autorizado: 00 - Formulrio de Segurana 01 - FS-DA Formulrio de Segurana para Impresso de DANFE 02 Formulrio de segurana - NF-e 03 - Formulrio Contnuo 04 Blocos 05 - Jogos Soltos Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 Srie do documento fiscal Subsrie do documento fiscal Nmero do documento fiscal inicial Nmero do documento fiscal final Nmero da autorizao, conforme dispositivo autorizado

03 04 05 06 07 08

COD_MOD SER SUB NUM_DOC_INI NUM_DOC_FIN NUM_AUT

C C C N N N

002* 004 003 012 012 014

Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia V REGISTRO 1710 - DOCUMENTOS FISCAIS CANCELADOS/INUTILIZADOS N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo 1710. 02 NUM_DOC_INI Nmero do documento fiscal inicial Tipo C N Tam 004 012 Dec -

03 NUM_DOC_FIN Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia 1:N

Nmero do documento fiscal final

012

REGISTRO 1800 DCTA DEMONSTRATIVO DE CRDITO DO ICMS SOBRE TRANSPORTE AREO N Campo Descrio Tipo Tam 01 REG Texto fixo contendo 1800. C 004* 02 VL_CARGA Valor das prestaes cargas (Tributado) N 03 VL_PASS Valor das prestaes passageiros/cargas (No Tributado) N 04 VL_FAT Valor total do faturamento (3+4) N 05 IND_RAT ndice para rateio N 006 06 VL_ICMS_ANT Valor do ICMS anteriormente cobrado N 07 VL_BC_ICMS Valor da base de clculo do ICMS N 08 VL_ICMS_APUR Valor do ICMS apurado (6 x 7) N 09 VL_BC_ICMS_APUR Valor da base de clculo do ICMS apurada (6 x 8) N 10 Valor da diferena a ser levada a estorno de crdito na VL_DIF N apurao (7 - 9) Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia 1:1 REGISTRO 1990: ENCERRAMENTO DO BLOCO 1 N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "1990" 02 QTD_LIN_1 Quantidade total de linhas do Bloco 1 Observaes: Registro obrigatrio Nvel hierrquico - 1 Ocorrncia - um (por arquivo) Tipo C N Tam 004 -

Dec 02 02 02 02 02 02 02 02 02

Dec -

BLOCO 9: CONTROLE E ENCERRAMENTO DO ARQUIVO DIGITAL REGISTRO 9001: ABERTURA DO BLOCO 9 N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo 9001. 02 IND_MOV Indicador de movimento: 0- Bloco com dados informados; 1- Bloco sem dados informados. Observaes: Registro obrigatrio Nvel hierrquico - 1 Ocorrncia - um (por arquivo) REGISTRO 9900: REGISTROS DO ARQUIVO N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo 9900. 02 REG_BLC Registro que ser totalizado no prximo campo. 03 QTD_REG_BLC Total de registros do tipo informado no campo anterior. Observaes: Registro obrigatrio Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - vrios (por arquivo) REGISTRO 9990: ENCERRAMENTO DO BLOCO 9 N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo 9990. 02 QTD_LIN_9 Quantidade total de linhas do Bloco 9. Observaes: Registro obrigatrio Nvel hierrquico - 1 Ocorrncia - um (por arquivo) REGISTRO 9999: ENCERRAMENTO DO ARQUIVO DIGITAL N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo 9999. 02 QTD_LIN Quantidade total de linhas do arquivo digital. Observaes: Registro obrigatrio Nvel hierrquico - 0 Ocorrncia - um (por arquivo) Tipo C N Tam 004 001* Dec -

Tipo C C N

Tam 004 004 -

Dec -

Tipo C N

Tam 004 -

Dec -

Tipo C N

Tam 004 -

Dec -