Professional Documents
Culture Documents
ANLISISALIMENTOSYBEBIDAS
Escenario Tradicional
RESTAURANTE
Desayuno
Nmero de horas:
Aforo o capacidad en nmero de sillas
% de rotacin alimentos
Comida
Cena
80
80
80
20%
25%
25%
Nmero de vueltas
0.20
0.25
0.25
% de Rotacin bebidas
15%
20%
20%
Nmero de vueltas
0.15
0.20
0.20
Nmero de cubiertos/comensales/clientes
210
16
250
20
Ao 1
365
200
3,360
5,000
4,000
75
95
75
12
16
221
20,440
Ingresos de alimentos
Nmero de personas/pax/clientes
20
$ 4,511,400
$
16
82
16,060
Ingresos de bebidas
900
1,520
1,200
$ 1,321,300
4,260
6,520
5,200
$ 5,832,700
BANQUETES
Nmero de horas:
Aforo o capacidad en nmero de sillas
Desayuno
Comida
Cena
% de Rotacin alimentos
0%
0%
0%
Nmero de vueltas
0.00
0.00
0.00
% de Rotacin bebidas
0%
0%
0%
Nmero de vueltas
0.00
0.00
0.00
Nmero de cubiertos/comensales/clientes
Ao 1
365
Ingresos de alimentos
Nmero de personas/pax/clientes
Ingresos de bebidas
SERVICIO A CUARTOS
Nmero de horas:
Desayuno
Comida
Cena
# Cuartos ocupados X da
12
12
12
# de clientes X cuarto
2.0
2.0
2.0
Aforo o capacidad
24
24
24
% de rotacin alimentos
35%
0%
35%
Nmero de vueltas
0.35
0.00
0.35
% de rotacin bebidas
35%
0%
35%
Nmero de vueltas
0.35
0.00
0.35
Nmero de cubiertos/comensales/clientes
180
756
75
Ingresos de alimentos
Nmero de personas/pax/clientes
Ao 1
365
200
$
$
3,066
840
582,540
85
80
3,066
190
Ingresos de bebidas
315
357
245,280
1,071
1,197
827,820
LOBBY BAR
Nmero de horas:
Aforo o capacidad en nmero de sillas
Desayuno
Comida
Cena
% de rotacin alimentos
0%
0%
0%
Nmero de Vueltas
0.00
0.00
0.00
% de rotacin bebidas
0%
0%
0%
Nmero de vueltas
0.00
0.00
0.00
Nmero de cubiertos/comensales/clientes
Ao 1
365
Ingresos de alimentos
Nmero de personas/pax/clientes
Ingresos de bebidas
CAFETERA
Nmero de horas:
Aforo o capacidad en nmero de sillas
Desayuno
Comida
Cena
% de rotacin alimentos
0%
0%
0%
Nmero de vueltas
0.00
0.00
0.00
% de rotacin bebidas
0%
0%
0%
Nmero de vueltas
0.00
0.00
0.00
Nmero de cubiertos/comensales/clientes
Ao 1
365
Ingresos de alimentos
Nmero de personas/pax/clientes
Ingresos de bebidas
SERVIBAR
Desayuno
Comida
Cena
# Cuartos ocupados X da
12
12
12
# de clientes X cuarto
2.0
2.0
2.0
Aforo o capacidad
24
24
24
% de rotacin alimentos
10%
5%
20%
Nmero de vueltas
0.10
0.05
0.20
% de rotacin bebidas
5%
5%
20%
Nmero de horas:
Nmero de vueltas
Consumo promedio en alimentos por cliente
0.05
$
Nmero de cubiertos/comensales/clientes
0.05
50
Ao 1
365
0.20
50
50
2
50
1,533
Ingresos de alimentos
60
30
120
76,650
35
35
35
35
Nmero de personas/pax/clientes
1,314
Ingresos de bebidas
1
21
1
21
2
84
45,990
81
51
204
122,640
Desayuno
Nmero de cubiertos/comensales/clientes
195
Comida
21
Cena
244
21
Ao 1
186
4,176
5,030
4,960
74
93
73
17
17
207
25,039
Ingresos de alimentos
Nmero de personas/pax/clientes
27
23
$ 5,170,590
$
79
20,440
Ingresos de bebidas
1,236
1,541
1,641
$ 1,612,570
5,412
6,571
6,601
$ 6,783,160
-$
52,355,340
2.
-$
52,355,340
63,340,483
ndice de rentabilidad IR
Criterio de decisin: IR > 1
3.
1.2098
El Proyecto se ace
-$
52,355,340
10%
-$
52,355,340
VPN
10,985,143
10,985,143
El Proyecto se ace
HOTEL "CA
9,743,609
9,889,763
10,038,110
9,743,609
19,633,372
29,671,482
No se recupera en 1 Aos
No se recupera en 2 Aos
No se recupera en 3 Aos
9,743,609
10%
$
9,889,763
10%
8,857,827
10,038,110
10%
8,173,358
7,541,780
1
$
2
9,743,609
10%
3
9,889,763
10%
10,038,110
10%
8,857,827
8,173,358
7,541,780
8,857,827
17,031,185
24,572,965
8,857,827
8,173,358
7,541,780
ASA ANTURIOS"
10,188,681
10,341,512
10,496,634
39,860,164
50,201,675
60,698,310
No se recupera en 4 Aos
No se recupera en 5 Aos
10,188,681
10%
$
10%
6,959,006
4
$
10,341,512
10%
6,421,265
5
10,188,681
10%
10,496,634
5,925,076
6
10,341,512
10%
10,496,634
10%
6,959,006
6,421,265
5,925,076
31,531,972
37,953,237
43,878,313
6,959,006
6,421,265
5,925,076
10
10,654,084
10,813,895
10,976,103
11,140,745
71,352,393
82,166,288
93,142,392
104,283,137
7
$
10,654,084
10%
$
5,467,230
10,813,895
10%
$
7
$
5,044,762
10%
10,976,103
10%
$
10,654,084
10
4,654,939
10%
$
10,813,895
10%
11,140,745
4,295,239
10
10,976,103
10%
11,140,745
10%
5,467,230
5,044,762
4,654,939
4,295,239
49,345,543
54,390,304
59,045,244
63,340,483
5,467,230
5,044,762
4,654,939
4,295,239
Ingreso
Habitaciones
Alimentos
Bebidas
Telfonos
Lavandera y tintorera HSP
Otros varios
Total de Ingresos
Costos de Venta
Alimentos
Bebidas
Telefona
Lavandera huspedes
Otros varios
Total costos
Nmina directa
Habitaciones
Alimentos
Bebidas
Total nmina
Gastos directos
Habitaciones
Alimentos
Bebidas
Total gastos
Utilidad departamental
Habitaciones
Alimentos
Bebidas
Telefona
Lavandera huspedes
Otros varios
Total utilidad departamental
Gastos indirectos
Administracin
Ventas
Lavandera hotel
Mantenimiento
Energticos
Total gastos indirectos
Utilidad bruta de operacin
Ao
Ao
Ao
Ao
Ao
Ao
Ao
Ao
Ao
Ao
10
10,074,000
10,225,110
10,378,487
10,534,164
10,692,176
10,852,559
11,015,347
11,180,578
11,348,286
11,518,511
5,170,590
5,248,149
5,326,871
5,406,774
5,487,876
5,570,194
5,653,747
5,738,553
5,824,631
5,912,001
1,612,570
1,636,759
1,661,310
1,686,230
1,711,523
1,737,196
1,763,254
1,789,703
1,816,548
1,843,796
497,860
505,328
512,908
520,601
528,410
536,337
544,382
552,547
560,836
192,720
195,611
198,545
201,523
204,546
207,614
210,728
213,889
217,098
220,354
1,309,872
1,329,520
1,349,463
1,369,705
1,390,250
1,411,104
1,432,271
1,453,755
1,475,561
1,497,695
569,248
18,857,612
19,140,476
19,427,583
19,718,997
20,014,782
20,315,004
20,619,729
20,929,025
21,242,960
21,561,605
1,654,589
1,679,408
1,704,599
1,730,168
1,756,120
1,782,462
1,809,199
1,836,337
1,863,882
1,891,840
290,263
294,617
299,036
303,521
308,074
312,695
317,386
322,146
326,979
331,883
243,951
247,611
251,325
255,095
258,921
262,805
266,747
270,748
274,809
278,932
110,177
96,360
97,805
99,272
100,762
102,273
103,807
105,364
106,945
108,549
654,936
664,760
674,731
684,852
695,125
705,552
716,135
726,877
737,781
748,847
2,940,099
2,984,200
3,028,963
3,074,398
3,120,514
3,167,321
3,214,831
3,263,054
3,312,000
3,361,679
521,101
528,918
536,852
544,904
553,078
561,374
569,795
578,342
587,017
595,822
365,045
370,520
376,078
381,719
387,445
393,257
399,156
405,143
411,220
183,476
186,228
189,021
191,856
194,734
197,655
200,620
203,629
206,684
209,784
1,069,622
1,085,666
1,101,951
1,118,480
1,135,257
1,152,286
1,169,570
1,187,114
1,204,921
1,222,995
825,841
838,228
850,802
863,564
876,517
889,665
903,010
916,555
930,304
944,258
585,693
594,479
603,396
612,447
621,633
630,958
640,422
650,029
659,779
243,108
246,755
250,456
254,213
258,026
261,897
265,825
269,812
273,860
277,967
1,654,642
1,679,462
1,704,654
1,730,224
1,756,177
1,782,520
1,809,257
1,836,396
1,863,942
1,891,901
8,727,058
8,857,964
8,990,833
9,125,696
9,262,581
9,401,520
9,542,543
9,685,681
9,830,966
9,978,430
2,565,263
2,603,742
2,642,798
2,682,440
2,722,677
2,763,517
2,804,970
2,847,044
2,889,750
2,933,096
895,724
909,159
922,797
936,639
950,688
964,949
979,423
994,114
1,009,026
1,024,161
253,909
257,717
261,583
265,507
269,489
273,532
277,635
281,799
286,026
290,317
96,360
97,805
99,272
100,762
102,273
103,807
105,364
106,945
108,549
110,177
654,936
664,760
674,731
684,852
695,125
705,552
716,135
726,877
737,781
748,847
13,193,249
13,391,148
13,592,015
13,795,896
14,002,834
14,212,876
14,426,070
14,642,461
14,862,098
15,085,029
1,263,008
1,281,954
1,301,183
1,320,701
1,340,511
1,360,619
1,381,028
1,401,744
1,422,770
1,444,111
979,464
994,156
1,009,069
1,024,205
1,039,568
1,055,161
1,070,989
1,087,054
1,103,359
1,119,910
107,936
417,388
669,676
94,400
95,816
97,253
98,712
100,193
101,696
103,221
104,769
106,341
575,276
583,905
592,663
601,553
610,577
619,735
629,031
638,467
648,044
537,492
545,554
553,737
562,043
570,474
579,031
587,716
596,532
605,480
614,562
3,449,640
3,501,385
3,553,906
3,607,214
3,661,322
3,716,242
3,771,986
3,828,566
3,885,994
3,944,284
9,743,609
9,889,763
10,038,110
10,188,681
10,341,512
10,496,634
10,654,084
10,813,895
10,976,103
11,140,745
104,283,137
Utilidad X Acumulada
9,743,609
Inversin
52,355,340
2
$
19,633,372
3
$
29,671,482
4
$
39,860,164
5
$
50,201,675
6
$
60,698,310
7
$
71,352,393
8
$
82,166,288
9
$
93,142,392
657,764
10
Nmero de
mts2
Costo X
mt2
Ao
1
Conceptos
Terreno
Construccin
10,000
1,400
14,000,000
14,000,000
7,500
4,500
33,750,000
33,750,000
INVERSIN
Nmero de
Unidades
Precio X
Unidad
47,750,000
$
Total X
Concepto
Ao
1
Conceptos
Mobiliario y accesorios y equipo de operacin
1,519,106
1,519,106
Equipo
759,553
759,553
Gastos legales
386,555
386,555
988,541
988,541
322,961
322,961
390,000
390,000
Capital de trabajo
195,000
195,000
Marketing inicial
43,624
43,624
Total ingresos
4,605,340
TOTAL DE LA INVERSIN
52,355,340
97,500
Bancos
97,500
I.V.A. acreditable
Inventarios
988,541
Contribuciones a favor
Total Activo Circulante
1,183,541
Fijo
Equipo de transporte
Mobiliario y equipo
1,519,106
Maquinaria y equipo
759,553
Equipo de cmputo
Terreno
14,000,000
Edificio
33,750,000
50,028,659
Diferido
Pagos adelantados
1,143,140
1,143,140
TOTAL ACTIVO
52,355,340
PASIVO
Circulante
Proveedores
988,541
Acreedores
Reserva impuestos
988,541
TOTAL PASIVO
988,541
Capital social
51,366,799
Capital Contable
51,366,799
52,355,340
HOTEL"CASAANTURIOS"
ANLISIS DE HABITACIONES
# de Das
CUARTOS
Cuartos disponibles
30
40%
Cuartos vendidos X da
Segmentacin de mercado
12
Importancia
Vacaciones o placer
70%
Negocios
20%
Grupos y convenciones
10%
100%
TARIFA
Anlisis de tarifa promedio / ADR
Tarifa promedio de la plaza / ADR Plaza
2,300.00
2,300.00
2,300.00
2,300.00
ADR Negocios
2,300.00
2,300.00
Estadsticas
Tarifa efectiva / RevPar
920.00
2,300.00
Vacaciones o placer
7,051,800
Negocios
2,014,800
INGRESOS
Grupos y convenciones
Total de ingresos X habitaciones
1,007,400
10,074,000
Ao
1
365
10,950
4,380
3,066
876
438
4,380
2,300.00
2,300.00
2,300.00
Duracin
de cada
llamada
Costo X
minuto
Costo
llamada
Cargo X
servicio
200%
IVA
16%
150
300
72
372
10
Ingresos
$
400
800
192
992
Comisiones
Llamadas locales
Fax
Total ingresos
Ao
1
365
$
135,780
362,080
497,860
Costo X
prenda
50
Costo de
lavandera
Cargo X
servicio
100%
IVA
16%
Ao
1
365
Ingresos
Lavandera
Total ingresos
$
$
$
$
$
400
-
$
$
$
$
$
400
-
$
$
$
$
$
128
-
$
$
$
$
$
528
-
$
$
$
$
$
$
192,720
192,720
HOTEL "
# de servicios
por da
# de pax
X servicio
Costo X
servicio X
pax
40
INGRESO
Costo desglosado
del servicio
$
Ingresos
Renta de pelculas
80
Banquetes (outsourcing)
Total ingresos
"CASA ANTURIOS"
OS POR OTROS VARIOS
Costo global
del servicio
$
IVA
16%
$ total
del servicio
# de das (Veces)
por ao
13
93
5,000
800
5,800
Subtotal
$
%
Comisin
365
33,872
100.00%
12
69,600
100.00%
20,000
3,200
23,200
4,825,600
208
25.00%
$
Comisin
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
33,872.00
69,600.00
1,206,400.00
1,309,872
Conceptos
Ingresos
Habitaciones
Descuentos y rebajas habitaciones
Total ingresos
Nmina
Sueldos y salarios
Relativos a nmina
Beneficios a empleados
Bonos gerenciales
Total nmina
Gastos
Cristalera
Decoracin
Reposicin de blancos
Lavado de blancos
Suministros huspedes
Suministros de limpieza
Hielo
Otros servicios huspedes
Reclamaciones de huspedes
Uniformes
Servicio de reservaciones
Fallas de hospedaje
Comisiones agencia
Msica cableada
Licencias
Derechos de autor
Contrato de fumigacin
Telfonos
Papelera y artculos de escritorio
Correos y mensajera
Cuotas y suscripciones
Gastos de automvil
Gastos de viaje
Gastos no deducibles
Renta de equipo
Atenciones y cortesas
$
$
$
10,074,000
10,074,000
100.00%
0.00%
100.00%
$
$
$
$
$
347,401
104,220
69,480
521,101
$
$
$
30,000
4,891
49,214
31,225
163,746
37,869
1,252
4,652
240,000
169,713
1,813
5,812
10,417
42,631
137
239
1,534
539
30,156
825,841
30,000
240,000
Total gastos
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Utilidad de habitaciones
8,727,058
347,401
104,220
69,480
5.17%
0.01%
0.05%
0.49%
0.31%
1.63%
0.38%
0.00%
0.00%
0.01%
0.05%
1.00%
0.00%
1.68%
0.00%
0.00%
0.02%
0.06%
0.10%
0.42%
0.00%
0.00%
0.00%
0.02%
0.01%
0.00%
0.30%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
8.20%
86.63%
Conceptos
Ingresos
Alimentos
Descuentos y rebajas s/alimentos
Total ingresos
Costo de ventas
Alimentos
Nmina
Sueldos y salarios
Relativos
Beneficios
Bonos gerenciales
Total nmina
Gastos
Loza
Cristalera
Plaqu
Decoracin
Reposicin de blancos
Lavado de blancos
Suministros a huspedes
Suministros cocina
Suministros limpieza
Hielo
Otros servicios a huspedes
Reclamaciones huspedes
Mens y listas de precios
Promociones especiales
Uniformes
Comisiones agencia
Msica cableada
Msica y variedad
Licencias
Derechos de autor
Mermas en inventarios
Contratos de fumigacin
Telfonos
Papelera y artculos de escritorio
Correos y mensajera
Pasajes y estacionamiento
Gastos de viaje
Gastos no deducibles
Renta de equipo
Atenciones y cortesas
Publicidad hotel nacional
Combustible y gas
$
$
$
5,170,590
5,170,590
100.00%
0.00%
100.00%
1,574,555
$
$
$
$
$
243,363
73,009
48,673
365,045
Total gastos
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
15,913
13,577
6,394
10,990
48,533
45,535
32,768
49,697
44,286
3,378
2,673
23,519
3,961
9,966
4,461
2,348
4,132
17,987
69,394
13,397
297
46,089
37,040
33,920
45,441
585,693
0.31%
0.26%
0.12%
0.21%
0.94%
0.88%
0.63%
0.96%
0.86%
0.07%
0.00%
0.00%
0.05%
0.00%
0.45%
0.08%
0.00%
0.19%
0.09%
0.05%
0.00%
0.08%
0.35%
1.34%
0.00%
0.00%
0.26%
0.01%
0.89%
0.72%
0.66%
0.88%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
11.33%
Utilidad de alimentos
2,645,297
51.16%
30.45%
$
$
$
243,363
73,009
48,673
7.06%
Ao
1
Ingresos
Bebidas
Descuentos y rebajas s/bebidas
Total ingresos
Costo de ventas
Bebidas
$
$
$
1,612,570
1,612,570
100.00%
0.00%
100.00%
334,189
20.72%
Nmina
Sueldos y salarios
122,317
Relativos
36,695
122,317
36,695
Beneficios
24,463
24,463
Bonos gerenciales
Total nmina
$
$
183,476
11.38%
Gastos
Cristalera
4,193
0.26%
Decoraciones
11,353
0.70%
Reposicin de blancos
0.00%
Lavado de blancos
22,879
1.42%
Suministros a huspedes
2,300
0.14%
Suministros bar
6,443
0.40%
Suministros limpieza
3,888
0.24%
Hielo
5,727
0.36%
0.00%
Reclamaciones huspedes
0.00%
1,520
0.09%
Promociones especiales
11,601
0.72%
Uniformes
7,099
0.44%
Comisiones agencias
78
0.00%
Msica cableada
0.00%
Msica y variedad
68,144
4.23%
Cover artistas
0.00%
Pago cover
0.00%
Licencias
6,244
0.39%
Derechos de autor
2,408
0.15%
Mermas en inventarios
0.00%
Contratos de fumigacin
4,006
0.25%
Telfonos
0.00%
122
0.01%
Correos y mensajera
0.00%
Gastos de viaje
2,129
0.13%
Gastos no deducibles
0.00%
Renta de equipo
41,297
2.56%
Atenciones y cortesas
20,560
1.27%
21,118
1.31%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
Total gastos
$
$
243,108
15.08%
Utilidad de bebidas
851,798
52.82%
0.00%