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HOTEL "CASA ANTURIOS"

ANLISISALIMENTOSYBEBIDAS
Escenario Tradicional
RESTAURANTE

Desayuno

Nmero de horas:
Aforo o capacidad en nmero de sillas
% de rotacin alimentos

Comida

Cena

80

80

80

20%

25%

25%

Nmero de vueltas

0.20

0.25

0.25

% de Rotacin bebidas

15%

20%

20%

Nmero de vueltas

0.15

0.20

0.20

Consumo promedio en alimentos por cliente

Nmero de cubiertos/comensales/clientes

210

16

250

20

Ao 1
365

200

3,360

5,000

4,000

Consumo promedio en bebidas por cliente

75

95

75

12

16

221
20,440

Ingresos de alimentos

Nmero de personas/pax/clientes

20

$ 4,511,400
$

16

82
16,060

Ingresos de bebidas

900

1,520

1,200

$ 1,321,300

Ingreso total restaurante

4,260

6,520

5,200

$ 5,832,700

BANQUETES
Nmero de horas:
Aforo o capacidad en nmero de sillas

Desayuno

Comida

Cena

% de Rotacin alimentos

0%

0%

0%

Nmero de vueltas

0.00

0.00

0.00

% de Rotacin bebidas

0%

0%

0%

Nmero de vueltas

0.00

0.00

0.00

Consumo promedio en alimentos por cliente

Nmero de cubiertos/comensales/clientes

Ao 1
365

Ingresos de alimentos

Consumo promedio en bebidas por cliente

Nmero de personas/pax/clientes

Ingresos de bebidas

Ingreso total banquetes

SERVICIO A CUARTOS
Nmero de horas:

Desayuno

Comida

Cena

# Cuartos ocupados X da

12

12

12

# de clientes X cuarto

2.0

2.0

2.0

Aforo o capacidad

24

24

24

% de rotacin alimentos

35%

0%

35%

Nmero de vueltas

0.35

0.00

0.35

% de rotacin bebidas

35%

0%

35%

Nmero de vueltas

0.35

0.00

0.35

Consumo promedio en alimentos por cliente

Nmero de cubiertos/comensales/clientes

180

756

75

Ingresos de alimentos

Consumo promedio en bebidas por cliente

Nmero de personas/pax/clientes

Ao 1
365

200

$
$

3,066

840

582,540

85

80

3,066

190

Ingresos de bebidas

315

357

245,280

Ingreso total servicio a cuartos

1,071

1,197

827,820

LOBBY BAR
Nmero de horas:
Aforo o capacidad en nmero de sillas

Desayuno

Comida

Cena

% de rotacin alimentos

0%

0%

0%

Nmero de Vueltas

0.00

0.00

0.00

% de rotacin bebidas

0%

0%

0%

Nmero de vueltas

0.00

0.00

0.00

Consumo promedio en alimentos por cliente

Nmero de cubiertos/comensales/clientes

Ao 1
365

Ingresos de alimentos

Consumo promedio en bebidas por cliente

Nmero de personas/pax/clientes

Ingresos de bebidas

Ingreso total restaurante

CAFETERA
Nmero de horas:
Aforo o capacidad en nmero de sillas

Desayuno

Comida

Cena

% de rotacin alimentos

0%

0%

0%

Nmero de vueltas

0.00

0.00

0.00

% de rotacin bebidas

0%

0%

0%

Nmero de vueltas

0.00

0.00

0.00

Consumo promedio en alimentos por cliente

Nmero de cubiertos/comensales/clientes

Ao 1
365

Ingresos de alimentos

Consumo promedio en bebidas por cliente

Nmero de personas/pax/clientes

Ingresos de bebidas

Ingreso total restaurante

SERVIBAR

Desayuno

Comida

Cena

# Cuartos ocupados X da

12

12

12

# de clientes X cuarto

2.0

2.0

2.0

Aforo o capacidad

24

24

24

% de rotacin alimentos

10%

5%

20%

Nmero de vueltas

0.10

0.05

0.20

% de rotacin bebidas

5%

5%

20%

Nmero de horas:

Nmero de vueltas
Consumo promedio en alimentos por cliente

0.05
$

Nmero de cubiertos/comensales/clientes

0.05
50

Ao 1
365

0.20
50

50
2

50

1,533

Ingresos de alimentos

60

30

120

76,650

Consumo promedio en bebidas por cliente

35

35

35

35

Nmero de personas/pax/clientes

1,314

Ingresos de bebidas

1
21

1
21

2
84

45,990

Ingreso total servicio a cuartos

81

51

204

122,640

TOTAL POR CENTRO DE CONSUMO

Consumo promedio en alimentos por cliente

Desayuno

Nmero de cubiertos/comensales/clientes

195

Comida

21

Cena

244

21

Ao 1

186

4,176

5,030

4,960

Consumo promedio en bebidas por cliente

74

93

73

17

17

207
25,039

Ingresos de alimentos

Nmero de personas/pax/clientes

27

23

$ 5,170,590
$

79
20,440

Ingresos de bebidas

1,236

1,541

1,641

$ 1,612,570

Ingresos totales centros de consumo

5,412

6,571

6,601

$ 6,783,160

MTODOS DE EVALUACIN DEL PROYECTO


1.

Mtodo del perodo de recuperacin de la inversin


0
Flujos de efectivo netos

-$

52,355,340

Suma de flujos (Acumulado)


Perodo de recuperacin (Aos)

2.

Mtodo del ndice de rentabilidad (IR) o razn de beneficio / costo


0
Flujos de efectivo netos

-$

52,355,340

63,340,483

Tasa de costo de capital


Valor presente de los flujos de efectivo netos

Suma de los valores presentes de los flujos

ndice de rentabilidad IR
Criterio de decisin: IR > 1

3.

1.2098
El Proyecto se ace

Mtodo del Valor Presente Neto (VPN)


0
Flujos de efectivo netos

-$

Tasa de costo de capital / Tasa de descuento apropiada

52,355,340
10%

Flujos de efectivo netos descontados


Suma de flujos descontados
VPN

-$

52,355,340

VPN

10,985,143

VPN (Usando excel)

10,985,143

Criterio de decisin: VPN > 0

El Proyecto se ace

HOTEL "CA

9,743,609

9,889,763

10,038,110

9,743,609

19,633,372

29,671,482

No se recupera en 1 Aos

No se recupera en 2 Aos

No se recupera en 3 Aos

9,743,609

10%
$

9,889,763

10%
8,857,827

10,038,110
10%

8,173,358

7,541,780

epta, porque los beneficios son > que su Costo

1
$

2
9,743,609

10%

3
9,889,763

10%

10,038,110
10%

8,857,827

8,173,358

7,541,780

8,857,827

17,031,185

24,572,965

8,857,827

8,173,358

7,541,780

epta, porque la tasa de rendimiento > a su costo de capital

ASA ANTURIOS"

10,188,681

10,341,512

10,496,634

39,860,164

50,201,675

60,698,310

No se recupera en 4 Aos

No se recupera en 5 Aos

Si se recupera en 5.14 Aos

10,188,681

10%
$

10%
6,959,006

4
$

10,341,512

10%
6,421,265

5
10,188,681

10%

10,496,634

5,925,076

6
10,341,512

10%

10,496,634
10%

6,959,006

6,421,265

5,925,076

31,531,972

37,953,237

43,878,313

6,959,006

6,421,265

5,925,076

10

10,654,084

10,813,895

10,976,103

11,140,745

71,352,393

82,166,288

93,142,392

104,283,137

7
$

10,654,084

10%
$

5,467,230

10,813,895

10%
$

7
$

5,044,762

10%

10,976,103

10%
$

10,654,084

10

4,654,939

10%
$

10,813,895

10%

11,140,745

4,295,239

10

10,976,103

10%

11,140,745
10%

5,467,230

5,044,762

4,654,939

4,295,239

49,345,543

54,390,304

59,045,244

63,340,483

5,467,230

5,044,762

4,654,939

4,295,239

HOTEL "CASA ANTURIOS"


HojadeResumen

Ingreso
Habitaciones
Alimentos
Bebidas
Telfonos
Lavandera y tintorera HSP
Otros varios
Total de Ingresos
Costos de Venta
Alimentos
Bebidas
Telefona
Lavandera huspedes
Otros varios
Total costos
Nmina directa
Habitaciones
Alimentos
Bebidas
Total nmina
Gastos directos
Habitaciones
Alimentos
Bebidas
Total gastos
Utilidad departamental
Habitaciones
Alimentos
Bebidas
Telefona
Lavandera huspedes
Otros varios
Total utilidad departamental
Gastos indirectos
Administracin
Ventas
Lavandera hotel
Mantenimiento
Energticos
Total gastos indirectos
Utilidad bruta de operacin

Ao

Ao

Ao

Ao

Ao

Ao

Ao

Ao

Ao

Ao
10

10,074,000

10,225,110

10,378,487

10,534,164

10,692,176

10,852,559

11,015,347

11,180,578

11,348,286

11,518,511

5,170,590

5,248,149

5,326,871

5,406,774

5,487,876

5,570,194

5,653,747

5,738,553

5,824,631

5,912,001

1,612,570

1,636,759

1,661,310

1,686,230

1,711,523

1,737,196

1,763,254

1,789,703

1,816,548

1,843,796

497,860

505,328

512,908

520,601

528,410

536,337

544,382

552,547

560,836

192,720

195,611

198,545

201,523

204,546

207,614

210,728

213,889

217,098

220,354

1,309,872

1,329,520

1,349,463

1,369,705

1,390,250

1,411,104

1,432,271

1,453,755

1,475,561

1,497,695

569,248

18,857,612

19,140,476

19,427,583

19,718,997

20,014,782

20,315,004

20,619,729

20,929,025

21,242,960

21,561,605

1,654,589

1,679,408

1,704,599

1,730,168

1,756,120

1,782,462

1,809,199

1,836,337

1,863,882

1,891,840

290,263

294,617

299,036

303,521

308,074

312,695

317,386

322,146

326,979

331,883

243,951

247,611

251,325

255,095

258,921

262,805

266,747

270,748

274,809

278,932
110,177

96,360

97,805

99,272

100,762

102,273

103,807

105,364

106,945

108,549

654,936

664,760

674,731

684,852

695,125

705,552

716,135

726,877

737,781

748,847

2,940,099

2,984,200

3,028,963

3,074,398

3,120,514

3,167,321

3,214,831

3,263,054

3,312,000

3,361,679

521,101

528,918

536,852

544,904

553,078

561,374

569,795

578,342

587,017

595,822

365,045

370,520

376,078

381,719

387,445

393,257

399,156

405,143

411,220

183,476

186,228

189,021

191,856

194,734

197,655

200,620

203,629

206,684

209,784

1,069,622

1,085,666

1,101,951

1,118,480

1,135,257

1,152,286

1,169,570

1,187,114

1,204,921

1,222,995

825,841

838,228

850,802

863,564

876,517

889,665

903,010

916,555

930,304

944,258

585,693

594,479

603,396

612,447

621,633

630,958

640,422

650,029

659,779

243,108

246,755

250,456

254,213

258,026

261,897

265,825

269,812

273,860

277,967

1,654,642

1,679,462

1,704,654

1,730,224

1,756,177

1,782,520

1,809,257

1,836,396

1,863,942

1,891,901

8,727,058

8,857,964

8,990,833

9,125,696

9,262,581

9,401,520

9,542,543

9,685,681

9,830,966

9,978,430

2,565,263

2,603,742

2,642,798

2,682,440

2,722,677

2,763,517

2,804,970

2,847,044

2,889,750

2,933,096

895,724

909,159

922,797

936,639

950,688

964,949

979,423

994,114

1,009,026

1,024,161

253,909

257,717

261,583

265,507

269,489

273,532

277,635

281,799

286,026

290,317

96,360

97,805

99,272

100,762

102,273

103,807

105,364

106,945

108,549

110,177

654,936

664,760

674,731

684,852

695,125

705,552

716,135

726,877

737,781

748,847

13,193,249

13,391,148

13,592,015

13,795,896

14,002,834

14,212,876

14,426,070

14,642,461

14,862,098

15,085,029

1,263,008

1,281,954

1,301,183

1,320,701

1,340,511

1,360,619

1,381,028

1,401,744

1,422,770

1,444,111

979,464

994,156

1,009,069

1,024,205

1,039,568

1,055,161

1,070,989

1,087,054

1,103,359

1,119,910
107,936

417,388

669,676

94,400

95,816

97,253

98,712

100,193

101,696

103,221

104,769

106,341

575,276

583,905

592,663

601,553

610,577

619,735

629,031

638,467

648,044

537,492

545,554

553,737

562,043

570,474

579,031

587,716

596,532

605,480

614,562

3,449,640

3,501,385

3,553,906

3,607,214

3,661,322

3,716,242

3,771,986

3,828,566

3,885,994

3,944,284

9,743,609

9,889,763

10,038,110

10,188,681

10,341,512

10,496,634

10,654,084

10,813,895

10,976,103

11,140,745

104,283,137

Utilidad X Acumulada

9,743,609

Inversin

52,355,340

2
$

19,633,372

3
$

29,671,482

4
$

39,860,164

5
$

50,201,675

6
$

60,698,310

7
$

71,352,393

8
$

82,166,288

9
$

93,142,392

657,764

10

HOTEL "CASA ANTURIOS"


INVERSIN

Nmero de
mts2

Costo X
mt2

Ao
1

Conceptos
Terreno
Construccin

10,000

1,400

14,000,000

14,000,000

7,500

4,500

33,750,000

33,750,000

Total de inversin (Si no se tiene el desglose)


Total

INVERSIN

Nmero de
Unidades

Precio X
Unidad

47,750,000

$
Total X
Concepto

Ao
1

Conceptos
Mobiliario y accesorios y equipo de operacin

1,519,106

1,519,106

Equipo

759,553

759,553

Gastos legales

386,555

386,555

Proveedores (Inventario inicial)

988,541

988,541

Nmina inicial (De los 3 primeros meses)

322,961

322,961

Gastos de instalacin e inauguracin

390,000

390,000

Capital de trabajo

195,000

195,000

Marketing inicial

43,624

43,624

Total ingresos

4,605,340

TOTAL DE LA INVERSIN

52,355,340

HOTEL "CASA ANTURIOS"


Balance General
ACTIVO
Circulante
Caja

97,500

Bancos

97,500

Cuentas por cobrar

I.V.A. acreditable

Inventarios

988,541

Contribuciones a favor
Total Activo Circulante

1,183,541

Fijo
Equipo de transporte

Depreciacin acumulada equipo de transporte

Mobiliario y equipo

1,519,106

Depreciacin acumulada mobiliario y equipo

Maquinaria y equipo

759,553

Depreciacin acumulada maquinaria y equipo

Equipo de cmputo

Depreciacin acumulada equipo de cmputo

Terreno

14,000,000

Edificio

33,750,000

Depreciacin acumulada del Edificio


Total activo fijo

50,028,659

Diferido
Pagos adelantados

1,143,140

Total activo diferido

1,143,140

TOTAL ACTIVO

52,355,340

PASIVO
Circulante
Proveedores

988,541

Acreedores

Impuestos por pagar

Reserva impuestos

988,541

Total pasivo fijo

TOTAL PASIVO

988,541

Capital social

51,366,799

Resultado de ejercicios anteriores

Resultado del ejercicio

Total pasivo circulante


Fijo
Documentos X pagar a largo plazo

Capital Contable

Total capital contable

51,366,799

TOTAL PASIVO Y CAPITAL

52,355,340

HOTEL"CASAANTURIOS"
ANLISIS DE HABITACIONES
# de Das
CUARTOS
Cuartos disponibles

30

% de Ocupacin base del presupuesto

40%

Cuartos vendidos X da
Segmentacin de mercado

12
Importancia

Vacaciones o placer

70%

Negocios

20%

Grupos y convenciones

10%

Total cuartos X segmentacin de mercado

100%

TARIFA
Anlisis de tarifa promedio / ADR
Tarifa promedio de la plaza / ADR Plaza

2,300.00

Tarifa Promedio (Hubbart) / ADR Hubbart

2,300.00

Tarifa Promedio de AApertura / ADR Apertura

2,300.00

Tarifa Promedio Estimada X Segmento


ADR Vacaciones o Placer

2,300.00

ADR Negocios

2,300.00

ADR Grupos y convenciones

2,300.00

Estadsticas
Tarifa efectiva / RevPar

920.00

Tarifa promedio / ADR

2,300.00

Vacaciones o placer

7,051,800

Negocios

2,014,800

INGRESOS

Grupos y convenciones
Total de ingresos X habitaciones

1,007,400

10,074,000

Ao
1
365

10,950
4,380

3,066
876
438
4,380

2,300.00

2,300.00

2,300.00

HOTEL "CASA ANTURIOS"


INGRESOS POR TELEFONA
# de llamadas
o servicios
por da

Duracin
de cada
llamada

Costo X
minuto

Costo
llamada

Cargo X
servicio
200%

IVA
16%

Larga distancia nacional

150

300

72

372

Larga distancia internacional

10

Ingresos
$

400

800

192

992

Comisiones

Llamadas locales

Fax

Total ingresos

Ao
1
365
$

135,780

362,080

497,860

HOTEL "CASA ANTURIOS"


INGRESOS POR LAVANDERA Y TINTORERA HUSPEDES
# de prendas
o servicios
por da

Costo X
prenda

50

Costo de
lavandera

Cargo X
servicio
100%

IVA
16%

Ao
1
365

Ingresos
Lavandera

Total ingresos

$
$
$
$
$

400
-

$
$
$
$
$

400
-

$
$
$
$
$

128
-

$
$
$
$
$

528
-

$
$
$
$
$
$

192,720
192,720

HOTEL "
# de servicios
por da

# de pax
X servicio

Costo X
servicio X
pax

40

INGRESO
Costo desglosado
del servicio
$

Ingresos
Renta de pelculas

80

Renta de Local Tabaquera

Banquetes (outsourcing)

Total ingresos

"CASA ANTURIOS"
OS POR OTROS VARIOS
Costo global
del servicio
$

IVA
16%

$ total
del servicio

# de das (Veces)
por ao

13

93

5,000

800

5,800

Subtotal
$

%
Comisin

365

33,872

100.00%

12

69,600

100.00%

20,000

3,200

23,200

4,825,600

208

25.00%

$
Comisin

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

33,872.00
69,600.00
1,206,400.00
1,309,872

HOTEL "CASA ANTURIOS"

Conceptos

ESTADO FINANCIERO DE HABITACIONES


(pesos moneda nacional)
Perodo: 2010
Ao
$
1

Ingresos
Habitaciones
Descuentos y rebajas habitaciones
Total ingresos
Nmina
Sueldos y salarios
Relativos a nmina
Beneficios a empleados
Bonos gerenciales
Total nmina
Gastos
Cristalera
Decoracin
Reposicin de blancos
Lavado de blancos
Suministros huspedes
Suministros de limpieza
Hielo
Otros servicios huspedes
Reclamaciones de huspedes
Uniformes
Servicio de reservaciones
Fallas de hospedaje
Comisiones agencia
Msica cableada
Licencias
Derechos de autor
Contrato de fumigacin
Telfonos
Papelera y artculos de escritorio
Correos y mensajera
Cuotas y suscripciones
Gastos de automvil
Gastos de viaje
Gastos no deducibles
Renta de equipo
Atenciones y cortesas

$
$
$

10,074,000
10,074,000

100.00%
0.00%
100.00%

$
$
$
$
$

347,401
104,220
69,480
521,101

$
$
$

30,000
4,891
49,214
31,225
163,746
37,869
1,252
4,652
240,000
169,713
1,813
5,812
10,417
42,631
137
239
1,534
539
30,156
825,841

30,000

240,000

Total gastos

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Utilidad de habitaciones

8,727,058

347,401
104,220
69,480
5.17%
0.01%
0.05%
0.49%
0.31%
1.63%
0.38%
0.00%
0.00%
0.01%
0.05%
1.00%
0.00%
1.68%
0.00%
0.00%
0.02%
0.06%
0.10%
0.42%
0.00%
0.00%
0.00%
0.02%
0.01%
0.00%
0.30%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
8.20%
86.63%

HOTEL "CASA ANTURIOS"

Conceptos

PROYECCIN FINANCIERA DE ALIMENTOS


(pesos moneda nacional)
Perodo: 2010
Ao
$
1

Ingresos
Alimentos
Descuentos y rebajas s/alimentos
Total ingresos
Costo de ventas
Alimentos
Nmina
Sueldos y salarios
Relativos
Beneficios
Bonos gerenciales
Total nmina
Gastos
Loza
Cristalera
Plaqu
Decoracin
Reposicin de blancos
Lavado de blancos
Suministros a huspedes
Suministros cocina
Suministros limpieza
Hielo
Otros servicios a huspedes
Reclamaciones huspedes
Mens y listas de precios
Promociones especiales
Uniformes
Comisiones agencia
Msica cableada
Msica y variedad
Licencias
Derechos de autor
Mermas en inventarios
Contratos de fumigacin
Telfonos
Papelera y artculos de escritorio
Correos y mensajera
Pasajes y estacionamiento
Gastos de viaje
Gastos no deducibles
Renta de equipo
Atenciones y cortesas
Publicidad hotel nacional
Combustible y gas

$
$
$

5,170,590
5,170,590

100.00%
0.00%
100.00%

1,574,555

$
$
$
$
$

243,363
73,009
48,673
365,045

Total gastos

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

15,913
13,577
6,394
10,990
48,533
45,535
32,768
49,697
44,286
3,378
2,673
23,519
3,961
9,966
4,461
2,348
4,132
17,987
69,394
13,397
297
46,089
37,040
33,920
45,441
585,693

0.31%
0.26%
0.12%
0.21%
0.94%
0.88%
0.63%
0.96%
0.86%
0.07%
0.00%
0.00%
0.05%
0.00%
0.45%
0.08%
0.00%
0.19%
0.09%
0.05%
0.00%
0.08%
0.35%
1.34%
0.00%
0.00%
0.26%
0.01%
0.89%
0.72%
0.66%
0.88%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
11.33%

Utilidad de alimentos

2,645,297

51.16%

30.45%
$
$
$

243,363
73,009
48,673
7.06%

HOTEL "CASA ANTURIOS"

ESTADO FINANCIERO DE BEBIDAS


(pesos moneda nacional)
Perodo: 2010
Conceptos

Ao

1
Ingresos
Bebidas
Descuentos y rebajas s/bebidas
Total ingresos
Costo de ventas
Bebidas

$
$
$

1,612,570
1,612,570

100.00%
0.00%
100.00%

334,189

20.72%

Nmina
Sueldos y salarios

122,317

Relativos

36,695

122,317
36,695

Beneficios

24,463

24,463

Bonos gerenciales
Total nmina

$
$

183,476

11.38%

Gastos
Cristalera

4,193

0.26%

Decoraciones

11,353

0.70%

Reposicin de blancos

0.00%

Lavado de blancos

22,879

1.42%

Suministros a huspedes

2,300

0.14%

Suministros bar

6,443

0.40%

Suministros limpieza

3,888

0.24%

Hielo

5,727

0.36%

Otros servicios a huspedes

0.00%

Reclamaciones huspedes

0.00%

Mens y listas de precios

1,520

0.09%

Promociones especiales

11,601

0.72%

Uniformes

7,099

0.44%

Comisiones agencias

78

0.00%

Msica cableada

0.00%

Msica y variedad

68,144

4.23%

Cover artistas

0.00%

Pago cover

0.00%

Licencias

6,244

0.39%

Derechos de autor

2,408

0.15%

Mermas en inventarios

0.00%

Contratos de fumigacin

4,006

0.25%

Telfonos

0.00%

Papelera y artculos de escritorio

122

0.01%

Correos y mensajera

0.00%

Gastos de viaje

2,129

0.13%

Gastos no deducibles

0.00%

Renta de equipo

41,297

2.56%

Atenciones y cortesas

20,560

1.27%

Publicidad hotel nacional

21,118

1.31%

0.00%

0.00%

0.00%

0.00%

Total gastos

$
$

243,108

15.08%

Utilidad de bebidas

851,798

52.82%

0.00%

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