MONOGRAFIE

-BRD Groupe Socit Gnrale-

2010

CUPRINS

CUPRINS.......................................................................................................................2 Prezentarea societii bancare. Istoric i evoluie...........................................................4 1.1. Momentul istoric al nfiinrii:............................................................................4 1.2. Principalele etape i evoluia sa n cadrul sistemului bancar romnesc:.............4 1.3. Forma i structura capitalului i a acionariatului:..............................................6 1.4. Principalele funcii, activiti i operaiuni bancare:...........................................7 1.5. Cadrul legislativ general i specific:...................................................................9 1.6. Organismele de control i reglementare care supervizeaz activitatea BRDGSG:.........................................................................................................................12 1.6.1. Organisme de control i reglementare extern:..........................................12 1.6.2. Organisme de control i reglementare intern:...........................................12 Organizarea societii bancare. Sistemul informaional bancar...................................15 2.1. Reeaua teritorial:............................................................................................15 2.2. Centrala bncii BRD:........................................................................................16 2.2.1. Funciile i atribuiile centralei bncii n cadrul structurilor teritoriale:....17 2.2.2. Rolul i atribuiile sucursalei BRD-GSG S.A Targu Neamt ....................19 2.2.3. Pricipalele atribuii i responsabiliti pe compartimente:.........................20 2.3. Agenia Vasile Conta, unitate express:......................................................26 2.4. Sistemul informaional bancar i automatizarea operaiunilor bancare:...........27 2.4.1. Sistemul informaional bancar:..................................................................28 2.4.2. Procesarea automat a instrumentelor de debit:.........................................31 Conturile bancare.........................................................................................................31 3.1. Proceduri pentru deschiderea conturilor bancare:.............................................32 3.2. Operaiuni curente i operaiuni speciale:.........................................................37 3.3. Operaiuni prin conturi:.....................................................................................39 3.4. Alte operaiuni de cas:.....................................................................................41 3.5. Incidente n funcionarea conturilor bancare:....................................................44 3.6. nchiderea conturilor bancare:...........................................................................45 Plasamente bancare i non-bancare:.............................................................................50 Plasamente bancare:.................................................................................................50 4.1.1. Depozitul la termen n lei i n valut:.......................................................51 4.1.2. Certificate de depozit:................................................................................53 4.1.3. Depozitul 10000:........................................................................................53 4.1.4. Atucont:......................................................................................................54 4.1.5. Atustart:......................................................................................................55 4.1.6. Progresso:...................................................................................................55 Plasamente monetare non-bancare:..........................................................................56 4.3. Plasamente financiare:.......................................................................................58 4.3.1. Brad:...........................................................................................................58 4.3.2. Stejar:.........................................................................................................59 4.3.3. Concerto:....................................................................................................60 4.3.4. Simfonia:....................................................................................................60 5. Decontarea intra i interbancar. Operaiunile cu numerar......................................61 5.1. Instrumente de plat utilizate n decontare:.......................................................61 5.2. Compensarea multilateral a plilor interbancare:...........................................75 5.3. Operaiuni cu numerar:......................................................................................80

5.4. Moneda electronic:..........................................................................................83 6. Marketingul bancar..................................................................................................86 6.1. Marketingul de produs i serviciu bancar:........................................................86 6.2. Marketingul instituional:..................................................................................88 7. Creditarea bancar. Persoane fizice i ageni economici.........................................90 7.1. Particulariti ale creditrii:...............................................................................90 7.2. Creditarea persoanelor fizice:............................................................................94 7.3. Creditarea persoanelor juridice:........................................................................96 8. Imaginea BRD n rndul studenilor........................................................................97 BIBLIOGRAFIE..........................................................................................................98 WEBOGRAFIE............................................................................................................99

Prezentarea societii bancare. Istoric i evoluie

Forma juridic: societate pe aciuni, persoan juridic romn; Numr de aciuni: 696.901.518 (capital social: 696.901.518,00 RON); Adres Central Bucureti: sector 1, Turn BRD, Bdul. Ion Mihalache nr. 1-7; Adres Sucursal Targu Neamt: Str.Stefan cel mare ,nr.1B-2A; Durata de funcionare: 17 ani, ncepnd cu 1991; Cod fiscal: R361579/1992; Cod registrul comerului: J40/608/1991; Obiectul de activitate: Efectuarea de operaiuni i servicii bancare pentru proiectele de investiii economice i financiare ale statului, ce se realizeaz, integral sau parial, din fonduri de la buget i din mprumuturi n valut de la bncile de dezvoltare internaionale, instituii financiare i de la alte bnci; Atragerea de fonduri bneti, acordarea de credite n lei i valut si efectuarea de servicii bancare pentru activitatea de investiii, de producie, comercial i de prestri servicii, desfurat de regii autonome, societi comerciale, societi mixte, instituii de stat, uniti cooperatiste, organizaii obteti, asociaii familiale sau persoane fizice.

1.1. Momentul istoric al nfiinrii:

Banca Romn pentru Dezvoltare a luat fiin la 1 decembrie 1990 ca banc comercial, sub form de societate pe aciuni, cu capital majoritar de stat, prin preluarea activelor i pasivelor Bncii de Investiii. n martie 1999 Socit Gnrale a achiziionat un pachet de aciuni reprezentnd 51% din capitalul social, majorndu-i deinerea pn la 58,33% prin cumprarea, n anul 2004, a pachetului deinut de statul romn.1 Hotrrea de Guvern nr. 1178 din 2 noiembrie 1990, publicat n Monitorul Oficial din 26 noiembrie 1990, a fost legea conform creia a luat fiin BRD. Astfel BRD se constituie ca banc comercial de dezvoltare organizat n conformitate cu legile n vigoare n Romnia.2

1.2. Principalele etape i evoluia sa n cadrul sistemului bancar romnesc:

BRD -GSG- a obinut n 2007 rezultate foarte bune, n ciuda investiiilor masive n dezvoltarea reelei. Aceasta a nregistrat la sfritul anului 807 agenii, cu apoximativ 7.810

1 2

http://www.brd.ro/&files/raport2007ro.pdf; Vasile Cocris, Dan Chirlesan, Economie bancara, Editura Universitatii Al.I. Cuza, Iasi, 2008, pg. 188

de angajai, numrul clienilor ajungnd la 2.259.203 n cretere cu 14% fa de anul precedent. BRD GSG- are o structur dedicat marilor clieni corporativi romni i filialelor marilor ntreprinderi multinaionale. Aceast structur ofer servicii pe msur i beneficiaz de sprijinul principalelor activiti i al reelei internaionale a Grupului Societe Generale. BRD GSG- este n msur s furnizeze gama complet de servicii bancare tradiionale i pe cea a bncii de investiii i i fondeaz politica de dezvoltare pe un parteneriat pe termen lung cu clienii si. BRD GSG- deinea la sfritul anului 2007 o cot de pia ntre 15%-22%, cu o cretere procentuala de 80%, situndu-se astfel pe poziia a doua, dup BCR-ERSTE, cu o cot de pia de 26,3% i o cot de cretere procentual de 55,7%.3

Credite persoane juridice Depozite persoane juridice Credite persoane fizice Depozite persane fizice SURS: raport anual 2007 al BRD

31 decembrie 2006(%) 16,7 21,5 22,7 16,8 Tabelul nr. 1

31 decembrie 2007(%) 15,9 21,5 18,1 17,6

Performanele comerciale i financiare ale BRD la 31 decembrie 2007 au fost conform ateptrilor. Rezultatul net la 31 decembrie 2007 a fost de 917 milioane RON, n cretere cu 4,5 % fa de aceeai perioad a anului precedent. n primele nou luni ale anului, BRD a obinut un profit net de 1,039 miliarde de lei, n cretere cu 52% fa de aceeai perioad a anului trecut, incluznd i venitul excepional rezultat din vnzarea participaiei la compania de asigurri Asiban. Volumul creditelor acordate clientelei este cu 32% mai mare fa de 30 septembrie 2007. Depozitele clientelei nregistrau la sfritul trimestrului III 2008 o cretere de 25% fa de 30 septembrie 2007. Totalul activelor bncii se ridica, la sfritul lunii septembrie 2008, la 44,5 miliarde RON (11,9 miliarde EUR). Banca a respectat n cursul anului 2007 normele Bncii Naionale a Romniei privind riscul de lichiditate meninnd o structur echilibrat a resurselor i plasamentelor, chiar i n condiiile n care piaa romneasc nu oferea nc posibiliti de finanare pe termen mediu i lung. Printr-o politic flexibi de dobnzi BRD GSG i-a consolidat relaiile cu deponenii oferind dobnzi atractive la produsele de economisire din ce n ce mai diversificate. Valoarea investiiilor realizate n anul 2007 a fost de aproximativ 62 milioane de EUR, principala component reprezentnd-o investiiile n noi uniti. Astfel, pe parcursul anului 2007 au fost deschise 206 de noi agenii.

Vasile Cocris, Dan Chirlesan, Economie bancara, Editura Universitatii Al.I. Cuza, Iasi, 2008, pg. 188

Principalii factori macroeconomici, care n anul 2007, au avut implicaii majore asupra activitii bancare sunt: Indicele preurilor de consum la finele anului 2007, fa de 31 decembrie 2006,comunicat de Institutul Naional de Statistic este de 6,56% peste estimrile Guvernului i inta anunat de BNR; n cursul anului 2007 moneda naional s-a 6espective n raport cu EURO cu 6,76%, Creterea real a PIB, n anul 2007, a fost de 6%; n acelai timp, BNR a meninut ridicat procentul rezervei minime obligatorii, respectiv 40% pentru devize i 20% pentru lei. ncepnd cu 15.01.2001, aciunile BRD au fost listate la categoria I a Bursei de Valori Bucureti i au fost incluse n indicele BET i BET-C. Aciunile BRD-GSG sunt aciuni ordinare, nominative, dematerializate i invizibile. Conform statutuui, aciunile sunt liber tranzacionabile pe pieele de capital stabilite de AGA, cu respectarea legislaiei referitoare la tranzacionarea aciunilor emise de societile bancare. n cursul anului 2007, aciunea BRD a avut o evoluie similar cu cea a indicelui BET. Preul de nchidere al aciunii BRD-Groupe Societe Generale la data de 21 decembrie 2007 a fost de 28 RON/aciune. La aceeai dat, capitalizarea bursier a fost de 19.513.242.504 RON. Profitul net anual este repartizat sub form de dividende conform hotrrii AGA. Evoluia volumului dividendelo aprobate i distribuite se prezint astfel: Anul Rezultat distribuibil4 2005 478,39 2006 568,70 2007 916,91 SURS: raport anual 2007 al BRD Tabelul nr. 2 BRD- Groupe Societe Generale continu s-i dezvolte oferta de produse n funcie de nevoile identificate ale clientelei, lansnd produse noi. Dividende5 215 256 413

1.3. Forma i structura capitalului i a acionariatului:

4 5

dup constituirea fondului pentru riscuri bancare generale (pentru anii 2005 2006) pltite pentru anul respectiv

Valoarea, n prezent, a capitalului social al BRD-GSG este de 696.901.5186 RON, cu un numar de aciuni de 696.901.518 aciuni (valoarea lor nominal este egal cu 1 RON). Acesta cuprinde 58,33% capital strin i 41,67% capital roman. Structura capitalului bncii este format din urmtorii acionari: Socit Gnrale, care deine 58,33% din totalul aciunilor; BERD, cu 5,00%; SIF Banat-Criana S.A., cu 4,60%; SIF Moldova S.A., cu 5,03%; SIF Transilvania S.A., cu 5,00%; SIF Oltenia S.A., cu 5,41%; SIF Muntenia S.A., cu 5,27%; Alii, cu 11,36%7 (vezi Anexa 1, figura nr. 1).

BRD-GSG are aciunile cotate la burs, n cadrul seciunii BVB, categoria I, ultima tranzacionare cu acestea avnd loc pe 16 decembrie 2008 la un pre de 7,7500 RON 8. n ultimele 12 luni, ns se observ o evoluie descendent a preului de tranzacionare (vezi Anexa 2, figura nr. 2).

1.4. Principalele funcii, activiti i operaiuni bancare:

Funcii: Bncile au trei functii principale: - s atrag depozitele bneti ale clienilor, persoane fizice i juridice; - s permit clienilor s-i retrag banii sau s-i transfere n alte conturi; - s acorde mprumuturi clienilor care solicit credite, folosind depozitele atrase. Realizarea acestor funcii este mult mai uurat n condiiile n care banca: menine ncrederea clienilor; nregistreaz toate tranzaciile (menine evidena riguroas a operaiunilor); asigur confidenialitatea bancar dovedind discreie fa de afacerile clienilor .

Activiti: Axa de activitate a bncii se bazeaz pe 3 sectoare principale:

BANC DE RETAIL

6 7

http://www.bvb.ro/ListedCompanies/SecurityDetail.aspx?s=BRD; http://www.brd.ro/banca/profil/actionariat/; 8 http://www.bvb.ro/ListedCompanies/SecurityDetail.aspx?s=BRD&t=0

Banca numr peste 2,5 milioane clieni persoane fizice si peste 2,2 milioane de carduri. Cota sa de pia variaz ntre 15% i 20%, n funcie de produse. Se numr printre liderii pieei cardurilor bancare i a creditelor pentru consum. Activitatea de credite de consum la locul de vnzare se deruleaz prin intermediul filialei specializate BRD Finance. BANC DE INVESTIII BRD este implicat n finanri structurate i ofer soluii complexe sectorului public i unui numr de mari companii. Cu sprijinul entitilor specializate ale Socit Gnrale, unul din liderii mondiali pe aceast pia, BRD i continu tradiia de banc a marilor proiecte de dezvoltare. Prin intermediul unei filiale comune cu Grupul Socit Gnrale, BRD / SG Corporate Finance, Banca ofer toat gama de servicii de consultan n domeniul privatizrii i al fuziunilor i achiziiilor. Firma de brokeraj, BRD Securities, este una dintre primele societi de pe aceast pia n Romnia. De asemenea, BRD este una dintre cele dou bnci active pe piaa obligaiunilor. Filial a grupului Societe Generale, SGAM, comercializeaz prin intermediul BRD, dou fonduri deschise de investiii. BANC DE REFERIN A NTREPRINDERILOR ROMNETI I INTERNAIONALE BRD este banca de referin n sectorul privat din Romnia, peste 65 % din totalul creditelor fiind acordate acestui sector att pentru ntreprinderile mici i mijlocii i microntreprinderi, ct i pentru marile corporaii. Este implicat n toate ramurile economiei i n cadrul colectivitilor locale. n afara finanrilor clasice, gama de produse i servicii acoper n totalitate gestiunea fluxurilor de numerar, serviciile de leasing, prin intermediul filialei BRD Sogelease, factoring-ul intern i extern cat si soluii complete de externalizare a flotelor de vehicule prin filiala ALD Automotive. Beneficiind de sprijinul Grupului Socit Gnrale, BRD joac un rol important n relaia cu societile multinaionale. Operaiuni:9 Principalele operaiuni efectuate la BRD GSG sunt: 1. acceptarea de depozite n lei i valut de la persoane fizice i juridice romne i strine; 2. contracterea de credite n lei i valut, operaiunile de factoring i forfetare; 3. emiterea i gestiunea instrumentelor de plat i de credit; 4. pli i decontri; 5. transferuri de fonduri;
9

www.bnr.ro, Legea nr.58/1998

6. emiterea de garanii i asumarea de angajamente; 7. tranzacii n cont propriu sau n contul clienilor cu valut; 8. tranzacii n cont propriu sau n contul clienilor cu metale preioase i obiecte confecionate din acestea; 9. tranzacii n cont propriu sau n contul clienilor cu titluri de stat; 10. acionarea ca agent custode pentru valori mobiliare; 11. desfurarea de activiti de depozitare pentru fonduri deschise de investiii si societi de investiii; 12. nchirierea de casete de siguran; 13. consultana financiar bancar; 14. operaiuni de mandat: 15. negocierea i ncheierea de contracte de asigurri i prestarea de servicii n vederea realizrii acestor obiective; 16. prestarea de servicii pentru investiiile statului care se realizeaz din fonduri de la buget n baza mandatului primit; 17. privind execuia de cas a bugetului n limita mandatului primit.

1.5. Cadrul legislativ general i specific:

Cadrul legislativ: n anul 1991 au fost promulgate legea bancar i legea privind statul B.N.R. Acestea au intrat n vigoare n mai 1991 i au condus la stabilirea unui sistem bancar pe dou nivele. Astfel BNR a fost desemnat singurul emitor de moned i singura autoritate responsabil cu politica monetar i de credite. Au fost nfiinate bnci comune sub form de societi pe aciuni, n conformitate cu Legea Societii Comerciale cu nr.31/1990 i cu Legea bancar nr.33/1991. n 1998 a fost iniiat un amplu proces de reform a sistemului bancar, prin adoptarea Legii Bancare nr.58/1998 (Legea Bancar) care a nlocuit legea nr.33/1991, ct i prin adoptarea Legii privind procedura falimentului bncilor (legea nr.83/1998) i a noii Legi privind Statutul BNR (Legea nr.101/1998). mpreun cu Legea privind privatizarea societilor comerciale bancare la care statul este acionar (Legea Nr.83/1997) acest nou cadru legal a ncurajat reformarea sistemului bancar romnesc. O parte important din acest proces de transformare a avut loc n 1999. BRD a fost prima banc cu capital de stat care a fost privatizat, urmat ndeaproape de BancPost.

Bnci comerciale funcioneaz n prezent conform prevederilor Legii Societilor Comerciale nr.31/199010 care a fost republicat

n Monitorul Oficial nr.1066/200411 i ale

Legii Bancare nr.58/1998 care a fost republicat n Monitorul Oficial, Partea I, nr 78 din 24.01.200512. Conform Legii Bancare, bncile pot fi nfiinate doar ca societi pe aciuni, autorizate de BNR, cu capital social vrsat n ntregime n numerar. Nu sunt permise aporturile n natur, iar capitalul social trebuie s fie vrsat n ntregime la data subscrierii. Nivelul minim de pe capital este stabilit prin regulamentele BNR. Legea Bancar ntrete controlul asupra bncilor comerciale i instituie auditul acestora la standardele internaionale. Banca Romn pentru Dezvoltare este o societate pe aciuni i desfoar activitatea n conformitate cu Legea bancar nr.58/1998 republicat n Monitorul Oficial al Romniei, Partea I, Nr. 78/24.01.2005. Raportul cu BNR este reglementat general de Legea privind Statutul Bncii Naionale a Romniei, Legea nr. 312/28.06.2004. Dar i Ordunana Guvernamental nr. 10/22.01.2004 privind falimentul instituiilor de credit st la baza desfurrii activitii BRD. Acest ordonan a fost aprobat, completat i modificat prin Legea nr. 278/23.06.2004.13 Potrivit Legii Bancare ,o societate pe aciuni nfiinat cu scopul de a desfura activiti bancare sau o instituie financiar care primete depozite de la populaie sau ofer credite populaiei, are nevoie de o autorizaie pentru a-i desfura activitile. n conformitate cu Legea Bancar, BNR are dreptul i obligaia s adopte msuri de pruden bancar privind stabilirea nivelului capitalului la bncile comune, msuri de supraveghere bancar, de autorizrii a nfiinrii i funcionrii noilor bnci, de fixare a limitelor de credit, msuri privind raportrile financiare, administrarea i controlul resurselor valutare. Regulamentele BNR prevd constituirea de ctre bnci a unui depozit minim de rezerve la BNR, pentru care BNR pltete dobnda la o rat care poate fi modificat fr nici o notificare. n cazul n care o banc nu reuete s menin aceste rezerve minime, BNR poate percepe o dobnd pentru suma lips din rezerva minim obligatorie, la o rat de penalitate pe care BNR o stabilete la momentul respectiv. n general, bncile strine autorizate de BNR i pot desfura activitile n Romnia prin filiale, sucursale i alte sedii secundare. Impactul 83/15.04.1998): O banc este considerat insolvabil dac se afl n una din urmtoarele situaii: I. II. Nu a onorat integral creanele certe, lichide i exigibile, de cel puin 30 de zile; Valoarea obligaiunilor depete valoarea activului su. falimentului asupra accesului la activele bncii (Legea nr.

10 11

http://www.brdcsr.ro/codul-de-conduita.html http://www.dreptonline.ro/legislatie/lege_societati_comerciale.php 12 http://www.avocatnet.ro/content/articles/id_1810/Lege/privind/activitatea/bancara.html 13 Chirlean D., Cocri V. Economie bancar repere teoretice i studiu monografic , ediia a II a ,Ed. Uni. Al. I. Cuza , Iai , 2008 (p.208)

10

n toate cayurile de faliment, la propunerea judectorului-sindic i cu avizul BNR, tribunalul va desemna un lichidator. Acesta are putere de gestionare i de control asupra bncii debitoare i poate lua msuri necesare lichidrii activelor bncii debitoare pentru a obine valorificarea optim a acestora. Msurile ar fi urmtoarele: a) s continue sau s ntrerup juridic orice operaiune; b) s mprumute bani, garantnd cu activele bncii debitoare sau fr garanie; c) s stabileasc din nou ratele dobnzilor aferente pasivului bncii debitoare; d) s angajeze personalul necesar lichidrii; e) s ncheie orice document n numele bncii debitoare, s iniieze sau s apere i s coordoneze, n numele acestuia, orice aciune sau procedur legal. Lichidatorul ntocmete un raport lunar, pe care l prezint spre aprobare judectorului-sindic i apoi l trimite la BNR, ce conine evoluia procedurii falimentului. BNR poate introduce cerere mpotriva bncii fa de care s-au aplicat msuri de supraveghere i administare special i care nu au condus la redresarea bncii aflate n situaia de a nu onora integral plile. La primul termen de judecat, tribunalul va analiza cererea i, n cazul n care banca debitoare nu contest situaia de insolvabilitate, va dispune nceperea imediat a procedurii falimentului bncii debitoare. Aceasta se pate contesta n termen de 5 zile de la data nregistrrii. Tribunalul se va pronuna asupra contestaiei n termen de 10 zile. Tribunalul comunic hotarrea BNR-ului, acesta va nchide imediat conturile bncii debitoare deschise la ea i va deschide un cont nou cu meniunea banc n faliment. Aici se vor vira banii existeni pn la acea dat n conturile bncii. Procedura falimentului va fi nchis atunci cnd tribunalul a aprobat raportul final, cnd toate fondurile sau bunurile din averea bncii ajunse n stare de faliment au fost distribuite i fondurile nereclamate au fost depuse la BNR.14 BRD este o persoan juridic romn, nfiinat n conformitate cu Legile n vigoare n Romnia i toate activele sale sunt localizate n Romnia. Legislaia romn privind raporturile de drept internaionale privat confer tribunalelor romneti jurisdicie exclusiv asupra procedurilor de faliment iniiate mpotriva unei bnci romneti, cum este BRD. Prin urmare, legislaia romneasc nu recunoate jurisdiciile unor instane din alte ri n ceea ce privete falimentul.15 Intrarea BRD-ului la categoria I a Bursei de Valori Bucureti, la nceputul anului 2001, a determinat creterea exigenelor n materie de management bancar, n condiiile unei mai mari transparene cerute de regulile bursiere. n calitate de societate listat, BRD se supune legislaiei n vigoare cu privire la pieele de capital, reglementrilor Comisiei Naionale a Valorilor Mobiliare i ale Bursei de Valori Bucureti.16

14

Chirlean D., Cocri V. Economie bancar repere teoretice i studiu monografic , ediia a II a ,Ed. Uni. Al. I. Cuza , Iai , 2008 (p.214-215)
15
16

www.bnr.ro

http://www.brd.ro/banca/actionari-si-investitori/cadrul-juridic/

11

BRD se mai supune i Ordonanei de Urgen nr.99/2006 privind instituiile de credit i adecvarea capitalului - emis de Parlamentul Romniei i Regulamentul nr.1/2006 al Comisiei Naionale a Valorilor Mobiliare.17

1.6. Organismele de control i reglementare care supervizeaz activitatea BRD-GSG:

1.6.1. Organisme de control i reglementare extern:
A. Ministerul Finanelor Publice: Ministerul Finanelor publice acioneaz prin mijloace specifice pentru combaterea i eliminarea evaziunii fiscale i a corupiei i nfaptuiete politica vamala a arii. Privind politica valutar, monetar i de credit, Ministerul Finanelor Publice colaboreaza cu B.N.R. pentru elaborarea balanei de plai externe i a balanei creanelor. B. Banca Naional a Romniei: B.N.R. poate interveni prin reglementri n activitatea bncii n scopul de a restabili echilibrul monetar i cel al valorii monedei naionale n limitele de siguran. Pe lng aceste dou organisme, BRD este reglementat i de Comisia Naional a Valorilor Mobiliare,
18

autoritate

administrativ

cu

personalitate

juridic,subordonat

Parlamentului.

1.6.2. Organisme de control i reglementare intern:

Pentru buna desfurare a activitii, la nivelul fiecrei bnci se stabilesc organe de conducere, care s asigure procesul de coordonare, conducere i decizie. A. Adunarea general a acionarilor: Adunarea General reprezint totalitatea acionarilor Bncii. Adunrile Generale sunt ordinare i extraordinare. Acestea se vor ine la sediul Bncii sau n locul indicat n convocare. Principalele decizii luate la Adunarea General Ordinar: - situaiile financiare ale bncii pentru 2005; - repartizarea profitului i dividendului brut pe aciune; - bugetul de venituri i cheltuieli pentru 2006. Adunarea General Ordinar reunete toi acionarii cel puin o dat pe an, la cererea Consiliului de Administraie. Deciziile sunt luate cu votul majoritii acionarilor prezeni sau reprezentai.
17 18

http://www.brdcsr.ro/codul-de-conduita.html Ghidul Investitorului, Bucureti, septembrie 2008

12

Adunarea General Extraordinar reunete toi acionarii i este convocat de fiecare dat cnd trebuie luate decizii cu privire la subiecte precum modificarea statutului, majorarea de capital etc. Deciziile sunt aprobate cu votul acionarilor care reprezint majoritatea capitalului. B. Consiliul de administraie: Componena Consiliului de administraie la 31 decembrie 2006 era urmtoarea: 11 administratori alei de Adunarea General a Acionarilor, din care 5 reprezint acionarul majoritar, Grupul Socit Gnrale, iar restul, pe ceilali acionari. Consiliul de Administraie determin orientrile activitii Bncii i supravegheaz punerea lor n practic. Conform Actului Constitutiv, Consiliul analizeaz periodic orientrile strategice ale Bncii i dezbate n prealabil asupra modificrilor structurilor de direcii, precum i asupra operaiunilor care pot afecta n mod semnificativ rezultatele instituiei, structura bilanului su sau profilul su de riscuri. El se reunete cel puin o dat pe lun. n cursul anului 2006, edinele Consiliului de Administraie au fost consacrate n principal dezbaterilor cu privire la: - propunerile de modificare a Actului Constitutiv; - propunerile de nlocuire a unor membri ai Consiliului de Administraie; - modificarea Normei de Funcionare Intern; - strategia de lichiditate n 2006; - politica de formare a personalului Bncii; - proiectul densificare reea; - evoluia cotelor de pia ale BRD. Membrii Consiliului de administraie sunt obligai s declare la Bursa de Valori Bucureti i la Comisia Naional a Valorilor Mobiliare tranzaciile semnificative (cumprri sau vnzri) pe care le efectueaz asupra titlurilor Bncii. C. Comitetul de direcie: Sub autoritatea Preedintelui Director General Patrick Gelin, Comitetul de direcie asigur conducerea strategic a Bncii, cu asistena a doi Directori Generali Adjunci, Petre Bunescu i Sorin-Mihai Popa. Comitetul de direcie se ntrunete o dat pe sptmn, membrii si avnd mandat pentru a conduce i coordona activitatea de zi cu zi a bncii, cu excepia operaiunilor care sunt, n mod expres, de resortul Consiliului de administraie sau al Adunrii Generale. Membrii si au compentena de a angaja rspunderea Bncii, conform legii. La data de 31 decembrie 2007, el era compus din: - Patrick Gelin - Preedinte Director General; - Petre Bunescu - Director General Adjunct; - Sorin-Mihai Popa - Director General Adjunct; - Herv Barbazange - Director General Adjunct; - Claudiu Cercel - Director General Adjunct; Principalele atribuii ale Comitetului de direcie privesc aprobarea:

13

- regulamentului intern de funcionare al Bncii, cu excepia competenelor Comitetului de direcie, ale Comitetului de audit i ale Comitetului de remunerare; - normelor i directivelor interne ale Bncii i a modificrii lor; - politicii de dobnzi practicate pentru resursele i plasamentele Bncii; - tarifelor i comisioanelor n lei i valut; - politicilor anuale de credit, precum i a creditelor care duc la o expunere pe un singur debitor cuprins ntre echivalentul a 3 milioane EUR i 10% din fondurile proprii ale Bncii; - msurilor de recuperare a creanelor . Ca i administratorii, membrii Comitetului de direcie sunt obligai s declare la Bursa de Valori Bucureti i la Comisia Naional a Valorilor Mobiliare tranzaciile semnificative (cumprri sau vnzri) pe care le efectueaz asupra titlurilor Bncii.19 D. Comitetul de audit: Consiliul de administraie este asistat de un Comitet de audit, condus de un administrator care nu este membru al Comitetului de direcie reprezentnd pe acionarul majoritar i cuprinde ali 2 administratori care nu sunt membri ai Comitetului de direcie. Comitetul se ntrunete cel puin o dat pe semestru. Principalele responsabiliti ale Comitetului de audit sunt: - analizeaz, independent de conducerea general a Bncii, pertinena metodelor contabile i a procedurilor interne de colectare a informaiilor; - evalueaz calitatea auditului i a controlului intern, n special n ceea ce privete evaluarea, supervizarea i controlul riscurilor i, atunci cnd este cazul, propune msurile necesare; - efectueaz analizele specifice indicate de Consiliul de administraie. E. Auditorul financiar: Situaiile bncii sunt certificate de ctre un cabinet independent. Certificarea se refer la situaiile statutare stabilite conform normelor Bncii Naionale a Romniei i la situaiile elaborate conform Standardelor Internaionale de Raportare Financiar ("IFRS"), anexate la prezentul raport. Numirea auditorului extern revine Consiliului de administraie.20 F. Comitetul de credit: Reuniunile sptmnale ale acestui Comitet sunt prezidate de ctre Directorul General Adjunct coordonator al acestei activiti i dezbat dosarele de credit (att pentru persoanele fizice, ct i pentru cele juridice) care depesc, ca nivel, competenele directorilor executivi. Dosarele care nu sunt rezolvate n cadrul acestor reuniuni sunt transmise Comitetului de direcie. G. Comitetul de risc: Sub conducerea Preedintelui Director General, Comitetul de risc se reunete de regul trimestrial, dar i ori de cte ori acest lucru este necesar. Misiunea sa const n

19

Chirlean D., Cocri V. Economie bancar repere teoretice i studiu monografic , ediia a II a ,Ed. Uni. Al. I. Cuza , Iai , 2008 (p.217) 20 http://www.biblioteca-digitala.ase.ro/biblioteca/carte2.asp?id=121&idb=6

14

gestionarea riscurilor semnificative, precum riscul de credit, riscul de pia, riscul de lichiditate, riscul operaional i riscul de imagine. H. Comitetul de administrare a activelor i pasivelor: Sub conducerea Preedintelui Director General, membrii acestui Comitet sunt numii de Comitetul de direcie. El se ntrunete de regul o dat pe lun i ori de cte ori este necesar. Conform atribuiilor sale, Comitetul analizeaz politica de dobnzi, resursele i plasamentele, lichiditatea, rezerva minim obligatorie a bncii, evoluia i structura activelor i pasivelor; el propune msuri pentru gestionarea eficient a activelor i a pasivelor; evalueaz riscurile pe care i le poate asuma banca pentru a menine un nivel optim al lichiditii; aprob structura plasamentelor, limitele pentru riscul de lichiditate, dobnzile i scadenele.

Organizarea societii bancare. Sistemul informaional bancar

BRD-GSG are o structur organizatoric i reguli de funcionare axate n principal pe: asigurarea condiiilor de a crea profit net, pe de o parte, prin realizarea activitii bancare, iar pe de alt parte prin exercitarea unui control riguros al costurilor operaionale i al riscurilor; bncii; ansamblul activitilor bncii este organizat pe structuri i entiti conform organigramei generale; prioritatea acordat clienilor, astfel nct nevoile acestora s fie satisfacute n cele mai bune condiii de deservire i de costuri n concordan cu interesele de ansamblu ale

2.1. Reeaua teritorial:

B.R.D.-GSG este prima banc cu capital privat care a fost nfiinat n anul 1990 pentru a spijini procesul economiei de pia.n prezent are peste 220 sucursale i filiale i peste 5000 de angajai. Dac acestor unitai li se adaug i cele 850 de cooperative de credit prin care se realizeaz tranzacii, atunci se mrete gradul de acoperire n teritoriul pentru ca banca sa fie lng clienii si.21 Reeaua teritorial a bncii este organizat conform principiului teritorialitii i cuprinde sucursale i alte tipuri secundare de sedii fr personalitate juridic: centrala bncii; sucursale judeene i sucursala municipiului Bucureti; filiale subordonate organizatoric i funcional sucursalelor.
21

http://www.brd.ro/banca/retea-unitati/

15

Centrala Bncii - este structurat n departamente, direcii i asimilate acestora, servicii i compartimente. Pe lng structurile din central pot funciona diverse comitete/comisii impuse de legislaia n vigoare sau create pentru activiti specifice care funcioneaz dup regulamente sau instruciuni proprii. Centrala Bncii - ndeplinete funcia de coordonare pentru toate activitaile care se desfoar n sucursale i agenii asigurnd aplicarea corect a legilor,hotrrilor i a tuturor actelor normative care guverneaz activitatea bancar. n acest sens, Centrala Bncii elaboreaz norme specifice ce trebuie respectate de unitaile din subordine i n plus, Centrala este rspunztoare de activitatea sucursalelor i ageniilor din subordine.22 Sucursalele i filialele sunt uniti cu sarcini operative, ele neavnd personalitate juridic, n calitatea lor de uniti operative, sucursalele i filialele bncii execut operaiuni bancare specifice societii bancare, n limita competenelor stabilite de centrala BRD i funcioneaz pe baza aprobrii Consiliului de Administraie a bncii. Aceste au relaii directe cu clienii din raza lor de activitate, att persoane fizice cat si juridice. Reprezentanele (vezi Anexa 1, figura nr. 3) sunt nfiinate n localitaile n care nu exist sucursale sau agenii avnd ca atribuii asigurarea desfurrii activitii de creditare i scont, conturi, viramente i caserie. Dezvoltarea unei reele de uniti proprii de teritoriu, care s desfoare o activitate ct mai complex este determinat de concurena dintre diferitele bnci prezente pe piaa bancar, care doresc s intervina n anumite zone n care exist reale posibiliti de desfurare a unei activiti bancare eficiente.

2.2. Centrala bncii BRD:

Centrala Bncii este structurat n departamente, direcii i asimilate acestora, servicii i compartimente. Pe lng structurile din Central pot funciona diverse comitete/comisii, impuse de legislaia n vigoare sau create pentru activiti specifice, care funcioneaza dup regulamente sau instruciuni proprii. Pot fi create echipe de proiect subordonate direct conducerii bncii sau conducerii unei direcii. La infiinarea unor astfel de structuri, trebuie s se defineasc de ctre iniiator misiunea, atribuiile, competenele i rspunderile. Organizarea bncii are la baz principiul autoritii ierarhice i funcionale. Conductorii structurilor bncii au o autoritate ierarhic asupra personalului direct subordonat. Ei pot de asemenea s aib, n msura n care li se atribuie, i o autoritate funcional asupra activitii prestate de reea, n vederea asigurrii coerenei de aciune a Bncii.

22

http://www.biblioteca-digitala.ase.ro/biblioteca/carte2.asp?id=450&idb=6.

16

2.2.1. Funciile i atribuiile centralei bncii n cadrul structurilor teritoriale:

n ndeplinirea funciei de previziune, strategie, marketing banca central:

ntocmete , proiectul planului strategic al bncii pe baza studiilor de prognoz i planurilor de detaliu specifice fiecrui domeniu; actualizeaz permanent programul strategic , propunnd msuri de corecie n funcie de evoluiile prospective asupra pieelor interne i externe; elaboreaz planul de marketing bancar i organizeaz modul de realizare a componentelor sale: informaii despre pia, concuren , studiul clienilor , produse bancare noi i costul acestora , elaboreaz pe baza propunerilor departamentelor precum i ale sucursalelor , programul de studii bancare;

ntocmete materiale de instruire i documentare pe teme de marketing pentru salariaii din central precum i de la sucursale, filiale, agenii; iniiaz elaborarea unor studii i analize referitoare la probleme de risc bancar , n vederea reducerii creditelor nerambursate la scaden. n cadrul funciei de organizare, resurse - umane:

asigur ndeplinirea sarcinilor stabilite prin legi, hotrri i alte dispoziii legale, de Consiliul de administraie i Comitetul de direcie, n domeniile organizrii activitii bancare, normrii i salarizrii n administraia central i n unitile teritoriale;

analizeaz mbuntirea continu a cadrului de desfurare a relaiilor cu clienii , n principal prin extinderea reelei de filiale i agenii bancare i propune msuri corespunztoare;

elaboreaz normele de munc i de personal i, dup aprobarea acestora urmrete aplicarea lor n sucursale, filiale i agenii; ndrum i controleaz unitile teritoriale ale bncii asupra modului de aplicare a reglementrilor legale n probleme de resurse umane i perfecionarea profesionale a salariailor; n exercitarea funciei de control, banca central: pregtirii

organizeaz, coordoneaz i ndrum verificarea de ansamblu a activitii sucursalelor, filialelor i ageniilor; elaboreaz proiectul de norme de control al activitii unitilor teritoriale ale bncii ; ntocmete i actualizeaz tematicile de control pe baza crora se efectueaz verificrile i ndrumarea sucursalelor, filialelor, ageniilor;

transmite la unitile teritoriale ale bncii, trimestrial sau ori de cte ori este nevoie, aspectele negative constatate, pentru prevenirea acestora la celelalte uniti . n activitatea financiar - contabil:

17

elaboreaz proiectele normelor metodologice de eviden contabil i operaiuni de casierie n lei i valut, tehnica operativ bancar, de gestiunea bunurilor materiale, ntocmirea drilor de seam contabile i altele asemenea;

organizeaz executarea controlului financiar preventiv asupra operaiunilor proprii ale bncii i efectuarea controlului bancar operativ asupra operaiunilor fcute n conturile agenilor economici, precum i calcularea i nregistrarea corect a dobnzilor i comisioanelor;

verific i analizeaz bilanurile i drile de seam contabile ntocmite de sucursale ; ntocmete bilanul bncii, raportul explicativ ; asigur tranzitul contabil al tuturor operaiunilor de export - import ntre unitile bncii din teritoriu i strintate; controleaz i ndrum unitile din teritoriu asupra aplicrii i respectrii metodologiei de lucru privind operaiile de casierie; elaboreaz norme metodologice pentru unitile bncii privind efectuarea i controlul operaiilor de decontare ntre unitile bncii, precum i ntre acestea i bncile comerciale ; efectueaz analize periodice privind plile n numerar pe structur, efectueaz ndrumarea i controlul la unitile teritoriale, organiznd instructaje privind utilizarea instrumentelor de plat fr numerar ntre unitile bncii i ntre societile bancare , etc. Funciile principale pe care le ndeplinete o unitate central:

1. Stabilete politica de creditare, dezvoltare n ar i strintate sau de fuziune i

achiziii;

2. Efectueaz studii de marketing; 3. Acord servicii de consultan, audit; 4. Organizeaz aciuni de pregtire a cadrelor; 5. Iniiaz colaborri cu bnci din ar i strintate; 6. Asigur lichiditi i fonduri de creditare unitilor subordonate (filiale, sucursale,
agenii);

7. Stabilete nivelul dobnzilor i comisioanelor; 8. Stabilete plafoane de credite pentru unitile subordonate; 9. Contacteaz mprumuturi i plasamente de pe piaa interbancar; 10. Asigur echilibrul ntre resurse i plasamente; 11. Elaboreaz norme pentru fiecare activitate i serviciu n parte (decontri,
operaiuni de cas, ncasri i pli, evidena contabil, creditare etc);

12. Angajeaz, promoveaz, concediaz personalul de conducere din unitile

subordonate;

13. Elaborareaz strategiile, politici de dezvoltare i urmrete realizarea lor; 18

14. Elaborareaz normele de lucru i urmrete aplicarea lor; 15. Elaborareaz bugetele de venituri i cheltuieli i urmrete ndeplinirea lor; 16. Organizeaz sistemul informaional, a sistemului informatic i al statisticii Bncii; 17. Dezvolt activiti i diversific serviciile i produsele oferite de Banc,
perfecioneaz organizarea Bncii i a tehnicilor de lucru corespunztoare evoluiei Bncii;23

2.2.2. Rolul i atribuiile sucursalei BRD-GSG S.A Targu Neamt

Sucursalele judeene ale BRD S.A. sunt organe de coordonare, ndrumare i control ale filialelor i ageniilor . Sucursala judeean a BRD S.A. are n principal urmtoarele atribuii: coordonarea de ansamblu la nivelul judeului a problemelor de creditare, a operaiunilor de ncasri i pli fr numerar i de casierie; defalcarea platformelor de credite transmise de centrale bncii, pe fiecare filial i agenie din subordine cu urmrirea i administrarea, n acelai timp, n bune condiii a resurselor de finanare; realizarea de lucrri de analiz i informare privind creditele acordate, verificarea garaniilor, rambursare, credite restante; analizarea activitii desfurate la nivelul judeului pe baza datelor proprii sau primite de la unitile din subordine i luarea deciziilor ce se impun; verificarea, analizarea i centralizarea balanelor, bilanurilor i drilor de seam, bugetelor de venituri i cheltuieli ale unitilor din subordine, a celorlalte situaii legate de acestea; urmrirea i asigurarea controlului asupra activitilor desfurate de ctre unitile din subordine; primirea, analizarea i aprobarea propunerilor unitilor din subordine privind diferite aspecte desfurate de acestea; luarea msurilor ce se impun n legtur cu pregtirea profesional a personalului, pe baza analizelor stadiului acestuia; analizarea i valorificarea materialelor ntocmite de organele de control ale serviciilor de coordonare, cu urmrirea ndeplinirii msurilor stabilite; analizarea cererilor de creditare ce depesc competenele unitilor teritoriale din subordine; evalueaz cererile de credite bancare, n valut, solicitate de diveri clieni i propune acordarea acestora.

23

Vasile Cocri, Dan Chirlean ,,Economie Bancar repere teoretice i studiu monografic , Ed. Univ. Al. I. Cuza , Iai 2008. (p 222-223)

19

2.2.3. Pricipalele

atribuii i responsabiliti pe compartimente:24

Director grup: conduce i dinamizeaz zilnic echipa de conducere a Grupului; dinamizeaz i urmrete activitatea comercial; rspunde i administreaz riscurile Grupului; iniiaz i urmreste execuia bugetar; urmrete i aplic sugestiile Direciilor de resort din Centrala Bncii privind situaia material i imobiliar; coordoneaz elaborarea strategiei locale, asigurnd politicile pentru implementarea acesteia la nivelul Grupului; ia msuri de cretere a poziiei de pia a Grupului i a fondului su de comer. asigura sub directa ndrumare a Directorului de Grup i n legatura cu conducerea Departamentului Reea organizarea i gestiunea resurselor umane, materiale, financiare) direct de bun funcionare a urmtoarelor servicii: a)organizare Grup; b)gestiune resurse umane i salarizare; c)control gestiune i contabilitate; d)administrativ, investiii proprii (imobile, materiale) i secretariat; e)informatic i logistic. diminueaz i coordoneaz la nivelul tuturor unitilor i compartimentelor Grupului urmtoarele activitai: a)control de gestiune; b)organizare i proceduri; c)securitate; d)relaii interumane; e)asigur logistica n ceea ce privete implementarea unor noi tehnologii sisteme informatice, messagerie, etc.) i a unor noi produse/servicii. Director Comercial Clieni persoane juridice/persoane fizice: asigur sub directa ndrumare a Directorului de Grup i n legtur cu conducerea Departamentului Reea: bun imagine a bncii pe pia cu o preocupare deosebit pentru calitatea, rentabilitatea i gestiunea riscurilor;
24

Director Financiar Contabil Logistic:

poate nlocui directorul de grup pe perioada absenei acestuia; elaboreaz i urmrete aplicarea planului de aciuni comerciale; la nivelul riscurilor / angajamentelor este membru al Comitetului de Credit al Grupului Si totodat responsabil de angajamentele n cadrul compartimentului su; gestioneaz portofoliul marilor clieni corporativi i urmrete atragerea clienilor int;

Att pentru centrala de la Bucureti, ct i pentru sucursala Iai (vezi Anexa 1, figura nr.4).

20

urmrete punerea n practic a metodelor stabilite de ctre Direciile de resort din Central(analiz, fixarea obiectivelor, formarea personalului, urmrirea indicatorilor pe baza tablourilor de bord).

Controlor general: organizeaz, programeaz i coordoneaz controlul unitilor grupului; realizeaz controlul ulterior care se exercit asupra tuturor activitilor derulate de uniti i care este efectuat de echipele de control n conformitate cu planul de aciuni de control aprobat i cu previziunileNormelor viznd organizarea i derularea controlului ulterior; urmrete maniera de organizare i exercitare a controlului bancar preventiv, respect normele bncii i a legislaiei; acioneaz n scopul prevenirii i eliminrii, prejdiciilor i fraudelor, a minimizrii riscurilor activitii bancare precum i a creterii veniturilor i diminurii cheltuielilor; plecnd de la constatrile fcute, propune soluii de ameliorare de completare i de modificare a normelor metodologice; elaboreaz planul anual cuprinznd aciunile de Control cu nominalizarea trimestrial a unitilor i transmite acest plan Inspeciei Generale pentru a fi avizat i coordonat;

ine evidena ntr-un registru special al actelor de control efectuate de organele externe de control, urmrete ndeplinirea la termenele prevzute a msurilor stabilite n actele de control;

analizeaz realizarea bugetului de venituri i de cheltuieli la unitile verificate. este organzat, funcioneaz i i exercit atribuiile n cadrul competenei stabilite de normele de recuperare a creditelor neperformante aprobate de Consiliul de Administraie;

Comitetul de Recuperare Credite Neperformante:

asigur examinarea i aprobarea msurilor de recuperare a creditelor neperformante la nivelul Grupului.

Trezorerie, Compensare:

pregatete borderourile de centralizare pentru operaiunile n lei; efectueaz operaiunile de back-office inter si intra bancare; efectueaz analiza resurselor i plasamentelor, propune msuri pentru echlibrarea acestora.

Ghieu casierie lei i devize clieni persoane fizice, juridice: asigur serviciile de ghieu( primire /predare documente, informaii despre cont etc); asigura desfurarea activitii de casierie; efectueaz operaiuni de schimb valutar. ntocmete dosarele de credit ; supravegheaz angajamentele comerciale;

Creditare i consiliere clientel persoane fizice:

21

pregtete statistici i rapoarte referitoare la activitatea de creditare; supravegheaz executarea contractelor de creditare; efectueaz operaiuni contabile n legtur cu gestiunea conturilor de clieni. asigur dezvoltarea relaiilor ntre clienti i Banc; supravegheaz angajamentele comerciale; asigur legtura dintre clieni i Banc, avnd i rol operaional pentru anumite produse i servicii.

Consilieri clientel:

Analiz i urmrire credite i scrisori de garanie bancar: rspunde la toate interveniile privitoare la analiz bancar; emite/ modific/ anuleaz scrisori de garanie bancar. asigurarea personalului specializat necesar desfsurrii acestei activiti; promovarea pe piaa clienilor actuali i poteniali a serviciilor i produselor bncii; extinderea niei de pia prin lansarea unor oferte complete de servicii i produse dedicate; mbuntirea relaiei banc-client, prin identificarea punctelor slabe n calitatea serviciilor i n satisfacerea cerinelor clienilor. Biroul credite n lei acord credite n lei clienilor conform metodologiei stabilite de ctre centrala, cu respectarea legislaiei n vigoare n limita competenelor acordate de Centrala Bncii n ce privete aprobarea de credite;

Activitatea de marketing,urmreste atingerea unor obiective precum:

stabilete potrivit reglementrilor legale n vigoare condiiile n care bunurile ce constituie garania creditului rmn n pstrarea clienilor beneficiari de credite, precum i modalitile n care clienii pot dispune de aceste bunuri;

negocierea dobnzilor cu clienii pentru creditele acordate, inclusiv marjele peste dobnda de refinanare i comisionul de risc; analizeaz in vederea creditrii, situaiile financiare i posibilitile de rambursare a creditelor de ctre clieni, ine evidena i urmrete rambursrile la termenele stabilite de Comitetul de Direcie i Comitetul de Risc i credite din centrale bncii.

Biroul credite n valut i alte operaiuni valutare primete i remite n ar i strintate documentele privind prestaiile de servicii internaionale; urmrete ncasarea valutei aferente, a comisioanelor i spezelor cuvenite bncii i deconteaz valuta ncasat; deconteaz sumele n valut cu caracter necomercial pentru prestaii de servicii, pensii, ajutoare, cheltuieli de cltorie, onorarii, burse, diurne i alte cheltuieli de deplasare n interesul serviciului, amenzi, cauiuni, taxe de participare la trguri

22

internaionale, taxe pentru brevete i invenii, taxe vamale i alte taxe vamale, alte operaiuni prevzute n regulamentele privind efectuarea operaiunilor valutare; primete cererile, deschide i administreaz conturile n valut liber convertibil i n lei pe numele cetenilor romni sau strini; colaboreaz la elaborerea de norme de lucru privind efectuarea de operaiuni de nacsri i pli n valut, cecuri n valut, cecuri de cltorie, primiri i remiteri din i n strintate de valut efectiv i cecuri n valut i n lei; colaboreaz la elaborarea tarifului intern i extern a tarifului de comisioane al Bncii Romne de Dezvoltare S.A.; efectueaz controlul asupra bonitii mijloacelor de pli autohtone i strine n vederea prevenirii de bancnote i cecuri false, deteriorate; analizeaz permanent stocul de valut existent n tezaur i ia msuri n vederea transportului disponibilitilor care depesc plafonul stabilit de centrala B.R.D. pentru valorificare;

centralizeaz documentele contabile i statistice de ncasri i pli n valut, ntocmite de celelalte compartimente din sucursale din sucursale; acord credite conform metodologiei stabilite de Centrala B.R.D., cu respectarea legislaiei n vigoare; realizeaz controlul valutar prin: a) la efectuarea operaiunilor dispuse de clieni, se urmrete pe documentele

prezentate pentru operaiuni de transfer bancar s fie menionate destinaiilor sumelor respective; b) verificarea documentelor justificative corespunztoare i a autoritilor prevzute n regulamente nainte de a efectua operaiunile dispuse de ctre client; c) pentru a se preveni eludarea normelor cu privire la limita mrimii de valut in numerar pe care persoanele fizice o pot coate din ar, bncile nu vor elibera mai mult de 5000 de dolari n numerar persoanelor fizice i juridice. Sumele peste aceast limit se transfer numai pe cale bancar. Biroul personal, salarizare, administrativ se ocup cu: organizarea, normarea i asigurarea condiiilor de munc ale salariailor sucursalei; soluionarea, ncadrarea i utilizarea forei de munc; urmrirea sarcinilor ce revin sucursalei, din diferite aciuni cu caracter normativ i dispoziiile Centralei; luarea msurilor ce se ntreprind n legtur cu pregtirea profesional a personalului pe baza analizrii stadiului acesteia; ntocmirea lucrrilor privind contractarea i aprovizionarea cu diverse materiale necesare sucursalelor, asigurnd stocul necesar derulrii normale a operaiunilor n banc, precum i contractarea, furnizarea energiei electrice, apei i combustibililor;

23

inerea evidenelor cantitative, pe fie de magazie, a stocurilor i micrilor, a tuturor materialelor pe care le achiziioneaz sucursala pentru satisfacerea nevoilor curente;

eliberarea din magazie a materialelor, rechizitelor i a obiectelor de eviden necesare pe baza cererilor serviciilor sucursalei; rspunderea de bun funcionare i ntreinere a mijloacelor de transport din dotarea sucursalei i evidena consumului de combustibil pe baza foilor de parcurs; realizarea lucrrilor de investiie aprobate, achitarea facturilor n limitele prevederilor din bugetele de venituri i cheltuieli i comunicarea la Centrul B.R.D. a proceselor verbale de recepie a lucrrilor executate;

ntreinerea i funcionarea construciilor, instalaiilor din proprietatea sucursalei; inventarierea bunurilor materiale ale sucursalei potrivit normelor legale n vigoare; controlul posturilor de paz i luarea msurilor necesare pentru asigurarea securitii bncii; efectuarea i controlul cureniei zilnice a birourilor, slilor, holurilor i imobilelor sucursalei; asigurarea i amenajarea spaiului necesar arhivei sucursalei prelund pe baz de inventar de la fiecare serviciu n baza nomenclatorului de clasificri specifice Centralei bncii i a normelor de pstrare, fondul de rezerv.

Serviciul informaii i operaiuni interbancare: Asigur prelucrarea automat a datelor privind operaiunile bancare comerciale i necomerciale n lei i n valut pentru clienii sucursalei, creditele acordate de sucursal n baza documentelor predate de Serviciul Credite, pe sume i scadene de rambursare a acestora, deschiderile de acreditive ; Colaboreaz cu serviciile i celelalte compartimente la celelalte compartimente la stabilirea tehnicii de lucru privind corecii asupra documentelor n vederea prelucrrii lor la calculator; Colaboreaz cu Centrala B.R.D. la elaborarea i aplicare de proiecte de lucru pentru executarea lucrrilor de eviden ale bncii pe calculator i n problemele privind tehnica de calcul a mecanizrii i automatizrii operaiunilor sucursalei; Deschide conturi pentru clieni pe baza dosarelor primite de la serviciile din banc; Actualizeaz soldurile conturilor cerute de compartimentele din banc pe baza cererii de actualizare sold; Introduce n calculator notele contabile ntocmite n manual de compartimentele din sucursal i verific corectitudinea informaiilor introduse; Asigur i urmrete exploatarea corect a tehnicii de calcul din dotarea sucursalei; Asigur asistena tehnic de specialitate pentru utilizatorii din sucursal; Preia de la Centrala B.R.D. pachete de programe noi sau modificate i le nlocuiete pe cele existente n sucursal;

24

Particip la implementarea pachetelor de programe difuzate de Direcia de Informare a B.R.D.;

Verific periodic dac pe calculatoare au aprut greeli i proceduri de eliminare a lor; Particip la inventarierea periodic a tuturor mijloacelor de calcul din cadrul sucursalei; Propune mbuntiri ale modului de calcul n servicii; Rspunde de transmiterea corect i n siguran a informaiei ctre Centrala B.R.D.; Asigur securitatea informaiilor de pe calculatoarele sucursalei; Asigur ntreinerea i nnoirea sistemelor de operare de pe calculatoarele sucursalei; ntocmirea documentelor de decontare i predarea acestora mpreun cu banda de control unitilor bancare beneficiare, n cazul decontrilor interbancare; Realizeaz compensarea plilor interbancare fr numerar pe suport forte. Deschide n evidenele proprii , conturile stabilite de Centrala bncii cu defalcarea pe conturi analitice pentru derularea tuturor operaiunilor contabile;

Serviciul contabilitate i operaiuni cu clienii:

ine evidena conturilor de disponibiliti n lei i n valut deschise la centrala B.R.D., ntocmete extrasele de cont pe care le transmite zilnic la Central mpreun cu documentele justificative;

ine evidena patrimoniului sucursalei privind operaiunile bancare , a veniturilor i a cheltuielilor sucursalei; La sfritul fiecrei luni, se calculeaz dobnda cuvenit la soldurile conturile de disponibiliti n lei ale persoanelor juridice , iar trimestrial i respectiv, anual dobnda la conturile de disponibiliti n valut ale persoanelor fizice i juridice pe baza procentelor comunicate de ctre Centrala B.R.D;

Controleaz calculul dobnzilor i al comisioanelor pltite i ncasate la contul de corespondent deschis la sucursala B.N.R., urmrind la timp i, n totalitate , a dobnzilor aferente soldurilor existente;

Organizeaz i pstreaz arhiva privind documentele i lucrrile contabile din cadrul serviciului; Urmrete respectarea graficului circulaiei n cadrul sucursalei a documentelor care se nregistreaz n contabilitate; nregistreaz telexurile primite, le descifreaz i le repartizeaz serviciilor operative spre executare; Pe baza datelor furnizate de celelalte servicii , ntocmete proiectul bugetar de venituri i cheltuieli anual ce defalcare pe trimestre; Efectueaz la dispoziia celorlalte servicii operaiuni interne de decontare n lei i n valut solicitate de clienii sucursalei;

25

nregistreaz operaiunile n conturile clienilor i pune la dispoziia celorlalte servicii din sucursal extrasele de cont cu documentele anexate; ntocmete notele contabile aferente extraselor de cont i a documentelor anexate de Centrala B.R.D. privind decontrile interne efectuate de aceasta pentru sucursal; Efectueaz calculul, controlul i nregistreaz dobnzile la conturile de mprumut i la disponibilitile clienilor; Calculeaz toate drepturile ce se cuvin angajailor, impozitul pe salarii i alte reineri i ntocmete statele de plat;

ntocmete, ine evidena i pstreaz carnetele de munc ale angajailor , cu excepia directorului i a directorului adjunct.25

2.3. Agenia Vasile Conta, unitate express:

Structura organizatoric a unei agenii26 este ceva mai simpl dect cea a centralei BRD-GSG. Principalele atribuii pe care le ndeplinesc cei care lucreaz aici sunt urmtoarele:
DIRECTORUL:

coordoneaz activitatea unitii; are autoritate ierarhic asupra structurilor din cadrul unitii pe care o conduce; coordoneaz i elaboreaz strategia la nivelul unitii conduse n concordan cu strategia general a bncii, asigurnd condiiile necesare pentru implementarea acesteia;

urmrete activitatea din unitatea, supervizeaz si ajut la promovarea serviciilor si produselor bancare, precum i la atragerea de noi clieni; gestioneaz un portofoliu propriu de clieni persoane fizice i persoane juridice; are competena de a aciona n numele bncii n orice circumstan, n limitele impuse de directorul de grup;

OPERATORUL DE GHIEU: efectueaz operaiuni de ghieu (depuneri i retrageri, viramente, remiterede cecuri la ncasare); dac este cazul, orienteaz clienii spre consilieri; emite extrase de cont la cererea clienilor; verific existena documentelor cerute;

25

C. Basno, N. Dardac, C.Floricel, Moned, credit, bnci, Editura Didactic i Pedagogic, Bucureti, 1994 26 Vezi Anexa 1, figura nr. 5

26

asigur efectuarea operaiunilor de cas (pli, schimb valutar, ncasri) n numerar; promoveaz serviciile i produsele bancare; se ocupa de deschiderea de depozite (la vedere, la termen, n cont curent) i de emiterea de carduri; asigur urmrirea operaiunilor de cas prin verificarea registrului de cas; asigur arhivarea documentelor pentru operaiunile n numerar;

CONSILIERUL PENTRU RETAIL: dezvolt direct relaii comerciale cu clienii i prospecteaz piaa clienilor persoane fizice; dezvolt relaii cu clienii pe care i are n portofoliu: vinde produsele i serviciile bncii; consiliaz clienii din portofoliu; urmrete creterea rulajelor conturilor pentru clienii existeni prin propunerea de noi produse i servicii personalizate pe tip de client; supravegheaz riscurile i optimizeaz rentabilitateaa relaiilor a cror responsabilitate o are; fidelizeaz clienii prin calitatea produselor i a serviciilor oferite; redacteaz rapoarte de activitate, portofoliile clienilor, urmrirea soldurilor i a operaiilor; pregtete i analizeaz dosarele de credite; acord credite: CONSILIERUL PENTRU CORPORATE: administreaz i dezvolt direct relaii comerciale cu clienii i potenialii clieni (persoane juridice); dezvolt relaii cu clienii pe care i are n portofoliu: vinde produsele i serviciile bncii; consiliaz clienii din portofoliu; urmrete creterea rulajelor conturilor pentru clienii existeni prin propunerea de noi produse i servicii personalizate pe tip de client; supravegheaz riscurile i optimizeaz rentabilitateaa relaiilor a cror responsabilitate o are; fidelizeaz clienii prin calitatea produselor i a serviciilor oferite; urmrirea evoluiei relaiilor cu clienii; asisten, consiliere i soluionarea reclamaiilor n colaborare cu celelalte servicii ale bncii; actualizarea dosarelor; redacteaz rapoarte de activitate, portofoliile clienilor;

pentru marii clieni: centralizare, animare i coordonare a relaiilor comerciale n colaborare cu ansamblulserviciilor i unitilor vizate; caut i atrage noi clieni; analiza pieei i identificarea potenialilor clieni;27

2.4.

Sistemul

informaional

bancar

automatizarea

operaiunilor bancare:
27

Vasile Cocri, Dan Chirlean ,,Economie Bancar repere teoretice i studiu monografic , Ed. Univ. Al. I. Cuza , Iai 2008. (p 229-232)

27

2.4.1. Sistemul informaional bancar:

Sistemul informaional bancar este constituit din ansamblul mijloacelor i metodelor prin care se realizeaz colectarea, prelucrarea i transmiterea informaiilor, reprezentnd o premis a unei bune organizri, att a activitii de conducere, coordonare i control, ct i a celei operative. Sistemul trebuie s asigure pstrarea i depozitarea informaiilor i a datelor, realizarea de sinteze, rapoarte pentru fundamentarea deciziilor. Datele care stau la baza sistemului informaional au cu surse att evidena operativ, statistic i contabil, proprie bncii, ct i evidenele clienilor acestora, n calitate de titulari de conturi. BRD-GSG ntreine n activitatea sa curent-operativ relaii cu toi cei care acioneaz asupra conturilor sale sau ale clienilor ei, astfel c sistemului informaional trebuie s fie organizat potrivit situaiilor actuale, innd seama de realizrile n acest domeniu pe plan internaional i realizarea unei educaii n acest sens a personalului propriu, personal ce trebuie s fie n msur a gestiona corect informaia bancar cu costuri ct mai mici i utilitate ct mai ridicat. Informatizarea sistemului informaional cuprinde dou nivele distincte:

nivelul subsistemului informaional organizaional care reflect activitile asociate ntregului organism financiar-bancar prin prisma informaiilor, a sarcinilor umane, a sarcinilor informatice, inclusiv a modalitilor de funcionare (servicii, manageri, legturi informaionale directe i indirecte);

nivelul subsistemului informaional informatizat prin care se nelege memorarea, prelucrarea si transferul automat al datelor prin intermediul sistemelor electronice de calcul i comunicaie. B.R.D-GSG pune accentul pe primul nivel al sistemului informaional bancar -

subsistemul informaional organizaional care reflect activitile generatoare i consumatoare de informaii: operaii curente de ghieu, gestiunea depozitelor bancare, gestiunea clienilor bncii, gestiunea i controlul sistemelor de credite, operaiuni de scont cu efecte comerciale, operaiuni valutare i de pli, gestiunea operaiunilor de decontri cu alte bnci etc. Organizarea sistemului informatic al BRD-GSG : Departamentul Sisteme Informatice cuprinde urmtoarele direcii de compartimente: Compartimentul Calitate - definete metode standarde i procedurile de lucru privind

Compartimentul Securitate - definete normele de securitate de acces la informaii activitatea de informatic n general i n special proiectele informatice - elaboreaz metodologia specific domeniului informatic; Bncii; Compartimentul Control i Gestiune; Proiect iBank - este un proiect informatic care face obiectul unei organizri speciale

avnd ca misiune proiectarea aplicaiei iBank i integrarea acesteia n sistemul informatic al

28

Direcia Sisteme i Reele - asigur studierea, controlul, implementarea i meninerea Direcia Exploatare - asigur producia informatic a Bncii prin exploatarea

sistemelor main care s suporte aplicaiile necesare n vederea exploatri; aplicaiilor dezvoltate de ctre Direcia Dezvoltare i Studii; Sistemul informaional al BRD-GSG ndeplinete urmtoarele funcii: prelucrarea automat a informaiilor transmise de ctre sistemul operant, n scopul furnizrii datelor necesare controlului activitii globale asigurate de ctre sistemul de conducere; cunoaterea funcionrii i specificul prelucrrii realizate la nivelul subsistemului operant; furnizarea de date pertinente, exacte i operative subsistemului de conducere; generarea de informaii cu caracter particular financiar-bancar; implementarea funciilor eseniale relative la informaiile cu specific financiar-contabil; prelucrarea informaiilor; implementarea funciilor eseniale relative la informaiile cu specific financiar-contabil. Tipuri de documente utilizate pentru circuitul informational Fiecare entitate are un server propriu i utilizatorii acceseaz aceeai baz de date comun, situat la Centrala Bucureti. Aplicaia utilizat de BRD Iasi este iBank, scris pe arhitectura CLAIN SERVER. Programul iBank a fost conceput spre sfritul anilor 80 de ctre o firm specializat din SUA. La 08.04.2002 este prima zi de lucru n iBank. Se lucra n DOS, iar iBank este sub sistemul de operare UNIX. BRD a implementat un sistem internaional compatibil pentru tranzaciile internaionale, prin instalarea unui pachet software pentru tranzacii financiare, numit Bank Trade, care proceseaz acreditive, scrisori de garanie, ordine de plat i ncasare. IBank este orientat ctre client i nu ctre cont, ceea ce va permite s dispunem de o imagine global despre client, adic s putem alctui n orice moment un inventar al situaiei patrimoniale a clientului, oricare ar fi agenia sau ageniile cu care el lucreaz. Aceast baz de date clieni va putea fi dup aceea definitiv ca sistem de referin pentru toate celelalte aplicaii utilizate de B n 2000 a fost implementat sistemul Multicash, care permite BRD s pun la dispoziie clienilor si servicii avansate de gestionare a numerarului. Costurile pentru acest proiect se ridic la aproximativ 250.000 USD (fr taxe). BRD este de asemenea n proces de introducere a sistemului Intranet, care va nlocui sistemul de pot electronic cu un sistem mai performant. ncepnd cu decembrie 2000, banca a pus la dispoziia clienilor ntreprinderii un nou serviciu bancar din gama produselor Electronic Banking, MultiX. Acesta permite clientului s realizeze o serie de operaiuni bancare de la propriul sediu. Oferind servicii de banc la distan i bazat pe schimbul de date ntre client i banc, MultiX se adreseaz n special clienilor care au relaii de afaceri frecvente cu BRD i care fac n mod regulat viramente naionale i internaionale.

29

Pentru client, MultiX nseamn un acces la serviciile bncii 24 ore din 24, 7 zile din 7, operaiuni n cont urmrite zi de zi, proceduri simplificate pentru operaiunile bancare, o securitate mai bun, confidenialitate i controlul informaiilor, schimburi mai rapide de informaii ntre client i banc, mai puine costuri legate de comisioane. O noua aplicatie paralel este TRANSACT-ul si este falosit n vederea industrializarii creditelor pentru personae fizice. Fiecare utilizator are parola proprie cu care utilizeaz programul iar modificarile efectuate sunt vizualizate i de ceilalti utilizatori. O alta aplicaie este MEGARA folosit pentru fondul deschis de investitii -SIMFONIA, pentru achiziionare de titluri. Aplicaia FCEX este folosit pentru achiziionarea i rscumparrea de titluri prin BRD. Pentru tranzaciile WESTERN UNION este folosit un program cu acelasi nume care face transferuri cu straintatea. BRD-ul mai are o aplicaie care gestioneaz carduri la nivel de convenie i de utilizatori-plat salariilor se face pe card. Aflarea informaiilor despre clienti (nume, adres, cod numeric personal, cod fiscal) se face cu ajutorul aplicaiei INFO. Aceasta aplicaie are legatur cu aplicaia carduri. Pentru licitaia valutar este folosit o aplicatie general numit LICIT, prin care banca se comport ca un dealer pentru client. Aceasta export informaia catre Ibank si este preluat n contul clientului. n cadrul bncii se utilizeaz urmtoarele sisteme de programare: Foxpro lucrri de gestionare a mijloacelor fixe, salarii; Excel lucrri de gestionare a creditelor; Microsoft Word procesor de texte. Cu ajutorul acestor aplicaii se proceseaz: zilnic: balana de verificare, situaia conturilor, extrasele de cont pentru toate societile cu rulaj n ziua respectiva; lunar: balana de verificare, situaia conturilor pentru toate conturile, extrasele de cont pentru toate conturile, note contabile de dobnzi. Circuitul documentelor utilizate de banc presupune organizarea fluxului informaional la nivelul ntregului sistem bancar, respectiv al fiecrei bnci n parte i a unitilor subordonate acestora. Circuitul informaional presupune parcurgerea a cinci etape:

1. Prim etap are n vedere :

primirea documentele la ghieu sau ntocmirea lor de ctre operatorii angajai ai bncii controlului bancar operativ curent asupra documentelor primite sau ntocmite, urmrindu-se ndeplinirea condiiilor de form, cat i modul n care s-a respectat cadrul normativ i disciplina bancar privind coninutul operaiunilor solicitate;

2.

A doua eatap are n vedere contabilizarea documentelor, operaiune realizat prin :

transpunerea nregistrrilor n note contabile

30

fie prin nscrierea direct, pe documentele respective, a conturilor care urmeaz s se efectueze nregistrarea, corespunztor modului n care are loc prelucrarea automat a datelor cu ajutorul echipamentelor electronice; 3. A treia etap presupune nregistrarea succesiv a documentelor bancare n

evidena contabil analitic i sintetic. 4. A patra etap const n confruntarea datelor din contabilitatea analitic cu cele din contabilitatea sintetic, avndu-se n vedere exactitatea operaiunilor efectuate. Ca instrument de evideniere la banc se folosete balana de evideniere zilnic. 5. Ultima etap presupune clasarea i pstrarea documentelor, respectiv expedierea acestora titularilor de conturi.28

2.4.2. Procesarea automat a instrumentelor de debit:

PAID07 este proiectul de implementare a compensrii electronice a instrumentelor de debit interbancare n RON prin transpunerea n format electronic a informaiilor relevante de pe documentele pe suport hrtie prin intermediul sistemului electronic de pli cu decontare pe baz neta-SENT-operat de TransFond..Acest nou sistem de compensare a instumentelor de plat a intrat n funciune la B.R.D. la data de 10 octombrie 2008, iar prezentarea la plat a instrumentelor electronice ale instumentelor de debit pe suport de hrtie produce aceleai efecte ca prezentarea la plat a instrumentului original cu condiia ca acesta sa fi fost emis cu respectarea prevederilor legii.29 Principalele modificri: - s-a schimbat formatul, modul de completare i de decontare a instrumentelor de debit (cecul, biletul la ordin i cambia) n sensul de a permite procesarea electronic a acestora; - noul format al instumentelor de debit include o singur fa fiind eliminate toate prevederile referitoare la verso; - semnturile de pe istrumentele de debit au fost definite mai clar; - postdatarea cecurilor nu mai este prevzut n lege: un cec nu mai poate fi prezentat la plat mai devreme de data nscris pe cec; - termenul de valabilitate a cecurilor emise i pltibile n Romnia a fost stabilit la 15zile; - se recomand de ctre B.R.D. ca cecurile s fie prezentate spre ncasare imediat dup emitere30;

Conturile bancare

28 29

Documente ale bncii http://www.transfond.ro/ro/servicii_si_reglementare.html 30 http://www.brd.ro/persoane-juridice/proiectul-paid07/

31

3.1. Proceduri pentru deschiderea conturilor bancare:

Potrivit Legii nr. 33/1991 privind activitatea bancar i Regulamentul BNR privind operaiunile valutare, bncile sunt autorizate s deschid conturi persoanelor fizice i juridice romne i strine. Acest drept al bncilor se regsete n autorizaia de funcionare eliberat acestora de ctre BNR i n Statutul de organizare i funcionare al fiecrei bnci comerciale. n toate cazurile, cererea de deschidere de cont va fi fcut pe formularul standard al bncii, va fi semnat de persoana care reprezint din punct de vedere legal clientul i va fi nsoit de documentele juridice solicitate de ctre banc. Relaia dintre banc i client ncepe odat cu deschiderea contului i cu depunerea primei sume. O banc nu este obligat s accepte pe oricine drept client i nu este prudent s deschid un cont dac informaiile pe care le deine privind caracterul, situaia solicitantului i natura activitii nu satisfac exigenele prudenei bancare. BRD-GSG poate deschide conturi curente i de depozit n lei i valut la cererea expres a clienilor persoane fizice. Titularul contului poate numi unul sau doi mputernicii, care au dreptul de a efectua operaiuni n cont. Sumele aflate n conturile deschise (curente i de depozit) sunt utilizate de: Titularul contului; Persoanele mputernicite de titular, numai pe timpul vieii titularului;

Motenitorii titularului, care dovedesc cu certificat de motenitor sau cu hotrre

judectoreasc aceast calitate.31 La cererea clienilor persoane juridice i fizice BRD poate deschide:

conturi curente (disponibiliti bneti) prin care se efectueaz acordri i rambursri de

credite, soldul debitor reprezentnd creditul n termen existent; conturi de depozite la vedere / la termen pentru pstrarea i fructificarea resurselor

bneti atrase de la persoanele juridice i fizice; conturi de credite - se efectueaz operaiuni de acordri i rambursri de credite; conturi cu destinaie special - reflect produse i prestri de servicii efectuate de banc

la solicitarea clientului: acreditive, ordine de plat, carnete de cecuri cu limit de sum.32 conturi de economii: se poate deschide n Lei, EUR sau USD. Clienii cu capital integral sau majoritar de stat, potrivit normelor legale n vigoare, sunt obligai s-i pstreze disponibilitile bneti la o singur unitate bancar i s efectueze operaiunile de ncasri i pli prin dou conturi distincte: - unul pentru activitatea de producie i alte activiti curente; - altul pentru investiii.
31

Chirlean D., Cocri V. Economie bancar repere teoretice i studiu monografic , ediia a II a ,Ed. Uni. Al. I. Cuza , Iai , 2008 (p.259-260) 32 www.brd.ro

32

Aceti clieni conform normelor legale, pot deschide conturi de credite la alte bnci dect cele la care au deschise conturi de disponibiliti pentru activitatea curent, numai n baza avizului prealabil al Ministerului Finanelor. De regul, conturile se deschid la unitatea bncii n a crei raz de activitate i au sediul clienii. Conturi curente: Se deschid persoanelor fizice i agenilor economici care funcioneaz pe principiul gestiunii economice, au personalitate juridic i pot beneficia de credite bancare. La BRD astfel de conturi se deschid, n general, unitilor economice organizate pe principiul societilor comerciale. Prin intermediul conturilor curente se pot efectua o ntreag gam de operaiuni curente : - transferuri ntre conturile deschise la banc; - pli de facturi de utiliti, cu ajutorul serviciilor de plat facturi; constituire i lichidare de depozite (att cu plata lunar, ct i cu plata la capitalizare); - operaiuni de schimb valutar; - depuneri i retragere de numerar n funcie de necesitile tale; - transferuri ctre conturi deschise la o alt banc din Romnia sau din strintate. Tarifele i comisioanele sunt ataate n anexa nr. 4.33 Putem enumera o serie de avantaje deinute de clieni:

de funcionaliti;

practic prin intermediul contului curent are acces la o gam larg

costuri reduse nu se percep comisioane de deschidere i nchidere

cont, iar extrasul de cont lunar este gratuit; comod prin ataarea cardului la contul curent, clientul are acces

24h/24 la disponibilitile din contul curent de la orice ATM al BRD; economie de timp- se pot evita deplasrile la banc pentru plata

facturilor sau a ratelor la credit. Pentru persoanele fizice contul curent poate fi deschis pe baza unuia din urmtoarele formulare:

o Formular de intrare n relaii cu banca FIRB utilizat pentru toate cazurile n care
solicitantul nu este definit client n IBANK;

o Cerere de deschidere cont curent PF utilizat pentru cazurile n care solicitantul

este deja definit client n IBANK;

o Formularele de emitere carduri ce conin o rubric de deschidere a contului la

care va fi ataat cardul;

o Imputernicire / revocare mputernicire utilizat atunci cnd la deschiderea unui cont

titularul acestuia desemneaz mputernicii;
33

http://www.brd.ro/persoane-fizice/operatiuni-curente/cont-curent/

33

o Clauza testamentar n cazul decesului titularului, motenitorul desemnat prin

formular va avea acces la disponibilul din cont. Conturi de depozit: Depozitele reprezint o soluie sigur i accesibil de pstrare a economiilor. Clientul are posibilitatea de a opta pentru formula de economisire care i se potrivete. Segmentul int al depozitului sunt persoanele fizice majore care au disponibilitatea de a economisi. Acestea se deschid de ctre compartimentul decontri contabilitate n baza contractului de depozit, cuprinznd condiiile depozitului, completat i semnat de depuntor pe formular (anexa 3), care se depune la ghieul bncii, n dou exemplare. Semntura titularului de depozit de pe contractul de depozit constituie specimenul de semntur al acestuia, care se va confrunta cu semnturile de pe dispoziiile ulterioare ale titularului cu privire la depozit. Contractul de depozit, dup verificare, se semneaz de ctre directorul unitii i conductorul compartimentului decontri contabilitate. n exercitarea acestei atribuii, directorul unitii i conductorul compartimentului decontri contabilitate, pot da mputernicire expres controlorilor de grup i administratorilor de cont. Dup semnare, se tampileaz i se nregistreaz n registrul de eviden a conturilor deschise clienilor i se nscrie pe acesta numrul dat contului de depozit. Exemplarul nr. 1 al contractului de depozit se pred referentului din cadrul compartimentului decontri contabilitate, care administreaz contul de depozit, pentru deschiderea contului i nregistrarea n cont a depozitului. Exemplarul nr. 1 din contractul de depozit se pstreaz de referent, ntr-o map separat, pe fiecare client. Exemplarul nr. 2, semnat i tampilat de banc se pred depuntorului, mpreun cu o copie dup documentul (chitan sau ordin de plat, dup caz), pe baza cruia s-a nregistrat suma depus n cont drept depozit. Pentru fiecare depozit n parte se deschide un cont separat de depozit. Suma depozitului trebuie s fie cel puin la valoarea minim stabilit de banc. Depozitele pot fi: la vedere; la termen. Cele la vedere sunt depozitele care nu au termen fixat i a cror durat trebuie s fie egal cu cel mult o zi lucrtoare. Cele la termen, perioadele de pstrare a sumelor n contul respectiv sunt n zile calendaristice, potrivit contractului de depozit. Termenul se socotete ncepnd cu data nregistrrii sumei consemnate ca depozit n creditul contului de depozit i pn la data cnd expir acest termen. La depozitele constituite, banca acord titularului de depozit dobnda prevzut n contractul de depozit, al crei nivel este n funcie de termenul depozitului. Nivelul de dobnd prevzut n cerere-convenie este indexabil, de la data hotrt de banc, n funcie de piaa financiar bancar. Dobnda se pltete lunar sau la expirarea termenului depozitului. Persoanele fizice pot constitui numai depozite cu plat lunar a dobnzilor. Dobnda lunar nencasat se ine ntr-un

34

cont separat de disponibiliti la dispoziia titularului, la care se acord dobnda la vedere practicat de banc. Exemplu: O persoan fizic se prezint la BRD agenia Vasile Conta pentru a-i deschide un cont de depozit. Acesta se prezint la un Consilier Clientel mprun cu actul de identitate i un act justificativ de domiciliu. Consilierul Clientel verific identitatea clientului, apoi i se nmneaz un formular de intrare n relaii cu banca (pentru a i se deschide un cont IBANK) caz n care acesta nu a mai avut relaii cu banca noastr, dac acesta are deja un cont deschis la BRD acest formular nu se mai completeaz, iar Consilierul caut clientul n IBANK. Apoi clientului i este nmnat spre completare i semnare Formularul de deschidere cont de depozit 10000. Apoi Consilierul are misiunea de a verifica concordana datelor trecute de clientul nostru n formular cu cele de pe actul de identitate i cele setate in IBANK ( la definirea clienilor noi ). Suma de care are nevoie clientul nostru pentru a-i deschide acest tip de cont este de cel puin 10000 RON sau 10.000 EUR sau 10000 USD. Apoi clientul trebuie s completeze Declaraia privind identitatea beneficiarului real din care s rezulte i sursa fondurilor. Clientul nostru dorete s aib i mputernicii. Pentru acest lucru clientul trebuie s mai completeze i Formularul de mputernicire. Apoi Consilierul face o copie la actul de identitate al clientului i caut n baza de date existena mputernicitului. n cazul n care nici mputerniciii nu sunt clieni ai BRD, Consilierul i nregistreaza ca i clieni noi. Apoi Consilierul trebuie semneaz Formularul de deschidere de cont curent i Formularul de mputernicire, formulare ce sunt n dublu exemplar. Un exemplar rmane la Consilier, iar exemplarul nr. 2 se nmneaz clientului, la ambele documente. Clientul mulumit c i-a rezolvat problema ntr-un timp relativ scurt, pleac mulumit din banc. Apoi sarcina Consilierul este de a deschide contul de depozit al clientului, seteaz mputernicitul i completeaz clauza testamentar i automat se deschide i un cont curent pentru virarea dobnzii. Dup acestea arhiveaz: Formularul de deschidere cont curent, Formularul de mputernicire, fotocopia actului justificativ de domiciliere i a actului de identitate al mputernicitului, clauza testamentar, Declaraia privind identitatea beneficiarului real din care rezult sursa fondurilor.34

Conturi de credit (de mprumut):

n prezent, facilitile conturilor de mprumuturi sunt utilizate predominant de persoane juridice i, ntr-o proporie mai redus, de persoane fizice. Tipurile de mprumuturi variaz n funcie de client - persoane fizice sau juridice. mprumuturile pentru clienii persoane juridice se pot acorda pentru: afaceri; investiii; pentru activitatea curent (pentru susinerea capitalului circulant); privatizare.

mprumuturile pentru clienii persoane fizice se pot acorda pentru:

34

Vezi Anexa 1, Figura nr. 7

35

cumprarea de bunuri (de folosin ndelungat); pentru construirea de case; petrecerea de vacane; demararea unei afaceri. Se deschid de ctre compartimentul decontri contabilitate pe baza unui exemplar din contractul de credite ncheiat (anexa 4), prezentat de ctre compartimentul de credite care a analizat i supus la aprobare cererea de credite a clientului, potrivit Normelor de creditare ale bncii. Deschiderea contului de credite este condiionat de existena, la aceiai banc, a contului de disponibiliti. Pentru clienii cu capital integral sau majoritar de stat, cu cont de disponibiliti pentru activitatea curent deschis la alte bnci, deschiderea contului de credite este condiionat de avizul prealabil al Ministerului Finanelor. Termene i condiii mprumuturile sunt clasificate de regul, n funcie de termene, astfel:

termen scurt - pe o perioad maxim de 1 an; termen mediu pe o perioad ntre 1 - 5 ani; termen lung pe o perioad mai lung de 5 ani. Contractul de credite se pstreaz ntr-o map separat pe fiecare client, care st la

referentul de la ghieu din compartimentul de decontri contabilitate, care are n administrare contul. Creditele aprobate se pun la dispoziia mprumutatului, prin efectuarea de pli din contul de credite, pe baza documentelor trase asupra contului de credite i acceptate de mprumutat. n acest caz, operaiunile de pli se efectueaz de ctre banc prin contul de credite, cu respectarea normelor de decontare valabile pentru funcionarea contului de disponibiliti bneti. Creditele aprobate se pot pune la dispoziie i direct n contul de disponibiliti al mprumutatului, dac aceast modalitate s-a convenit prin contractul de credite. Punerea la dispoziie a creditului se face prin debitarea contului de credite, rulajul debitor al contului reflectnd creditele efectiv utilizate din creditul aprobat. Creditele acordate se ramburseaz, din iniiativa mprumutatului, la termenele i n cuantumul stabilite prin graficul de rambursare, anex la contractul de credite. n cazul nerambursrii la scaden a creditelor acordate, de ctre mprumutat, compartimentele de credite i decontri contabilitate, n ziua urmtoare scadenei, potrivit contractului de credite, efectueaz rambursarea creditului respectiv din contul de disponibiliti prin creditarea contului de credite curente i debitarea contului de disponibiliti. n lipsa disponibilitilor n cont, creditele scadente se trec la restan prin debitarea contului de credite restante i creditarea contului de credite curente. La creditele acordate, banca ncaseaz dobnzi, i comisioane la nivelul i n condiiile prevzute n contractul de credite, iar pentru efectuarea operaiunilor n cont, ncaseaz comisioane.

36

Conturi cu destinaii speciale: Conturile cu destinaie special (acreditive, carnete de cecuri cu limit de sum, ordine de plat etc.) se deschid de ctre banc la solicitarea scris a clienilor ce au deschise conturile de disponibiliti la BRD, cu indicarea expres a funciunii pe care o va ndeplini contul respectiv, la solicitarea instituiilor publice sau n cazurile prevzute prin dispoziii legale. Din aceast categorie de conturi fac parte i conturile speciale ce se deschid la solicitarea clienilor pentru sumele depuse drept capital social, potrivit legii, pn la deschiderea, pe numele persoanei juridice, a contului de disponibiliti bneti, care se face dup nregistrarea n Registrul comerului i atribuirea codului fiscal. Funcionarea conturilor cu destinaie special este dat de natura operaiunilor ce urmeaz a se efectua n i din contul respectiv. Aceste conturi se nchid de ctre banc la expirarea termenului de valabilitate sau la data ncetrii funciunii pentru care s-au deschis. Eventualele disponibiliti rmase n asemenea conturi se vireaz n conturile din care ele s-au format sau conturile pentru care s-au format, dup caz. Contul de economii: Acest tip de cont mbin avantajele oferite de un cont curent cu cele ale unui depozit la termen. Cel mai cunoscut cont de economii de la BRD este AUTOCONT. Acesta este flexibil ca un cont current i profitabil ca un depozit. Cu AUTOCONT poi alege o dobnd atarctiv ce se capitalizeaz, fix pe fiecare trimestru, ceea ce i d ansa s te protejezi de fluctuaiile pieei financiare. Majoritatea operaiunilor sunt gratuite mai puin operaiunile intra i interbancare pentru care se pltesc comisioanele bncilor implicate. Deschiderea acestui cont se poate realize prin depunere de numerar sau viramente. Este disponibil oricrei persoane fizice, nc de la mplinirea vrstei de 14 ani. Prin urmare, i minorii ntre 14 i 18 ani pot fi titulari sau mputernicii ai unui cont de economii ATUCONT, dac au ncuviinarea ocrotitorului legal (printe, tutore).

3.2. Operaiuni curente i operaiuni speciale:

Ca orice banc comercial, BRD-GSG efectueaz prin contul curent doar operaiuni legale, dispuse de client i numai n limita disponibilului aflat n cont, cu respectarea strict a legislaiei, a regulilor i uzanelor bancare interne i internaionale- Aceste operaiuni au regim de secret bancar i nu pot fi divulgate dect cu acordul titularului de cont. Operaiuni prin conturi curente: BRD-GSG ofer clienilor si (persoane fizice, autorizate sau nu i persoane jurtidice) conturi curente n lei sau valut. Prin acestea se pot desfura urmtoarele operaiuni: Virarea salariului;

37

Plata facturilor la utiliti; Retragere de numerar; Alimentare de cont; Transferuri ntre conturile deschise la BRD; Operaiuni de schimb valutar; Transferuri ctre conturi deschise la o alt banc din Romnia sau din strintate; ncasri sau pli ctre furnizri, comisioane, amenzi, pli legale de cheltuieli de judecat; Cheltuieli cu abonamente, cheltuieli guvernamentale, cheltuieli cu leasing operaional, asisten tehnic; Pli legate de judecat.

La cererea clientului, banca poate emite i un extras de cont pentru o anumit perioad sau pentru luna curent. Operaiuni efectuate prin conturile de depozit la termen i prin conturile de economii: Constituirea depozitului n numerar sau prin virament; Lichidarea depozitului n numerar sau prin virament; Eliberarea unui extras de cont; Depuneri/retrageri, cu respectarea plafonului minim; ncasri inter i intrabancare; Pli prin virament din contul de economii n contul curent; nchiderea contului de economii;35

Dobnzile aferente se vireaz ntr-un cont curent, deschis pe numele titularului (la dobnd necapitalizat). Operaiuni de ncasri i pli; Acestea pot fi: n numerar; Prin virament;

n operaiunile de ncasri i pli, clienii bncii pot utiliza ca forme i instrumente de decontare, prin virament:

cu rezervare prealabil a sumelor necesare efecturii plii: cecul din carnet cu limit de sum; acreditivul; dispoziia de plat operat, n prealabil, n contul pltitorului; ordinul de plat;

35

Vasile Cocri, Dan Chirlean ,,Economie Bancar repere teoretice i studiu monografic , Ed. Univ. Al. I. Cuza , Iai 2008. (p 263-264)

38

scrisoarea de garanie.

fr rezervare prealabil a sumelor necesare efecturii plii: dispoziia de plat; dispoziia de ncasare. Acreditive; Incasso-uri documentare;36 Bilete la ordin; Ordine de plat; Cecuri.

Operaiuni prin conturi cu destinaie special:

Mai exist i operaiuni n conturile de disponibiliti i n cel de credit. La acestea putei ataa un card, aplica la internet/mobile banking sau beneficia si de o linie de credit. Creditele aprobate se pun la dispoziia mprumutatului, prin efectuarea de pli din contul de credite, pe baza documentelor trase asupra contului de credite i acceptate de mprumutat. n acest caz, operaiunile de pli se efectueaz de ctre banc prin contul de credite, cu respectarea normelor de decontare valabile pentru funcionarea contului de disponibiliti bneti. Creditele aprobate se pot pune la dispoziie i direct n contul de disponibiliti al mprumutatului, dac aceast modalitate s-a convenit prin contractul de credite. Creditele acordate se ramburseaz, din iniiativa mprumutatului, la termenele i n cuantumul stabilite prin graficul de rambursare, anex la contractul de credite. n cazul nerambursrii la scaden a creditelor acordate, de ctre mprumutat, compartimentele de credite i decontri contabilitate, n ziua urmtoare scadenei, potrivit contractului de credite, efectueaz rambursarea creditului respectiv din contul de disponibiliti prin creditarea contului de credite curente i debitarea contului de disponibiliti. n lipsa disponibilitilor n cont, creditele scadente se trec la restan prin debitarea contului de credite restante i creditarea contului de credite curente. La creditele acordate, banca ncaseaz dobnzi, i comisioane la nivelul i n condiiile prevzute n contractul de credite, iar pentru efectuarea operaiunilor n cont, ncaseaz comisioane.

3.3. Operaiuni prin conturi:

36

http://www.brd.ro/persoane-juridice/dezvoltare-internationala/decontarea-tranzactiilorinternationale/incasso-documentar/

39

Operaiunile special derulate prin contul curent sunt cele aferente cecurilor, provizioanelor i cardurilor bancare. Operaiuni prin conturi aferente cecurilor: n baza depozitelor deinute, clientul bncii poate cere eliberarea unui carnet de cecuri. Astfel, banca realizeaz o prim operaiune numit certificarea cecului. ( Centrala Incidenelor de Pli verific dac clientul are vrea interdicie bancar ) Prin CEC clientul poate efectua operaiuni prin care i pltete furnizorii sau retrage numerar din conturile sale. Operaiunile efectuate de banc n cazul retrimiterii unui cec spre a fi incasat sau

virat suma nscris din contul trgtorului n contul beneficiarului sunt: o o o o Recepia banca primete cecul pentru autentificare Auttentificarea banca evalueaz cecul din punct de vedere al formei Acceptul se accept spre decontare cecul primit Refuzul datorit insuficienei fondurilor ( disponibil ) din cont Plata virarea / plata n numerar a sumei37

Operaiuni prin conturi aferente privizioanelor bancare n cazul deschiderii procedurii falimentului, debitorul nu va mai putea dispune de sumele din conturile sale fr un ordin al judectorului sindic sau al lichidatorului ( comerciani, societi comerciale care nu pot face fa datoriilor lor comerciale fiind numii debitori ). Plile din depozitul colateral se va face pe baz de disponibiliti emise de ctre judectorul sindic sau administrator, iar n cursul falimentului numai de ctre persoana desemnat pe baza deciziei emis de judectorul sindic. Pentru sumele nregistrate n acest deposit collateral, banca acord dobnd aferent disponibilitilor la vedere. Dobnda se calculeaz i nregistreaz n ultima zi lucrtoare a lunii n contul de datorii ataate urmnd ca n prima zi lucrtoare a lunii urmtoare s se bonifice n depozitul colateral38. Operaiuni prin conturi aferente cardurilor bancare Cardurile reprezint instrumente de acces la disponibilul din conturile ataate, sau linii de credit ( carduri de credit ) putnd fi utilizate pentru tranzacii comerciale sau eliberarea de numerar.

37

Vasile Cocri, Dan Chirlean, Economie Bancar, Ediia a 2-a , Editura Universitii Al. I. Cuza, Iai 2008, pag 270 38 Vasile Cocri, Dan Chirlean, Economie Bancar, Ediia a 2-a , Editura Universitii Al. I. Cuza, Iai 2008, pag 270

40

Operaiunile dispuse prin intermediul cardului se efectueaz numai n limita disponibilului de card. Persoanelor fizice, deintoare de carduri emise de banc, le poate fi acordat faciliatea de descoperit de cont n limitele stabilite de banc n funcie de cardul deinut ( tipul de card ). Cardurile bancare pot fi: Carduri de debit Carduri de credit Carduri co-branded: Carrefour.

3.4. Alte operaiuni de cas:

Viramente:

a. ncasri prin virament:

ncasrile prin virament n contul current se pot face din dispoziia dat de ctre titularul de cont sau de ctre o persoan fizic sau juridic titular a unui cont deschis la o unitate teritorial a bncii sau la o alt instituie de credit. Alimentarea conturilor curente prin virament se face pe baza documenteleor specific acestor operaiuni menionate la Proceduri privind operaiuni cu clientul i documente aferente lor. Documentele aferente operaiunilor de ncasare prin virament se predau clientului ca anex la extrasul de cont.39

b. Pli prin virament:

Persoanele juridice pot pli n conturile curente ale salariailor drepturile salariale i cele asimilate acestora numai dup incheierea unei convenii cu banca la care are deschis contul curent disponibiliti pentru pli multiple, pentru plata n cont a drepturilor salariale i a celor asimilate acestora ( car Maestro i Visa Clasic ). Se pot plti i dividende n valut aferente nerezidenilor sau n lei n conturile personale ale asociailor pe baza documentelor justificative legale din care s reias natura operaiunii i faptul c sunt datorate legal.

39

Vasile Cocris, Dan Chirlesan, Economie bancara, Editura Universitatii Al.I. Cuza, Iasi, 2008, pg. 272

41

n cazul plilor n valut prin virament, persoanele juridice au obligaia de a prezenta bncii atunci cnd dispun de plat, dispoziia de transfer n valut indiferent de suma pltit cu respectarea prevederilor Regulamentului BNR privind efectuarea operaiunilor n valut.40

Pli Directe Furnizori: Acest serviciu faciliteaz plata facturii la utiliti direct din contul curent al titularului. Banca pune la dispoziia persoanelor juridice modaliti variate de ncasare a facturilor: a. La ghieele bncii: - numerar; - de plat; b. Prin reeaua de ATM-uri; c. La POS-uri instalate la comerciani; d. Prin serviciul specifica bncii din contul curent; Simplis Debit - ofer posibilitatea achitrii facturilor fr a mai fi necesar deplasarea la banc. automat. Se debiteaz contul clientului autobmat la fiecare scande cnd trebuie Se semneaz un mandat de Debitare Direct pentru a putea plti facturile

pltit o factur cu contravaloarea ei. Trebuie s fie alimentat mereu acest cont cu sumele necesare, n caz contrar

plata unor facturi va fi stopat i poi acumula penaliti. e. Prin intermediul reelei de telefonie mobil abonaii pot plti facutra ORANGE dintr-un cont curent deschis la banc; f. Prin internet clienii cu cont curent n lei pot plti facturile prin ordin de plat via internet; Alte operaiuni de cas: Pli la scande pentru sume datorare bncii sau alte angajamente asumate anterior fa de banc de ctre titularii de cont.

40

www.brd.ro

42

Pli pe baz de titluri executorii definitive n cadrul procedurii de executare

silit prin poprire pe cont cu viza oficiului juridic. Blocarea sumelor n depozite colaterale.

Serviciul de pli programate: - Transferul unei sume constante; - Transferul integral al soldului unui cont curent; - Transferul excedentului fa de o anumit limit a soldului unui cont curent - Transferuri automate la termenii stabilii conform unui contract ncheiat (zilnic, sptmnal, lunar, bilunar); - subscrierea este gratuit, fr plata vreunui abonament41; Multix: - serviciul de Electronic banking ce v ofer acces la conturile dumneavoastr deschise la BRD n vederea efecturii unei game diversificate de operaiuni: o o o Extrase de cont; Informaii bancare; Ordine de plat n lei;

Poi s-i crezi propiul Multix la care poi aduga: o Ordine de plat n valut; Ordine de plat multiple un debit i mai multe credite ( poi efectua mai multe tipuri de pli : pentru bugetul de stat, salarii, transferuri, pli urgente n sistem intra / inter bancar, poi trimite la banc viramente post datate);

e-VAMA pli electronic obligaii vamale.42

Brd office soluia tranzacional securizat de internet Banking (cu abonare) ce i permite consultarea conturilor i efectuarea de tranzacii (transferuri ntre conturile proprii,

41 42

http://www.brd.ro/persoane-juridice/operatiuni-curente/mijloace-de-plata/plati-programate/ http://www.brd.ro/persoane-fizice-autorizate/banca-la-distanta/cash-managementdomestic/informatii-despre-serviciu/

43

pli n lei i valut, pltirea obligaiilor vamale, comisioane reduse, consultarea soldurilor conturilor gratuit). Vocalis abonament ); Prin intermediul unui simplu apel telefonic putei43: obine informaii complete despre oferta de produse i servicii a bncii; stabili o ntlnire cu consilierul dumneavoastr de clientel; declara pierderea sau furtul cardului; - consultarea soldului contului, transferuri, primire informaii. ( fr

Un operator automat v va ghida prin meniul serviciului, artndu-v totodat facilitile de care acesta dispune.44

3.5. Incidente n funcionarea conturilor bancare:

n derularea activitii bancare, pot aprea unele incidente n funcionarea conturilor bancare, cauele putnd fi neatenia sau unele erori aprute n funcionarea sistemului informatic. Cele mai ntlnite incidente pot fi:45 Transferul de bani din contul clientului pentru plata unei facturi s fie facut de dou ori n cadrul aceleiai luni; Realizarea unui transfer de bani dintr-un cont care nu deine suficiente disponibiliti; Erori umane, neatenia n gestionarea distribuirii cardurilor.

Toate aceste incidente sunt gestionate i evideniate ntr-un centru de intermediere, pentru interesul public sau pentru scopurile utilizatorilor, numit Centrala Incidentelor de Pli (CIP). Pentru a evidenia mai bine acest aspect vom analiza o serie de exemple concrete. O persoan vine la banc pentru a-i ridica cardul. Fiind student prezint funcionarei responsabile cu cardurile, carnetul de student i buletinul. Operatoarea caut cardul i pinul, face copie dup acte i ii elibereaz persoanei cardul soit de codul pin. ns verific doar corespondena numelui de pe plic cu cel de pe buletin, ignornd adresa i celelalte semne de identificare. n sistem aceasta confirm eliberarea cardului corespunztor persoanei care s-a prezentat. Persoana i ridic cardul i apoi pleac neverificnd veridicitatea datelor de pe plic cu cele de pe buletin. n cele din urm se observ n situaia de fa o eroare uman n gestionarea i distribuirea cardurilor.
43 44

Disponibil 24 de ore din 24 http://www.brd.ro/persoane-juridice/operatiuni-curente/banca-la-distanta/vocalis/despre-vocalis.html 45 Vasile Cocri, Dan Chirlean, Economie bancar, Editura Universitii Al. I. Cuza, Iai, 2008, pg. 257;

44

Un alt exemplu ar putea fi considerat situaia urmtoare: Manegerul unei firme de calculatoare depune o cerere de schimb valutar la BRD GSG, pentru o plat extern prin care s-a dispus plata unei sume de 300.000 mrci germane n contul creditorului su. Dup luni de ateptare, managerul a aflat c funcionara a efectuat transferul ntr-un alt cont din Germania. Totui funcionara a negat acest lucru. ns cand au fost cerui banii bncii din Germania, numiii au spus c, clientul n contul cruia a fost depus valuta a luat banii i a nchis contul. Concluzia final n aceast situaie a fost: Ne pare ru dar banii nu mai pot fi recuperai. n concluzie nu se tie niciodat dac n cazul unei erori ne mai pot fi recuperai banii implicai n asemenea greeli.

3.6. nchiderea conturilor bancare:

Exista o serie de cazuri prin care un cont se poate nchide. La BRD GSG conturile i subconturile de disponibilitai ale agenilor economici se nchid:

La cererea agentului economic; Dac titularul contului nu mai ndeplinete condiiile cu privire la deschiderea i funcionarea contului;

Dac agentul economic intr n lichiditate. Soldul contului, la data nchiderii se va lichida conform dispoziiilor:

Titularului contului, dac nchiderea s-a fcut la cererea acestuia; Comisiei de lichidare, cnd titularul contului a intrat n lichiditate; Organului ierarhic superior, n situaia n care exist. Motivele pentru care un cont poate fi nchis sunt:

Inactivitatea contului; Lichidarea contului; Transferul soldului unui cont la alt banc.

Inactivitatea contului

45

Un cont poate fi considerat inactiv dac nu s-au efectuat nici un fel de operaiuni pe o anumit perioad de timp. De asemenea, clientul poate dori s nchid contul. n asemenea mprejurri, clientul solicit n scris nchiderea contului, iar banca va cere, la rndul su, retragerea soldului sau mutarea depozitului la o alt banc. Suma poate fi retras i prin emiterea unui cec pentru soldul contului. . n cazurile n care un cont a devenit inactiv, iar banca este incapabil s gseasc clientul i s asigure ridicarea soldului acestuia, este de datoria bncii s transfere soldul contului ntr-un cont inert, de conturi inactive sau solduri nesolicitate. Cnd modul n care este folosit un cont devine nesatisfctor din punct de vedere al bncii, este de dorit ca acel cont s fie nchis.

Lichidarea unui cont Clientului i se cere s restituie carnetul de cec. Deci, banca va putea s stabileasc dac mai sunt sau nu carnete de cecuri n circulaie i dac rmn n cont resurse suficiente pentru a permite achitarea cecurilor neonorate n timp util. Transferul soldului unui cont la alt banc Cnd se primete o cerere de transfer a soldului unui cont este ntotdeauna util s se stabileasc motivul transferului. Piaa financiar este extrem de competitiv i stabilirea motivelor pentru care-l determin pe client s transfere contul poate ajuta banca s-i reconsidere gama i nivelul produselor i serviciilor oferite i prestate, atitudinea fa de client i chiar s-l conving pe acesta s-i schimbe hotrrea. O banc va studia urmtoarele tipuri de comportament al clientului, calificate drept nesatisfctoare: emiterea de cecuri ce nu pot fi achitate la prezentare; inconveniente repetate, determinate de lipsa de corectitudine i seriozitate

n relaiile cu banca; utilizarea necorespunztoare a instruciunilor privind plile sau nclcarea

regulilor de etic bancar. Banca are obligaia de a aviza clientul n timp util despre intenia de a nchide contul. De asemenea, banca trebuie s se conformeze codului de practic ce exist n cadrul bncii. Verificarea atent a rulajului contului, mai ales din punct de vedere al plilor ce urmeaz a fi onorate, este un aspect foarte important. Exist pericolul ca banca s transmit clientului soldul creditor i s-l avizeze, totodat, cu privire la nchiderea contului, precum i despre posibilitatea ca unele cecuri s fie prezentate pentru plat dup nchiderea contului. n acest caz, exist riscul ca aceste cecuri s rmn neonorate. Procedura corect este aceea prin care banca notific n scris clientului i l avertizeaz despre intenia de a nchide contul. Clientului i se va cere s emit un cec pentru retragerea soldului contului ce urmeaz s fie nchis.

46

Odat ce clientul a fost ntiinat, banca poate refuza s accepte orice intrri suplimentare de fonduri n cont. n cazul n care clientul ignor preavizul, banca poate atepta pn cnd sunt emise cecurile pentru eliberarea soldului, dup care poate returna cecurile nepltite. Astfel spus, banca va onora cecurile n limita disponibilului cont, iar cecurile primite ulterior vor fi refuzate la plat. Banca trebuie s-i cear clientului s nu mai emit cecuri n continuare i s emit fonduri pentru a rambursa plile n overdraft efectuate de banc i rmase nepltite, precum i pentru eventualele cecuri rmase neonorate. n cazul n care limita creditrii contului este depit i banca dorete ncetarea relaiei cu acel client, returnarea cecurilor neonorate trebuie justificat. Dac banca ar onora cecurile, cresc creditele acordate n contul curent, corespunztor plilor n overdraft. banca trebuie s-i comunice n scris clientului intenia de nchidere a contului i s-i solicite restituirea tuturor carnetelor de cec. De asemenea, clientul trebuie informat c toate intrrile n cont vor fi folosite pentru reducerea datoriilor nepltite. Trebuie s se stabileasc un timp suficient de mare pentru ca s se dea posibilitatea ca cecurile, n sistemul de compensare existent, s poat fi pltite, fr a depi limita plilor n overdraft autorizate. Clientul, la rndul su, trebuie s ntiineze banca dac intrrile n fonduri de cont sunt destinate acoperirii unui cec care tocmai a fost emis. n acest caz, dac nu va onora un asemenea cec, banca poate fi ntr-o poziie delicat, deoarece respectivul client ar putea argumenta c a fcut provizioane speciale pentru a plti cecul i, deci, c banca este vinovat pentru neonoarea lui. n cele mai multe cazuri, este de dorit ca banca i clientul s ajung la nenelegere, rezolvnd problema pe cale amiabil. nchiderea contului de credite Contul de credite se nchide la termenul prevzut n contractul de credite pentru rambursarea integral a creditului prin debitarea contului de disponibiliti bneti. n cazul lipsei de disponibiliti, contul de credite curente se nchide la scaden prin debitarea contului de credite restante, care se nchide la rambursarea efectiv a creditelor restante. Contul de credite curente poate fi nchis i nainte de termenul final stabilit pentru rambursarea creditului. n aceste situaii, dac la data cnd contul de credite trebuie nchis nu sunt disponibiliti n contul de disponibiliti pentru rambursarea creditelor utilizate, acestea vor fi trecute la restan, contul respectiv urmnd a fi nchis dup rambursarea integral a creditelor acordate. nchiderea contului curent nchiderea contului curent pentru persoanele juridice se face la solicitarea clientului prin completarea unei cereri de nchidere de cont sau din iniiativa bncii. nchiderea conturilor de depozit Conturile de depozit se nchid la expirarea depozitului sau nainte de termenul stabilit prin contractul de depozit.

47

n cazul n care deponentul solicit nchiderea contului de depozit, naintea termenului stabilit prin contractul de depozit, depozitul respectiv se consider depunere la vedere la care se acord dobnd la vedere practicat de banc la momentul desfiinrii. n cazul n care la expirarea termenului, depozitul nu a fost desfiinat i nici nu s-a depus n banc un nou contract de depozit, se consider un nou depozit pe acelai termen i n aceleai condiii ca ale celui iniial, a crui sum va fi egal cu: depozitul iniial pentru depozitul cu plata lunar a dobnzilor; depozitul iniial plus dobnda aferent pentru depozitul cu plata dobnzii la expirare. n cazul n care titularul depozitului, dup expirarea termenului acestuia, solicit transformarea depozitului ntr-unul nou, n baza unui nou contract de depozit, depozitul existent se nchide i se deschide un nou depozit.

Situaii speciale de nchidere a conturilor bancare Situaiile speciale in care un cont se nchide sunt:

falimentul unei firme client al bncii iresponsabilitatea psihica decesul unui client frauda

Falimentul unei firme client al bncii n cazul societilor comerciale, nchiderea unui cont se poate datora situaiei de insolvabilitate n care se afl respectiva societate. Dac o banc urmrete ndeaproape operaiunile efectuate n conturile clienilor, atunci funcionarea nesatiafctoare a contului poate scoate n eviden o problem care avertizeaz banca despre o anumit situaie. n momentul n care o banc primete o ntiinare despre lichidarea activitii unei companii, mputernicirea de operare a contului trebuie s fie anulat. Nu mai trebuie fcute pli sau onorate cecuri fr ca cel care lichideaz firma s nu fi programat acest lucru. n cazul n care compania este insolvabil, se aplic legea falimentului. Toate conturile trebuie corelate pentru a se identifica dac exist o sum nepltit sau pe care banca o datoreaz clientului. Dac exist un sold creditor, acesta trebuie reinut pentru plata oricror chitane sau facturi emisie, dar nu au fost nc prezentate la plat. Lichidarea companiei este obligatorie de ndat ce la judectorie este prezentat documentul referitor la faliment. n momentul n care banca afl despre acest demers, ea trebuie s nceteze plata ctre tere pri. Practica bancar difer n acest domeniu de la o banc la alta,

48

deoarece nu exist reglementri uniforme cu privire la ncasarea cecurilor unei companii, dup naintarea cererii de lichidare la judectorie. Iresponsabilitatea psihica Dac o persoan este declarat iresponsabil psihic, contul su n banc trebuie ngheat imediat. Trebuie fcut o cerere ctre judectorie pentru autorizarea altei persoane care s dispun, n locul titularului, de contul respectiv. Decesul unui client Banca are datoria att de a onora cecurile clienilor si, ct i de a permite efectuarea plilor din conturile acestora n termenii mandatului deinut. n cazul decesului unui client este anulat orice mandat, iar banca nu mai este autorizat de a plti cecurile trase asupra contului respectiv, contul se nchide. Vestea decesului unui client poate ajunge la banc n mai mult moduri. n majoritatea bncilor, cel puin o persoan verific coloanele de decese ala ziarelor locale. Vestea decesului trebuie s fie verificat i certificat nainte ca banca s acioneze pe baza ei. Astfel, banca solicit pentru confirmarea acestei informrii certificatul de deces. Vestea decesului unui client poate fi comunicat bncii i prin intermediul unei rude sau al unei alte persoane. Dac banca are dubii cu privire la veridicitatea vetii este necesar s verifice informaia nainte de a trece la aciune. Obligaia bncii de a plti cecurile retrase de un client nceteaz odat cu primirea vetii despre decesul acestuia. Dac cecurile sunt prezentate la banc dup anunarea decesului clientului, banca trebuie s returneze cecuriele nepltie, cu meniunea trgtorul decedat. n momentul n care un client i deschide un cont n banc, n formularul de cerere exist o clauz privind decesul. Aceast clauz stabilete numele persoanei care va moteni contul dup decesul deintorului. Este necesar ca aceast clauz s fie completat i semnat corespunztor de ctre titularul contului. Aceasta nseamn c, dup decesul clientului, toate drepturile vor reveni persoanei desemnate. Aceasta va trebui s prezinte certificatul de deces i actele legale de motenitor. Frauda Operaiunile de fraud se pot realiza prin deschiderea unor conturi fictive de afaceri sau prin trecerea banilor prin afaceri legale, cu rezultatul c sumele intrate n conturi erau mult mai mari dect cele care ar fi fost de ateptat, pentru acel tip de afaceri. De exemplu, depunerea ntr-un cont recent deschis a unor sume importante la intervale foarte scurte de timp poate crea, la nceput, imaginea unei afaceri bune pentru banc. Dac ns fondurile astfel intrate vor continua s ie transferate altor pri sau retrase de client, banca nu va obine nici un fel de beneficiu de pe urma acestora.46 Documentele specifice sunt ataate n Anexa 3!

46

Vasile Cocri, Dan Chirlean, Economie bancar, Editura Universitii Al. I. Cuza, Iai, 2008, pg. 279-287;

49

Plasamente bancare i non-bancare:

Plasamente bancare:
Plasamentele bancare sunt operaiuni pasive i reprezint pentru bncile comerciale operaiuni de constituire a resurselor. Depozitele bancare reprezint pentru majoritatea bncilor comerciale principala resurs financiar i se formeaz din dou mari categorii: depozite la vedere i depozite la termen. Depozitele la vedere sunt constituite din disponibilitile depuse n toate conturile deschise la bnci, din care se pot face pli la cerere i pentru care banca nu-i rezerv dreptul de a solicita ntiinarea scris asupra unei viitoare retrageri de numerar. Depozitele la termen sunt cea mai important surs ntre pasivele bancare. Au scadena prestabilit, eventualele retrageri nainte de a ajunge la maturitate fiind supuse unor penalizri prin dobnzi. Multe dintre aceste depozite sunt atrase prin emiterea de ctre bnci de certificate de depozit negociabile, purttoare de dobnzi mari i cu scadene foarte diversificate de la 7 zile la 7 ani. Toate deciziile privind plasamentele au la baz o serie de principii: respectarea legislaiei, sigurana plasamentelor, asigurarea lichiditii i profitabilitate. Potrivit Legii Bancare nr.58/23.03.1998 bncilor li se impun respectarea unor cerine ce vizeaz plasamnetele: respectarea nivelului minim de solvabilitate; mprumuturile acordate unui singur creditor nu pot depai 20% din totalul fondurilor respectarea nivelului minim de lichiditate; valoarea creditelor acordate persoanelor aflate n relaii speciale cu banca sau participarea bncii la capitalul social al unei societi nebancare nu pot depi cota de valoarea total a investiiilor pe TL n valori mobiliare ale bncii nu pot depi 50% din valoarea total a investiiilor n valori mobiliare efectuate de banc nu pot depai 100% banca nu poate acorda credite garantate cu propriile aciuni sau condiionate de

proprii ale bncii;

personalul acesteia nu poate depi 20% din valoarea fondurilor proprii ale bncii; 20% din capitalul social al societii respective i 10% din fondurile proprii ale bncii; fondurile proprii; din fondurile proprii, excepie fcnd titlurile de stat; vnzarea sau cumprarea propriilor aciuni;

50

participarea BRD-ului la capitalul altei bnci nu poate depi 5% din capitalul noii

bnci.47

4.1.1. Depozitul la termen n lei i n valut:

n momentul ncheierii unui Contract de depozit cu BRD - Groupe Socit Gnrale, clientul este cel care stabilete, mpreun cu banca: suma pentru care se constituie depozitul i moneda; perioada de depozitare; modalitatea de plat a dobnzii; dac este cazul - persoana pe care o mputernicete s aib acces la contul de condiii de rennoire a depozitului : automat sau fr rennoire. Clientul poate alege una din urmtoarele variante pentru depozit:

depozit;

1. depozite n lei, cu plata dobnzii fie lunar, fie la expirarea termenului

(capitalizarea automat a dobnzii);

2. depozite n valut ( EUR, USD, GBP) cu plata dobnzii la expirarea

termenului. Toate depozitele la termen sunt purttoare de dobnzi avantajoase, care difer n funcie de tipul, valoarea i durata depozitului.

1. Depozitele n lei se constituie dup cum urmeaz:

Perioada Rata dobnzii48 (% / an) La vedere 0.25 1 lun 7.00 2 luni 7.00 3 luni 7.25 6 luni 7.25 9 luni 7.25 1 an 7.50 SURSA:http://www.brd.ro/persoane-juridice/plasamente/depozite/depozite-in-lei.html Tabelul nr. 3

2. Depozitele n valut se constituie dup cum urmeaz:

47

Chirlean D., Cocri V. Economie bancar repere teoretice i studiu monografic , ediia a II a ,Ed. Uni. Al. I. Cuza , Iai , 2008 (p.289-290)
48

Dobnzi aplicabile de la data de 03.03.2008

51

Valuta USD USD USD USD USD USD valuta.html

Perioada La vedere 1 lun 3 luni 6 luni 9 luni 1 an

Rata dobnzii49 (% / an) Trana STANDARD 0.25 2.50 2.60 2.80 2.90 3.00

Rata dobnzii36(% / an) Trana PREMIUM 50 0.25 3.00 3.10 3.30 3.40 3.50

SURSA:http://www.brd.ro/persoane-juridice/plasamente/depozite/depozite-inSuma minim n cont de la care se pltete dobnda Trana STANDARD 10 000 USD iar Trana PREMIUM 50 50 000 USD. Tabelul nr.4 Rata dobnzii50 (% / an) Trana STANDARD 0.25 Rata dobnzii37 (% / an) Trana PREMIUM 50 0.25

Valuta EUR

Perioada La vedere

EUR 1 lun 3.00 3.50 EUR 3 luni 3.05 3.55 EUR 6 luni 3.25 3.75 EUR 9 luni 3.25 3.75 EUR 1 an 3.50 4.25 SURSA:http://www.brd.ro/persoane-juridice/plasamente/depozite/depozite-in-valuta.html Suma minim n cont de la care se pltete dobnda n EURO la Trana STANDARD este de 7 500 iar la Trana PREMIUM 50 este de 50 000. Tabelul nr. 5 Valuta Perioada Rata dobnzii51 (% / an) Suma minim n cont de la care se pltete dobnda (GBP) GBP La vedere 0.25 5 000 GBP 1 lun 2.20 15 000 GBP 3 luni 2.40 15 000 GBP 6 luni 2.50 15 000 GBP 9 luni 2.60 15 000 GBP 1 an 2.70 15 000 SURSA:http://www.brd.ro/persoane-juridice/plasamente/depozite/depozite-in-valuta.html Tabelul nr. 6 La expirarea termenului, BRD asigur rennoirea automat, n aceleasi condiii ca i cele iniiale, fie numai a plasamentului iniial (n cazul depozitelor cu plata lunar a dobnzii) fie a plasamentului care include i dobnda aferent (n cazul depozitelor n lei cu capitalizare).
49 50 51

Dobnzi aplicabile de la data de 03.03.2008 Dobnzi aplicabile de la data de 03.03.2008 Dobnzi aplicabile de la data de 03.03.2008

52

Toate depozitele constituite de ctre persoanele fizice la BRD sunt garantate de Fondul de Garantare a Depozitelor constituite de persoanele fizice, n condiiile i limitele prevzute de lege. Avantajele clienilor: valorific economiile; siguran si confidenialitate; comoditate; accesibilitate i flexibilitate; Documentele remise clientului sunt: un exemplar din contractul de deposit; dup caz, formular mputernicii /Clauza testamentar; documente de depunere a sumei respective;

4.1.2. Certificate de depozit:

Reprezint o soluie de pstrare i sporire a economiilor n condiii de siguran i flexibilitate. Clienii beneficiaz de o dobnd fix i foarte atractiv pentru valorificarea resurselor lor n lei i valut. n plus, banca asigur gratuit custodia certificatelor de depozit, iar pentru tranzaciile pe care clientul dorete s le efectuai, nu se vor percepe comisioane. Clientul poate beneficia permanent de fondurile sale i are posibilitatea de a revinde bncii, n orice moment, certificatele pe care le deine. Certificatele de depozit BRD se emit n form dematerializat. Banca le pstreaz n deplin siguran i va elibera extrase de cont care conin detaliile tranzaciilor fcute de client.52

4.1.3. Depozitul 10000:

Acest depozit53 beneficiaz de o dobnd fix. Aceasta este garantat pe ntreaga perioad de constituire a depozitului i asigur un ctig sigur i uor de determinat. Perioada 1 lun Rata dobnzii (%/an) LEI 12.25 Rata dobnzii (%/an) EUR 5.25

52

http://www.brd.ro/persoane-juridice/plasamente/certificate-de-depozit/ Suma minim depus : 10.000 RON sau 10.000 EUR. Rennoirea se realizeaz la cerere n condiiile existente la acea dat.
53

53

3 luni 12.25 5.50 6 luni 12.00 5.55 1 an 11.75 5.75 SURSA: http://www.brd.ro/persoane-juridice/plasamente/depozitul-10-000/ Operaiunile aferente acestui tip de depozi sunt gratuite:deschiderea contului, transferul automat la scaden a sumei accumulate n contul current, eliberarea extrasului de cont. La retragerea de numerar se percepe un commision. Banii din acest tip de deposit sunt n siguran i sunt garantai i de Fondul de Garantare a Depozitelor n conformitate cu prevederile legale.54

4.1.4. Atucont:55
Este un cont de economii n lei, Euro sau USD. Acest tip de cont mbin avantajele oferite de un cont curent cu cele ale unui depozit la termen, fiind o modalitate sigur i flexibil de a economisi. Este disponibil pentru fiecare persoan care a mplinit 14 ani. Minorii ntre 14 i 18 ani pot fi titulari sau mputernicii ai unui cont de economii Atucont, dac au ncuviinarea ocrotitorului legal. Dublu avantaj: Cu Atucont clientul poate s depun oricnd, s ncaseze, s retrag bani sau s efectueze viramente n contul curent deschis la BRD. Avnd funcionaliti similare contului curent, Atucont ofer ns o dobnd trimestrial fix, comparabil cu cea a unui depozit la termen, fr ca titularul s fie condiionat de respectarea unui anumit termen (scaden). Posibilitatea de a alege: La Atucont lei, exist posibilitatea de a opta pentru una din urmtoarele variante de capitalizare a dobnzii: trimestrial ; anual (pentru Atucont EUR / USD dobnda se capitalizeaz trimestrial);

Fr penaliti sau restricii Majoritatea operaiunilor desfurate prin Atucont sunt gratuite. Nu se percep comisioane pentru deschiderea de cont, depunerile de numerar, ncasri intra i interbancare, viramente n contul curent deschis la BRD. Accesul la Atucont este determinat numai de meninerea Garanii n cont a unei sume minime.

54 55

http://www.brd.ro/persoane-juridice/plasamente/depozitul-10-000/ Vezi Anexa nr. 1, Figura nr. 8

54

Atucont beneficiaz de garania oferit de Fondul de Garantare a Depozitelor constituite de persoanele fizice.

4.1.5. Atustart:56

Este un cont de economii special creat pentru copii mici, nc din prima lor zi de via i pn la mplinirea vrstei de 14 ani. Acest cont se poate deschide pe numele copilului, chiar dac acesta nc nu are vrsta de 14 ani. La deschiderea contului copilul va primi cadou la conectare din partea BRD 20 RON sau 200.000 lei vechi sau 5 /$. Se pot face oricnd depuneri, retrageri de numerar sau ncasri, fr a fi condiionat de respectarea unui termen prestabilit prin contract i fr a afecta procentul de dobnd cu care este remunerat contul. Astfel, economiile copilului vor crete, deoarece beneficiaz de o dobnd preferenial, fix, stabilit pentru fiecare trimestru calendaristic. Costuri reduse Majoritatea operaiunilor aferente contului ATUSTART sunt gratuite: nu se percep comisioane pentru deschiderea de cont, depunerile de numerar, ncasri intra i interbancare. Maxim siguran La BRD, banii copilului sunt n deplin siguran: disponibilitile din contul de economii ATUSTART sunt garantate integral de Fondul de Garantare a Depozitelor constituite de persoanele fizice.

4.1.6. Progresso:57

PROGRESSO este un depozit disponibil n valut (EUR sau USD) care se constituie pe termen de 3 ani (1.080 de zile), divizai n ase semestre aniversare a cate 180 de zile fiecare, accesibil tuturor persoanelor fizice majore rezidente sau nerezidente. La expirarea termenului, disponibilitile acumulate n depozitul PROGRESSO sunt trasferate automat n contul curent al titularului, menionat n contractul de constituire a depozitului. Dobnzile

56 57

Vezi Anexa nr. 1, Figura nr. 9 Vezi Anexa 1, Figura nr. 10

55

garantate prin contract pentru toat perioada cresc de la un semestru la altul i se capitalizeaz la fiecare 180 de zile. Suma minim depus este de 500-$.Sunt permise oricnd, cu condiia ca disponibilul din cont s nu depeasc plafonul maxim (de 10 ori depunerea iniial, sau 50.000 EUR/USD). n calculul plafonului maxim nu sunt incluse dobnzile. Costuri reduse Majoritatea operaiunilor aferente depozitului PROGRESSO sunt gratuite (deschidere cont de depozit, deschidere cont curent, depuneri/ncasri, transferul automat la scaden al sumei acumulate din depozitul PROGRESSO n contul curent, eliberarea extrasului de cont). Maxima siguran La BRD, banii clientului sunt n deplin siguran: disponibilitile din depozitul PROGRESSO sunt garantate de Fondul de Garantare a Depozitelor constituite de persoanele fizice n limitele prevzute de lege.

Plasamente monetare non-bancare:

Produsul de asigurri de via utilizat de BRD GSD este Optimist. Optimist este un contract de asigurare de via de grup semnat de BRD GSD cu AVIVA Asigurri de via S.A. Asiguratul este clientul, persoan fizic, acesta contractnd la BRD un credit din urmtoarele categorii: credit ipotecar / imobiliar, credit de nevoi personale garantat cu ipotec ( Expresso Dublu ). Evenimentele asigurate sunt: o o o Decesul; Invaliditatea temporar; Invaliditatea total i permanent;

Moneda asigurrii este cea n care se acord creditul: Lei, Euro sau USD iar asigurarea de via intr n vigoare la acordarea creditului i este valabil pm la rambursarea integral a acesteia, cu condiia plii primelor de asigurare la scaden. n cazul producerii evenimentului se pltesc despgubiri care sunt bineneles n moneda creditului acordat anterior: o n cazul invaliditii totale i permanente sau n cazul decesului se

pltete soldul creditului i dobnda calculat la maximum 7 luni;

56

n cazul invaliditii temporare are loc o scutire la plata primelor de

asigurare ( maximum 6 luni ); Asigurarea Optimist poate fi ncheiat i pentru clienii cu credite n sold, care vor completa i semna Cererea de Asigurare i Declaraia medical Suplimentar conform condiiilor standard.58 Documentele i analizele medicale necesare sunt: Cererea individual de asigurare n funcie de valoarea creditului; Declaraia suplimentar; Analizele solicitate de AVIVA entru fiecare client n parte ( analizele se fac

la solicitarea AVIVA i pe cheltuiala ei ) -> clinic aleas n comun. Rspunsul AVIVA poate fi :

Acceptate (acoperire 100% conform contractului de asigurare); Refuzat (pentru obinerea creditului, clientul trebuie s-i ncheie asigurare la

o alt societate agreat de BRD); Avantajele asigurrii: Prima de asigurare scade n fiecare lun, o dat cu soldul creditului; Cota de prim iniial acordat de asigurator, rmne constant pe toat

durata asigurrii, independent de evoluia n vrst a asiguratorului sau de starea sa de sntate (pe parcursul contractului nu sunt necesare alte declaraii sau reexaminri medicale); Primele se pltesc ealonat cu frecvena lunar fiind mai uor suportate de client iar asigurarea e valabil pe toat durata creditului.59 Dup ncasarea celei dinti prime de asigurare la credit, AVIVA emite un certificat de asigurare pe care l va trimite prin pot unitii BRD la care se acord creditul. Consilierul de clientel l va nmna / trimite prin pot clientului. n cazul producerii unui eveniment asigurat, consilierul care a acordat creditul va transmite la AVIVA ( n terment de maxim 30 zile de la aducerea la cunotin ) cererea de despgubire i urmtoarele documente : a. n cazul decesului:

58

Vasile Cocri, Dan Chirlean, Economie Bancar, Ediia a 2-a , Editura Universitii Al. I. Cuza, Iai 2008, pag 308 59 http://www.brd.ro/persoane-fizice/credite/credite-imobiliare/

57

o o o

copie legalizat dup certificatul de deces; copie a certificatului medical constatator al decesului; copie a raportului poliiei, n cazul accidentelor.

AVIVA va plti bncii, n calitate de beneficiar al asigurrii, suma de restituit din credit, plus dobnda datorat, acumulat pn la data plii indemnizaiei, calculat conform contractului de credit ( pe maximum 7 luni ).

4.3. Plasamente financiare:

4.3.1. Brad:
Este un produs de investiii pe termen mediu i lung, cu o component de asigurare de via, conceput n parteneriat cu AVIVA Asigurri de Via (din categoria asigurrilor unitlinked). Permite diversificarea instrumentelor de plasament i investiii printr-o alternativ performant i flexibil, rod al colaborrii dintre BRD-GSG i AVIVA Asigurri de Via. Prile implicate n contract sunt : asiguratorul; deintorul asigurrii; asiguratul; beneficiarul / beneficiarii. conservator (risc sczut): 100% obligaiuni guvernamentale emise de state puternic influenate; actual (risc mediu): 50% obligaiuni corporatiste cu risc sczut i 50% obligaiuni corporatiste cu risc ridicat. Rscumprarea total sau parial este permis, cu penaliti, pn n anul 4 contractual inclusiv i permis, fr penaliti, ncepnd cu anul 5 contractual. n situaia n care, pe parcursul derulrii contractului intervine decesul persoanei asigurate, indiferent de cauza acestuia, Brad asigur protecia financiar a celor apropiai: beneficiarii desemnai vor primi, pe lng valoarea acumulat, un plus de 10% din totalul primelor pltite. Contractul nceteaz n urmtoarele situaii: - rspunderea total a valorii poliei de ctre detonator (permis oricnd dac asiguratul este n via); - ncasarea ndemnizaiei de ctre beneficiari, n cazul decesului asiguratului.

Programele de investiii disponibile sunt :

58

Pe parcursul contractului, deintorul are posibilitatea de a schimba termenii contractuali(schimbare deintor, beneficiar, programe de investiii) i sa depun Prime Unice Adiionale.60

4.3.2. Stejar:
Este un plan de economisire programat, pe termen mediu i lung, care include o component de asigurare de via. Permite diversificarea formelor de economisire printr-o alternativ de plasament sigur, performant, accesibil i flexibil rod al colaborrii dintre BRD - GSG i A.Asigurarii de Via. Prin Stejar disponibil n lei, USD sau Euro, clientul beneficiaz de un program de economisire, destinat finanrii proiectelor i menit s protejeze viitorul celor apropiai. Prile implicate n contract sunt: asiguratorul : A.Asigurarii de Viata S.A ; deintorul asigurrii : persoan fizic major (18 ani mplinii) sau persoan juridic ce semneaz contractul de asigurare i se angajeaz s semneze primele ; asiguratul : persoan fizic, indiferent de varsta a crei via constituie obiectul asigurrii ; beneficiarul / Beneficiarii : persoanle fizice sau juridice ndreptite s ncaseze beneficiul n cazul decesului asiguratului ; distribuitor : BRD Groupe Societe Generale. Durata minim de asigurare este de 5 ani i se poate stabili n RON, USD, EUR. Primele normale de asigurare( regulate) : echivalentul n lei a 180 EUR, 180 USD sau 240 EUR. Frecvena acestora poate fi lunar, trimestrial, semestrial sau anual, la alegerea deintorului. Primele unice adiionale : echivalentul n lei a 250 EUR, 250 USD sau 300 EUR. Acestea nu sunt obligatorii, pot fi depuse oricnd, numai n moneda contractului. Variantele de investiii disponibile sunt :

- pentru plasamente n Lei :n funcie de performana dorit i de riscurile asumate, se

poate opta pentru unul din programele de investiii: - practic (grad redus de risc), practic plus (grad de risc mediu) sau practic max (grad de risc ridicat);cu Practic Plus i Practic Max fondurile sunt plasate n aciuni cotate la burs (BET i BET-FI), n obligauni corporatiste, municipale i de stat de pe piaa romneasc. - pentru plasamente n USD si EURO:Investiiile sunt plasate n obligaiuni guvernamentale ale statelor vest-europene i/sau aciuni din categoria A cotate la bursele internaionale, n funcie de programul ales: Conservator, Median, Suprem.

60

http://www.brd.ro/persoane-fizice/economii-si-plasamente/plasamente/brad/

59

Rscumprarea total sau parial nu este permis n primul an contractual(dac nu sau pltit prime unice adiionale), permis cu penaliti ncepnd cu anul 2 contractual, permis, fr penaliti, ncepnd cu anul 5 contractual. Contractul nceteaz la expirarea duratei planificate. Dup primii 5 ani economiile clientului pot fi rscumprate total sau prin retrageri pariale, fr penalizare. ncepnd cu al doilea an contractual, are acces la economiile sale n schimbul plii unor penaliti. n situaia n care, pe parcursul derulrii contractului intervine decesul persoanei asigurate, indiferent de cauza acestuia, beneficiarul sau beneficiarii desemnai vor primi, pe lng suma economiilor valorificate, un plus de 1% aplicat la aceast valoare. n cazul contractelor ncheiate pe 5 ani, la scaden acestea se prelungesc automat cu condiia ca deintorul s depun primele regulate. Pe parcursul contractului, deintorul are posibilitatea s schimbe termenii contractuali(schimbare deintor, beneficiar, programe de investiii).61

4.3.3. Concerto:
Concerto este un Fond diversificat de investiii, administrat de BRD Asset Management SAI, prin care se propune o alternativ de plasament cu catig important. Acest fond de investiii implic asumarea unui risc mai ridicat comparativ cu cel din pieele monetare. Avantaje:62 Concerto este o alternativ de investiie accesibil; Resursele sunt investite pe pieele financiare monetare de aciuni i obligaiuni; Resursele pot fi rscumprate oricnd , fr costuri suplimentare; Putei consulta n orice moment valoarea la care a ajuns investiia: n unitile BRD, n ziare de specialitate, sau pe site-ul www.brd.ro sau www.brdam.ro.

4.3.4. Simfonia:
Simfonia este un fond deschis de investiii administrat de BRD Asset Management SAI, o alternativ original de plasament. Avantaje:63 V protejai resursele n lei i v pstrai o disponibilitate permanent a fondurilor investite;
61 62

http://www.brd.ro/persoane-juridice/plasamente/stejar/ http://www.brd.ro/persoane-juridice/plasamente/concerto/; http://www.brd.ro/persoane-juridice/plasamente/simfonia/;

63

60

Avei acces nelimitat la resursele dumneavoastr; n orice moment putei cumpra noi titluri sau putei s rscumprai parial sau n totalitate titlurile pe care le deinei, fr nici o restricie, fr formaliti complicate i fr comision de rscumprare;

n doar 24 de ore dispunei de lichiditile de care avei nevoie; Banii dumneavoastr sunt investii n instrumente de tip monetar: titluri de stat i depozite la bnci importante; Putei consulta n orice moment valoarea la care a ajuns investiia dumneavoastr: n unitile BRD, n ziare de specialitate sau pe site-ul BRD. Documentele specifice sunt ataate n Anexa 3!

5. Decontarea intra i interbancar. Operaiunile cu numerar

5.1. Instrumente de plat utilizate n decontare:
A. Instrumente de plat utilizate a. Ordinul de plat Ordinul de plat este orice dispoziie necondiionat, dat de ctre emitentul acestuia, n form scris, unei societi bancare de a plti unui beneficiar o anumit sum de bani, la o anumit dat. O astfel de dispoziie este considerat a fi ordin de plat dac: societatea bancar receptoare intr n posesia sumei respective fie prin debitarea unui cont al emitentului, fie prin ncasarea ei de la emitent; nu prevede c plata trebuie fcut la cererea beneficiarului.

Ordinul de plat se folosete n cazurile n care se efectueaz urmtoarele operaiuni: virri de sume ca obligaii la bugetul statului; efectuarea vrsmintelor pentru finanarea investiiilor; virarea sumelor reprezentnd reineri din salarii i alte drepturi salariale; depuneri din venituri n conturile personale, deschise la bnci, de ctre persoanele fizice n calitate de angajai; achitarea taxelor telefonice i telegrafice;

61

remiteri de sume n favoarea mputerniciilor prin contul Ordine de plat neachitate; rambursarea creditelor etc.

Ordinul de plat va cuprinde n mod obligatoriu urmtoarele meniuni: ordinul necondiionat de a plti o anumit sum de bani; numele sau denumirea beneficiarului i dup caz numrul contului acestuia deschis la societatea bancar destinatar; numele sau denumirea pltitorului, numrul contului acestuia deschis la societatea bancar iniiatoare; denumirea societii bancare iniiatoare; denumirea societii bancare receptoare; elementul care s permit autentificarea emitentului de ctre societatea bancar iniiatoare; denumire de ordin de plat; data emiterii (unic, posibil i cert); informaii din care s se poat reconstitui irul nentrerupt al circulaiei ordinului de plat pe suport hrtie pe parcursul efecturii transferului-credit pn la finalizarea acestuia.64 Participanii ntr-un transfer-credit sunt urmtorii: emitentul (non-bancar sau bancar) este persoana care emite un ordin de plat pe cont propriu; pltitorul (client al societii bancare iniiatoare sau nsi societatea bancar iniiatoare) sau primul emitent; beneficiarul (client al societii bancare destinatare sau nsi societatea bancar destinatar); societatea bancar iniiatoare este prima societate bancar emitent a unui ordin de plat; societatea bancar destinatar este ultima societate bancar din lanul transferuluicredit, cea care recepioneaz i accept ordinul de plat pentru a pune la dispoziia beneficiarului suma de bani nscris n acesta.
64

Vasile Cocri, Dan Chirlean, Economie Bancar, Ediia a 2-a , Editura Universitii Al. I. Cuza, Iai 2008, pag 321

62

Elemente specifice: Recepia - procedura prin care banca recunoate c a primit un ordin de plat; Autentificarea - procedura prin care banca determin c un ordin de plat a fost emis de Acceptarea - procedura prin care banca recunoate ca valabil un ordin de plat Refuzul - procedura prin care banca decide c nu este posibil s se execute un ordin de

persoana indicat pe instrument ca emitent; recepionat n vederea executrii; plat dat de un emitent, sau c executarea ar determina costuri executive ori ntrzieri n finalizarea transferului-credit; Executarea - procedura prin care banca pune n aplicare ordinul de plat acceptat Finalizarea transferului-credit se realizeaz atunci cnd banca destinatar accept Tipuri de ordin de plat: Ordin de plat simplu; Ordin de plat documentar. anterior. ordinul de plat n favoarea beneficiarului.

Avantajele ordinului de plat: Un mijloc de plat universal; O tarifare avantajoas; Eliminarea riscului de eroare prin utlizarea formatului de cont. Circuitul ordinului de plat:65 1 ncheie contractul de vnzare-cumprare; 2 pltitorul emite ordinului de plat bncii; 3 debitarea contului trgtorului; 4 transferarea sumei la dispoziia beneficiarului; 5 crediteaz contul beneficiarului; 6 se stinge creana. Ordinul de plat pe suport hrtie se ntocmete n trei exemplare, pe hrtie autocopiant, avnd urmtoarele destinaii: exemplarul 1 (de culoare alb) rmne la banca pltitoare; exemplarul 2 (roz) se elibereaz beneficiarului sumei, ca anex la extrasul de cont; exemplarul 3(vernil) se restituie pltitorului mpreun cu extrasul de cont.

b. CECUL
65

Vezi Anexa 1, Figura nr. 11

63

Cecul este un instrument de plat clasic i totodat modern, utilizat de clienii bncilor care dispun de mijloace bneti proprii ce se gsesc n conturi curente sau n conturi de disponibiliti, fie n depozite bancare, fie n operaiuni de ncasri, n condiiile unei trezorerii pozitive sau prin atragerea de mijloace de plat, ca urmare a angajrii unui credit bancar curent. Disponibilul trebuie s fie constituit prealabil emiterii cecului i de valoare mai mare sau egal cu cea a cecului. De asemenea, se impune ca disponibilul s fie lichid, cert i exigibil. Categoriile de cecuri cu care opereaz B.R.D. Iai : cecul simplu; cecul barat; cecul de cltorie; cecul circular. Cecul simplu n utilizarea sa ca instrument de plat sunt implicate cel puin trei persoane: Trgtorul este cel care emite cecul n baza unui disponibil constituit n prealabil la banc, fiind titularul unui cont bancar din care se va plti cecul; Trasul este societatea bancar (B.R.D.) care primete ordin necondiionat de la trgtor de a plti cecul la prezentare, numai dac trgtorul are suficient disponibil n contul su; Beneficiarul reprezint o ter persoan sau nsui trgtorul care are dreptul s ncaseze suma nscris n cec. Persoanele implicate n operaiunile de decontare prin intermediul cecului particip n nume propriu, astfel: trgtorul emite cecul, beneficiarul l ncaseaz, iar trasul l pltete. Altfel spus, trgtorul dispune, necondiionat, de capitalul bnesc pe care l are la B.R.D., n timp ce trasul se oblig s-i fac serviciul de plat. Tehnic, pentru a avea loc aceste operaiuni, banca, n calitate de tras, elibereaz trgtorului mai multe formulare necompletate, pe care acesta le va activa n cecuri, n limitele disponibilitilor din conturile sale. Pentru ca un client s poat cumpra formulare de cec de la banc trebuie s ndeplineasc anumite condiii: s nu figureze n interdicie bancar la Centrala Incidentelor de Pli; s fie un client cunoscut de ctre banc;

64

contul de disponibil din care se vor face plile s reflecte o situaie de relativ stabilitate a soldului, iar nivelul soldului s fie comparabil cu media plilor ce se efectueaz n mod curent. Filele de cec se cumpr de la ghieele B.R.D. unde clienii i au deschise conturile,

plata fcndu-se din contul de disponibiliti ale solicitantului sau prin achitarea cu numerar. Cecul simplu poate fi prezentat de posesorul su (beneficiarul, n cazul n care nu a fost girat sau ultimul giratar, dac a fost girat) la: unitatea bancar care l deservete (B.R.D.), n vederea: ncasrii n numerar sau n cont (dac trgtorul are cont deschis la B.R.D.) remiterii la ncasare pe circuit intrabancar (dac trgtorul are cont deschis la o alt unitate bancar teritorial a B.R.D.) sau, dup barare de ctre posesor, pe circuit interbancar (dac trgtorul are cont deschis la o alt societate bancar, alta dect B.R.D.) unitatea bancar teritorial care deservete trgtorul. Cecul cuprinde urmtoarele elemente: denumirea de cec trecut n nsui textul titlului; ordinul necondiionat de a plti o anumit sum de bani; numele trasului; data i locul emiterii; semntura trgtorului. Posibilitile de circulaie ale unui cec sunt: simpla remitere cazul cecului la purttor care n momentul emiterii, nu indic expres beneficiarul sau poart meniunea la purttor. Acest cec va fi pltit fie persoanei desemnate ca beneficiar, fie deintorului cecului. cesiunea la crean ordinar atunci cnd cecul este emis pe numele unei anumite persoane i conine meniunea nu la ordin; n acest caz numai persoana nominalizat poate s-l ncaseze. girarea operaiune prin care se transmite, o dat cu remiterea, i toate drepturile rezultate din cec. Aceasta este o meniune special fcut pe verso-ul cecului n favoarea oricui, inclusiv n favoarea trgtorului. Noul beneficiar poate, la rndul su, s gireze cecul.

65

Cecul este pltibil numai la vedere. Termenele de prezentare la plat a cecurilor emise i pltibile n Romnia sunt: 8 zile, dac cecul este pltibil chiar n localitatea n care a fost emis; 15 zile, n celelalte cazuri, i se calculeaz ncepnd cu ziua urmtoare datei emiterii cecului. Prezentarea cecului dup expirarea termenului legal are ca efect pierderea dreptului legal de aciune mpotriva giranilor anteriori n cazul n care cecul nu ar fi pltit. Toate persoanele care n orice calitate s-au obligat prin cec (trgtori, girani), sunt responsabile solidar n ceea ce privete plata cecului respectiv, cu toate c obligaiile au fost asumate n momente diferite. Cecul barat Cecul care poart dou linii paralele verticale sau oblice, dar nu orizontale, oriunde pe faa instrumentului de plat i care nu are nimic nscris n spaiul delimitat de aceste linii, se numete cec cu barare general. Acesta poate circula prin girare i este valabil n posesia ultimului posesor. Cecul care poart dou linii paralele verticale sau oblice, dar nu orizontale, oriunde pe faa instrumentului de plat i care, n spaiul delimitat de aceste linii, are nscris denumirea societii bancare B.R.D., se numete cec cu barare special. n cazul cecului cu barare special sau general, beneficiarul este obligat s recurg la serviciul unei societi bancare, printr-o unitate bancar aparinnd B.R.D., care s primeasc plata n locul su. Bararea poate fi fcut la emiterea cecului de ctre trgtor sau, n cursul circulaiei acestuia, de ctre oricare dintre posesorii instrumentului de plat respectiv. Bararea general poate fi transformat n barare special prin redactarea denumirii B.R.D. ntre cele dou linii paralele. Bararea special nu se poate transforma n barare general. Cecul cu barare general poate fi pltibil numai unei societi bancare sau unui client al societii bancare aflate i n poziia de tras pe instrumentul respectiv. Cecul cu barare special poate fi pltit numai societii bancare (B.R.D.) a crei denumire se afl trecut ntre cele dou linii paralele. Un cec barat poate fi dobndit de B.R.D. numai de la unul dintre clienii si sau de la o alt societate bancar. Astfel, B.R.D., care trebuie s primeasc plata unui cec barat, poate s recurg pentru ncasarea sumei la serviciile unei alte societi bancare. Cecul de cltorie Cecul de cltorie este instrumentul de plat prin care trgtorul condiioneaz plata acestuia de identitatea celor dou semnturi puse pe cec de cumprtor. Succesiunea operaiunilor este urmtoarea: trgtorul vinde cecurile de cltorie unei persoane, denumit posesor;

66

n momentul cumprrii cecurilor de cltorie, posesorul nscrie o prim semntur pe fiecare cec n parte, in faa trgtorului;

posesorul cecurilor de cltorie le remite altei persoane n schimbul obinerii unor bunuri, servicii sau chiar numerar. Aceasta persoan este denumit beneficiar;

n momentul remiterii cecurilor de cltorie ctre beneficiar, posesorul nscrie o a doua semntur n faa acestuia. Identitatea perfect dintre cele dou semnturi confirm legalitatea cecului;

beneficiarul ncaseaz valoarea cecului de cltorie de la societatea bancar tras unde i are deschis contul trgtorul. Cecul circular Cecul circular este un titlu de credit la ordin, emis de ctre B.R.D. asupra unitilor

sale teritoriale sau asupra altei societi bancare. Este pltibil la vedere n oricare dintre locurile indicate pe instrument de ctre B.R.D.. De regul, n cecul circular, societatea bancar emitent (B.R.D.) este att trgtor ct i tras. Prin cecul circular, B.R.D. se oblig definitiv s plteasc cecul respectiv n favoarea beneficiarului care este i clientul su. Meniuni obligatorii: denumirea de cec circular n cuprinsul instrumentului, astfel nct s rezulte cu precizie intenia emitentului de a se supune dispoziiilor legale privind acest tip de instrument; promisiunea necondiionat a societii bancare de a plti la vedere o anumit sum de bani; numele i prenumele primitorului, clientul B.R.D.; data i locul n care a fost emis cecul; semntura reprezentantului legal al B.R.D.. Cecul circular este pltibil la vedere n termen de 30 de zile de la data emiterii. Posesorul care nu prezint cecul la plat n acest interval decade din dreptul de regres. ncasarea cecului66 Prezentarea spre ncasare se poate face: A. direct la unitatea bancar tras:
66

n numerar:

se prezint cecul referendului de ghieu nsoit de o delegaie din partea firmei beneficiare;

Vasile Cocri, Dan Chirlean, Economie Bancar, Ediia a 2-a , Editura Universitii Al. I. Cuza, Iai 2008, pag 322-327

67

se verific cecul; se semneaz i se tampileaz cecul pe fa; se prezint efului de serviciu; se nregistreaz n jurnalul de cas; se remite la casierie pentru plata pe cale intern; clientul semneaz pe spatele cecului de primire; n cont:

se introduce cecul n banc de ctre posesor nsoit de borderoul de ncasare ntocmit n trei exemplare;

exemplarul 1 se reine la banca tras; exemplarul 2 se remite la banca beneficiarului ca act de credit; exemplarul 3 se restituie beneficiarului dup semnare i tampilare. B. la unitatea bancar care deservete posesorul:

posesorul introduce filele de cec la banca sa nsoite de un borderou n trei exemplare:

exemplarul 1 se reine la banca beneficiarului; exemplarul 2 se remite mpreun cu cecul la banca trgtorului, iar dup decontare servete ca act de credit pentru nregistrare n contul beneficiarului;

exemplarul 3 se restituie beneficiarului dup semnare i tampilare. Refuzul cecurilor la plat Un cec care nu ndeplinete condiiile sau elementele obligatorii, va fi restituit

beneficiarului i nu va fi introdus n circuitul bancar. Cecurile remise la ncasare la banca beneficiarului i refuzate de banca tras vor fi returnate bncii beneficiarului cu scrisoare de restituire. Un cec prezentat la banca tras de beneficiar n vederea ncasrii se refuz de referendul de ghieu (cu semntura efului de serviciu conturi i viramente pe faa cecului) i se restituie beneficiarului cu exemplarul numrul 2 al borderoului. Evidena cecurilor refuzate la plat se va ine n cadrul serviciului Conturi i viramente ntr-un registru pstrat de eful de serviciu, care conine: numr curent;

68

trgtorul i contul acestuia; beneficiarul i banca acestuia; seria i numrul cecului; suma; motivul refuzului. Ciruitul cecului: 1 se elibereaz carnetul ce cecuri; 2 ncheie contractul de vnzare-cumprare; 3 trgtorul trage cecul asupra bncii B.R.D; 4 remiterea cecului tras asupra bncii; 5 prezentarea cecului la banca beneficiarului; 6 prezentarea cecului la plat; 7 stingerea creanei; 7 achitarea cecului. d. Cambia Cambia este un titlu de credit sub semntur privat care pune n legtur n procesul

crerii sale trei persoane: trgtorul, trasul i beneficiarul. Titlul este creat de ctre trgtor n calitate de creditor care d ordin debitorului su, numit tras, s plteasc o sum de bani determinat la o anumit dat numit scaden fie unui beneficiar, fie la ordinul acestuia din urm Meniuni obligatorii: denumirea de cambie trecut n nsui textul titlului i exprimat n limba folosit pentru redactarea titlului. ordinul necondiionat de a plti o sum determinat exprimat clar i precis i care este un ordin de a plti pur i simplu reflectnd o obligaie care nu este afectat n nici un fel de condiiile stipulate prin meniunile din textul cambiei, fie ele obligatorii sau facultative numele aceluia care trebuie s plteasc (trasul), indicat prin numele i prenumele persoanei fizice aa cum se afl nscris n actul de identitate sau denumirea persoanei juridice aa cum se afl nscris n Registrul Comerului. scadena, fr meniunea scadenei este socotit pltibil la vedere. locul plii. numele beneficiarului sau posesorului legal.

69

data i locul emiterii. semntura celui care emite cambia (trgtorul), care trebuie s fie autograf, manuscris i redactat cu pixul sau cu cerneal neagr sau albastr, la sfritul textului cambiei. Acceptarea cambiei Acceptarea cambiei este operaia de prezentare a cambiei la tras i poate fi fcut

oricnd dar nu mai trziu de data scadenei. Este operaia prin care trasul se oblig s plteasc la scaden suma nscris pe cambie posesorului legitim al titlului. Prezentarea la acceptare a cambiei va fi fcut n cadrul termenului stabilit pentru aceasta de ctre trgtor sau n lipsa acestei meniuni, prezentarea la acceptare va putea fi fcut oricnd, pn cel mai trziu chiar in ziua scadenei. Dup acceptarea cambiei de ctre tras acesta devine obligatul principal (debitorul) ntr-o relaie cambial. Avalizarea cambiei Avalizarea cambiei este o garanie personal dat de ctre o persoan denumit avalist, care garanteaz obligaia unuia dintre cambiali numit avalizat pentru suma menionat pe titlu sau o parte din ea. Meniunea de avalizare se poate inscripiona: pe faa cambiei la rubrica avalizat, completndu-se numele sau denumirea avalistului i semntura acestuia, numele sau denumirea avalizatului precum i data la care s-a dat avalul; pe spatele titlului, caz n care, pe lng elementele menionate mai sus, va trebui s apar expres, pentru a nu fi confundat cu girul, meniunea pentru aval. Avalistul este obligat s indice persoana pentru care d avalul i suma, n cazul n care este mai mic dect cea nscris pe cambie. Dac lipsete indicarea avalizatului, atunci avalul se consider dat pentru trgtor. Scadena cambiei Scadena este data la care o cambie devine exigibil. Scadena unei cambii poate fi: la vedere pn la un an de la data emiterii sale: la un anumit timp de la vedere zile, sptmni, luni sau ani calculate din momentul acceptrii ei de ctre tras; la un anumit timp de la data emiterii calculul termenului ncepe cu ziua urmtoare datei emiterii; la o dat fix (an, lun, zi), fiind posibil scrierea cu litere sau cu cifre. Circuitul cambiei:67 1 se ncheie contractul de vnzare-cumprare;
67

Vezi Anexa nr. 1, Figura nr. 13

70

2 se ncheie contractul de vnzare-cumprare; 3 se emite cambia; 4 se remite cambia spre ncasare; 5 se prezint cambia la plat; 6 se debiteaz trasului; 7 achit cambia; 8 se crediteaz contul beneficiarului. e. Biletul la ordin Este un instrument de plat i titlu de credit, sub semntur privat, prin care o persoan numit emitent, n calitate de debitor, se oblig s plteasc unei persoane numit beneficiar, care are calitatea de creditor, o sum fix de bani, la un anumit termen sau la prezentare. Biletul la ordin este un instrument de plat de debit, transferabil, irevocabil, obiectivizat, pltibil la termen, cu un anumit grad de risc al ncasrii, un instrument compensabil de debit. Meniuni obligatorii: denumirea de bilet la ordin; promisiunea necondiionat de a plti o sum determinat; numele persoanei la ordinul cruia urmeaz s se fac plata (beneficiarul). semntura emitentului, iar n cazul persoanelor juridice, tampila; data scadenei; indicarea locului unde urmeaz s se fac plat; locul i data emiterii. Circuitul biletului la ordin :68 1 se ncheie contractul; 2 se emite biletul la ordin; 3 se prezint la plat biletul la ordin; 4 se achit suma la scaden (se stinge creana). f. Acreditivul Acreditivul este o modalitate de plat prin care pltitorul solicit bncii s asigure, anticipat din disponibilitile pe care le are sau din credite sume necesare efecturii plilor pentru livrri de mrfuri, executrile de lucrri i prestrile de servicii convenite ntre prile contractante. Participani:
68

Vezi Anexa nr. 1, Figura nr. 14

71

Ordonatorul - iniiatorul tranzaciei (cumprtor/importator/prestator), care solicit emiterea acreditivului.

Banca emitent - banca de la care ordonatorul solicit emiterea acreditivului, contra unor documente, n anumite condiii.

Banca avizatoare - banca, n afara bncii emitente, implicat n procesul de avizare; aceast banc avizeaz beneficiarul despre primirea acreditivului i, dup livrarea mrfii/prestarea serviciului, remite documentele primite de la beneficiar bncii emitente; dac aceast banc i adaug confirmarea, atunci pltete beneficiarului, la data valutei prevzut n acreditiv, la prezentarea de ctre acesta a documentelor solicitate n acreditiv, care arat livrarea bunurilor/prestarea serviciilor, n anumite condiii.

Beneficiarul

favoarea

cruia

se

emite

angajamentul

de

plat

(vnztorul/exportatorul/prestatorul). Circuitul acreditivului:69 1- se incheie contractul commercial ntre parteneri ; 2- se solicit emiterea unui acreditiv; 3- emiterea acreditivului; 4- avizarea acreditivului; 5- livrarea mrfii; 6- prezentarea documentelor la plat; 7- remiterea documentelor la banca emitent pentru plat ; 8- plata documentelor; 9- creditarea contului curent al exportatorului;

10- eliberarea documentelor la importator;

11- recuperarea fondurilor de la importator. B. Sisteme de plat electronice. Banca la domiciliu Home-banking-ul ofer clientului posibilitatea de a se conecta la centrul de calcul al bncii, prin intermediul telefonului, televizorului sau calculatorului, ca mijloace de comunicaie. Clientul trebuie s se identifice printr-o parol, pentru a avea acces la sistemul bncii. Dup validarea accesului, el poate solicita i obine informaii privind conturile sau operaiunile sale, sau poate cere efectuarea de operaiuni de debitare/creditare a conturilor sale. n urma efecturii acestor operaiuni, banca i va remite acestuia extrasele de cont, care confirm executarea ordinelor de debit/credit. Banca la domiciliu cuprinde serviciile financiare efectuate din exteriorul unitii bancare. Ea poate oferi servicii de transferuri de sume prin ordine de plat, dar i prin
69

Vezi Anexa nr. 1, Figura nr. 15

72

acorduri de plat. Tot prin acest serviciu se pot remite ctre banc toate ordinele de efectuare a operaiunilor de debitare-creditare a conturilor personale, sub forma unor fiiere specializate i se pot primi de la banc extrase de cont, avize, detalii sau rezumate ale operaiilor etc. a. Mobilis B.R.D.-Groupe Societe Generale ofer clienilor si un serviciu inovator de Mobile Banking. Dac acetia au un cont deschis la B.R.D. i telefonul mobil conectat pe baz de abonament la reeaua Orange, clienii pot avea un control deplin al conturilor lor curente. Avantaje: recepionarea de informaii privind soldurile conturilor curente, disponibilul i limita de credit; realizarea de transferuri ntre conturile curente selectate n contractul ncheiat cu banca; efectuarea de pli de facturi ctre facturierii indicai de banc (ex. Orange); rencrcarea conturilor de Orange Prepay; recepionarea de alarme care s avertizeze clienii cu privire la modificrile ce au loc n conturile acestora. b.BRD-NET BRD-NET este un serviciu care ofer clienilor si posibilitatea accesrii oricnd, de la distan, a conturilor lor deschise la B.R.D.-Groupe Societe Generale prin intermediul Internetului. BRD-NET poate fi folosit pentru: consultarea soldurilor conturilor; consultarea extraselor de cont; istoric transferuri; afiare mesaje comerciale; transferuri ntre conturile proprii; transferuri ctre beneficiari; informaii despre produse etc. Comisionul lunar de utilizare standard al serviciului BRD-NET pentru persoane fizice este de 1 EUR, iar pentru transferurile bancare desfurate prin intermediul acestui serviciu exist o reducere de 10 % din comisionul standard perceput pentru aceste operaiuni. Avantaje:

73

mobilitate deplin serviciul BRD-NET permite accesul la funcionalitile site-ului de pe orice calculator conectat la reeaua Internet;

accesibilitate 24 de ore din 24, 7 zile din 7 clienii au posibilitatea de a efectua operaiuni ntre conturile BRD, viramente ctre beneficiari sau de a obine informaii utile prin intermediul BRD-NET;

simplitate de acum e mult mai uor pentru clieni s-i deruleze operaiunile cotidiene i s consulte informaii cu privire la conturi: trebuie doar s acceseze siteul BRD-NET disponibil la adresa www.brd-net.ro. Navigarea pe site este simpl i intuitiv.

securitate i confidenialitate accesul la funcionalitile serviciului BRD-NET i semnarea operaiunilor se realizeaz printr-un sistem de coduri confideniale, care protejeaz mpotriva oricrei utilizri frauduloase;

un serviciu mai ieftin accesul la serviciul BRD-NET pe baza unui comision lunar de valoare simbolic. Utiliznd BRD-NET clienii beneficiaz de avantaje tarifare comparativ cu operaiunile bancare realizate prin intermediul altor canale (la ghieu sau prin telefon), de comisioane reduse pentru majoritatea operaiunilor i extrase de cont gratuite, indiferent de frecvena sau momentul solicitrii;

consultan de specialitate clienii beneficiaz de asisten apelnd un numr Tel Verde gratuit n reeaua Romtelecom sau un numr de telefon cu tarif normal sau accesnd site-ul www.brd-net.ro, opiunea Hotline.

c.

MultiX Este un instrument de gestiune a conturilor bancare, care permite clienilor stabilirea

unei legturi permanente cu banca i efectuarea unei game diverse de operaiuni fr a mai fi nevoii s se deplaseze la sediile unitilor. Poate fi adaptat astfel nct s corespund perfect necesitilor clienilor. Astfel, acetia au libertatea de a alege dintre funcionalitile de cash management doar pe acelea care le sunt utile n activitatea desfurat. Clienii pot opta pentru urmtoarele formule: MultiX START utilizarea principalelor funcionaliti pe baza unui abonament MultiX a la carte crearea propriului produs prin combinarea anumitor module Operaiunile de gestiune a depozitelor sunt acum simplificate, deoarece prin MultiX clienii au posibilitatea construirii acestora printr-o simpl debitare a contului curent. FOREX Schimburi valutare prin MultiX

74

n vederea simplificrii activitilor curente, BRD ofer clienilor si serviciul FOREX, care permite iniierea de operaiuni de schimb valutar ntre conturile curente. Avantaje: preluarea cursurilor de schimb, actualizate permanent; eliminarea deplasrii la banc pentru completarea formularelor de schimb; efectuarea de operaiuni de schimb RON-valut sau valut-valut; iniierea de operaiuni de schimb valutar la vedere i la termen; transmiterea de ordine de schimb la cursuri standard sau negociate. Se adreseaz n special importatorilor i exportatorilor i se ocup cu transmiterea confirmrii plilor obligaiilor vamale, astfel nct clienii s obin rapid liberul de vam. Avantaje: eliminarea deplasrii la ghieul bncii pentru preluarea documentelor justificative de plat a obligaiilor vamale; efectuarea de pli n favoarea unor birouri vamale din alte localiti; evitarea imobilizrii banilor n depozite la comisionarii vamali, pentru achitarea obligaiilor vamale; coordonarea momentului plii cu cel al intrrii n vam i reducerea costurilor de depozitare a mrfurilor.

E-VAMA Serviciul de confirmare electronic a plilor vamale prin MultiX

5.2. Compensarea multilateral a plilor interbancare:

Decontrile fr numerar se concretizeaz, din punct de vedere al tehnicii bancare, n virri de sume dintr-un cont n altul ca urmare a relaiilor economice stabilite ntre diferii participani la circuitul economic. n cadrul acestor transferuri de sume intervine pe de o parte pltitorul iar pe de alt parte beneficiarul, transferuri ce poart denumirea de viramente sau decontri ce au caracteristic faptul c pot fi efectuate doar prin intermediul conturilor bancare deschise la bnci, deci sub forma monedei scripturale. Viramentul este un procedeu bancar special de plat, fr numerar, efectuat prin transferul unei sume de bani n moned naional sau n valut, din contul celui care dispune plata (ordonatorul) n contul beneficiarului care ncaseaz, acest lucru nsemnnd debitarea contului primului i creditarea contului celuilalt. Pentru ca viramentul s poat fi efectuat este necesar existena unui cont n banc din partea persoanei fizice sau juridice i existena

75

unor disponibiliti n acest cont, create prin depozite anterioare, ncasri, credit acordat de banc etc. Viramentul poate fi intrabancar sau ntre societi bancare diferite (interbancar). Viramentul interbancar este efectuat ntre dou conturi deschise la bnci diferite i se realizeaz conform urmtoarelor etape: pltitorul emite ordinul de virament, cernd bncii sale s-i debiteze contul cu o anumit sum, pentru a se credita contul beneficiarului deschis ia o alt banc; banca pltitorului pune la dispoziia bncii beneficiarului un credit egal cu aceeai sum; banca beneficiarului crediteaz contul acestuia; ntre cele dou bnci se realizeaz reglementarea conturilor prin casa de compensaii interbancare. n funcie de ordonatorul operaiei viramentele pot fi: viramentele clientelei ce reprezint un ordin dat de un client de a se efectua un transfer de bani, prin debitarea contului su ctre unul sau mai muli beneficiari; viramentul BNR - n cazul relaiilor interbancare. n funcie de sensul din care se dispune i efectueaz plata acestea pot fi: viramente de credit i viramente de debit. Prin compensare, sumele care fac obiectul operaiunilor de ncasri i pli se lichideaz reciproc i numai diferena rezultat se nregistreaz n conturile participanilor. Acest gen de operaiuni se practic, de regul, n cadrul operaiunilor interbancare n care sunt implicate bncile comerciale. Partea I n prima etap agenii de compensare ai fiecrei uniti bancare se prezint n sala de compensare cu pachetele de instrumente compensabile , borderourile dispoziiilor centralizatoare , refuzurile i formularul de compensare . n cea de-a doua etap inspectorul de compensare deschide edina de compensare prin anunarea datei compensrii (c) i face prezena unitilor bancare care particip la compensare .n cazul n care constat lipsa reprezentantului uneia sau mai multor uniti bancare , amn nceperea edinei de compensare cu maximum 15 minute . Dac i dup trecerea acestui interval de timp constat lipsa reprezentantului (reprezentanilor) uneia sau mai multor uniti bancare , inspectorul de compensare anun numele unitii (unitilor) bancare absent(e) i dispune refacerea formularelor de compensare ale unitilor bancare prezente prin eliminarea poziiilor aferente unitii (unitilor ) bancare absent (e) . n etapa a treia, agenii de compensare ai tuturor unitilor bancare care particip la edin, realizeaz schimbul reciproc de plicuri coninnd : pachetele de instrumente compensabile de credit ( ordinele de plat ) i dispoziiile centralizatoare de ncasare i borderourile acestora, aferente pachetelor de instrumente de plat compensabile de debit ( cecuri). n etapa a patra, fiecare agent de compensare desigileaz plicurile cu pachetele de instrumente compensabile i are urmtoarele obligaii : - s verifice dac unitatea bancar pe care o reprezint este primitoarea ( destinatara ) de drept a instrumentelor de plat compensabile; - s numere instrumentele de plat compensabile de credit pe care le conine fiecare pachet;

76

- s verifice cu maximum de operativitate exactitatea totalurilor de pe benzile de control ale acestor pachete; - s verifice cu maximum de operativitate sumele preluate n borderourile dispoziiilor centralizatoare de ncasare i de plat ( exemplarele 2 roz ) i totalurile acestora. n cazul modificrii unor date pe o dispoziie centralizatoare de plat, agentul de compensare al unitii bancare prezentatoare are obligaia s opereze, n mod similar, respectiva modificare, att pe cele trei exemplare ale borderoului corespunztor dispoziiilor centralizatoare de plat , ct i pe cele dou exemplare ale formularului de compensare al unitii bancare pe care o reprezint i s refac totalurile respective . n situaia n care datele preluate de pe dispoziiile centralizatoare de ncasare i de plat i/sau totalurile borderourilor sunt eronate , agentul de compensare al unitii bancare primitoare trebuie s semnaleze acest fapt inspectorului de compensare i agentului unitii bancare prezentatoare , acesta din urm fiind obligat s fac modificrile necesare pe toate cele trei exemplare ale borderourilor dispoziiilor centralizatoare de ncasare i de plat . n cazul modificrii unor date pe borderourile dispoziiilor centralizatoare de ncasare i de plat, agentul de compensare al unitii bancare prezentatoare are obligaia s opereze n mod similar respectiva modificare pe formularul de compensare al unitii bancare pe care o reprezint i s refac totalurile respective . n situaia n care sumele preluate n borderoul dispoziiilor centralizatoare de ncasare i totalurile acestora sunt corecte , agentul de compensare al unitii bancare primitoare are obligaia s certifice acest fapt, prin semntur i tampila unitii bancare pe care o reprezint, agentului de compensare al unitii bancare prezentatoare pe exemplarul 4 (vernil) dispoziiei centralizatoare de ncasare , n partea dreapt a rubricii Certificat . n etapa a cincea inspectorul de compensare preia de la fiecare agent de compensare totalurile obinute prin adunarea sumelor de ncasat i sumelor de pltit , nscriindu-le n formularul de compensare centralizator, inspectorul de compensare calculeaz totalul general al sumelor de pltit n compensare i totalul general al sumelor de ncasat n compensare . Pentru ca prima parte a edinei de compensare s se ncheie , este obligatoriu ca aceste dou totaluri generale s fie identice. n situaia n care cele dou totaluri generale difer,inspectorul de compensare solicit fiecrui agent de compensare s refac operaiunile matematice efectuate pn n acest moment, urmrindu-se depistarea greelii i modificarea datelor eronat nscrise n formularele de compensare i n formularul de compensare centralizator . Partea a II-a Etapa I ntre agenii de compensare ai unitilor bancare participante se realizeaz schimbul reciproc de plicuri coninnd : - refuzurile aferente instrumentelor de plat compensabile de credit (ordinele de plat) care au fost compensate ntr-o edin de compensare anterioar;

77

- refuzurile aferente instrumentelor de plat compensabile de debit ( cecurile ) i care sunt compensate n edina respectiv de compensare . Etapa II Dup pregtirea plicurilor cu instrumentele de plat compensabile refuzate care sunt destinate unitii bancare pe care o reprezint , fiecare agent de compensare desigileaz plicurile i are urmtoarele obligaii : - s verifice dac unitatea bancar pe care o reprezint este destinatara (primitoarea) de drept a refuzurilor; - s numere instrumentele de plat compensabile refuzate; - s verifice cu maximum de operativitate exactitatea totalurilor de pe benzile de control ale refuzurilor. n situaiile n care unitatea bancar pe care o reprezint este primitoarea (destinatara) de drept a unui refuz , numrul de instrumente refuzate consemnat pe refuz (exemplarul nr. 2 - roz) corespunde cu numrul de instrumente de plat compensabile refuzate existente fizic n plic i totalul benzii de control este exact i corespunde cu totalul consemnat pe formularul de refuz , agentul de compensare al unitii bancare primitoare (destinatare) a refuzului are obligaia s certifice acest fapt , prin semntur , agentului de compensare al unitii bancare care refuz , prin exemplarul nr. 3 (vernil) al refuzului . n situaiile n care unitatea bancar pe care o reprezint nu este primitoarea (destinatara) de drept a unui refuz , numrul de instrumente de plat compensabile refuzate existente fizic n plic nu corespunde cu numrul nscris pe formularul de refuz , totalul benzii de control este eronat sau prezint omisiuni, sau totalul benzii de control nu corespunde cu cel nscris pe formularul de refuz , agentul de compensare al unitii bancare primitoare (destinatare) a refuzului trebuie s semnaleze acest fapt inspectorului de compensare i agentului unitii bancare prezentatoare (iniiatoare) a refuzului , acesta din urm fiind obligat s fac modificrile necesare pe toate cele trei exemplare ale refuzului i s semneze n dreptul modificrilor fcute . n cazul modificrii unor date pe un refuz , agentul de compensare al unitii bancare prezentatoare (iniiatoare) a refuzului are obligaia s opereze , n mod similar respectiva modificare i pe cele dou exemplare ale formularului de compensare al unitii bancare pe care o reprezint i s refac totalurile respective. Dup primirea refuzurilor , agenii de compensare ai unitilor bancare primitoare (destinatare) ale refuzurilor sunt obligai s nscrie sumele existente pe acestea n formularul de compensare . Inspectorul de compensare preia de la agenii de compensare totalurile sumelor de pltit refuzate, totalurile sumelor de ncasat refuzate i soldurile din formularele de compensar , nscriindu-le n formularul de compensare centralizator . Inspectorul de compensare calculeaz totalul general al sumelor de pltit refuzate , totalul general al sumelor de ncasat refuzate , totalul soldurilor debitoare i totalul soldurilor creditoare obinute n urma compensrii .

78

Pentru ca a doua parte a edinei de compensare s se ncheie , este obligatoriu ca, pe formularul de compensare centralizator, totalul general al sumelor de pltit refuzate s fie identic cu totalul general al sumelor de ncasat refuzate i totalul soldurilor debitoare s fie identic cu totalul soldurilor creditoare n situaia n care una din cele dou egaliti nu este respectat , inspectorul de compensare solicit fiecrui agent de compensare s refac operaiunile matematice efectuate n partea a doua a edinei de compensare, urmrindu-se depistarea greelii i modificarea datelor eronat nscrise n formularele de compensare i n formularul de compensare centralizator . Dup stabilirea egalitii dintre totalul general al sumelor de pltit refuzate i totalul general al sumelor de ncasat refuzate i a egalitii dintre totalul soldurilor debitoare i cel al soldurilor creditoare , agenii de compensare completeaz rezultatele finale pe formularele de compensare ale unitilor bancare pe care le reprezint . Fiecare unitate bancar participant prezint un sold unic ca urmare a compensrii , care reprezint fie suma total pe care o are de ncasat , fie suma total pe care o are de pltit n/din contul su . Formularul de compensare al fiecrei uniti bancare participante este semnat pe ambele exemplare de ctre agentul de compensare i certificat de inspectorul de compensare. Dup certificarea rezultatelor compensrii pe formularele de compensare ale unitilor bancare , inspectorul de compensare declar nchis edina de compensare . TransFond-ul asigur bncilor care nu au organizate propriile structuri interbancare, procesarea plilor de mare valoare n relaia cu Trezoreria Statului prin intermediul sucursalelor sale deschise n toate oraele reedin de jude. TransFondul este supravegheat de BNR, acionarul semnificativ. Societatea nu i-a propus s fac profit, ci s creeze sistemul naional de pli electronice i al caselor de compensare electronice. Acionarii acestuia sunt: BNR 33,33% i 28 bnci comerciale cu sucursale n Romnia. Prin utilizarea TransFond-ului se urmrete ca intervenia uman s fie ct mai mic, pentru a elimina fraudele, erorile, ntrzierile, inclusiv reducerea comisioanelor de operare existente n prezent. PAID07 este proiectul de implementare a compensrii electronice a instrumentelor de debit interbancare n RON prin transpunerea n format electronic a informaiilor relevante de pe documentele pe suport hrtie prin intermediul sistemului electronic de pli cu decontare pe baz neta-SENT-operat de TransFond..Acest nou sistem de compensare a instumentelor de plat a intrat n funciune la B.R.D. la data de 10 octombrie 2008, iar prezentarea la plat a instrumentelor electronice ale instumentelor de debit pe suport de hrtie produce aceleai efecte ca prezentarea la plat a instrumentului original cu condiia ca acesta sa fi fost emis cu respectarea prevederilor legii. Pentru plile de mare valoare, sunt incluse o serie de operaiuni: instruciunile de transfer credit ntre participani, efectuate n nume propriu sau n numele i n conturile clienilor, n suma de minimum 500 milioane lei, sau

79

indiferent de valoare, n cazul n care iniiatorul acestora decide s utilizeze sistemul de transfer de fonduri de mare valoare, denumite n continuare pli de mare valoare proprii sau ale clienilor; instruciuni de transfer credit ntre participani, aferente pieelor valutar i monetar, inclusiv cele aferente facilitilor permanente acordate de BNR. Instruciunile de transfer credit ntre diferite trezorerii participante nu sunt acceptate n sistemul de transfer de fonduri de mare valoare, indiferent dac sunt efectuate n nume propriu sau n numele juridic, n conturile clienilor, indiferent de valoarea acestora, cu excepia cazurilor speciale, definite n convenia ncheiat ntre BNR i Ministerul Finanelor Publice. n cazul unei insuficiene a disponibilitilor n conturile bncilor sau a caselor centrale ale cooperativelor de credit, TransFond-ul este autorizat s refuze procesarea plilor de mare valoare recepionate, n ordinea prioritii la refuzul atribuit acestora de ctre fiecare participant pltitor. Plile de mare valoare refuzate sunt restituite participanilor pltitori, nsoite de comunicri de refuz la executare, semnate de persoanele autorizate s angajeze TransFond.

5.3. Operaiuni cu numerar:

Mijloacele bneti sunt supuse mereu unor micri determinate de complexitatea fenomenelor i proceselor economice care genereaz operaii de ncasri i pli.70 Banca efectueaz operaiuni de ncasri i de pli n numerar pentru clienii si. Pentru primirea, verificarea, numrarea, pstrarea i eliberarea numerarului banca i organizeaz compartimente de tezaur i casierie. ncasrile i plile n numerar prin casieriile bncii i privesc pe titularii de cont care pot fi persoane juridice i fizice i pe salariaii bncii. Pentru persoane fizice i juridice documentele de ncasri i pli se ntocmesc de ctre ei, dup care le prezint la ghieul bncii. Pentru lucrtorii bncii documentele de ncasri i pli se ntocmesc de compartimentul decontri contabilitate. Operaiunile de depunere n banc a numerarului se fac pe baza urmtoarelor documente: foaie de vrsmnt cu chitan; ordin de ncasare intern; borderou nsoitor cu chitan.

Operaiunile de pli n numerar se fac de banc pe baza urmtoarelor documente:

70

cecuri n numerar i cec simplu pentru ridicarea numerarului; ordine de plat interne

Chirlean D., Cocri V. Economie bancar repere teoretice i studiu monografic , ediia a II a ,Ed. Uni. Al. I. Cuza , Iai , 2008 (p.60).

80

Aceste documente sunt n format tipizat i se gsesc n fiecare unitate BRD. Ele se completeaz de ctre depuntor, cu elementele prevzute n formular, la maina de scris. Pot fi completate i cu cerneal sau past (neagr sau albastr), n mod cite. Spaiile rmase libere se anuleaz prin barare. Documentele de ncasri i pli n numerar, semnate de persoanele autorizate i, n cazul persoanelor juridice, tampilate, se depun la ghieele bncii, se verific, semneaz i tampileaz conform Normelor de control preventiv bancar, dup care se nregistreaz n ziua respectiv: pentru ncasri n Jurnalul de cas pentru ncasri; pentru pli n Jurnalul de cas pentru pli. Dup nregistrare, documentele de ncasri i pli se predau la casieria bncii, pe cale intern. Casierul ncasator, respectiv casierul pltitor, la primirea documentelor de ncasri i pli, procedeaz potrivit normelor. Jurnalele de cas pentru ncasri i pli se organizeaz de ctre unitatea bancar n fiecare zi. nregistrarea sumelor ncasate i a plilor n conturile clienilor se efectueaz de ctre banc, la sfritul zilei operative, pe baza JURNALELOR DE CAS pentru ncasri / pli din ziua respectiv semnate i de casierie pentru efectuarea ncasrilor i plilor respective. Jurnalul de cas din ziua respectiv se arhiveaz la documentele zilei, iar documentele ( foaia de vrsmnt, ordinul de ncasare intern, borderoul nsoitor, cecul n numerar, cecul simplu pentru ridicarea numerarului, ordinul de plat intern se arhiveaz la actele de cas. Ca i operaiuni specifice cu numerar, avem: depuneri de numerar (formular anexat); retrageri de numerar (formular anexat); plata unor facturi la utiliti: AVIVA RON; BOOM TV; BRD FINANCE; BRD SA; E.ON GAZ DISTRIBUIE SA; E.ON MOLDOVA;

FINANCE CREDITE CONSUM SRL; BRD SOGELEASE SRL; E.ON GAZ FURNIZARE INTERNATIONAL FINANCIAL SERVICES SA; ORANGE FACTURI; ORANGE GARANII; ROMBIZ IMPEX; ROMTELECOM; VODAFONE; COSMOTE. Alte servicii cu numerar: a) schimb valutar (valute: EUR, USD, AUD, CAD, CHF, CZK, DKK, GBP, HUF, JPY, NOK, PLN, SEK); b) Western Union (serviciu cu ajutorul cruia se trimit/primesc bani oriunde n lume); V.1 Depuneri numerar - se pot face pentru :

81

plata de rate la credite ( clienii pot plti aceste rate la ghieu doar prin

completarea unui Formular de depunere numerar sau prin prezentarea contractului de credit. La contractele de credit de la BRD Finance plata se face doar prin prezentarea contractul de credit sau a cardului emis n mometul contractrii. Se pot plti doar maxim 3 rate odat, pentru plata a mai multe rate clientul trebuie s ntocmesc o scrisoare de rambusare automat).

alimentri card ( orice client BRD ce deine un cont curent deschis i

un card ataat acestuia poate efectua alimentri a cardului, doar prin completarea unui Formular de depunere numerar).
V.2 Retragere numerar: se realizez n cazul retragerii unor sume din conturile curente sau n momentul desfiinrii unor depozite. Dac sumele ce se doresc a fi retrase sunt foarte mari este necesar o programare la banc, pentru ca acesata s poat onora operaiunea. Pentru retragerea de numerar se completeaz un Formular de retrager de numerar. Pentru sumele mai mari de 10.000 de EUR se completeaz o declaraie Bonafide. V.3 Plata utilitilor: Pentru plata acestor facturi nu este necesr completarea de documente sau formulare, operatorul folosete factura pentru realizarea operaiunii. Pentru facturile Vodafone, Orange i Cosmote se completeaz de ctre client un Formular privind ncasare facturi Vodafone. Avantajele clientului: comoditate i acces simplu la serviciu posibilitatea achitrii facturilor altor abonai care nu sunt clieni BRD mobilitatea i independena temporal n efectuarea plilor Serviciile de schimb valutar ofer posibilitatea conversiei unei valute n alt valut. Nu este necesar ca solicitanii s fie clieni ai BRD. Segmentul int sunt persoanele fizice, clieni sau non-clieni ai BRD. Avantajele clientului:

V.4 Schimb valutar:

sigurana: renumele BRD i apartenena la Groupe Societe Generale confer

serviciilor pe care le ofer toate garaniile de securitate i profesionalism; promptitudine i comoditate: serviciile sunt disponibile la oricare din unitile BRD,

operaiunile dorite sunt efectuate rapid i fr formaliti complicate; diversitate: BRD ofer o palet larg de valute, pentru a rspunde ct mai bine Nu se percep comisioane la schimbul valutar. Cursul de schimb de pe 18.12.2008 este prezentat n Anexa 1, Figura nr. 16:

ateptrilor celor interesai;

82

V.5. WESTERN UNION Este o soluie rapid, eficient i sigur pentru transferul sumelor de bani din strintate n Romnia. Prin Western Union, orice persoan poate primi bani din strintate sau poate trimite bani n strintate. Este diponibil oricrei persoane fizice din Romnia, care urmeaz s primeasc sau s trimit bani n strintate. Nu este necesar deschiderea unui cont la banc. Fiecare transfer este protejat de sistemul de siguran al Western Union i poate fi identificat cu un numr de control unic. Banii sunt diponibili la destinaie n doar cteva minute dup depunerea de ctre expeditor. Banii trimii de rudele sau prietenii din strintate pot fi ridicai de la orice unitate BRD n EUR, USD sau RON. Avantajele clientului:

simplitate: fr formaliti complicate i fr a fi necesar s aib un cont deschid la

banc , orice persoan fizic poate ridica sau trimite bani n strintate prin reeaua Western Union, de la oricare dintre unitile BRD;

trimii;

rapiditate: banii sunt diponibili pentru ridicare la doar cteva minute dup ce au fost

accessibilitate: cu peste 235.000 de locaii rspndite n ntreaga lume, Westren

Union este cea mai larg reea de transferuri de fonduri; siguran: sistemul informatizat al reelei Western Union asigur o maxim

securitate a transferurilor. Serviciul este gratui pentru cei care primesc bani din strintate, pe cnd cei care trimit bani n strintate trebuie s plteasc un comision. Formularele utilizate: o o o pentru banii primii formular pentru primit bani pentru banii trimii formular pentru trimis bani transmiterea unui mesaj destinatarului; notificarea telefonic a destinatarului; livrarea banilor la domiciliul destinatarului.

Se pot realiza i servicii opionale:

5.4. Moneda electronic:

BRD este angajat ntr-un proces continuu de diversificare a gamei de produse i servicii pe care le ofer clienilor si i de mbuntire a calitii acestora. Pentru persoanele fizice BRD pune la dispoziie o gam complet de carduri adaptat profilului i nevoilor lor:

83

Cardul BRD ePayment n lei;71 Cardul de credit PUNCT Card;72 Maestro;73 Visa Electron;74 Visa Classic n Lei;75 Visa Classic n USD;76 Mastercard Standard n EUR;77 Mastercard Standard n Lei;78 Mastercard Gold n lei i EUR;79 Visa Gold n Lei i USD;80

Gama complet de carduri business dedicat persoanelor juridice i persoanelor fizice autorizate, difereniate i adaptate nevoilor lor ofer un raport excelent pre / functionaliti. Aici avem:

Gama BUSINESS;81 Gama SILVER;82 Gama CORPORATE;83 Exist i dou carduri speciale pentru studeni:

Cardul 10;84 ISIC;85 Cardul BRD ePayment n lei:

BRD ePayment este un card special conceput pentru clienii magazinelor online, rezultat din parteneriatul cu integratorul de soluii de comer electronic GECAD ePayment. Emis sub nsemnele MasterCard, este un instrument de plat modern, utilizabil n ntreaga lume, care permite efectuarea de tranzacii pe Internet n deplin siguran dar i a tuturor operaiunilor clasice specifice unui card de debit (pli la comerciani, retrageri de numerar, pli facturi).
71 72

Vezi Anexa 1, Figura nr. 17 Vezi Anexa 1, Figura nr. 18,19 73 Vezi Anexa 1, Figura nr. 20,21 74 Vezi Anexa 1, Figura nr. 22 75 Vezi Anexa 1, Figura nr. 23 76 Vezi Anexa 1, Figura nr. 24 77 Vezi Anexa 1, Figura nr. 25 78 Vezi Anexa 1, Figura nr. 26 79 Vezi Anexa 1, Figura nr. 27 80 Vezi Anexa 1, Figura nr. 28 81 Vezi Anexa 1, Figura nr. 29 82 Vezi Anexa 1, Figura nr. 30 83 Vezi Anexa 1, Figura nr. 31 84 Vezi Anexa 1, Figura nr. 32 85 Vezi Anexa 1, Figura nr. 33

84

Beneficii:

Siguran maxim: (standardul 3-D Secure + tehnologia CIP) are cel mai ridicat nivel de siguran existent la nivel internaional, att n mediul online prin standardul 3-D Secure, dar i n magazinele tradiionale, prin tehnologia CIP ce reduce riscul de copiere sau contrafacere.

Puncte de fidelitate: - programul de fidelitate ataat. Esti nscris n mod automat i gratuit n programul de fidelitate prin care clientul este recompensat cu puncte de fidelitate pentru utilizarea online a cardului n magazinele virtuale din Romania ce utilizeaza soluia ePayment. Se primete n puncte 0,5% din valoarea fiecarei pli online efectuate cu cardul BRD ePayment, iat punctele acumulate clientul le poate folosi pentru a achita noi cumprturi. De asemenea se beneficiaz i de o reducere de pna la 20% n toate magazinele online partenere.

Servicii gratuite: asigurare medical pentru cltorile n strinatte, care acoper cheltuielile medicale de urgenta (tratament, spitalizare, medicamente); asigurare n caz de accident pe parcursul deplasrilor n ar sau n strinatte, cu mijloace de transport (avion, tren) ; asistent voiaj: asistenta medicala, transport medical de urgen, repatriere medical dup spitalizare sau tratament .

Servicii de urgen n strintate: aisten telefonic privind utilizarea cardului, nlocuirea n 48 de ore a cardului pierdut sau furat i primirea unui avans de numerar n regim de urgen, prin intermediul centrului specializat MasterCard.

Servicii opionale:

acces la un Descoperit Autorizat de Cont de pn la 10.000 Euro ( sau echivalent n Lei): asigurarea confort pentru card, documente i chei; consultarea conturilor deschise la BRD i efectuarea de transferuri intra i interbancare prin serviciile de banc la distan: BRD-NET , Mobilis sau direct prin telefon, apeland serviciul Vocalis;

efectuarea plilor de servicii i utiliti ctre un numar important de furnizori la orice bancomat/ROBO BRD din tar i la comercianii care afiseaz; achitarea facturilor de utilitati prin debitarea directa a contului ; incasarea prin contul curent la care este atasat cardul, la cerere, a dobanzilor pentru depozitele BRD n lei cu plata lunar a dobnzii;

rambursarea automat a creditului de la BRD, optand pentru prelevarea automata a ratelor din cont.86 Documentele specifice sunt ataate n Anexa 3!

86

http://www.brd.ro/persoane-fizice/operatiuni-curente/carduri/mastercard-brd-epayment/

85

6. Marketingul bancar
Marketingul bancar reprezint totalitatea actiunilor ntreprinse de banc n vederea investigrii i cercetrii pieei, adaptarea produselor i serviciilor la cerinele pieei sau a segmentelor de pia deinute sau pe care intenioneaz s ptrund, crearea, promovarea i lansarea unor produse noi, influenarea pieei i a clientelei, cu scopul realizrii obiectivelor imediate sau de perspectiv ale bncii. Bncile ofer clienilor o sfer larg de servicii. Pentru a avea succes este vital ca banca s-i comercializeze serviciile i produsele n vederea dezvoltrii sale. Iar dac potenialii clieni vor cunoate, vor cumpra i vor avea ncredere n produsele i serviciile sale, atunci banca va reui s-i ating scopul.

6.1. Marketingul de produs i serviciu bancar:

Problema dezvoltrii de noi servicii i produse ocup un loc central n condiiile intensificrii concurenei i a luptei tot mai acerbe pentru pstrarea i/sau lrgirea segmentului de pia. Preocuprile pentru introducerea de noi produse i servicii bancare urmresc s satisfac ct mai bine cerinele clienilor, n condiii de operativitate, cost i calitate superioare fa de cele ale concurenei; asigurarea unei game de produse i servicii comparativ cu cele prestate de alte uniti bancare din ar i din strintate; promovarea de ctre banc a unor soluii, n vederea oferirii unor produse sau servicii specializate, care se adreseaz unor anumite categorii de clieni; combinarea, completarea sau adaptare unor elemente ale produselor sau serviciilor de baz, care s fac posibil o mbuntire a perioadei de timp oferite, preului de contractare sau a complexitii acestora. BRD GSG ofer o gam larg de produse i servicii ce pot fi comandate prin internet sau telefon. n afr de emiterea de carduri on-line, clienii pot solicita credite de consum, imobiliare, precum i credite destinate IMM-urilor. BRD dispune de ntrega gam de servicii de banc la distan: phone banking(Vocalis), mobile banking(Mobilis i Internet banking, BRD Net). BRD folosete mai multe mijloace de susinere activitii de marketing, din care mai importante sunt: afiaj exterior, afiaj interior si comunicri cu ocazia evenimentelor.

Afiajul exterior cuprinde standardizarea firmelor, prezint informaii cu caracter general i afie promoionale.

86

Afiajul interior - un afi general cu caracteristici obligatorii, care cuprinde: comisionul pentru servicii ; rate de schimb; valori de garantare pentru depozitele constituite (Fondul de garantare a depozitelor);

valori pentru fondul Simfonia (activul net i unitile de fond).87 n cadrul afiului interior sunt cuprise i pliantele. Pliantele pentru produse i servicii

oferite persoanelor fizice i juridice trebuie instalate pe module de prezentare a ofertei e piaa. Aceste suporturi sunt instalate spaii de circulaie i trebuie s fie uor accesibile. Informaiile cu caracter excepional, de natur informativ sau comercial sunt incluse in categoria comunicrilor cu ocazia evenimentelor. Natura evenimentelor poate fi divers: evenimente comerciale vizand promovarea unui produs existent; lansarea unui produs nou; aciuni comerciale excepionale (ntalniri cu clienii); evenimente vizand animarea comunicarii sau crearea unui traffic la locul de vanzare (mic dejun, concursuri); evenimente exterioare BRD-GSG care genereaz o ofert special a bncii. BRD GSG a realizat n anul 2006 o ampl campanie de promovare a produselor sale intitulat QUATTRO BRD. Cu aceast ocazie, BRD GSG a lansat carduri speciale cu tre mari nume de sportivi romani, n culorile GSG : rou, negru i alb. Cardurile au fost emise n ediie limitat i aveau un design unic n lume, prezentnd imagini memorabile ale marilor campioni ai rii noastre: Nadia Comneci, Gheorge Hagi i Ilie Nstase. Promovarea campaniei s-a realizat prin comunicare extern, telemarketing i prin fora de vnzare BRD. n anul 2008, aceleai mari nume sunt imaginea BRD : Nadia Comneci, Gheorge Hagi i Ilie Nastase. Mesajul spoturilor TV aprute n noiembrie 2008 sunt: "La BRD, oricine ai fi, vei gasi sprijin pentru proiectele tale." Gheorghe Hagi "La BRD, oricine ai fi, vei gasi sprijin pentru proiectele tale."- Nadia Comneci "La BRD, oricine ai fi, vei gasi sprijin pentru proiectele tale."- Ilie Nstase Ideea este c, poti fi o persoan public, pe care o cunoate toat lumea, pe care toat lumea vrea s o serveasc, sau poi fi un om obinuit, la BRD nu conteaz. MasterCard BRD ePayment in Lei: Avntaje:

Siguran maxim - Standardul 3-D Secure + tehnologia CIP. Cardul BRD ePayment se remarc prin cel mai ridicat nivel de siguran existent la nivel internaional, att n mediul online (magazinele virtuale din ara i straintate) prin standardul 3-D Secure, dar i n magazinele tradiionale, prin tehnologia CIP ce reduce riscul de copiere sau contrafacere;

87

http://devoratorudepublicitate.blogspot.com/2008_10_01_archive.html

87

Puncte de fidelitate - primeti n puncte 0,5% din valoarea fiecrei pli online efectuate cu cardul BRD ePayment. Punctele acumulate se pot folosi pentru a achita noi cumprturi: reducere de pn la 20% n toate magazinele online Partenere;

Servicii gratuite asigurare medical, asigurare n caz de accident, asisten voiaj; Servicii de urgen n strintate asisten telefonic privind utilizarea cardului, nlocuirea n 48 de ore a cardului pierdut sau furat i primirea unui avans de numerar n regim de urgen, prin intermediul centrului specializat MasterCard.

Servicii opionale

acces la un Descoperit Autorizat de Cont de pn la 10,000 Euro (echivalent n Lei); asigurarea Confort: asigurare pentru card, documente i chei; consultarea conturilor deschise la BRD i efectuarea de transferuri intra i interbancare prin serviciile de banc la distan: BRD-NET (internet banking), Mobilis (mobile banking) sau direct prin telefon, apelnd serviciul Vocalis;

efectuarea plilor de servicii i utiliti ctre un numar important de furnizori la orice bancomat/ROBO BRD din ar; achitarea facturilor de utiliti prin debitarea direct a contului ; ncasarea prin contul curent la care este ataat cardul, la cerere, a dobnzilor ;

rambursarea automat a creditului tu de la BRD, optnd pentru prelevarea automat a ratelor din cont.88

6.2. Marketingul instituional:

BRD se bucur n prezent de o imagine bun de marc i tradiie pe piaa romneasc. BRD Groupe Socit Gnrale este cea mai important banc privat si a doua banc din Romnia, avnd a doua capitalizare bursiera la Bursa de Valori Bucureti . Acionarul principal al BRD este Socit Gnrale, unul dintre cele mai mari grupuri bancare din zona euro. BRD este o banc global, avnd o ofert variat de produse i servicii, ce au menirea s satisfac varietatea cerinelor clienilor. BRD - Groupe Socit Gnrale este a doua banc din Romnia, cu active ce depesc 11 miliarde EUR.89 Banca are peste 2,6 milioane de clieni i opereaz o reea de peste 900 de uniti. BRD are cea de-a doua capitalizare bursier la BVB. BRD-Groupe Socit Gnrale a primit, pentru al treilea an consecutiv, din partea revistei ''The Banker'', titlul de ''Cea mai bun banc din Romnia''. Premiul venit din partea revistei britanice este cel de-al doilea obinut de BRD n acest an de
88

Maxim Emil, Gherasim. T.- Marketing mix, Editura Sedcom Libris, Iasi, 1996 MARKETING, cap 6, prima pagina
89

www.conso.ro

88

la o publicaie internaional, dup ctigarea titlului ''Banca anului 2008 n Romnia'' i din partea revistei "Global Finance"."BRD-Groupe Socit Gnrale a nregistrat cel mai nalt nivel al rentabilitii capitalului dintre bncile romneti n anul 2007, de 35,6%, dar creterea cu 40% a profitului este doar un fragment din povestea sa de succes. Banca a rmas i n 2008 unul dintre juctorii de for pe piaa local a mprumuturilor sindicalizate. De asemenea, banca i-a continuat eforturile care vizau echilibrarea portofoliului su, care cuprinde acum n proporie de 50% activiti de retail", se arat n comunicatul The Banker90. BRD manifest o vast implicare n diferite proiecte culturale i sociale.n pararel BRD realizeaz o campanie de popularizare a acestor aciuni.Principalele scopuri ale campaniei sunt: popularizarea aciunilor de implicare a bncii n viaa comunitii i accentuarea rolului asumat de BRD n societate.Principalele rezultate ateptate sunt cretera notorietii i a prestigiului, recunoscut, de altfel i pe plan internaional. Banca va fi perceput drept un partener nu doar n afaceri, ci i pentru dezvoltarea vieii sociale.BRD-Groupe Societe Generale are ca misiune promovarea dezvoltrii durabile, care const, n afar de atingerea anumitor parametri economici, n asumarea unor responsabiliti fa de colectivitate; acest lucru este cu att mai valabil n Romnia, unde nevoile sunt considerabile. BRD se implic n viaa social, intervenind n domenii diverse, precum cultura, sportul sau mecenatul solidar, avnd ca parteneri instituii publice, dar i fundaii i ONG-uri.91 BRD - Groupe Socit Gnrale este, pentru al unsprezecelea an consecutiv, partenerul oficial i sponsorul principal al ''Turului Ciclist al Romniei", competiie organizat de Federaia Romn de Ciclism, la care au confirmat participarea 15 echipe cuprinznd un total de 90 de sportivi din 17 ri (Romnia, Olanda, Belgia, Germania, Marea Britanie, Frana, Italia, Ungaria, Slovenia, Grecia, Cipru, Bulgaria, Ucraina, Moldova, Kazahstan, Lituania i Belarus).Dorindu-le succes tuturor participanilor la curs, domnul Gheorghe Marinel, Secretar General al BRD - Groupe Socit Gnrale, a declarat: "Este cel de-al unsprezecelea an consecutiv cnd Socit Gnrale i, dup 1999, BRD - Groupe Socit Gnrale sponsorizeaz organizarea Turului Ciclist al Romniei. Suntem lng ciclism pentru c este un sport pe ct de spectaculos, pe att de defavorizat, att din punct de vedere al expunerii, ct i din punct de vedere financiar, n raport cu alte sporturi. "BRD - Groupe Socit Gnrale este a doua banc a Romniei i una dintre instituiile cele mai puternic implicate n sprijinirea sportului romnesc, ea fiind partenerul oficial al federaiilor naionale de rugby, tenis i ciclism, sporturi pe care le-a sprijinit, n timp, cu aproape 2 milioane de euro.BRD - Groupe Socit Gnrale urmeaz tradiia de sprijinire i a rugbyului care face parte din cultura Grupului Socit Gnrale, acionarul su majoritar. Socit Gnrale este nc din 1987 sponsorul Federaiei Franceze de Rugby i al echipei naionale de rugby a Franei, multipl ctigtoare a Turneului celor 6

90 91

tp://www.brd.ro/banca/comunicare/presa/#brd-groupe-societe-generale Vasile Cocri, Dan Chirlean, Economie Bancar, Ediia a 2-a , Editura Universitii Al. I. Cuza, Iai 2008, pag 383

89

naiuni i finalist a Cupei Mondiale. BRD este, din anul 2006, i sponsorul Diviziei Naionale de Rugby, care poart numele Divizia Naional BRD92. Dup exemplul societii mama, BRD desfoar de muli ani aciuni susinute n materie de mecenat cultural, muzical i de parteneriat sportiv. Dispunnd de o important colecie de art, expus n spaiile de lucru din imobilul Centralei, expoziie care se va mbogi n anii urmtorii cu o serie de lucrri ale tinerilor pictori romni.Astfel, banca dorete s fa din arta modern i contemporan o experien accesibil tuturor. n plus BRD i-a adus contribuia la aciuni educative, printre care Cupa Le Mot dOr, dar i cultural ca Fete de la Musique, Fete du Cinema sau Coup de Theatre. BRD continu parteneriatul tradiional ntr-o serie de manifestri de prestigiu, precum ceremoniile de decernare a premiilor Uniunii Artitilor Plastici sau ale UNITER. BRD ncurajeaz afirmarea noiilor generaii de actori de valoare, prin diferite aciuni de mecenat precum sponsorizarea Universitii Naionale de Art Teatral i Cinematografic Ion Luca Caragiale93. O ax major a politicii sociale este susinerea fundaiilor n favoarea copiilor exclui sau defavorizai. BRD este partenerul Asosiaiei SAMUSOCIAL, implicat n mai multe proiecte din Romnia pentru a ajuta persoanele fr adpost, precum i a Asociaiei Valentina, pentru un proiect de asistare a copiilor cu handicap. Au fost, de asemenea, vrsate fonduri pentru achiziionarea de echipament medical pentru modernizarea spitalelor.

7. Creditarea bancar. Persoane fizice i ageni economici

7.1. Particulariti ale creditrii:

Creditarea bancar reprezint principala activitate ntr-o banc comercial. Poate genera profituri importante dac este practicat n mod corect pe baza normelor proprii de creditare i n limitele impuse de reglementrile legale. Procesul de creditare joac un rol esenial n economie. ncasnd sume mici de bani de la deponeni i gestionnd aceste fonduri pentru a le mprumuta solicitanilor, bncile pun la dispoziie banii necesari dezvoltrii economice.

92 93

http://www.brd.ro/banca/comunicare/presa/#brd-groupe-societe-generale Vasile Cocri, Dan Chirlean, Economie Bancar, Ediia a 2-a , Editura Universitii Al. I. Cuza, Iai 2008, pag 383

90

n acest proces, bncile protejeaz deponenii, prin analizarea riguroas a cererilor de creditare. Creditarea, n condiii prin care se asigur rambursarea, permite bncii s obin un ctig pentru deponenii ei, reducnd semnificativ nivelul de risc. n ntreaga activitate de creditare a BRD GSG, se vor respecta ntocmai prevederile Legii nr. 58/1998 privind activitatea bancar, cele ale Legii nr. 101/1998 privind statutul Bncii Naionale a Romniei, a normelor, instruciunilor i regulamentelor emise de Banca Naional a Romniei n calitatea sa de banc central cu atribuii de reglementare n domeniul monetar, de credit, valutar i de pli, precum i propriile norme i instruciuni de lucru. La acordarea creditelor, bncile urmresc ca solicitanii s prezinte credibilitate i toate operaiunile privind creditele i garaniile care stau la baza acordrii acestora s fie consemnate n documentele contractuale din care s rezulte toi termenii i toate condiiile respectivelor tranzacii. Acordarea creditelor trebuie s fie avantajoas att pentru banc, deoarece prin extinderea i diversificarea portofoliului de credite poate obine profit suplimentar, ct i pentru clieni care pe seama creditelor, pot s-i dezvolte afacerile, s obin profit, i pe aceast baz, s ramburseze mprumuturile i s-i achite dobnzile. Banca are obligaia s analizeze i s verifice, iar mprumutatul s pun la dispoziie toate documentele i actele din care s rezulte natura activitii n desfurare, credibilitatea, situaia patrimonial, rezultatele economico-financiare, capacitatea managerial i orice alte documente i date care s permit evaluarea potenialului economic, organizatoric i financiar al clientului. Decizia de creditare Decizia reprezint intenia de a alege un anumit mod de aciune dintre mai multe opiuni posibile, presupunnd i determinarea variantei optime. Deciziile implic un anumit element de risc, acela de a alege o variant greit care va atrage rezultate nedorite. Pornind de la coninutul bilanului contabil prelucrat i de contul de profit i pierdere prelucrat, ofierii de credite vor analiza situaia bonitii clienilor pe baza unui sistem de indicatori de structur i performan ( cifra de afaceri, capitaluri proprii, rezultatulul exercitiului, fond de rulment, necesarul de fond de rulment, trezoreria net, lichiditatea, solvabilitatea, gradul de indatorare, viteza de rotatie, rentabilitatea, indicatori ai riscului financiar, rata valorii adaugate, politica de dividente). Criterii luate n considerare n decizia de creditare: calitatea conducerii,perspectiva unitii forma de organizare a agentului economic; sectorul n care i desfaoar activitatea; poziia unitii n ramura sau subramura respectiv; lichiditatea patrimonial; indicatorul de solvabilitate; situaia economico-financiar; rotaia activelor circulante;

91

garaniile asiguratorii; gradul de ndatorare; dependena de pieele de aprovizionare i desfacere; nivelul sprijinului guvernamental sau al subveniilor. Principii generale si reglementari privind activitatea de creditare; Analiza clientelei bancare; Categorii de credite ce se acord de banc; Garaniile creditelor; Aprobarea creditelor; Dobnzi i comisioane la credite; ncheierea contractelor de credite; Urmrirea creditelor; Rambursarea creditelor; Circuitul i pstrarea documentelor. La baza procesului de creditare stau mai multe principii generale de acordare a

Etapele procesului de creditare:

Principii generale si reglementri privind activitatea de creditare94 creditelor, principii care, dac sunt aplicate consecvent, permit reducerea gradului de incertitudine i, prin urmare, a riscului implicat n creditare. Creditele solicitate, indiferent de suma sau durata de rambursare, respectiv de valabilitate, se acord pentru destinaia stabilit n contracte, aceasta fiind obligatorie pentru mprumutai. Utilizarea creditului pentru alt destinaie dect cea stabilit, d dreptul bncii s ntrerup creditarea i s retrag mprumutul acordat. Creditele trebuie s fie n toate cazurile garantate, iar volumul minim al garaniilor trebuie s acopere datoria maxim a mprumutatului ctre banc, format din credite i dobnzi. Creditele, valorile de recuperat, creanele comerciale, precum i dobnzile aferente acestora, nerambursate, respectiv nencasate la scaden, sunt considerate creane restante i dobnzi restante. Dup aprobarea unui credit, banca nu poate anula sau reduce cuantumul creditului dect cnd constat furnizarea de ctre client a unor date nereale i numai dup expirarea unui termen de preaviz de minim 5 zile. ntre ncasarea ratelor de credite la scaden i a dobnzilor la termenele stabilite, prioritate are ncasarea dobnzilor, dac prin acte bilaterale ncheiate ntre banc i mprumutat nu s-a convenit astfel. Rambursarea anticipat a oricror sume datorate n cadrul creditului, se poate efectua numai cu acordul n prealabil al bncii, i se va efectua ncepnd cu ultima scaden,

94

Vasile, Cocri, Dan, Chirlean, Economie banar, Editura Universitii Al. I. Cuza, Iai, 2008, pg. 403;

92

pentru a nu influena calculul de dobnd, dac prin contractul de mprumut nu s-a stabilit astfel. Pentru credite acordate i nerecuperate nc de la clienii supui regimului de lichidare judiciar, banca va sista calculul dobnzilor i penalitilor, ncepnd cu ziua primirii de la organele judectoreti a notificrilor de intrare n lichidare judiciar a debitorului. n vederea administrrii riscului i acoperirii eventualelor pierderi din credite i dobnzi, banca constituie rezerva general pentru riscul de credit i provizioane specifice de risc pentru credite i dobnzi, potrivit legii. Categorii de credite ce se acord de banc:95 Banca Romn pentru Dezvoltare acord mai multe tipuri de credite: Credite din linia de credite BERD; Credite din linia de credit BIRD-PDI; Credite din linia de credite DEUTSCHE BANK AG; Credite din linia de credite DEUTCHE GENOSSECHAFTS BANK AG; Credite din linia de credite ZURCHER KANTONAL BANK; Credite n lei pentru cumprarea de aciuni; Credite n lei i n valut; Credite n lei i n valut pentru export; Credite n lei i n valut pentru investiii; Credite n lei i n valut destinate nevoilor sezoniere i temporare; Linie de credite pentru cheltuieli de aprovizionare, producie i desfacere.

Activitatea bancar este reglementat prin lege. Principalele repere legislative ale activitii de acordare a creditelor sunt :96
95 96

Legea privind activitatea bancar nr. 33/1991; Legea privind reorganizarea unitilor economice de stat ca regii autonme i societi comerciale nr. 15/1990; Legea privind regimul investiiilor strine nr. 35/199; Legea privind autorizarea executrii construciilor i unele msuri pentru realizarea locuinelor nr. 50/1990; Decret-Lege privind organizarea i desfurarea unor activiti economice pe baza liberei iniiative nr. 54/1990; Ordonana privind unele msuri pentru restructurarea activitii regiilor autonome nr.15/1993; Norme ale BNR nr. 5/1992 privind mprumuturile mari acordate clienilor de ctre societile bancare; Norme ale BNR nr. 10/1992 privind mprumuturile acordate debitorilor aflai n relaii speciale cu societile bancare;

http://www.brd.ro Vasile, Cocri, Dan, Chirlean, Economie banar, Editura Universitii Al. I. Cuza, Iai, 2008, pg. 404;

93

Norme ale BNR nr. 2/1992 privind fondurile proprii ale societilor bancare; Circulara BNR nr. 9/1994; Legea 289/2004, referitoare la afiarea dobnzii anuale efective (DAE). Ordonana Guvernului nr. 10 din 22 ianuarie 2004 privind falimentul instituiilor de credit sprobat, completat i modificat prin Legea nr. 278 din 23 iunie 2004; Ordonana de Urgen a Guvernului nr. 99 din 6 decembrie 2006 privin instituiile de credit i adecvarea capitalului; Ordonana de Urgen a Guvernului nr. 98 din decembrie 2006 privind supravegherea suplimentar a instituiilor financiare ditr-un conglomerat financiar; Regulamentul nr. 3/2007 privind limitarea riscului de credit la creditele destinate persoanelor fizice.

7.2. Creditarea persoanelor fizice:

Pentru persoanele fizice, BRD ofer urmtoarele tipuri de credite: credite de consum: - credite de nevoi persoanale: cardul de credit PunctCARD; descoperire autorizat de cont; Expresso; Expresso NonStop; credit pentru nevoi personale garantat cu ipotec (pentru romnii care lucreaz n straintate; - credite auto: pentru un autovehicul Dacia/Renault/Nissan; pentru un alt model de autovehicul; credite imobiliare - habitat; - habitat plus; - habitat ipotecar; - habitat extra; leasing;

Creditul Expresso:
Destinatia: orice persoan fizic cu capacitate de rambursare. Creditul EXPRESSO n lei pentru nevoi personale nenominalizate poate fi utilizat pentru finanarea oricrui tip de proiect. Astfel, clientul poate obine banii necesari pentru aniversarea unor evenimente, finanarea unor cheltuieli planificate sau neprevazute, sau toate aceste lucruri la un loc, ntruct destinaia creditului este stabilit de ctre client, fr a fi nevoie de justificarea utilizrii banilor.

94

Caracteristici : - Durata de creditare: poate ajunge pn la 10 ani. - Valoarea creditului: minim 600 RON si maxim 60.000 RON respectiv 200 i 15.000 EUR. - Rambursare: rate lunare egale. - Fr girani - Asigurare: se ncheie o poli de deces la o societate de asigurare agreat de banc. Polia se ncheie n momentul semnrii contractului de credit, pentru ntreaga perioad de creditare. Avantaje pentru banca: Creterea veniturilor din comisioane; Fidelizarea clienilor prin oferirea unui credit n condiii accesibile i fr justificare a utilizrii lui; Avantaje pentru clieni : -Conditii accesibile : pentru acest tip de credit nu se solicit avans i nici vreo justificare pentru modul n care clientul utilizeaz banii, valoarea fiind stabilit n funcie de venituri i capacitatea de rambursare. -Economie de timp : fr formaliti dificile i documentaie complicat creditul BRD este usor de obtinut. Ratele aferente creditului pot fi achitate la orice unitate BRD. i n plus, ratele de credit se pot rambursa automat din contul de card. -Termene flexibile: Creditul EXPRESSO se acord pentru o perioada care poate ajunge pn la 10 ani . Durata de rambursare este stabilit de ctre client; acesta poate opta pentru una din cele dou variante de rambursare propuse de BRD, sau poate achita creditul oricnd, integral sau partial. Dobnda atractiv Pentru acest credit, exist dou tipuri de dobnd: fix, la un nivel accesibil ; variabil, care se actualizeaz periodic, n corelaie cu evoluia pieei financiarbancare, asigurndu-i astfel rate convenabile pe toat perioada derularii creditului. Documente necesare : n vederea obinerii creditului, clientul se va prezenta la orice unitate BRD - Groupe Socit Gnrale cu urmatoarele documente : Act de identitate: BI, CI, CPI (original i copie); Certificat de cstorie (original i copie), dac este cazul; Documente care s ateste veniturile: adeverin de venit model BRD i unul din

95

urmtoarele documente: flutura de salariu, copie dup contractul individual de munc sau ultimul talon de pensie sau alte documente n funcie de tipul venitului;

Ultima factura de utiliti (la alegere dintre: telefon fix, telefon mobil, electricitate, apa, gaz, cablu TV), din care s reias aceeai adresa cu cea din actul de identitate;97

7.3. Creditarea persoanelor juridice:

Clienii bncii care pot beneficia de produse tip credit pot fi persoane juridice romne care au conturi deschise la banc, respectiv:98 Regii autonome, companii i societi naionale, multinaionale i filiale ale acestora; Societi comerciale cu capital de stat i/sau privat, constituite potrivit legii 31/1990, republicat i completat; Societi comerciale cu capital integral strin sau mixt; Societi agricole cu personalitate juridic; Societi i instituii financiare, altele dect bncile; Societi de leasing; Uniti ale administraiei publice locale; Instituii publice constituite pe baz de Hotrri de Guvern; Fundaii i alte organizaii nonprofit; Asociaii de proprietari i alte forme de asociere prevzute de lege; Instituii de cercetri, organizaii sindicale; Grupuri de firme definite n conformitate cu Legea nr. 58/1998 art. 3, orice persoan sau grup de persoane fizice i/sau juridice fa de care banca are o expunere i care sunt legate economic ntre ele. Finanarea activitii curente Pentru finanarea activitii curente BRD ofer Credite de Trezorerie, destinate finanrii operaiunilor precis identificate i circumscrise n timp care nu pot fi acoperite prin formule de mobilizare creane client. Tipurile de credite acordate pentru acest scop sunt:99
97

Credit pe contract; Credit sezonier;

http://www.brd.ro/persoane-fizice/credite/credite-de-consum/credite-pentru-nevoipersonale/expresso.html 98 Vasile, Cocri, Dan, Chirlean, Economie banar, Editura Universitii Al. I. Cuza, Iai, 2008, pg. 429; 99 http://www.brd.ro/persoane-juridice/finanarea-activitaii-curente/nevoi-de-trezorerie/;

96

Descoperit de cont; Descoperit de cont temporar - tehnic.

Finanarea investiiilor Creditele pentru investiii acordate de ctre BRD clienilor si se mpart n:100 Credite de investiii din surse BEI; Credite de investiii din surse BERD: Creditul imobiliar InvestissIMO; Creditul ipotecar InvestissIMO Plus.

Unul din creditele pentru persoanele juridice este creditul Imobiliar InvestissIMO, care are urmtoarele caracteristici:101 Este destinat societilor n plin dezvoltare, care au nevoie de un spaiu nou sau mai generos pentru desfurarea activitii i doresc achiziia de bunuri imobiliare; Finanarea poate ajunge pn la 100% di valoarea investiiei imobiliare; Durat: maxim 15 ani; Perioad de graie de pn la 6 luni; Garanii: bunul procurat din credit, alte garanii reale stabilite de comun acord, n funcie de aportul propriu; Dond avantajoas ncepnd chiar din primul an de creditare.

8. Imaginea BRD n rndul studenilor

Pentru acest capitol, ne-am gndit c ar fi bines aflm ce cred studenii despre BRD-GSG. Aa c am realizat un sondaj, cu ajutorul unui chestionar. Piaa int este reprezentat de studenii ieeni i am ales un eantion de 200 de persoane. Chestionarul este ataat la Anexa 2. Dup ce am ajuns la numrul de 200 de chestionare completate, a trebuit s analizm datele i s tragem concluziile. Aadar, am aflat urmtoarele:

Majoritatea studenilor tiu despre banca BRD-GSG, iar 90% dintre cei
intervievai folosesc produse BRD; Dintre cei care folosesc produse BRD, 100% folosesc cardul, doar 20% au depozite la BRD, 30% credite i numai 10% internet/mobile banking;

100 101

http://www.brd.ro/persoane-juridice/finanarea-investiiilor/credite-pentru-investiii/; http://www.brd.ro/persoane-juridice/finanarea-investiiilor/credite-pentru-investiii/creditulimobiliar-investissimo/;

97

 Cardul cel mai utilizat de studeni este cardul ISIC cu un procent de 66%, urmat de cardul VISA cu 28%, restul pn la 100% folosind Cardul 10, Maestro sau Mastercard; Dintre cei care au depozite la BRD, 60% au ATUCONT, iar 40% PROGRESSO; Creditul cel mai utilizat de studeni este creditul STUDENT PLUS, cu 95%. n ceea ce privete mulumirea/nemulumirea fa de produsele oferite i preul pltit de acetia, prerile sunt mprite: 72% sunt mulumii, i 28% nemulumii; Cei mulumii se consider: 80% sunt foarte mulumii (7-8, conform chestionarului), chestionarului), chestionarului); Cei nemulumii se consider: 50% sunt nemulumii (5-6, conform chestionarului), 25% foarte nemulumii (7-8, conform chestionarului) i 25% puin nemulumii (3-4, conform chestionarului); 10% iar extrem de mulumii nemulumii (9-10, (1-2, conform conform 10% aproape

BIBLIOGRAFIE
1. Basno, C.; Dardac, N.; Floricel, C. Moned, credit, bnci, Editura Didactic i Pedagogic, Bucureti, 1994; 2. Cocri, Vasile; Chirlean, Dan Economie bancar, Editura Universitii Alexandru Ioan Cuza, Iai, 2008; 3. Maxim, Emil; Gherasim, T. Marketing mix, Editura Sedcom Libris, Iai, 1996; 4. Ghidul Investitorului, Bucureti, 2008; 5. Documente ale bncii; 98

WEBOGRAFIE
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. www.brd.ro; www.bnr.ro; www.bvb.ro; www.dreptonline.ro; www.avocatnet.ro; www.biblioteca-digitala.ase.ro; www.transfond.ro; www.devoratoruldepublicitate.blogspot.com;

99