ANEXO N2

VALORES DE LA MAQUINARIA Y EQUIPO

EQUIPOS DE PLANTA
CANT.
V. UNIT.
V. TOTAL
Aspirador y filtrador de Aire
1
$1,100
$1,100
Cepilladora de Afrecho
1
$400
$400
Clasificadora y cernido
1
$450
$450
Maquina Enbolsadora
1
$1,100
$1,100
Maquina de Molturacin del
Grano
1
$1,200
$1,200
Silo
1
$1,100
$1,100
Transporte Neumtico
(Bandas)
1
$320
$320
Tostadora industrial
1
$600
$600
Cocina Industrial
1
$420
$420
Cilindros Industriales
2
$65
$130
Maquina Etiquetadora
1
$750
$750
Balanza Normal
1
$25
$25
Balanza Industrial
1
$115
$115
Tinas
3
$15
$45
Sillas
3
$6
$18
Cucharetas
3
$3
$9
Equipo de herramientas para
mantenimiento
1
$85
$85
Barretas
3
$25
$75
Lampas
3
$10
$30
Mangueras
50(metros)
$5
$250
Bombas Fumigadoras
3
$75
$225
Tanques Hermticos
3
$40
$120
TOTAL
$8,567
ANEXO N3
MUEBLES Y ENSERES DE OFICINA
MUEBLES Y ENSERES DE ADMINISTRACION
UNIDAD
CANTIDAD
V. UNIT.
Escritorio Tipo Gerente1
1
$150
Melanina
Escritorio tipo Secretaria
1
1
$90
Siilln tipo Gerente
1
1
$45
Silln tipo Secretaria
1
1
$35
Archivador Metlico
2
2
$45
basureros
7
7
$1.50
TOTAL

ANEXO N4

EQUIPOS DE OFICINA

EQUIPO DE OFICINA
UNIDAD
CANTIDAD

calculadora- Sumadora CASIO

Telfono Central- fax
TOTAL

1
1

V. UNIT.
1
1

$40
$120

ANEXO N5
EQUPIO DE COMPUTACION
EQUPIO DE COMPUTACION UNIDAD
CANTIDAD
V. UNIT.
Computadora
1
1
$520
Internet
1
12
$20
TOTAL
ANEXO N6
VALOR DE LAS INSTALACIONES
TIPO DE INSTALACIONES
PRECIO
TOTAL
N
Instalaciones - energa
elctrica(ptos)
12
$6
Instalaciones de Agua
10
$5
instalacin (internet)
1
$60
TOTAL
ANEXO N7
VALOR DE LA MATERIA PRIMA DIRECTA
ESPECIFICACIN
Trigo
Pesticidas
Fertilizantes

UNID.
100Lb
(3 Litros)
(kintales)

CANT.

ANEXO N8
VALOR DE LA MANO DE OBRA DIRECTA
DENOMINACION
Remuneracin unificada

V. UNIT.
60
4
4

TOTAL

VALORES
292

Dcimo Tercero

24.33

Dcimo Cuarto

24.33

$72
$50
$60
$182

$35
$36
$40

Vacaciones

12.17

Aporte Patronal 11,15% R.U.

Fondos de Reserva
Aporte Al IECE 0,5%
Aporte al SECAP 0,5%
TOTAL
Numero de Obreros

35.48
0
1.46
1.46
391.23
2

TOTAL MENSUAL

782.46

TOTAL ANUAL

9389.55

ANEXO N9
MATERIA PRIMA INDIRECTA
ESPECIFICACIN

UNIDAD

Guantes
Botas
Fundas (2lb)
Barretas
Lampas
Mangueras
Mascarillas
Gafas
Tanques hermticos
Bombas fumigadoras
TOTAL

V. UNIT.

V. TOTAL

5
5

$2
$15

$10
$75

27815
2
2
1rollo (50m)
5
5
3
2

$0.12
$13
$4
$5
$0.25
$10
$35
$65

$3,338
$26
$8
$250
$1
$50
$105
$130
$3,992.99

ANEXO N10
MANO DE OBRA INDIRECTA

PROYECCIN DE LA MANO DE
OBRA INDIRECTA
2,50%

DENOMINACIN
Remuneracin unificada

VALORES

AOS
300

Dcimo Tercero
Decimo Cuarto
Vacaciones
Aporte Patronal 11,15% R.U.
Fondos de Reserva
Aporte Al IECE 0,5%
Aporte al SECAP 0,5%
TOTAL
Numero de ObrerosSupervisores

25
24.33
12.5
33.45
0
1.5
1.5
398.28

2
3
4
5

TOTAL MENSUAL

398.28

TOTAL ANUAL

ESPECIFICACIN
Agua
Energa Elctrica
Aceite
Gasolina

4779.40

ANEXO N11
LA CARGA FABRIL
UNID.
V.UNITARIO
C. ANUAL
m3
$1.40
25
Kw
$0.16
5000
Galones
$21
12
Galones(diarios
)
$1.48
1649

TOTAL

ESPECIFICACIN
Maquinaria y Equipo
Muebles y Enseres
Equipo de Oficina
Instalaciones
Equipo de Computacin
Reinversin de Equipo de
Computacin

VALOR
HISTORICO
8567
420.5
170
182
860
860

ANEXO N12
DEPRECIACIONES
N DE AOS DEPRECIACI
VIDA UTIL
N ANUAL
10
10%
10
10%
10
10%
10
10%
3
33.33%
3

33.33%

ANEXO N13
REPARACIN Y MANTENIMIENTOS
DENOMINACIN

VALOR

Maquinaria y Equipo
Muebles y Enseres
Equipo de Oficina
Instalaciones
Equipo de Computacin
TOTAL

ALICUOTA
8567
420.5
170
182
860

VALOR ANUAL
2%
2%
2%
2%
2%

171.3
8.4
3.4
3.6
17.2
203.99

ANEXO N14
GASTOS ADMINISTRATIVOS
SECRETARIA- CONSERJE
GASTOS ADMINISTRATIVOS
GERENTE
CONTADOR /GUARDIAN
DENOMINACION
Remuneracin unificada
550
300
292
Dcimo Tercero
45.83
25.00
24.33
Dcimo Cuarto
24.33
24.33
24.33
Vacaciones
22.92
12.50
12.17
Aporte Patronal 11,15% R.U.
61.325
33.45
32.56
Fondos de Reserva
0
0.00
0.00
Aporte Al IECE 0,5%
2.75
1.50
1.46
Aporte al SECAP 0,5%
2.75
1.50
1.46
TOTAL
709.91
398.28
388.31
Numero de Personas
1
1.00
1
TOTAL MENSUAL
709.91
398.28
388.31
TOTAL ANUAL
8518.90
4779.40
4659.736

ESPECIFICACIN
Juego de grapadora,
perforadora, grapas
Carpetas- Archivo
Esferogrficos
Tinta Impresora
TOTAL

ANEXO N15
SUMINISTROS DE OFICINA
UNID.
V. UNIT.
C. TOTAL
Unidades
Unidades
(docena)
(cartucho)

$2.50
$1.80
$2.40
$8.50

ANEXO N16
GASTOS GENERALES POR SERVICIO

2
10
2
4

GASTOS GENERALES
Shampoo
Detergente
Escobas
Uniformes de Trabajo
TOTAL

PRECIO UNIT. CANT. ANUAL

UNID.
Unidades
$5.40
6
(fundas de 4 kil)
$9.99
3
Unidades
$2.50
3
Unidades
$28.00
5

ANEXO N17
GASTOS ADMINISTRATIVOS TOTALES
ESPECIFICACIN

PR

VALOR TOTAL

AO

Sueldos
Suministros de Oficina
Gastos Generales

17958.04
61.8
209.87

1
2
3

Telfono
Improvistos 3%
TOTAL

300
555.89
19085.60

4
5

18529.71
555.89118

ANEXO N18
GASTOS DE VENTAS
DENOMINACIN
VALORES
Remuneracin unificada
300
Dcimo Tercero
25.00
Dcimo Cuarto
24.33
Vacaciones
12.50
Aporte Patronal 11,15% R.U.
Fondos de Reserva
Aporte al IECE 0,5%
Aporte al SECAP 0,5%
TOTAL
Numero de Chofer Vendedor
TOTAL MENSUAL
TOTAL ANUAL

33.45
0
1.5
1.5
398.28
2
796.57
9558.8

PUBLICIDAD

ANEXO N19
GASTOS DE PUBLICITARIOS
FACTOR
CANTIDAD
PRECIO

Radio-Hechicera

dos veces al dia

durante 6 meses

150

$2

Medios Escritos- La Hora

Medios Televisivos-ecotel
TOTAL

una vez al mes

durante seis meses
una vez al dia por 3
meses

$10

30

$16

ANEXO N20
TOTALES DE GASTOS DE VENTAS
ESPECIFICACIN
Publicidad
Sueldos
Imprevistos 3%
TOTAL

PROYECCION DE

VALOR ANUAL
840
9558.8
311.96

AO
1
2
3

10398.8
311.964

10710.76

4
5

ANEXO N21
AMORTIZACIN DEL CRDITO
AO

PRSTAMO
0
1
2
3
4
5

6415
6415
6415
3571
1745

TASA DE
INTERS 11%
706
706
706
393
192

ANEXO N

AO

PRSTAMO
0
1
2
3

4
5

AMORTIZACIN DEL ACTIVO DIFERIDO

TASA DE
INTERS

INA
V. TOTAL
$150
$90
$45
$35
$90
$11
$421

V.TOTAL
$50
$120
$170

V. TOTAL
$620
$240
$860

RECTA
AOS
V. TOTAL
$2,100
$144
$160

PROYECCION DE LA MATERIA PRIMA DIRECTA

UNIDADES
PRODUCIDAS
1
26490
2
27495
3
28524
4
29576
5
30652

$2,404

PROYECCIN DE LA MANO DE
OBRA DIRECTA
2,50%
VALOR
AOS
ANUAL
1
9389.55
2

10208.29

11027.03

234.74
584

11845.77

12664.51

PROYECCION DE MATERIA PRIMA INDIRECTA

UNIDADES
AOS
VALOR
PRODUCIDAS
ANUAL
1
2
3
4
5

26490
1325

26490
27495
28524
29576
30652

unidades producidas

1.63

PROYECCIN DE LA MANO DE
OBRA INDIRECTA
2,50%

3992.99
4144.48
4299.59
4458.16
4620.35

5.41%

VALOR ANUAL
4779.40
5198.89
5618.37
6037.86
6337.86

119.485
300

PROYECCION DE LA CARGA FABR

V. TOTAL
$35.00
$800.00
$252.00

ESPECIFICACIN
AO 1
Agua
(1.5%)
Energa Elctrica (2%)

$2,440.52
$3,527.52

Aceite (5.41%)
Gasolina (1.5%)

252
2440.52

ANEXO N12
RECIACIONES

856.70
42.05
17.00
18.20
286.64

DEPRECIACI
VALOR
N ANUAL
771.03
37.85
15.30
16.38
191.12

286.64

191.12

VALOR RESIDUAL

35
800

RESCATE
4711.85
231.28
93.50
100.10
286.64
477.76
5901.12

VICIO

PROYECCIN DE REPARACION Y
MANTENIMIENTO
AOS

PROYECCIN 5.41%
1
2
3
4
5

17958.04

V. TOTAL
$5.00
$18.00
$4.80
$34.00
$61.80

203.99
215.03
226.66
238.92
251.85

TOTAL
$32.40
$29.97
$7.50
$140.00
$209.87

PROYECCIN DE LOS GASTOS ADMINISTRATIVOS

GASTOS
SUELDOS
SUMINISTROS
TELFONO
GENERALES
2,50%
DE OFICINA
1%
5.41%
17958.04
61.8
300
209.87
18406.99
65.14
303
221.22
18867.16
68.67
306.03
233.19

19338.84
19822.31

S
TOTAL
$300

72.38
76.30

309.09
312.18

245.81
259.11

$60
$480
$840

PROYECCION DE LOS GASTOS DE VENTAS

SUELDOS
PUBLICIDAD
(2,50%)
(5.41%)
IMPREVISTO
(3%) TOTAL
9558.80
840
311.96
10710.76
9797.77
885.44
321.32
11004.54
10042.71
933.35
330.96
11307.02
10293.78
10551.13

983.84
1037.07

340.89
351.12

11618.51
11939.31

ANEXO N21
AMORTIZACIN DEL CRDITO
AMORTIZACIN

PAGO ANUAL

SALDO
11% ANUAL
2 AOS DE GRACIA

0
0
2138.23
2138.23
2138.23

7120
7120
2844
2531
2330

6415
6415
4276
2138
0

AMORTIZACIN DEL ACTIVO DIFERIDO

AMORTIZACIN

PAGO ANUAL

SALDO

ON DE LA MATERIA PRIMA DIRECTA

VALOR ANUAL
VALOR
PROYECTADO
$2,404
2404
2495
2630
2589
2729
2684
2829
2782
2932

IRECTA

5.41%
VALOR
PROYECTADO
3992.99
4368.70
4532.19
4699.35
4870.31

0.12

PROYECCION DE LA CARGA FABRIL

AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
35.525
36.06
36.60
37.15
816
832.32
848.97
865.95
265.63
2477.13
1.4
14

280.00
2514.28

295.15
2552.00

311.12
2590.28

NISTRATIVOS
IMPREVISTOS
3%

TOTAL

555.89
572.57
589.74

19085.60
19568.92
20064.80

607.44
625.66

20573.56
21095.56

AOS DE GRACIA

ANEXO N24
VALORES DE LAS INVERSIONES FIJAS
ESPECIFICACIN

Maquinaria Y Equipo
Muebles y Enseres
Equipos de Oficina
Equipos de Compu
Instalaciones
Innprevistos 3%
TOTAL
Fuente: Investigacin

VALOR
TOTAL
8567
420.5
170
860
182
311.93
10511.43

10199.5

305.985

Elaboracin: Los Autores

ANEXO N22
VALOR DE LOS ACTIVOS DIFERIDOS
VALOR
ESPECIFICACIN
TOTAL
Permisos de Funcionamiento
$25.00
Gastos de Constitucin
$200.00
Estudios del ProyectoProcesos Informticos
$0.00
Lnea Telefnica
$60.00
Marcas y Patentes
$75.00
Inprevistos 3%
$10.80
TOTAL
$370.80
Fuente: Investigacin
Elaboracin: Los Autores

$360.00
$10.80

$ 74.16

ANEXO N23
VALOR DE LAS INVERSIONES CIRCULANTES
ESPECIFICACIN

VALOR
TOTAL

VALOR
MENSUAL

Materia Prima Directa

Mano de Obra Directa
Materia Prima Indirecta
Mano de Obra Indirecta
carga Fabril
Gastos Administrativos
Gastos de Ventas
Inprevistos 3%
TOTAL
Fuente: Investigacin
Elaboracin: Los Autores

ANEXO N24
VALOR TOTAL DE LAS
INVERSIONES
ESPECIFICACIN
Activo Fijo
Activo Diferido
Activo Circulante
TOTAL
Fuente: Investigacin
Elaboracin: Los Autores

8567
9389.55
3992.99
4779.40
3527.52
19085.60
10710.76
1801.58
61854.41

713.92
782.46
332.75
398.28
293.96
1590.47
892.56
150.13
5154.53

VALOR
TOTAL
10511.43
$370.80
5154.53
16036.76

CUADRO DE FINANCIAMIENTO
Financiamiento
Valor
%
Fuente Interna
9622.05539
Fuente Externa
6415
TOTAL
16036.76

60
40
100

60052.82
1801.585

ANEXO N25

CUADRO DEL PRESUPUESTO DE COSTOS

RUBROS
COSTO DE PRODUCCIN
COSTO PRIMO
Materia Prima Directa
Mano de Obra Directa
GASTOS DE FABRICACIN
Materiales Indirectos
Mano de Obra Indirecta
CARGA FABRIL

AO1

AO 2

AO 3

25472.02
11793.55
2404
9389.55
8772.39
3992.99
4779.40
4906.08

27392.28
12838.49
2630
10208.29
9567.58
4368.70
5198.89
4986.22

28974.86
13755.6602
2729
11027.03
10150.56
4532.19
5618.37
5068.63

Depreciacin de Maquinaria Y Equipo

Depreciacin de Muebles Y Enseres
Depreciacin de equipo de Ofic.
Depreciacin de Equipo de
Computacin
Depreciacin de Instalaciones

771.03
37.85
15.30

771.03
37.845
15.3

771.03
37.845
15.3

191.12 191.120667
16.38
16.38

191.120667
16.38

Reparacin y Mantenimiento
Agua potable
Energa Electrica

203.99
35
800

215.03
35.525
816

226.66
36.057875
832.32

252
2440.52
142.90
30576.14
19085.60
17958.04
61.8
209.87
300
555.89
10710.76
9558.80

265.6332
2477.1278
145.23
31353.24
19568.92
18406.99
65.14
221.22
303.00
572.57
11004.54
9797.77

280.003956
2514.28472
147.63
32151.60
20064.80
18867.16
68.67
233.19
306.03
589.74
11307.02
10042.71

840

885.44

933.35

Aceite
Gasolina
Imprevistos 3%
COSTOS DE OPERACIN
GASTOS DE ADMINISTRACIN
Sueldos y Salarios
Suministros de Oficina
Gastos Generales
Telfono
Imprevistos 3%
GASTOS DE VENTAS
Sueldos

Publicidad

Imprevistos 3%
GASTOS FINANCIEROS
Amortizacin del Act. Difer
Inters del Prestamo
TOTAL

311.964
779.78
74.16
705.62
56048.16
2.12

1282.940719

321.32
779.78
74.16
705.62
58745.52

330.96
779.78
74.16
705.62
61126.45

ANEXO N26

OSTOS

COSTOS FIJOS Y VARIABLES PARA EL PRIMER AO DE V

AO 4

AO 5

30565.65
14675.03
2829
11845.77
10737.20
4699.35
6037.86
5153.41

32045.53
15596.70
2932
12664.51
11208.17
4870.31
6337.86
5240.66

771.03
37.845
15.3

771.03
37.845
15.3

RUBROS
COSTO DE PRODUCCIN
COSTO PRIMO
Materia Prima Directa
Mano de Obra Directa
GASTOS DE FABRICACIN
Materiales Indirectos
Mano de Obra Indirecta
CARGA FABRIL

COSTOS
FIJOS

9389.55

4779.40

Depreciacin de Maquinaria Y Equipo

Depreciacin de Muebles Y Enseres
Depreciacin de equipo de Ofic.

771.03
37.85
15.30

191.1206667 191.120667
16.38
16.38

Depreciacin de Equipo de Computacin

Depreciacin de Instalaciones

191.12
16.38

238.92
251.85
36.59874313 37.1477243
848.9664 865.945728

Reparacin y Mantenimiento
Agua potable
Energa Electrica

295.1521701 311.119903
2551.998988 2590.27897 ##
150.0993889 152.640439 ##
32659.03
33301.03
20573.56
21095.56
19338.84
19822.31
72.38
76.30
245.81
259.11
309.09
312.18
607.44
625.66
11618.51
11939.31
10293.78
10551.13

Aceite
Gasolina
Imprevistos 3%
COSTOS DE OPERACIN
GASTOS DE ADMINISTRACIN
Sueldos y Salarios
Suministros de Oficina
Gastos Generales
Telfono
Imprevistos 3%
GASTOS DE VENTAS
Sueldos

983.84

1037.07

Publicidad

35
800
252
2440.52

17958.04

300

9558.80

840

340.89
466.95
74.16
392.79
63224.68

351.12
266.16
74.16
192.00
65346.55

Imprevistos 3%
GASTOS FINANCIEROS
Amortizacin del Act. Difer
Inters del Prestamo
TOTAL

311.964
74.16
705.62
48476.7251

0.09073729
0.90926271
53314.32

ANEXO N27
PRIMER AO DE VIDA UTIL
COSTOS
VARIABLES TOTAL

2404

3992.99

COSTOS FIJOS Y VARIABLES PARA EL SEGUNDO AO DE VIDA

RUBROS
COSTO DE PRODUCCIN
COSTO PRIMO
Materia Prima Directa
Mano de Obra Directa
GASTOS DE FABRICACIN
Materiales Indirectos
Mano de Obra Indirecta
CARGA FABRIL
Depreciacin de Maquinaria Y Equipo
Depreciacin de Muebles Y Enseres
Depreciacin de equipo de Ofic.
Depreciacin de Equipo de Computacin
Depreciacin de Instalaciones

203.99

142.90

61.8
209.87
555.89

Reparacin y Mantenimiento
Agua potable
Energa Electrica
Aceite
Gasolina
Imprevistos 3%
COSTOS DE OPERACIN
GASTOS DE ADMINISTRACIN
Sueldos y Salarios
Suministros de Oficina
Gastos Generales
Telfono
Imprevistos 3%
GASTOS DE VENTAS
Sueldos

Publicidad

COSTOS
FIJOS

10208.29

5198.89

771.03
37.845
15.3
191.12067
16.38

35.525
816
265.6332
2477.1278

18406.99

303.00

9797.77

885.44

7571.43675 56048.16

Imprevistos 3%
GASTOS FINANCIEROS
Amortizacin del Act. Difer
Inters del Prestamo
TOTAL

321.32
74.16
705.62
50527.44

ANEXO N28

EGUNDO AO DE VIDA UTIL

COSTOS
VARIABLE
S
TOTAL

2630

4368.70

COSTOS FIJOS Y VARIABLES PARA EL TERCER AO DE VIDA UTIL

RUBROS
COSTO DE PRODUCCIN
COSTO PRIMO
Materia Prima Directa
Mano de Obra Directa
GASTOS DE FABRICACIN
Materiales Indirectos
Mano de Obra Indirecta
CARGA FABRIL
Depreciacin de Maquinaria Y Equipo
Depreciacin de Muebles Y Enseres
Depreciacin de equipo de Ofic.

COSTOS
FIJOS

11027.03

5618.37

771.03
37.845
15.3

Depreciacin de Equipo de Computacin191.120667

Depreciacin de Instalaciones
16.38
215.03

145.23

65.14
221.22
572.57

Reparacin y Mantenimiento
Agua potable
Energa Electrica
Aceite
Gasolina
Imprevistos 3%
COSTOS DE OPERACIN
GASTOS DE ADMINISTRACIN
Sueldos y Salarios
Suministros de Oficina
Gastos Generales
Telfono
Imprevistos 3%
GASTOS DE VENTAS
Sueldos

Publicidad

36.057875
832.32
280.003956
2514.28472

18867.16

306.03

10042.71

933.35

8218.0821 58745.52

Imprevistos 3%
GASTOS FINANCIEROS
Amortizacin del Act. Difer
Inters del Prestamo
TOTAL

330.96
74.16
705.62
52599.7342

N28

ANEXO N29

EL TERCER AO DE VIDA UTIL

COSTOS
VARIABLES TOTAL

2729

4532.19

COSTOS FIJOS Y VARIABLES PARA EL CUARTO AO DE VIDA

RUBROS
COSTO DE PRODUCCIN
COSTO PRIMO
Materia Prima Directa
Mano de Obra Directa
GASTOS DE FABRICACIN
Materiales Indirectos
Mano de Obra Indirecta
CARGA FABRIL
Depreciacin de Maquinaria Y Equipo
Depreciacin de Muebles Y Enseres
Depreciacin de equipo de Ofic.

226.66

147.63

68.67
233.19
589.74

COSTOS
FIJOS

11845.77

6037.86

771.03
37.845
15.3

Depreciacin de Equipo de Computacin

Depreciacin de Instalaciones

191.120667
16.38

Reparacin y Mantenimiento
Agua potable
Energa Electrica

36.5987431
848.9664

Aceite
Gasolina
Imprevistos 3%
COSTOS DE OPERACIN
GASTOS DE ADMINISTRACIN
Sueldos y Salarios
Suministros de Oficina
Gastos Generales
Telfono
Imprevistos 3%
GASTOS DE VENTAS
Sueldos

Publicidad

295.15217
2551.99899

19338.84

309.09

10293.78

983.84

8526.72

61126.45

Imprevistos 3%
GASTOS FINANCIEROS
Amortizacin del Act. Difer
Inters del Prestamo
TOTAL

340.89
74.16
392.79
54381.4141

ANEXO N30

CUARTO AO DE VIDA UTIL

COSTOS
VARIABLE
S
TOTAL

2829

4699.35

COSTOS FIJOS Y VARIABLES PARA EL QUINTO AO DE VIDA UTIL

COSTOS
COSTOS VARIABL
FIJOS
ES
RUBROS
COSTO DE PRODUCCIN
COSTO PRIMO
Materia Prima Directa
Mano de Obra Directa
GASTOS DE FABRICACIN
Materiales Indirectos
Mano de Obra Indirecta
CARGA FABRIL
Depreciacin de Maquinaria Y Equipo
Depreciacin de Muebles Y Enseres
Depreciacin de equipo de Ofic.

2932
12664.51
4870.31
6337.86

771.03
37.845
15.3

Depreciacin de Equipo de Computacin 191.1207

Depreciacin de Instalaciones
16.38
238.92

150.09939

72.38
245.81
607.44

Reparacin y Mantenimiento
Agua potable
Energa Electrica
Aceite
Gasolina
Imprevistos 3%
COSTOS DE OPERACIN
GASTOS DE ADMINISTRACIN
Sueldos y Salarios
Suministros de Oficina
Gastos Generales
Telfono
Imprevistos 3%
GASTOS DE VENTAS
Sueldos

Publicidad

251.85
37.14772
865.9457
311.1199
2590.279
152.6404

19822.31
76.30
259.11
312.18
625.66
10551.13

1037.07

8843.261

63224.675

Imprevistos 3%
GASTOS FINANCIEROS
Amortizacin del Act. Difer
Inters del Prestamo
TOTAL

351.12
74.16
192.00
56178.49

9168.062

AO DE VIDA UTIL

TOTAL

65346.555

AOS

COSTOS TOTALES
PRESUPUESTOS

1
2
3
4
5

56048.16
58745.52
61126.45
63224.68
65346.55

ESTRUCTURA DE INGRESOS
UNIDADES
COSTO
MARGEN
PRODUCIDAS UNITARIO
DE
UTILIDAD
26490
27495
28524
29576
30652

2.12
2.14
2.14
2.14
2.13

53.60
52.11
51.66
52.03
52.45

ANEXO N35
ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS
RUBROS
AO 1
AO 2
AO 3
Ventas
83443.50 86609.25
89850.6
(-) Costos-Totales
58263.65 62065.681
65607.07
(=) Utilidad-Bruta-Ventas
25179.85 24543.57
24243.53
(-) 15 % de Trabajadores
3776.98
3681.54
3636.53
(=) Utilidad-Antes-Imp.
21402.87 20862.03
20607.00
(-)Impuesto- renta 25 %
5350.72
5215.51
5151.75
(=) Utilidad-antes-reserva
16052.15 15646.52
15455.25
(-) Reserva 10 %
1605.22
1564.65
1545.53
(=) Utilidad-Lquida
14446.94 14081.87
13909.73

ANEXO N35
L

FLUJO DE CAJA
Rubros
INGRESOS
Ventas
Valor Residual (Rescate)
TOTAL DE INGRESOS
EGRESOS
Costos de Produccin
Costos Administrativos
Costos de Ventas
GASTOS FINANCIEROS
Inters (Crdito)
Amortizacin (crdito)
Amortizacin Acti. Difer.

AO 1

83443.50
0
83443.5

AO 2

86609.25
0
86609.25

AO 3

89850.6
0
89850.6

25472.02 27767.762
29725.81
19085.60 20044.81 21052.978
10710.76 11257.845 11833.018
2921.10 2921.1047 2921.1047
0.00
0 8851.8324
74.16
74.16
74.16

15% Utilidad de
Trabajadores

1869.70 1701.8953

1582.80

25% Impuesto Renta

10% Reserva
Reinversin
TOTAL DE EGRESOS
Flujo de Caja

2648.74 2411.0183
794.62 723.3055
0
0
63576.71 66901.90
19866.79 19707.35

2242.30
672.69
0
78956.70
10893.90

Depreciaciones Activ. Fijo

FLUJO NETO DE CAJA

1031.68
20898.47

1031.68
11925.58

1031.68
20739.03

URA DE INGRESOS
PRECIO DE
%
VENTA EN LA UTILIDAD
EMPRESA INTERMED
IARIO
3.15
3%
3.15
3%
3.15
3%
3.15
3%
3.15
3%

TOTAL
INGRESOS

PVP

3.25
3.25
3.25
3.25
3.25

83443.50
86609.25
89850.6
93164.4
96553.8
3.3
0.33
2.97

Y GANANCIAS

AO 4
AO 5
93164.4
96553.8
67942.66228 70589.627
25221.74
25964.17
3783.26
3894.63
21438.48
22069.55
5359.62
5517.39
16078.86
16552.16
1607.89
1655.22
14470.97
14896.94

0.297

ANEXO N36

VALOR ACTUAL FACTOR ACT

AOS
AO 4

AO 5

93164.4
96553.8
0 5901.1217
93164.4 102454.92
31692.08 33420.782
22112.61 23226.351
12437.73 13073.501
1626.08 794.83259
8851.83 8851.8324
74.16
74.16

1
2
3
4
5
TOTAL

1653.79

1687.682

RELA
AOS

2342.87 2390.8828
702.86 717.26485
860
0
82354.01 84237.289
10810.39
18217.63
1031.68
11842.07

1031.68
19249.31

1
2
3
4
5
TOTAL

ANEXO N36
VALOR ACTUAL FACTOR ACTUALIZACIN
FLUJO NETO
TASA
VALOR
ACTUALIZAD
ACTUALIZADO
A
11%
20898.47
20739.03
11925.58
11842.07
19249.31
TOTAL

0.90090
0.81162
0.73119
0.65873
0.59345

18827.45
16832.26
8719.88
7800.74
11423.53
63603.87

ANEXO N37

RELACIN BENEFICIO- COSTO

COSTO
ORIGINAL

FACTOR

56048.16
58745.52
61126.45

11%
0.90090
0.81162
0.73119

63224.68
65346.55

0.65873
0.59345

INGRESO
ACTUALIZADO

TOTAL

COSTO
ACTUALIZAD
O

FACTOR

50493.84
47679.18
44695.14

58263.65
62065.68
65607.07

11%
0.90090
0.81162
0.73119

41648.05
38780.00
223296.21

67942.66
70589.63

0.65873
0.59345

ingresos
0.94

INGRESO
ACTUALIZ
ADO
52489.774
50373.899
47971.324
44755.936
41891.508
237482.44
egresos

ANEXO N37
TASA INTERNA DE RETORNO
AOS

FLIUJO NETO FACTOR %

1
2
3
4
5

20898.47
20739.03
11925.58
11842.07
19249.31

117.85%
0.45903
0.21071
0.09672
0.04440
0.02038

SUMAN

TIR

tm

9593.06
4369.92
1153.47
525.77
392.31
16034.53
-2.23

VAN 2

FACTOR %
117.86%
0.4590104
0.2106905
0.0967091
0.0443905
0.0203757

9592.62
4369.52
1153.31
525.68
392.22
16033.34
-3.42

Dt
117.85

TIR

VAN 1

(VAN1/VAN1-VAN2)
0.01% -1.8811225
-0.0001881

117.85

AOS

1
2
3
4
5
totales

TIR

tm
56.43
56.43

DIF TIR

TIR PROYNUEVA TIR

61.42

117.85

AOS

1
2
3
4
5
TOTALES

TIR

DIF TIR

inversion

16036.76

INCREMENTO DE COSTOS
COSTO TOTAL
ORIGINAL

COSTO TOTAL
ORIGINAL
INCREMENTADO

ACTUALIZACIN

INGRESO
ORIGINAL

FLUJO NETO FACTOR ACT.

23.73%

58263.65
62065.68
65607.07
67942.66
70589.63

Dt
0.01%
8.86521E-05

PORCENTAJE

72089.61
76793.87
81175.63
84065.46
87340.55

83443.50
86609.25
89850.60
93164.40
96553.80

11353.89
9815.38
8674.97
9098.94
9213.25

(VAN1/VAN1-VAN2)
0.886520946

(DIF TIR /TIR PROY)*100

SENCIBILIDAD

%VAR/NUEVA
TIR

56.43%
0.6392636
0.4086579
0.2612401
0.1670013
0.1067578

52.11694635

0.92

DISMINUCION DE INGRESOS

COSTO TOTAL
ORIGINAL

INGRESO ORIGINAL

INGRESO
ORIGINAL
ACTUALIZADO

ACTUALIZACIN

FLUJO NETO FACTOR ACT.

-11.79%

58263.65
62065.68
65607.07
67942.66
70589.63

tm

83443.50
86609.25
89850.60
93164.40
96553.80

Dt
57.48
57.48

TIR PROY-NUEVA TIR PORCENTAJE

60.37

73605.51
76398.02
79257.21
82180.32
85170.11

9837.99
10211.23
10593.39
10984.08
11383.69

57.48%
0.6350013
0.4032266
0.2560494
0.1625917
0.1032459

(VAN1/VAN1-VAN2)
0.01%
0.65720776
6.57208E-05

(DIF TIR /TIR

PROY)*100
SENCIBILIDAD
51.2260013

%VAR/NUEV
A TIR
0.89

ACTUALIZACIN
VALOR
ACTUAL 1

7258.1263
4011.1336
2266.2507
1519.5354
983.58718
16038.633
1.87

inversion

FACTOR ACT.

56.44%
0.6392227
0.4086057
0.26119
0.1669586
0.1067237

16036.76

VALOR
ACTUAL 2

7257.6623
4010.6209
2265.8162
1519.1469
983.27285
16036.519
-0.24

S
ACTUALIZACIN
VALOR
ACTUAL 1

6247.1353
4117.4399
2712.4302
1785.9207
1175.3201
16038.246
1.49

inversion

FACTOR ACT.

57.49%
0.6349609
0.4031754
0.2560006
0.1625504
0.1032132

16036.76

VALOR
ACTUAL 2

6246.7386
4116.9171
2711.9135
1785.4672
1174.947
16035.983
-0.78

ANEXO N41

PERIODO DE RECUPERACIN
INVERSIN
FLUJO NETO
AOS
INICIAL
0
1
20898.47
2
20739.03
3
11925.58
4
11842.07
5
19249.31
TOTAL

PRC

84654.47

AO QUE SUPER
ALA INVERSION

INVERSION -
PRIMEROS FLUJOS

FLUJO DEL AO Q
SUPERA L
AINVERSION
-4.397791692
0.60 AOS

PRC
0.6 1 MES
18 DIAS