Pg.

2/3 B) TRANSACIONES PARA CONTABILIZAR CONDICIONES PARA LOS 2 MESES: En ventas, aplicar IVA y retenciones en la fuente por renta y por ICA En compras y/o servicios, que sean productos gravados, a proveedores de Cali o travs de una sucursal o establecimiento con sede en Cali, que no sean autorretenedores. FEBRERO DE 2012 1. Crear un fondo fijo de caja menor por valor de $_________, a nombre de________________________. 2. Pago anticipado del arrendamiento del local para 4 meses. 3. Comprar Maquinaria y Equipo: a. Maquinaria (mximo 3 activos), incluido el valor del montaje, pago facturas: 40% de contado a 45 das. b. 1 equipo de cmputo. Pago a 30 das. c. Muebles de oficina (mximo 3), Pago: crdito a 45 das. 1. Liquidar nmina de acuerdo a las normas: Nmina (Gerente, Secretaria, Vendedor, Contador, Asistente contable, Jefe produccin, 4 Operarios). Incluir por lo menos un empleado con base para efectuar retencin en la fuente y fondo de solidaridad. 5. Comprar materia prima: (para 1 orden de produccin por mes y para un producto): Detallar nombre y/o razn social, nmero de factura, fecha, NIT, Rgimen Comn. Pago 30% contado y 70% a 60 das. 6. Comprar materiales indirectos: Detallar nombre y/o razn social, nmero de documento, fecha, NIT, Rgimen Simplificado Pago 60% contado, 40% a 30 das. 7. Contabilizar costos: a. CIF aplicados b. Consumo materia prima y materiales indirectos c. Causacin mano de obra directa e indirecta, d. Variaciones de CIF e. Inventario de producto terminado y en proceso para orden de trabajo N0001. f. Cierre cuentas 7. 8. Contabilizar ventas: Detallar nombre y/o razn social, nmero de factura, fecha, NIT: a. Fra. 0001 a gran contribuyente, Rgimen Comn. Pago 70% contado 30% a 30 das. b. Fra. 0002 a rgimen comn. Pago 50% contado, 50% a 30 das. 9. OTRAS TRANSACCIONES: Detallar nombre y/o razn social, nmero de factura, fecha, NIT. a. Comprar suministros de oficina (para 6 meses). Rgimen comn. Pago contado. b. Reembolso de caja menor: elementos de cafetera, fotocopias, transportes, elementos de aseo, incluir montos sometidos a retenciones e IVA. c. Causar servicios pblicos (energa, acueducto, otros) y servicios de telfono. d. Causar los gastos bancarios: comisiones, compra chequera, rendimientos financieros, GMF y prstamos bancario

Pg.3/3 10. CONTABILIZAR SEGN CORRESPONDA EN ESTE MES a. Depreciaciones b. Recaudos de clientes, c. Consignaciones, d. Provisin de prestaciones sociales, e. Aportes y retenciones de nmina, f. Amortizacin diferidos, g. Causacin y pago a proveedores, y Costos y gastos por pagar h. Las dems contabilizaciones que requiera el ejercicio.
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MARZO DE 2012
1. Comprar materia prima: (para 1 orden de produccin por mes y para un producto):
Detallar nombre y/o razn social, nmero de factura, fecha, NIT: A Rgimen Comn. Pago 50% contado y 50% a 60 das. 2. Comprar materiales indirectos: Detallar nombre y/o razn social, nmero de documento, fecha, NIT: A Rgimen Simplificado. Pago 70% contado, 30% a 30 das.

3. Contabilizar costos: a. CIF aplicados b. Consumo materia prima y materiales indirectos c. Causacin mano de obra directa e indirecta, d. Variaciones de CIF e. Inventario de producto terminado y en proceso para orden de trabajo N0001. f. Cierre cuentas 7.
4. Contabilizar ventas: Detallar nombre y/o razn social, nmero de factura, fecha, NIT: a. Fra. 0003 a Gran contribuyente, Rgimen Comn. Pago 70% contado 30% a 30 das. b. Fra. 0004 a Rgimen Simplificado. Pago 50% contado, 50% a 30 das. c. Fra. 0005 a Rgimen Comn. Pago 30% contado, 70% a 30 das. 5. Contabilizar devoluciones: Detallar nombre y/o razn social, nmero de factura, fecha, NIT a. En ventas a factura de venta 0001 b. En compras a factura de rgimen comn

6. Nmina (Gerente, Secretaria, Vendedor, Contador, Asistente contable, Jefe produccin, 4 Operarios).
7. OTRAS TRANSACCIONES: a. Aumento de capital b. Mantenimiento mquinas, a rgimen comn c. Liquidar por retiro voluntario a 1 operario (en los 9 primeros das del mes 2) d. Reembolso de Caja Menor: Elementos de cafetera, fotocopias, transportes, elementos de aseo, incluir montos sometidos a retenciones e IVA. e. Causar servicios pblicos (energa, acueducto, otros) y servicios de telfono. f. Causar los gastos bancarios: comisiones, rendimientos financieros, GMF. Y prestamos bancario

8. CONTABILIZAR SEGN CORRESPONDA EN ESTE MES: a. Depreciaciones b. Recaudos de clientes, c. Consignaciones, d. Provisin de prestaciones sociales, y Aportes y retenciones de nmina, e. Amortizacin diferidos, f. Causacin y pago a proveedores, y Costos y gastos por pagar, g. Las dems contabilizaciones que requiera el ejercicio.

LCFS-SM-2009