PreparacineInterpretacinFlujodeCaja MaterialdeApoyo

InterpretacindelFlujodecaja: Elflujodecajasuministraalaempresacifrasqueindicanelsaldofinalencaja,que puedeanalizarseparadeterminarsiseesperaundficitounexcedentedeefectivo durantecadaperodoqueabarca.Porlotanto,elempresariooencargadodelas finanzaspodrmanejarlassiguientesalternativas: 1. Solicitarfinanciamientomximo,siesnecesario,indicandoenelflujodecajala causadelosvaloresfinalesdecaja. 2. Reduciendoloscostos,aunqueenelcasoempresarialtambinhadetenerseen cuentalamejoradelrendimientodelasinversiones. 3. Nuncaperderdevistaningnmovimientotantoalaalzacomoalabajadenuestra caja,parapoderasllevarunclculoexacto. 4. Intentarreducirorefinanciarlascondicionesconelsistemafinancieroenelcaso dequeseestuvieraconuncrditoounahipoteca. 5. Observarlosbancosdelacompetencialoquecobranporlosserviciosque nosotrosutilizamosmsamenudo. 6. Searealista.Siempreesmejorsubestimarlosingresosysobreestimarlos egresos.Destaformasiempreestarasalvoysunegociopodrseguir creciendo. 7. Reducirgastossuperfluosygastelomenosposible.Esteconsejoesespecialpara quienesinicianunaactividad.Cadavezqueseencuentretentada/odecomprarun equipo,unsofware,etc,pregntese:Estonosvaaayudaraganarmsdinero? SilarespuestaesNO,nolocompre.Analicesusgastos:Necesitarealmente estarsuscritoamuchasrevistasoasociaciones?. Estaactitudlevaaayudaraatravesarexitosamentelosprimerosaosdesu emprendimiento. 8. Actualicesuplanillasemanalmenteyanalicelamarchadesunegocioyelflujode dinero.Unacosasonlasproyeccionesyotralarealidad. PreparacindeFlujodeCaja: Unodelosaspectosmsimportantesparamantenerelnegociofuncionandoesteneral daunaplanilladeflujodefondos. Paralaspersonasquenoestnfamiliarizadasconeltrmino,unaplanilladeflujodecaja esundocumentousualmenterealizadoenExcelluotrosoftwaredehojadeclculo,que nospermitevisualizarelmovimientodedinero(entradasysalidas)duranteunperodode tiempo. Siustedmantieneunaplanilladeflujodefondosconunaventanadealmenostres meses,podranticiparproblemascomo,porejemplo,unclientequesufreunatrasoen suspagos. Unaplanillanoesalgoquesehaceunavezybasta.Suelehacerseunaparatodoelao, esdecirunaplanillaproyectada. Usualmentesetratadeunamatrizconcolumnasyfilas.Enlascolumnassedisponenlos perodos,porlogeneral,mesesyenlasfilaslosingresosylosegresosdedinero.

Ingresos:Estodoeldineroqueingresaalaempresaproductodesuactividad productivaodeservicios,oproductodelaventadeactivos. Egresos:Estodoeldineroquesaledelaempresayquesonnecesariospara llevaracabosuactividadproductiva.Incluyeloscostesvariablesyfijos. Puedeutilizarunformatosencillodeflujodecajaparacrearsupropiaproyeccindelflujo decajaparalaempresaquepiensainiciar. Enlaprimerafilatenemos"Saldoinicialdecaja",esteseircompletandosoloconlos montosquequedendisponiblesafindecadames.Enelprimermesustedpuedeingresar manualmenteelmontodecapitalpropioconelquecomienzaelemprendimiento. Luegodebemosponernuestrasposiblesfuentesdeingresos,yasealaquesurgede nuestraactividaddirecta(ventadeproductos,prestacindeservicios,etc.)oque recibamosunprstamo. Acontinuacinlistamoslosegresos.Deahobtenemosnuestro"Flujodecajaoperativo", osealadiferenciaentreingresosyegresos.Esteesunprimerresultadodenuestra actividaddeesemes.

CONCEPTO SALDOINICIALDE CAJ A INGRESOS OPERATIVOS

Enero Febr. Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Sept. Octubre Nov . Dic. TOTAL

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IngresosporVentas.
INGRESOSNO OPERATIVOS

Ingresoporventade mquina Ingresovarios

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Compras Arriendos Sueldosygastos Sociales Cuotade prstamo(Hipoteca) Telfono Electricidad Gas Seguro I.V.A PPM MaterialesdeOficina Publicidady promocin
EGRESOSNO OPERATIVOS

Asesoramiento contableylegal Gastosbancariosy otros FLUJODECAJA 0 0

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INVERSIONES 0 Comprade Maquinariasy Equipos Infraestructura InversionesdeCorto Plazo FLUJODECAJA DELPERODO 0

SALDOFINALDE CAJ A 0

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