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1 INTRODUO

As Disposies Penais na Lei de Recuperao de Empresas e de Falncia, Crime em Espcie e Procedimento, Sociologicamente tido como sociedade moderna e de riscos, impem um repensar de muitos tipos penais, o Brasil, no alheio a tal realidade, e inserido em um caudal de reformas administrativas e fiscais prprias de uma Nova abordagem negocial, vive momentos de reforma legislativa, tambm no tocante legislao de falncias. A proteo quanto falncia sempre guardou tento aos atos daqueles que nela incidem, Crimes distintos foram, pois, destacados e afirmados quando de perigo s relaes econmicas. As espcies ambas foram previstas na enumerao dos crimes falimentares, informa a Exposio de Motivo, acrescentando, difcil no e h de tornar para interprete distinguir os crimes falimentares de dano de crimes falimentares de perigo de dano. Cogitar se, nos primeiros, do nexo de causalidade entre o dano e o perigo de dano; nos segundos, a mesma considerao carecer de qualquer relevncia jurdica. A percepo de que uma das misses fundamentais do pretendido era, sem dvidas, no campo penal, o estabelecimento de idias sanes penais aplicveis ao devedor e a terceiros. Por isso, procurando gerar uma hodierna poltica criminal , agora no mais a simples falncia, mas a prometida e esperada recuperao da empresa, em muito se aumentou o nmero de previses tpicas, determinado, inclusive, tambm a majorao nas penas cominadas. A Lei atual manteve o sistema de condio objetiva de punibilidade a partir da deciso nos autos cveis, ampliando, porm o campo para considerar tambm existentes os crimes, no apenas a partir do decreto de falncia, mas tambm a partir do despacho que concede a recuperao judicial segundo artigo 58 ou da sentena que homologa a recuperao extrajudicial pargrafo 5 do art.164, tudo conforme previsto no art. 180. Por isso que rigor no justificaria a manuteno do termo (crimes falimentares), pois mesmo se decreto de falncia o crime pode existir.Este termo consagrado e sua manifestao justifica-se, no por delimitar exatamente o tipo de delito sobre o qual se est falando, como tambm porque a lei ora sob exame continua ser a lei de falncias, sem embargo de ser tambm a lei de recuperao judicial e extrajudicial.A fraude de credores que ore se trata aquela

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praticada j em momento de desequilbrio financeiro do devedor. Na recuperao judicial, desde o seu requerimento, inicio das tratativas com os credores para o estabelecimento do plano de recuperao a ser homologado juridicamente. J na falncia, o momento do inicio do crime mais difcil determinao, podendo retroceder aos momentos iniciais do perodo de endividamento temerrio que acaba por ensejar a falncia, entendimento compatvel com a definio da decretao da falncia, pelo menos nos crimes pr falimentares, como condio de punibilidade. Faculta se o juiz em se tratando de falncia de microempresa ou empresa de pequeno porte, e em no se constatando pratica habitual de condutas fraudulentas por parte do falido, reduzir a pena de recluso de 1 a 2 teros, ou, ainda, substitu-la pelas penas privativas de diretos, perda de bens e valores, ou pelas prestao de servios comunidade ou entidade sociais. Em verdade, esta aqui a se seguir, de um lado, a previso geral do Cd. Penal no tocante s alternativas as priso, sendo claro que esta faculdade, na verdade, acaba como um bom entendimento pode interpretar, como um direito subjetivo do Ru. De outro, tambm se autoriza a interpretao da insignificncia penal, ponderando o magistrado quanto dignidade penal a se dar uma situao falimentar, A discusso quanto o poder dever do juiz bastante antiga e prolixa no Direito Penal. Fundamentalmente, entendendo se estiverem os pr requisitos dados, vale dizer, em se tratando de microempresa ou de empresa de pequeno porte e no se constatando prtica habitual de conduta tida como fraudulenta pelo falido, dever, o magistrado, reduzir a pena ou, ainda, efetuar a devida substituio. Anterior a Leis de falncias fazia meno, no procedimento cvel, a situaes de procedimento falimentar de passivo reduzido, estipulando, em seu artigo 200, que a falncia cujo passivo for inferior a 100 vezes o maior salrio mnimo vigente no Pas ser processado sumariamente.Amplia-se , agora, essa considerao tambm seara penal. Dessa forma, afirma-se que a consumao de tal delito ocorre com a efetiva violao, explorao, explorao ou divulgao do sigilo empresarial ou dos dados confidenciais sobre operaes ou servios, contribuindo para a conduo do devedor a estado inviabilidade econmica ou financeira. No havendo a referida contribuio, no se caracteriza o delito em tela, o problema justamente se evidenciar tal contribuio, sendo esse o maior dos problemas de avaliao de tal

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tipo.A falncia a inabilitao ao exerccio empresarial durante determinado perodo. Tais penas, entretanto, foram abolidas pela reforma penal de 1984, o que causa certa duvida na jurisprudncia, subsiste a pena acessria de interdio p/ o exerccio do comercio imposta ao falido, agora com sob a denominao de interdio temporria de direitos, consoante o art. 47 do vigente CP, cujo n II dispe que uma delas precisamente, a proibio do exerccio de profisso, atividade ou ofcio que dependam de habilitao especial, de licena ou de autorizao do poder publico. A pena acessria de interdio de direito imposta Ru condenado por crime falimentar deixou de existir aps o advento da lei n 7.209/84, que suprimiu o dispositivo que fixara o prazo da interdio. A anterior previso legal dispunha, em seu art. 195, unicamente como efeito da condenao por crime falimentar a interdio do exerccio do comercio. Ampliando o rol limitativo, intenta-se real controle de danos futuros. O inqurito policial inquisitrio e no acarreta nulidade do processo falimentar que comea com denuncia. A inovao legislativa, ao mesmo tempo na seara penal, ampliando o rol de proteo tambm a situaes de recuperao de empresas, coaduna-se com as modernas tendncias dogmticas empresariais. Isso, contudo, traz, a reboque, efeitos perversos inegveis, muitos dos novos tipos penais repousam ncora na idia preventiva do perigo.

2 ESFORO HISTRICO

A Lei de Falncia teve origem na poca do Direito Romano, com referencias modernas. Com a falliti sunt fraudatores, entendia-se que a falncia poderia ser caracterizada como ato ilcito. Revogada a Lei de Falncias, Decreto Lei n 7.661, de 21 de Junho de 1945, dessa forma, tendo clara inteno de especificar o trato de relaes falimentares errticas, incorporou a idia particular de sedes matria dos crimes dessa natureza. Com longa durao existencial, perceberam-se, desde o inicio dos anos 90, tentativas de mudana, o estgio prvio falncia. Cuida-se, agora, da prpria noo de recuperao de empresas, e no somente da sede da falncia ou

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concordata. Em 1993, o Executivo Federal apresentou, nesse sentido, proposta da nova Lei, e, assim, passou a tramitar, perante o Congresso Nacional Projeto de Lei n 4.376/93, visando reforma daquela normativa. Aps rdua tramitao e inmeras emendas apresentadas, modificado e transmutado em forma de um substitutivo, se posta como o novo diploma visto na Lei n 11.101, de 09 de Fevereiro de 2005, que vem a regular a recuperao extrajudicial, judicial e a falncia nos trazendo algumas mudanas importantes na atual legislao falimentar via principalmente a recuperao da mdia e grande empresa, sendo a recuperao das empresas de pequeno porte e microempresas vista de forma secundria, criando para essas um procedimento ordinrio e submetendo as empresas de pequeno porte e microempresas a um procedimento especial, semelhante atual concordata preventiva, dilatando o mximo do prazo atual de pagamento dos credores quirografrios de 24 para 36 meses, podendo ser prorrogado por mais um ano. Nasce assim a recuperao extrajudicial. A recuperao extrajudicial uma tentativa de o devedor resolver seus problemas com os credores sem que haja grande necessidade da interveno judicial. A nova lei mais rigorosa no aspecto penal tipificando novos crimes e aumentando as penas, dando ensejo a priso preventiva do devedor e ou de seus representantes, e Com a futura lei, os bens arrecadados do devedor sero vendidos de forma mais rpida para pagar os credores porque no necessrio esperar a formao do quadro geral de credores para ocorrer venda. A responsabilidade solidria e ilimitada dos controladores e administradores da sociedade limitada, estabelecidas nas respectivas leis, bem como a dos scios comanditrios e do scio oculto, previstas em lei, poder ser engajada com a decretao da falncia tornando seus bens indisponveis, e o prazo para defesa no processo de falncia aumentou de 24 horas para 10 dias. Essa alterao no muito significativa, pois no mnimo o prazo deveria ser de 15 dias devido gravidade do processo falimentar. Dentro desse perodo a novidade que o devedor poder apresentar o plano de recuperao judicial para demonstrar que sua dificuldade passageira e no irreversvel.

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3 CRIMES FALIMENTARES

Com o advento da Lei 11.101/05, ampliou-se o rol de crimes falimentares, trazendo a nova Lei um total de onze tipos penais, os quais se iniciam no capitulo VII da referida Lei, compreendendo os artigos 168 at 178. Celso Marcelo de Oliveira, citado por Pedro Lazarini Neto em seu Cdigo Penal Comentado e Leis Penais Especiais Comentadas nos traz a definio de crimes falimentares como (...) aqueles tipificados nos artigos 168 a 178 da Lei de Falncias, que podem ser praticados tanto pelo empresrio falido quanto por terceiros, antes ou depois da decretao da falncia. Ainda, nos ensina o mencionado autor que a objetividade jurdica dos tipos penais previstos na Lei Falimentar , via de regra, a proteo ao crdito pblico, excetuando-se apenas para os casos dos crimes falimentares imprprios, ou seja, que podem ser praticados por pessoas diversas do devedor, em conexo com a falncia ou com a recuperao judicial ou extrajudicial, cuja objetividade jurdica contemplaria alm do crdito pblico, ainda, a f pblica, comrcio e economia, administrao da justia, propriedade, etc. Conforme mencionado, o primeiro tipo penal est previsto no artigo 168 da Lei 11.101/05 com a seguinte redao:

4 FRAUDE A CREDORES

Art. 168. Praticar, antes ou depois da sentena que decretar a falncia, conceder a recuperao judicial ou homologar a recuperao extrajudicial, ato

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fraudulento de que resulte ou possa resultar prejuzo aos credores, com o fim de obter ou assegurar vantagem indevida para si ou para outrem. Pena recluso, de 3 a 6 anos, e multa. Em suma, a fraude tratada pelo tipo penal em tela, significa a simulao de determinado negcio jurdico por parte do devedor com intuito de enganar o credor. Ressalte-se que tal ato dever resultar em prejuzo aos credores ou pelo menos exp-los ao risco de obterem prejuzos, sem que, no entanto, o devedor obtenha vantagem. O tipo penal em apreo tem como objeto jurdico a proteo ao crdito pblico, sendo considerado um crime prprio, ou seja, deve necessariamente ter como sujeito ativo o devedor (falido). Ainda, os sujeitos passivo sero primeiramente os credores e secundariamente o Estado, no que concerne a f pblica. Roberto Delmanto, citado por Pedro Lazarini, aduz que a conduta incriminada por este tipo penal, (...) a de praticar (realizar, executar), antes ou depois da deciso que decretar a falncia, deferir o processamento da recuperao judicial, ou, ainda, homologar, por sentena, o plano de recuperao extrajudicial ato fraudulento, acrescido do elemento normativo do tipo: de que resulte ou possa resultar prejuzo aos credores. Com isso, podemos concluir que a consumao do crime em anlise dar-se com a prtica do ato fraudulento, independentemente da obteno ou no de efetiva vantagem para si ou para outrem. Trata-se de crime formal. O pargrafo 1 do tipo penal em comento prev alguns casos que possibilitam o aumento da penalidade de 1/6 (um sexto) at 1/3 (um tero) ao agente, quando: I elabora escriturao contbil ou balano de dados inexatos; II omite, na escriturao contbil ou no balano, lanamento que deles deveria constar, ou altera escriturao ou balano verdadeiros;

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III destri, apaga ou corrompe dados contbeis ou negociais armazenados em computador ou sistema informatizado; IV simula a composio do capital social; V destri oculta ou inutiliza, total ou parcialmente, os documentos de escriturao contbil obrigatrios. Outra figura penal trazida pela nova lei de falncias vem com o nomen jris Violao de sigilo empresarial, cuja objetividade jurdica ainda a proteo ao crdito pblico, podendo ser sujeito ativo deste crime qualquer pessoa, no se limitando ao detentor dos dados da empresa. Ainda, o sujeito passivo deste tipo penal poder ser tanto o devedor quanto o credor, haja vista que enquanto este ser prejudicado pelo fato de no receber o que lhe de direito, aquele ficar inviabilizado financeiramente. O mencionado tipo penal vem assim descrito na nova lei de falncias: Violao De Sigilo Empresarial Art. 169. Violar, explorar ou divulgar, sem justa causa, sigilo empresarial ou dados confidenciais sobre operaes ou servios, contribuindo para a conduo do devedor a estado de inviabilidade econmica ou financeira. Pena recluso, de 2 a 4 anos, e multa. Arthur Migliari Jnior, citado por Pedro Lazarini, comenta que no tipo penal em apreo as condutas so trs, compostas dos verbos violar, no sentido de infringir, transgredir, forar, devassar, etc., explorar, no sentido de tirar partido, tirar proveito, abusar, sugar, abusar da boa-f, perscrutar, etc., ou divulgar, no sentido de tornar pblico, publicar, propalar, difundir, fomentar, vulgarizar, tornar notrio, etc. O crime falimentar formal e pune se o simples perigo da divulgao de informao falsa. um aperfeioamento da proteo constitucional dada ordem econmica, criando se anteparo de precauo populao da informao falsa que pode significar o agravamento da situao econmica da empresa.

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O art. 171 tambm estabelece proteo veracidade das informaes. A trs condutas no tipo em destaque sonegar informaes; omitir informaes ou prestar informaes falsas tem o claro propsito de maiores contornos dar a um ideal de proteo atividade negocial. Antes de tudo, deve se observar o dolo especifico de induzimento a erro das autoridades ou personagens mencionados. Se o propsito desviante da verdade for outro, crime no haver. Se houver favorecimento de um ou mais credores especficos, haver tipificao no art. 172, por onde se reprime diferentemente da Lei anterior, qualquer alterao do status econmico da empresa, em preferncia a algum dos credores, j insinua a fraude em detrimento dos demais. Nota se que em situao alguma justificvel a quebra de igualdade dada a todos os credores, sendo de se ver que, por expresso, tambm penalmente responsvel o credor que, em conluio, possa se beneficiar da situao. Verificada a presena do dolo, direto ou eventual na conduta, esta se perfaz como criminosa, j que no existe resultado a ser avaliado. A ideia relativa ao desvio, ocultao ou apropriao de bens, descrita no art. 173, apenas repete as previses j feitas pela Lei de Falncias substituda, unicamente majorando as sanes, agora para pensa de recluso de 2 a 4 anos e multa. Coloca se em pauta o art. 174, que elenca Adquiri receber, usar, ilicitamente, bem que sabe pertencer massa falida ou influir para que terceiro, de boa-f, o adquira, receba ou use. Com o propsito de aquisio, recebimento ou uso ilegal de bens, tm se as ideias de aquisio prpria ou imprpria: a primeira praticada pelo sujeito que venha adquiri receber ou usar tais bens nessas condies; enquanto que a segunda diz respeito a quem apenas influi para que algum o faa. Observa se que todas as situaes so dolosas e nunca culposas, portanto, como regra do art. 18, do Cdigo Penal, no puni se, se o fosse culposa. Com disposio muito prxima da anterior, a distino, aqui, funda se na cautela que se supe fundamental ao trato de recuperao.

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O art. 175, ao tratar da habilitao ilegal de crdito, faz uma meno ao j tratado no art. 189, II, da Lei de Falncias. Diferenas so sentidas na idia da recuperao judicial e, tambm, incrementando as penas, agora para recluso, de 2 a 4 anos e multa. Assumi-se neste, a postura de antecipao de tutela, tem-se aqui, figura que dispensa qualquer considerao a um resultado lesivo ao mundo negocial. A conduta reprimida a de falso. Aderindo s exigncias do mundo dos negcios, o legislador, preferiu ferir os princpios j consagrados no Direito Penal, pois dispensa a presena de um resultado a ser desvalorado. No art. 176, tem-se uma novidade. A exemplo das anteriores penas acessrias, aqui se pune o exerccio laboral anteriormente proibido pela justia por carter preventivo. A mera conduta de perigo abstrato, j caracteriza tipificao, independente de qualquer resultado. Procurando garantir e evitar o completo trato dos impedimentos legais de quem venha a atuar no processo e de se negociar os bens dos devedores ou do falido, o art. 177 trata: adquirir o juiz, o representante do MP, o administrador judicial, o perito, o avaliador, o escrivo, o oficial de justia ou o leiloeiro, por si ou por interposta pessoa, bens da massa falida ou de devedor em recuperao judicial, ou, em relao a estes, entrar em alguma especulao de lucro, quando tenham atuado nos respectivos processos. Voltando ao art. 175, o impedimento que este institui completado aqui, decretando-se ser criminosa a conduta de agentes pblicos que venham a atuar com fins de lucro em processos em que tenham oficiado. Trata-se de garantir o distanciamento patrimonial e negocial daqueles que deveriam ser tidos por atores imparciais, ainda mais tendo atuado no caso em concreto. No ultimo dispositivo penal constante no novo diploma, faz meno a omisso dos documentos contbeis obrigatrios, por onde, conforme o art. 178 delito deixar de elaborar, escriturar ou autenticar, antes ou depois da sentena que decretar a falncia, conceder a recuperao judicial ou homologar o plano de recuperao extrajudicial, os documentos de escriturao contbil obrigatrios. A

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conduta tambm abstrata, trata-se de uma antecipao de tutela penal, comum nas relaes penais e econmicas, mas bastante reprovada pela dogmtica liberal, a qual, no raro, a entende por inconstitucional por no configurar a devida lesividade ao bem jurdico. Ainda existem outros dispositivos comum a todos os tipos mencionados, mas que trata de questes de co-autoria, condies objetivas de punibilidade, efeitos da condenao e prescrio. No art. 179, para efeitos penas, durante a recuperao judicial, tambm respondem os scios, diretores, gerentes, administradores e conselheiros, bem como o administrador judicial, na medida de sua culpabilidade. Determinando-se que a sentena que decrete a falncia, concede a recuperao judicial ou extrajudicial condio objetiva de punibilidade das infraes que foram mencionadas na Lei. Pontualmente so colocados como efeitos da condenao desses crimes: Inabilitao para o exerccio de atividade empresarial; Impedimento para o exerccio de cargo ou funo em conselho de

administrao, diretoria ou gerencia das sociedades sujeitas a essa lei; negcio. Esse dispositivo legal encontra-se em paralelo com as normas do Cdigo Penal, nos artigos 91 e 92. Esses efeitos perduram por 5 anos, ressalvado, caso de reabilitao penal. Por fim fica a questo prescricional, que conforme o Art. 182 da Lei seguemlhe os prazos dispostos para os crimes codificadamente previstos. No mais existem prazos prprios, mas as prescries das pretenses punitivas e executrias do Cdigo. Opo de poltica criminal procura, com isso, fugir da impunidade especifica dos crimes falimentares, os quais, para a realidade brasileira, detinham limitadssimo prazo. Impossibilidade de gerir empresa por mandato ou por gesto de

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5 CRIMES FALIMENTARES: DO PROCEDIMENTO PENAL

Conforme a Lei 11.101 de 9 de fevereiro de 2005, que regula a recuperao judicial, a recuperao extrajudicial e falncia de uma empresa, sendo esta de grande ou de pequeno porte, mas necessariamente, ser empresa para ser objeto regulado pela Lei supracitada. O tema proposto neste trabalho quanto aos crimes falimentares, disposto a partir do artigo 168 seo l captulo VIII desta Lei. O crime falimentar entendido pela maioria dos doutrinadores como crime contra o patrimnio, outros doutrinadores tem este crime como crime contra o pblico, diz a Lei que a ao de natureza pblica e tem como objetivo coibir a conduta dolosa ou culposa da figura do falido. Crime este de falncia quando ocorrido e verificado imediatamente pelo Ministrio Pblico deve ser promovida a ao penal segundo a Lei de falncia e caso haja inrcia do MP pode o sndico ou qualquer credor ter a iniciativa, requerendo que se instaure o inqurito judicial, iniciando-se o processo por denncia ou pela queixa, junto ao juzo que decretou a falncia e sendo, num prazo mximo estabelecido conforme est no cdigo de processo penal, qual num prazo de 6 seis meses, conforme os resultados e regras constitucionais, assim sendo, nascer ao Penal Pblica incondicionada, com o prosseguimento de Lei, seguimento de Cumprimento de jurisdio, cumprimento de pacificao, enfim, o objetivo de cumprir a constitucionalidade, sendo a ao Penal incondicionada ou no, subsidiria ou no agir em prol da Lei e num ponto onde mais favorvel. E ainda importante ressaltar que junto ao juzo falimentar h uma conectividade entre juzos civil e criminal, em que um se subordina ao outro e viceversa, em determinados momentos do processo para melhor atender os anseios de quem da lei necessita. Crimes falimentares eram assemelhados primeiramente ao furto e ao estelionato, porem, tal comparao no pode ser feita uma vez que o furto no comporta a subtrao de bens do prprio dono e o estelionato que requer o emprego de artifcios

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para iludir a confiana de outrem para priva-lo de sua propriedade. (Paulo Henrique Barbosa, 2008)

6 CONCLUSO

De acordo com o suscitado no decorrer deste trabalho sem o intuito de esgotar o assunto sobre o tema, podemos notar que a figura do legislador no escopo de tornar as penas mais rigorosas como tambm a criao de novos crimes falimentares, torna dificultosa a chamada recuperao judicial ou extrajudicial na ocorrncia de tais delitos sendo presos os sujeitos ou condenados por estes crimes, pelo motivo de que existe uma variedade de caminhos evasivos que o falido poder beneficiar-se para evitar uma futura priso at mesmo o de descaracterizar a prtica delituosa exercida trazendo a tona uma forte necessidade de um apuramento mais rgido e assduo pela autoridade Policial que estiver efetuando o Inqurito para que este no caminhe ao fracasso deixando a figura do falido atingir a impunidade. As condutas delitivas citadas somente sero consideradas crime falimentar, na hiptese de decretao da falncia ou da concesso da recuperao judicial ou extrajudicial, entretanto podem tais condutas ser exercidas a qualquer tempo, mesmo antes ou depois da concesso da recuperao judicial e decretao da falncia. Assim, se cometidas fora de tal condio sero consideradas as condutas atpicas consequentemente ao mximo caracterizando outras espcies de crimes. Nota-se que o advento das mudanas de regras como, por exemplo, nos prazos de prescrio usando o Cdigo Penal Brasileiro subsidiariamente configurando uma feliz faanha por parte do legislador.

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7 BIBLIOGRAFIA ALMEIDA, Amador Paes de. Curso de falncia e concordata. 20 ed. rev. e atual. So Paulo; ANDRADE, Jorge Pereira. Manual de falncias e concordatas. So Paulo Ed. Revista dos Tribunais; BETANHO, Luiz Carlos. Leis Penais Especiais e sua interpretao jurisprudencial. vol. 1. So Paulo. Editora Revista dos Tribunais; BITENCOURT, Cezar Roberto, Tratado de direito penal: parte geral, v. 1, 8 ed. rev e ampl. So Paulo: Saraiva, 2003; FERREIRA, Aurlio Buarque de Holanda: Dicionrio Aurlio

Eletrnico sc. XXI, Lexikon Informtica LTDA, 1999, verso 3.0; Gomes, Luiz Flvio, www.ielf.com.br; JESUS, Damsio E. Direito Penal Parte Geral, v.1, 26. ed. rev. e atual. So Paulo: Ed. Saraiva; LACERDA, J. C. Sampaio. Manual de Direito Falimentar. 14 ed. rev. e atual./por Jorge Mir

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(http://paulohbarbosa.multiply.com/journal/item/43/Crimes_falimentares_proc edimento_e_tipos_penais). Acesso s 16:10 do dia 29/11/2011

(http://pt.oboulo.com/procedimento-nos-crimes-falimentares-58413.html) Data de Publicao, 04/10/2008) Acesso s 16:30 do dia 29/11/2011

http://www.professores.unirg.edu.br/roveroni/dir_arq/com/com_03/sem_falen cias_arq/2004_01/05_crimes_falimentares_2004_1.pdf Acesso s 16:50 do dia 29/11/2011

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