INFORME DE FINANZAS PBLICAS Proyecto de Ley de Presupuestos 2009

Alberto Arenas de Mesa Director de Presupuestos

6 de octubre de 2008

Temario
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. Introduccin Situacin Fiscal en 2008 Proyecto de Ley de Presupuestos 2009 Proyeccin Financiera 2010-2012 Reforma Previsional Activos Financieros del Tesoro Sistema de Evaluacin y Control de Gestin Sistema de Informacin de Finanzas Pblicas SIGFE 2 Conclusiones 1 2

1. Introduccin
El Presupuesto 2009 tiene la particularidad de ser el ltimo que ejecuta totalmente la actual administracin, por lo que con l se cierra gran parte del ciclo de cumplimiento del Programa de Gobierno. Este presupuesto se enmarca en un contexto internacional marcado por la incertidumbre generada por la crisis financiera en Estados Unidos y en un escenario domstico de elevada inflacin. El Presupuesto 2009 busca equilibrar la contribucin del Fisco para controlar la inflacin con el necesario aporte para sostener la actividad econmica y el empleo. Adems, pone nfasis en agregar valor al gasto pblico, velando por su calidad y eficiencia.
3
1 3

2. Situacin Fiscal en 2008

En Estados Unidos se desarrolla la crisis financiera ms severa desde la gran depresin de los aos 30. Las economas de los pases desarrollados han comenzado a dar muestras claras este ao de los efectos negativos de la crisis financiera en Estados Unidos. Los pases emergentes experimentaran una reduccin en su ritmo de crecimiento. Sin embargo, stos continuaran impulsando el crecimiento mundial. En un contexto de alta incertidumbre respecto de la marcha de la economa mundial, en semanas recientes se ha visto una baja ms sostenida en el precio de los bienes commodities, entre los que se destaca para nuestra economa la cada en el precio del petrleo y del cobre.
4
1 4

2. Situacin Fiscal en 2008

ndices accionarios (01/01/2007 = 100)

180 160 140 120 100 80 60 Ene-07

Abr-07
Dow Jones

Jul-07
FT-100

Oct-07
Nikkei

Feb-08

May-08

Ago-08
IPSA

Bovespa

Fuente: Bloomberg. 1

5
5

2. Situacin Fiscal en 2008

Supuestos Macroeconmicos 2007 - 2008
Ley de Presupuestos 2008 2007 2008 PIB Tasa Variacin Real DEMANDA INTERNA Tasa Variacin Real IPC Variacin Diciembre a Diciembre TIPO DE CAMBIO $/US$ Valor Nominal PRECIO COBRE USc/lb BML PRECIO MOLIBDENO US$/lb Precio Efectivo 5,8% 7,5% 5,6% 528,4 317,3 28,4 5,3% 6,5% 3,2% 532,0 250,0 21,9 5,1% 7,8% 7,8% 522,5 323,3 30,2 4,5% 8,9% 8,5% 494,4 348,7 32,7 2007 Efectivo 2008 Actual

Fuente: Direccin de Presupuestos. 1

6
6

2. Situacin Fiscal en 2008

Ingresos Gobierno Central Consolidado 2008 Moneda Nacional + Moneda Extranjera (Millones de pesos de 2008) Ley de Presupuestos (1) TOTAL INGRESOS DE TRANSACCIONES QUE AFECTAN EL PATRIMONIO NETO Ingresos tributarios netos Cobre bruto Imposiciones previsionales Donaciones (Transferencias) Rentas de la propiedad Ingresos de operacin Otros ingresos DE TRANSACCIONES EN ACTIVOS NO FINANCIEROS Venta de activos fsicos 21.969.965 21.937.876 16.256.987 2.719.531 1.254.114 58.472 837.010 439.940 371.821 32.090 32.090 Proyeccin Junio (2) 24.288.763 24.249.123 16.586.275 4.363.646 1.254.114 58.271 1.146.045 438.128 402.644 39.640 39.640 Proyeccin Septiembre (3) 24.760.077 24.726.978 16.938.959 4.340.881 1.282.472 68.378 1.129.076 486.996 480.215 33.099 33.099 Diferencia (4) = (3) - (1) 2.790.112 2.789.103 681.972 1.621.351 28.358 9.906 292.066 47.056 108.394 1.010 1.010

7
Fuente: Direccin de Presupuestos. 1 7

2. Situacin Fiscal en 2008

Los ingresos fiscales proyectados para 2008 llegan a $24.760.077 millones, $2.790.112 millones ms que lo estimado al elaborar la Ley de Presupuestos 2008 (un 12,7% ms). Este aumento se explica principalmente por una mayor recaudacin tributaria, atenuada por el impacto de una Operacin Renta ms negativa que la presupuestada y por las reducciones de tributos aprobadas durante el ao. En particular, ha incidido positivamente sobre los ingresos fiscales: el mayor precio del cobre, la mayor tasa de inflacin y la rentabilidad de la mayor acumulacin de activos financieros. Ciertamente, gran parte de estos mayores ingresos son cclicos: los estructurales han aumentado en 3,6% en comparacin a lo estimado al elaborar la Ley de Presupuestos 2008. 8
1 8

2. Situacin Fiscal en 2008

Balance del Gobierno Central Consolidado 2008 (Millones de pesos de 2008 y porcentaje del PIB) Proyeccin 2008 Millones $ 24.760.077 18.408.265 6.351.812 % del PIB 27,0 20,0 6,9

TOTAL INGRESOS TOTAL GASTOS PRESTAMO NETO/ENDEUDAMIENTO NETO

Fuente: Direccin de Presupuestos

9
1 9

3. Proyecto de Ley de Presupuestos 2009

Supuestos Macroeconmicos 2009 PIB Tasa Variacin Real DEMANDA INTERNA Tasa Variacin Real IPC Variacin Diciembre a Diciembre TIPO DE CAMBIO $/US$ Valor Nominal PRECIO COBRE USc/lb BML PRECIO MOLIBDENO US$/lb 4,0% 4,3% 4,5% 538 290 25,9
10
Fuente: Direccin de Presupuestos 1 10

3. Proyecto de Ley de Presupuestos 2009

Parmetros Balance Estructural (Presupuestos aos respectivos) 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 4,3 4,1 3,9 4,0 4,2 4,9 5,0 5,3 5,0 4,9 92,9 90,3 91,2 88,0 88,0 93,0 99,0 121,0 137,0 199,0 - 12,0 12,0 14,7 16,5 21,9 6,0

PIB Tendencial (tasa de variacin) Precio de largo plazo del cobre (US/lb) Precio de largo plazo del molibdeno (US/lb)* Tasa de inters nominal de largo plazo (%)**

(*) Hasta antes de 2005 no se realizaba el ajuste cclico del molibdeno. Para dicho ao ste se realiz al momento del cierre anual. A partir de 2006 este ajuste se realiza al momento de elaborar el presupuesto del ao respectivo, junto con el resto de los ajustes cclicos. (**) El Ajuste cclico a las rentas provenientes de los activos financieros del Fisco se realiza a partir del Proyecto de Ley de Presupuestos para 2009. 11 Fuente: Direccin de Presupuestos. 1 11

3. Proyecto de Ley de Presupuestos 2009

Nivel y Composicin del Gasto deL Gobierno Central Moneda Nacional + Moneda Extranjera (Millones de Pesos de 2009 y porcentaje de variacin) Variacin % Millones de $ 2009/2008 Gobierno Central Presupuestario Gobierno Central Extrapresupuestario TOTAL GASTOS DEL GOBIERNO CENTRAL CONSOLIDADO 20.097.827 575.815 20.673.642 6,0 -1,4 5,7

Fuente: Direccin de Presupuestos.

12
1 12

3. Proyecto de Ley de Presupuestos 2009

Balance del Gobierno Central 2001-2009p (Porcentaje del PIB) Promedio 2009p 2001-2009 3,7 3,5 3,2 2,7 -0,2 -0,4 3,3 3,1 0,1 Promedio 2006-2009 6,8 6,0 -0,2 6,2 -

Balance devengado Efecto cclico en los ingresos Ef. cclico de IT Netos e Imposic. Prev. Ef. cclico del cobre* Ef.cclico de los ingresos provenientes de las rentas de activos del Fisco** Balance Estructural

2001 -0,5 -1,5 -0,5 -1,0 -

2002 -1,2 -1,8 -0,9 -1,0 -

2003 -0,4 -1,2 -0,8 -0,4 -

2004 2,1 1,1 -0,5 1,6 -

2005 4,6 3,6 -0,2 3,8 -

2006 7,7 6,7 -0,2 6,9 -

2007 8,8 7,8 -0,1 7,9 -

2008e 6,9 6,4 -0,1 6,5 -

1,0

0,6

0,7

1,0

1,0

1,0

1,0

0,5

0,5

0,8

0,8

(*) A partir del ao 2005 se realiza un ajuste por separado para los ingreos de la venta de molibdeno de CODELCO. Para efectos de comparabilidad de la serie, este efecto cclico se presenta junto con el cobre. (**) El ajuste cclico a las rentas provenientes de los activos financieros del Fisco se realiza a partir del Proyecto de Presupuestos para 2009.
e: Estimado p: Presupuestado. Fuente: Direccin de Presupuestos.

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13

3. Proyecto de Ley de Presupuestos 2009

Deuda Bruta del Gobierno Central 1989 - 2009 (Porcentaje de PIB)
45,0% 40,0% 35,0% 30,0% 25,0% 20,0% 15,0% 10,0% 5,0% 0,0%
1 991 1 992 1 993 1 994 1 995 1 996 1 997 1 998 1 999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008(e) 2009(p)

Deuda Interna - Resto

Deuda Interna - Bco. Central

Deuda Externa

e: Estimado p: Presupuestado. Fuente: Direccin de Presupuestos.

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1 14

3. Proyecto de Ley de Presupuestos 2009

Deuda con el Banco Central 1989-2008e
600.000 500.000

8.000 7.000
Pagares en US$ (MMUS$)

Pagares en UF (MM$)

6.000
400.000 300.000 200.000 100.000 0 1989 1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 En USD 5.754 6.156 6.288 6.463 6.599 6.734 6.976 6.664 6.654 6.230 6.020 6.328 6.306 5.848 5.360 4.394 2.485 1.030 En UF 0

5.000 4.000 3.000 2.000 1.000

2008 e 0 0

302.47302.28359.18412.56478.03497.31504.81500.71492.07470.67438.96412.47375.91335.06284.97235.65185.70127.2867.415

e: Estimado Fuente: Direccin de Presupuestos.

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1 15

3. Proyecto de Ley de Presupuestos 2009: Prioridades

El gasto total del Gobierno central consolidado crece en 5,7%
respecto de 2008. El gasto social crece en 7,8%, llegando a representar el 69,1% del gasto pblico. La inversin pblica crece en 8,8%. Los Gobiernos Regionales contarn con ms de US$1.070 millones
16

para proyectos de inversin, un 7,3%1real ms que en 2008.

16

3. Proyecto de Ley de Presupuestos 2009: Prioridades

Beneficios de la Reforma Previsional Julio 2008 Aumento valor de PBS Aumento en el nivel de cobertura Aumento valor de la PMAS (1) $ 60.000 40% ms pobre $ 70.000 Julio 2009 $ 75.000 45% ms pobre $ 120.000

(1)

Pensin mxima que accede a aporte solidario.

Fuente: Direccin de Presupuestos.

17
1 17

3. Proyecto de Ley de Presupuestos 2009: Prioridades

Beneficiarios Estimados del Sistema de Pensiones Solidarias PBS APS Total 2008 565.189 35.061 600.250 2009p 584.625 216.743 801.368

p: Presupuestado.
Fuente: Direccin de Presupuestos

18
1 18

3. Proyecto de Ley de Presupuestos 2009: Prioridades

180.000 160.000 140.000 120.000 100.000 80.000 60.000 40.000 20.000 0 Promedio 1990-2006
p: Presupuestado. Fuente: Direccin de Presupuestos

Inversin en Salud (Millones de pesos de 2009)

161.645

52.374

2009p

19
1 19

3. Proyecto de Ley de Presupuestos 2009: Prioridades

Matrcula Pblica Disponible en Educacin Pre-escolar 2005-2009 (Menores de 2 aos)

100.000 90.000 80.000 70.000 60.000 50.000 40.000 30.000 20.000 10.000 0
p: Presupuestado. Fuente: Direccin de Presupuestos

85.000

14.402

2005
1

2009p

20
20

3. Proyecto de Ley de Presupuestos 2009: Prioridades

Nmero de Becas al Exterior

3.000 2.500 2.500 2.000 1.500 1.000 500 0 Promedio 2000-2006

p: Presupuestado. Fuente: Direccin de Presupuestos

200 2009p

21
21

3. Proyecto de Ley de Presupuestos 2009: Prioridades

Fondo de Innovacin Para la Competitividad (Millones de pesos de 2009)

120.000 102.220 100.000 80.000 60.000 40.000 20.000 0 2006

p: Presupuestado. Fuente: Direccin de Presupuestos

84.274 58.384

50.178

2007
1

2008

2009p
22

3. Proyecto de Ley de Presupuestos 2009: Prioridades

Soluciones Habitacionales

160.000 140.000 120.000 100.000 80.000 60.000 40.000 20.000 0 Promedio 2000-2006 99.982

140.786

2009p

p: Presupuestado. Fuente: Direccin de Presupuestos

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1 23

3. Proyecto de Ley de Presupuestos 2009

Gastos Reservados de la Administracin Civil del Gobierno Central Ley de Presupuestos 2000-2009 (Millones de pesos de 2009)
14.000 12.000 10.000 8.000 6.000 4.000 2.000 0 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009p Promedio 2000-2009: MM$5.855

p: Proyecto de Presupuestos. Fuente: Direccin de Presupuestos

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1 24

3. Proyecto de Ley de Presupuestos 2009

Dotacin Mxima de Personal del Sector Pblico Dotaciones Incremento respecto del ao anterior Variacin % respecto ao anterior 2008 166.687 9.353 5,9% 2009p 175.593 8.906 5,3%

p: Presupuesto. Fuente: Direccin de Presupuestos

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1 25

3. Proyecto de Ley de Presupuestos 2009

Regularizacin Honorarios N de personas a regularizar N de personas regularizadas 1.050 2.929 1.696 2402 1.890 2.220 4.636 7.551

Ao 2007 2008 2009 Total

Fuente: Direccin de Presupuestos.

As durante 2007-2009 se completa 7.551 honorarios traspasados a dotacin, superando ampliamente el compromiso asumido.
26
1 26

4. Proyeccin Financiera 2010-2012

La proyeccin financiera 2010-2012 del Gobierno Central Consolidado tiene por objeto cuantificar la evolucin previsible de sus ingresos y gastos a partir de la legislacin vigente sobre impuestos, seguridad social, obligaciones de gastos, las perspectivas macroeconmicas y los compromisos de poltica vigente, incluyendo la meta de supervit fiscal estructural de 0,5% del PIB. La lgica de la proyeccin financiera es fundamentalmente macroeconmica, por tanto no implica asignaciones de recursos a actividades especficas. Los compromisos financieros reflejados en la proyeccin no constituyen cifras inamovibles. Por el contrario, la deteccin de posibles desequilibrios presupuestarios futuros debe servir precisamente para prevenirlos oportunamente. Con todo, para el perodo 2010-2012 no se han detectado 27 desequilibrios.
1 27

4. Proyeccin Financiera 2010-2012

Ingresos Gobierno Central Consolidado Moneda Nacional + Moneda Extranjera (Millones de Pesos de 2009)

2009 Proyecto 2010 2011 2012 de Presupuesto Proyeccin Proyeccin Proyeccin Total Ingresos Presupuestarios 23.667.455 24.026.538 24.490.395 25.039.383 Total Ingresos Extra Presupuestarios 605.949 577.977 523.754 466.503 Total Ingresos Gobierno Central 24.273.405 24.604.514 25.014.149 25.505.886 Ingresos Estructurales 21.175.117 22.792.701 24.044.685 25.190.641
Fuente: Direccin de Presupuestos

28
1 28

4. Proyeccin Financiera 2010-2012

Nivel y Composicin del Gasto de Gobierno Central Consolidado Moneda Nacional + Moneda Extranjera (Millones de Pesos de 2009)

Total Gastos Presupuestarios Total Gastos Extra Presupuestarios Total Gastos Gobierno Central Consolidado

2009 Proyecto 2010 2011 2012 de Presupuesto Proyeccin Proyeccin Proyeccin 20.097.827 20.787.233 21.151.489 21.523.985 575.815 560.316 465.127 335.731 20.673.642 21.347.550 21.616.615 21.859.716

Fuente: Direccin de Presupuestos

29
1 29

4. Proyeccin Financiera 2010-2012

Balances Gobierno Central Consolidado (En Miles de Millones de Pesos de 2009)

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)

Total Ingresos Total Gastos Comprometidos Balance Parcial [ (1) - (2) ] Gasto Compatible con Meta de Poltica Fiscal Ajuste Requerido de Gasto [ (4) - (2) ] Balance Efectivo Compatible con Meta de Supervit Estructural [ (1) - (4) ] Balance Efectivo Compatible con Meta de Supervit Estructural (% del PIB) Balance Estructural (% del PIB)

2009 Proyecto 2010 2011 2012 dePresupuesto Proyeccin Proyeccin Proyeccin 24.273 24.605 25.014 25.506 20.674 21.348 21.617 21.860 3.600 3.257 3.398 3.646 20.674 22.286 23.512 24.630 0 938 1.895 2.770 3.600 2.319 1.502 876 3,7% 2,3% 1,4% 0,8% 0,5% 0,5% 0,5% 0,5%

Fuente: Direccin de Presupuestos

30
1 30

4. Proyeccin Financiera 2010-2012

Los gastos comprometidos crecen 3,3%, 1,3% y 1,1% anual en los aos 2010 a 2012. Y se obtienen balances efectivos como porcentaje del PIB de 2,3%, 1,4% y 0,8%, respectivamente.

31
1 31

5. Reforma Previsional
Transicin de los Parmetros del SPS PBS PMAS Cobertura (% de la poblacin) $ 60.000 $ 75.000 $ 75000 (1) $ 75000 (1) $ 75000 (1) $ 70.000 $ 120.000 $ 150.000 $ 200.000 $ 255.000 40% 45% 50% 55% 60%

Periodo

Jul-08 Jul-09 Jul-10 Jul-11 Jul-12

(1)

Jun-09 Jun-10 Jun-11 Jun-12 En adelante

Cifra que posteriormente es reajustada segn la variacin del IPC, conforme a lo establecido en la Ley N 20.255.

Fuente: Direccin de Presupuestos.

32
1 32

5. Reforma Previsional
Distribucin del Nmero Total de Pensionados Segn Monto de la Pensin Base Tramo de Pensin Nmero de personas Porcentaje Porc. Acumulado Pensin 70.000 70.000 < Pensin 120.000 120.000 < Pensin 150.000 150.000 < Pensin 200.000 200.000 < Pensin 255.000 255.000 < Pensin Total 98.058 495.335 53.725 70.512 47.671 147.745 913.046 10,7% 54,3% 5,9% 7,7% 5,2% 16,2% 100,0% 20,0% 65,0% 70,9% 78,6% 83,8% 100,0% 100,0%

Nota: Se incluye a todos los pensionados con edad mayor o igual a 65 aos y conforme a la ley se considera en la Pensin Base la PAFE y no la pensin percibida.
Fuente: Direccin de Presupuestos.

33
1 33

5. Reforma Previsional
Nmero Estimado de Beneficiarios del Sistema de Pensiones Solidarias Ao PBS APS Total 2008 2009 2010 2011 2012 565.189 584.625 637.465 685.333 734.590 35.061 216.743 351.618 435.606 519.507 600.250 801.368 989.083 1.120.939 1.254.097

Fuente: Direccin de Presupuestos.

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1 34

5. Reforma Previsional

Fuente: Direccin de Presupuestos 1

35
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5. Reforma Previsional
Reforma Previsional en el Proyecto de Ley de Presupuestos 2009 (Millones de Pesos de 2009 ) 1. PBS + APS 204.011 2. Otros Beneficios 44.082 3. APV + APVC + Cotizacin Empleador 37.743 4. Total 285.836

36
1 36

6. Activos Financieros del Tesoro

La poltica de activos financieros del Tesoro tiene altos estndares de eficiencia y transparencia, acorde a la Ley sobre Responsabilidad Fiscal. El Banco Central, con amplia experiencia en la administracin de las Reservas Internacionales, ha actuado como agente fiscal. La poltica de inversiones determinada por el Ministerio de Hacienda ha sido asesorada por un Comit de Expertos independientes. Toda la informacin relativa a los Fondos Soberanos est publicada en la pgina web del Ministerio de Hacienda. Los activos financieros estn resguardados en el escenario de crisis financiera internacional, ya que se componen fundamentalmente de inversiones en renta fija. 37
1 37

6. Activos Financieros del Tesoro

38
Fuente: Direccin de Presupuestos. 1 38

6. Activos Financieros del Tesoro

Activos Financieros Valor al cierre (Millones USD) 2007 Jun-08 FEES 14.032,61 18.770,38 FRP 1.466,35 2.451,71 Total TP 5.422,61 4.840,20 Total Activos 20.921,57 26.062,29
Fuente: Direccin de Presupuestos.

Rentabilidad acumulada a Junio de 2008 igual a 8,2%

1

39
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6. Activos Financieros del Tesoro

Indice de Contabilidad y Transparencia de los Fondos de Riqueza Soberanos
(porcentaje sobre mximo posible)
Pas Nueva Zelandia Noruega EE.UU(Alaska) Timor Oriental EE.UU(California) Canad Francia Canada(Qubec) Azerbaijn Irlanda Holanda EE.UU (New Mxico) Chile EE.UU (Wyoming) China Japn Hong Kong Canad(Alberta) Australia Kazajistn Singapur Botswana Indice de Contabilidad y 100 100 100 96 96 96 89 89 89 86 86 86 82 82 82 80 79 78 68 64 61 54 Pas Rusia Trinidad y Tobago Malasia Corea del Sur Mxico Kuwait Singapur San Tom y Princpe Venezuela Brunei Darussalam Venezuela Omn Irn Sudn Nigeria China Argelia Kiribati Emiratos rabes(Dubai) Emiratos rabes(Abu Dhabi) Emiratos rabes(Abu Dhabi) Qatar Indice de Contabilidad y 50 46 46 45 43 41 39 29 27 25 18 18 18 14 14 14 11 7 7 7 4 2

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Fuente: Peterson Institute for International Economics. 1

6. Activos Financieros del Tesoro

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Fuente: Direccin de Presupuestos. 1 41

7. Sistema de Evaluacin y Control de Gestin

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1 42

SISTEMA DE EVALUACIN DE PROGRAMAS E INSTITUCIONES Evaluaciones de programas gubernamentales Evaluaciones de impacto Evaluaciones comprehensivas del gasto

INDICADORES DE DESEMPEO DEFINICIONES ESTRATGICAS

Balance de Gestin Integral

PRESENTACION PROGRAMAS AL PRESUPUESTO

MECANISMOS DE INCENTIVO REMUNERACIONAL INSTITUCIONAL Programa de Mejoramiento de la Gestin (PMG) - Programa Marco Bsico y Avanzado 1 Ley Mdica

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SISTEMA DE EVALUACIN DE PROGRAMAS E INSTITUCIONES Evaluaciones de programas gubernamentales Evaluaciones de impacto Evaluaciones comprehensivas del gasto

INDICADORES DE DESEMPEO DEFINICIONES ESTRATGICAS

Balance de Gestin Integral

PRESENTACION PROGRAMAS AL PRESUPUESTO 1) 2007: Asistencia Tcnica 2) 2008: Revisin Diseo de Programas MECANISMOS DE INCENTIVO REMUNERACIONAL INSTITUCIONAL Programa de Mejoramiento de la Gestin (PMG) - Programa Marco Bsico y Avanzado 1 Ley Mdica

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SISTEMA DE EVALUACIN DE PROGRAMAS E INSTITUCIONES Evaluaciones de programas gubernamentales Evaluaciones de impacto Evaluaciones comprehensivas del gasto

INDICADORES DE DESEMPEO DEFINICIONES ESTRATGICAS

Balance de Gestin Integral

PRESENTACION PROGRAMAS AL PRESUPUESTO 1) 2007: Asistencia Tcnica 2) 2008: Revisin Diseo de Programas

3) 2008: Fondo Modernizacin de la Gestin Pblica

MECANISMOS DE INCENTIVO REMUNERACIONAL INSTITUCIONAL Programa de Mejoramiento de la Gestin (PMG) - Programa Marco Bsico y Avanzado 1 Ley Mdica

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SISTEMA DE EVALUACIN DE PROGRAMAS E INSTITUCIONES Evaluaciones de programas gubernamentales Evaluaciones de impacto Evaluaciones comprehensivas del gasto

INDICADORES DE DESEMPEO DEFINICIONES ESTRATGICAS

Balance de Gestin Integral

PRESENTACION PROGRAMAS AL PRESUPUESTO 1) 2007: Asistencia Tcnica 2) 2008: Revisin Diseo de Programas

3) 2008: Fondo Modernizacin de la Gestin Pblica

MECANISMOS DE INCENTIVO REMUNERACIONAL INSTITUCIONAL 4) 2009: Programa de Mejoramiento de la Gestin (PMG) - Programa Marco de la Calidad 1 5) 2007: Metas de Eficiencia Institucional

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SISTEMA DE EVALUACIN 6) 2006: Aumento cobertura - 155 programas o instituciones sern valuados en 2006-2010. 7) 2009: Creacin de nueva lnea: Evaluacin de Programas nuevos.

INDICADORES DE DESEMPEO DEFINICIONES ESTRATGICAS

Balance de Gestin Integral

PRESENTACION PROGRAMAS AL PRESUPUESTO 1) 2007: Asistencia Tcnica 2) 2008: Revisin Diseo de Programas

3) 2008: Fondo Modernizacin de la Gestin Pblica

MECANISMOS DE INCENTIVO REMUNERACIONAL INSTITUCIONAL 4) 2009: Programa de Mejoramiento de la Gestin (PMG) - Programa Marco de la Calidad 1 5) 2007: Metas de Eficiencia Institucional

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7. Sistema de Evaluacin y Control de Gestin

Nueva Lnea de Evaluacin: Evaluacin de Programas Nuevos (EPN).
Esta nueva lnea de evaluacin potenciar el actual Sistema de Evaluacin y Control de Gestin, para dejarlo en la frontera de estos sistemas a nivel internacional. Esta lnea considera: i) Diseo la evaluacin desde que se planifica o se inicia un nuevo programa pblico. ii) Considera la construccin de un grupo de control como parte del diseo de la evaluacin, el que preferiblemente ser obtenido a partir de un diseo experimental. iii) Considera su implementacin de manera progresiva en el tiempo. 48
1 48

7. Sistema de Evaluacin y Control de Gestin

Nueva Lnea de Evaluacin: Evaluacin de Programas Nuevos (EPN). iv) Considera el apoyo tcnico de un Panel Asesor Internacional, conformado por acadmicos de gran prestigio y experiencia en la materia de diseo e implementacin de evaluaciones de impacto. v) Considera el apoyo del Centro de Microdatos del Departamento de Economa, de la Facultad de Economa de Negocios de la Universidad de Chile, institucin acadmica elegida por su gran experiencia en el tema.

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7. Sistema de Evaluacin y Control de Gestin

Evaluacin de Programas Gubernamentales (EPG) Proceso 2008 Recomendaciones - Implicancias Categoras de Efectos Programas 1.- Ajustes Menores
- Fondo Nacional de Desarrollo Cultural y las Artes Consejo Nacional de la Cultura y las Artes. - Programa Tratamiento de Obesidad MINSAL/FONASA - Programa de Cooperacin Tcnica M. Relaciones Exteriores/AGCI - Centros de Asistencia a Vctimas de Atentados Sexuales M. de Defensa/Polica de Investigaciones Programa de Infraestructura Rural (PIRDT) Min. Interior/SUBDERE Fondo de Tierras y Aguas Indgenas MIDEPLAN/CONADI Programa Intervenciones Urbanas Integrales MINVU/Subsecretara Programa de Educacin Especial Diferencial MINEDUC/Subsecretara Centros de Atencin Integral a Vctimas de Delitos Violentos. CAJ M. Justicia/Subsecretara - Unidad de Atencin a Vctimas M. de Interior/Subsecretara - Programa de Ayudas Tcnicas MIDEPLAN/FONADIS - Promocin y Desarrollo de la Mujer SERNAM - Bonificacin Prcticas Profesionales de EMTP MINEDUC/JUNAEB - Programa Pas de Eficiencia Energtica M. de Minera/CNE - Programa de Prevencin y Control de la Contaminacin SEGPRES/CONAMA - Programa de Recursos Naturales y Biodiversidad SEGPRES/CONAMA 50

2.- Modificaciones en el Diseo y/o Procesos de Gestin Interna del Programa

3.- Rediseo Sustantivo del Programa 4.- Reubicacin Institucional

5.- Finalizacin o Reemplazo ntegro del Programa

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7. Sistema de Evaluacin y Control de Gestin

Programa de Mejoramiento de Gestin

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7. Sistema de Evaluacin y Control de Gestin

Programa de Mejoramiento de Gestin
Evaluacin de Impacto del PMG por el Banco Mundial
Actualmente, se cuenta con resultados preliminares, los que destacan al PMG como: un instrumento que forma parte de un Sistema de Evaluacin y Control de Gestin ms amplio, integrado al ciclo presupuestario que promueve la vinculacin entre mejoras en el desempeo de las instituciones con incentivos salariales. Asimismo, se seala que la certificacin externa, a travs de la Norma ISO 9001:2000, tiene efectos positivos: promoviendo una mayor participacin de los funcionarios y jefes de servicio incrementando la credibilidad del programa e incorporando estndares para sistemas clave de soporte a la gestin

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7. Sistema de Evaluacin y Control de Gestin

Programa de Mejoramiento de Gestin
Evaluacin de Impacto del PMG por el Banco Mundial
Luego de siete aos desde el inicio de la implementacin de los sistemas de gestin incluidos en el PMG, se plantea: la necesidad de avanzar a una etapa superior de fortalecimiento de los sistemas de gestin, que relacione con mayor fuerza los avances en la calidad de gestin orientndola en forma ms directa hacia la calidad de los bienes y servicios pblicos que reciben los usuarios finales incorporar modelos de gestin que entreguen mayor flexibilidad para el gerenciamiento. orientar la evaluacin de las actividades de las instituciones pblicas hacia los resultados que estas producen en materia de satisfaccin de las necesidades de los usuarios. Este es el nuevo desafi que el PMG debe enfrentar, sin descuidar el fortalecimiento de los sistema de gestin bsicos que actualmente forman parte de l.
1

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7. Sistema de Evaluacin y Control de Gestin

PROGRAMA DE MEJORAMIENTO DE GESTIN PMG
Programa Marco de la Calidad

Programa Marco Bsico

Sistema de Gestin de la Calidad Programa Marco implementado y procesos de Provisin de Bienes y Avanzado Servicios certificados en Norma ISO 9001:2000 con perspectiva de gnero y territorial reas y Sistemas de gestin (2009) Pblica definidos en el Programa Marco Bsico certificados en Normas ISO 9001:2000 (2005)

reas y Sistemas de gestin pblica (2001)

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1 54

7. Sistema de Evaluacin y Control de Gestin

Fondo de Modernizacin de la Gestin Pblica (FMGP).
La Ley de Presupuestos del ao 2008 cre en la Direccin de Presupuestos el Fondo de Modernizacin de la Gestin Pblica. Este Fondo concursable financia la elaboracin de propuestas concretas de solucin de una debilidad o problema de gestin de polticas, programas, instrumentos e instituciones pblicas. Las propuestas de perfeccionamiento son elaboradas en el marco legal vigente y diseadas tanto por instituciones pblicas como por instituciones acadmicas, empresas consultoras, centros de estudio y consultores externos al sector pblico. En enero de 2008 se realiz el primer concurso pblico del Fondo y se recibieron 66 postulaciones. Se adjudicaron 7 propuestas presentadas por Servicio Pblicos y 10 por externos al Ejecutivo. 55 1 55

7. Sistema de Evaluacin y Control de Gestin

Fondo de Modernizacin de la Gestin Pblica (FMGP). El Fondo posee un Comit Asesor conformado por representantes de los Ministerios de: Interior Hacienda Secretaria General de la Presidencia, y Economa Su funcin es apoyar en la seleccin de las propuestas que se presentan al Fondo y en la priorizacin y recomendacin de aquellas cuya implementacin ser financiada.
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1 56

7. Sistema de Evaluacin y Control de Gestin

Fondo de Modernizacin de la Gestin Pblica (FMGP). Los criterios utilizados para recomendar la implementacin en el ao 2009 de las propuestas seleccionadas son: a) validez y magnitud del problema de gestin identificado; b) calidad y pertinencia de la propuesta para resolver el problema de gestin identificado; c) costo de la propuesta; d) viabilidad y oportunidad de implementacin; e) solucin innovadora y/o replicable; y f) resultados medibles en el mbito del desarrollo econmicoproductivo. En el caso especfico de las propuestas externas al ejecutivo, se agrega un sptimo criterio relacionado con la apropiacin de la 57 propuesta por parte de los Servicios Pblicos vinculados a ella.
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7. Sistema de Evaluacin y Control de Gestin

Considerando esta recomendacin, el Proyecto de Ley de Presupuestos 2009 incorpora recursos para la implementacin de 5 propuestas.

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8. Sistema de Informacin de Finanzas Pblicas

INFORME Estado de Operaciones del Gobierno Central Presupuestario CONTENIDO - Ingresos y gastos del Gobierno Central Presupuestario, - Balance contable - Ingresos y gastos del Gobierno Central Consolidado, clasificacin econmica - Balance contable - Balance ajustado - Ingresos tributarios - Variaciones y saldos FEPP, FRP y FEES - Deuda bruta del Gobierno Central - Balance de activos y pasivos, por empresa y consolidado - Estado de resultados, por empresa y consolidado - Situacin actual y aos anteriores, saldos totales - Detalle de saldos por: vencimiento, moneda, acreedor e instrumento - Proyeccin mediano plazo - Deuda Bruta y neta del Gobierno Central - Deuda bruta y neta del Banco Central de Chile - Notas explicativas e informacin complementaria - Participacin del Tesoro Pblico en el Mercado de - Portafolio Consolidado de Activos Financieros - Portafolio de Activos Financieros en Pesos - Portafolio de Activos Financieros en Dlares - Composicin por Mercado - Portafolio por Instrumento - Portafolio por Duracin 1 - Portafolio por Instrumento y Moneda PERIODICIDAD Mensual

Estado de Operaciones del Gobierno

Trimestral

Central Consolidado

Informe Financiero Empresas Pblicas

Trimestral

Deuda del Gobierno Central

Trimestral

Informe de Deuda Pblica

Trimestral

Informe de Activos Financieros del Tesoro Pblico

Trimestral

Informe Ejecutivo Mensual Fondo de Reserva de Pensiones

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Mensual

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8. Sistema de Informacin de Finanzas Pblicas INFORME CONTENIDO PERIODICIDAD

- Gobierno Central Consolidado: Clasificacin econmica de ingresos, gastos, adquisicin de activos no financieros y partidas de financiamiento, balance contable, balance ajustado. Serie anual y trimestral ltimo ao. Clasificacin funcional de las erogaciones. Serie anual. - Gobierno Central Presupuestario: Clasificacin econmica - Gobierno Central Extrapresupuestario: Clasificacin econmica de ingresos, gastos, adquisicin de activos no financieros y partidas de financiamiento, balance contable, balance ajustado. Serie anual y trimestral ltimo ao. - Municipalidades: Clasificacin econmica de ingresos, gastos, adquisicin de activos no financieros y partidas de financiamiento, balance contable, balance ajustado. Serie anual. - Gobierno General: Clasificacin econmica de ingresos, gastos, adquisicin de activos no financieros y partidas de financiamiento, balance contable, balance ajustado. Serie anual. - Empresas Pblicas: Clasificacin econmica de ingresos, gastos y adquisicin de activos no financieros, balance contable, balance ajustado. Serie anual. - Deuda bruta y neta del Sector Pblico. - Activos y pasivos del Gobierno Central - Proyeccin Financiera de mediano plazo - Gastos tributarios - Otros temas de finanzas pblicas - Situacin actual y proyeccin - Gestin de pasivos contingentes 1 - Anlisis de la posicin fiscal

Estadsticas de las Finanzas Pblicas

Anual

Informe de Finanzas Pblicas

Anual

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Anual
60

Informe de Pasivos Contingentes

8. Sistema de Informacin de Finanzas Pblicas

INFORME Informe Ejecutivo Mensual Fondo de Estabilizacin Econmica y Social CONTENIDO - Portafolio por Instrumento - Portafolio por Duracin - Portafolio por Instrumento y Moneda - Portafolio por Instrumento - Portafolio por Duracin - Portafolio por Instrumento y Moneda - Valor de Mercado del Fondo y su Evolucin - Evolucin de Mercados Relevantes en el Trimestre - Poltica de inversin del Fondo - Mtodos de Clculos de Estimacin de los Retornos - Clculo del Benchmark para el Fondo PERIODICIDAD Mensual

Fondo de Reserva de Pensiones

Trimestral

- Portafolio por Instrumento - Portafolio por Duracin - Portafolio por Instrumento y Moneda - Valor de Mercado del Fondo y su Evolucin Fondo de Estabilizacin Econmica y Social - Evolucin de Mercados Relevantes en el Trimestre - Poltica de inversin del Fondo - Mtodos de Clculos de Estimacin de los Retornos - Clculo del Benchmark para el Fondo Fondo de Estabilizacin de Precios de Combustibles Derivados del Petrleo - Aportes desglosados por ley - Saldo y Aplicacin acumulada 1 - Variacin del Saldo Cuenta ENAP

Trimestral

Mensual

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9. SIGFE
SIGFE I : Logros del Sistema
Disponibilidad de una aplicacin informtica corporativa, que cubre los componentes previstos en la Ley de Administracin Financiera del Estado. Instalada y operando en el 84% de los organismos pblicos contemplados en la Ley de Presupuestos. Lo cual corresponde a 349 organismos que realizan su contabilidad mensual con SIGFE. Hasta la fecha se han capacitado 12.800 funcionarios en el uso del sistema. SIGFE rene el 100% de la ejecucin presupuestaria, se informa 30 das despus del cierre. El ao 2001, esta informacin se obtena al 100%, 60 das despus de cerrado el ejercicio contable mensual y se informa 90 das despus del cierre. Como ejemplo, el 100% de los hospitales pblicos y del Sistema de Salud, usa el sistema SIGFE. SIGFE registra los compromisos futuros en el mbito presupuestario. SIGFE implementa el registro de eventos potenciales y reales, y la adecuacin de las cuentas fiscales a las normas y convenciones internacionales de registro de informacin financiera impulsadas por el FMI.

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9. SIGFE
SIGFE II:Objetivos del Sistema

Actualizacin y ampliacin funcional del SIGFE a los cuatro procesos del ciclo presupuestario : formulacin, aprobacin, ejecucin y evaluacin. Fortalecimiento de la integracin de SIGFE con los otros sistemas de informacin transversales, tales como : Portal de Compras Pblicas (Chile Compra) y Banco Integrado de Proyectos (BIP). Fortalecimiento del Sistema de Evaluacin y Control de Gestin. Desarrollo del modelo conceptual de integracin entre la gestin presupuestaria, gestin financiera y control de gestin pblica. Desarrollo e implantacin de un Sistema de Informacin Financiero Municipal, en sus niveles transaccional y agregado

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9. SIGFE

Fuente: Direccin de Presupuestos.

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10. Conclusiones
El Proyecto de Ley de Presupuestos para 2009 es un equilibrio bien logrado entre los objetivos deseables en la actual coyuntura: Genera certeza respecto de la poltica fiscal, en un contexto de incertidumbre e inestabilidad de los mercados financieros internacionales.

Protege el gasto social y la inversin pblica, cumpliendo todos los compromisos del Gobierno con la ciudadana en el ltimo erario que ejecuta totalmente esta administracin.
No presiona a la inflacin a la vez que es contracclico al aportar para sostener el nivel de actividad y el empleo. Aporta desde las finanzas pblicas a la modernizacin del Estado, fortaleciendo: el Sistema de Evaluacin y Control de Gestin, el Sistema de Informacin de Finanzas Pblicas, el 65 1 65 SIGFE y la administracin de los activos financieros del Tesoro.