Proceso de gestin de riesgos Matrices de riesgos Mapa de riesgos Pruebas de tensin Avances en la competitividad

lo que nos pas a todos, los reguladores, los multilaterales, Fondo Monetario, Banco Mundial, BID, la FED, el mercado, recordmonos que es el tercer pilar de Basilea, las directivas de las instituciones financieras que son, se supone, los mejores banqueros del mundo, las calificadoras de riesgo, es decir, todos, lo que nadie entiende es cmo todos nos equivocamos.

Hay un concepto adicional y es que el mercado no entendi la diferencia entre riesgo de crdito y riesgo de mercado, las calificadoras de riesgo damos calificaciones de riesgo de crdito, Fitch

Proceso de Evaluacin de Riesgos

Identificacin de Riesgos

Desarrollo de Criterios de Evaluacin

Evaluacin de Riesgos

Evaluacin de Interaccin de Riesgos

Priorizacin de Riesgos

Respuesta a Riesgos

Seleccin del Nivel de Riesgo

Riesgo insuficiente Riesgo ptimo Riesgo excesivo

Valor agregado esperado

Nivel de Riesgo

Escalas para Medir el Riesgo

Escala de impacto Monto del dao Catastrfico Crtico Alto Medio Bajo 5 4 3 2 1
Escala de probabilidad Posibilidad de ocurrencia Frecuente Probable Ocasional Remoto Improbable 5 4 3 2 1

Escala de vulnerabilidad Riesgo inherente Extrema Alta Media Baja Mnima 5 4 3 2 1

Escalas para Medir el Riesgo

Escala de velocidad Lapso de revelacin Muy alta Alta Media Baja Muy baja 5 4 3 2 1 Escala de mitigadores Controles implementados Deficiente Pobre Dbil Bueno Optimo 1 2 3 4 5 Riesgo residual Riesgo asumido Intolerable Alto Medio Tolerable Bajo 5 4 3 2 1

MATRIZ DE RIESGOS
IDENTIFICACION DE RIESGOS DESCRIPCIN DE CONSECUENCIA TIPOLOGA DE CONSECUENCIA PROCEDIMIENTO ACTIVIDAD RESPONSABLE RIESGO

Apertura de Cuenta

Llenar Plataforma Formulario IVE

No confirmar No conocimiento informacin del Cliente

Dao en patrimonio y en imagen reputacin

MATRIZ DE RIESGOS
RIESGO INHERENTE PROBABILIDAD / FRECUENCIA NIVEL DE RIESGO

IMPACTO

Improbable, remoto, ocasional, probable, frecuente

Bajo, Mnimo, medio, alto, bajo, crtico, medio, alto, catastrfico extremo

MATRIZ DE RIESGOS
DISEO DEL CONTROL ACCIONES / TIPOLOGAS EXISTENCIA ACTIVIDADES DE DEL CONTROL PERIODICIDAD OPORTUNIDAD CONTROL CALIDAD DEL CONTROL NIVEL DE RIESGO RESIDUAL

AUTONOMIA

Si, no

Se confirma Permanente, peridicamente peridico, la informacin ocasional del formulario

Preventivo, detectivo, correctivo

Optimo, Automtico, bueno, dbil, semiautomtico, pobre, manual deficiente

Bajo, tolerable, medio, alto, intolerable

MATRIZ DE RIESGOS
SEGUIMIENTO RESPUESTA AL RIESGO PLAN DE ACCIN FECHA DE RESPONSABLE CUMPLIMIENTO PLAN DE ACCION EJECUTADO DIAS FALTANTES

Confirmar Evitar, transferir, diariamente los reduc ir, asumir datos de aperturas

Subjefe de Plataforma

Todos los das

si no

MAPA DE INTERACCIN DE RIESGOS

Baja PIB Baja PIB Alza inflacin Reduccin remesas Incremento desempleo Caida cartera Incremento mora Baja de beneficios Deprec tipo de cambio Alza inflacin Reduccin Incremento remesas desempleo x x x x x x x x x x x Caida cartera x x x Incremento Baja de Deprec tipo mora beneficios de cambio x x x x x x x x x x x

ESCENARIOS
Variables Supuestos Impacto QMM

Presin de la competencia
Decrecimiento del PIB Alza en suministros Depreciacin tipo de cambio

5% baja en tasa activa, 10% alza en tasa pasiva

1% incremento en mora de cartera 5% incremento en costes 0.5% incremento en mora de cartera

(Q150)
(Q75) (Q10) (Q38)

Incremento en la violencia

7% incremento en costes de seguridad

(Q4)

MAPAS DE RIESGO
PROBABILIDAD FRECUENTE PROBABLE OCASIONAL REMOTO IMPROBABLE BAJO MEDIO ALTO Impacto CRITICO CATASTRFICO

MAPA DE RIESGO INHERENTE

MAPAS DE RIESGO
RESIDUAL INTOLERABLE ALTO MEDIO TOLERABLE BAJO

MAPA DE EXPOSICION AL RIESGO 9 14 18 21

PTIMO

1 11 14
DEBIL

5
BUENO

2 4 6
POBRE

5 3 7 5 12
DEFICIENTE

MITIGADORES

MATRIZ DE RIESGOS DE UNA ENTIDAD BANCARIA

Riesgo inherente, riesgo residual, riesgo agregado y perfil de entidad Gobierno interno, gestin y control y recursos propios

Bajo Bueno

Medio bajo Aceptable

Medio alto Mejorable

Alto Deficiente

IMPACTO DE RIESGO DE CRDITO (En millones de quetzales)

BANCOS, SOCIEDADES FINANCIERAS PRIVADAS Y ENTIDADES FUERA DE PLAZA

De conformidad con la resolucin JM-167-2008, las entidades deben constituir y mantener como mnimo reservas genricas que sumadas a las especficas totalicen el 100% de la cartera vencida. El registro se efectu gradualmente del 31-03-2009 al 30-06-2011.

Incremento de morosidad que soporta la posicin patrimonial

25.0% 22.5% 20.0% 17.5% 15.0% 12.5% 10.0% 7.5% 5.0% 2.5% 0.0%
Q H N M G Sistema O D A B F K E L C J I

Entidades

Incremento de morosidad que soporta la posicin patrimonial Mxima morosidad histrica a nivel del sistema bancario (3.3% en agosto de 2009) Las entidades R y P soportan aumentos de ms de 100 puntos porcentuales en la morosidad con su posicin patrimonial

Informe de estabilidad financiera regional sistema bancario regional

Grfico No.2 Cartera Vencida*/ Cartera Total

6,00 5,00 4,00

porcentajes

en porcentajes 2008-2011
2008 2009 2010
2011

3,00 2,00
1,00

0,00

*cartera con atraso a ms de 90 das. Fuente: Elab. propia con inf. de Superintendencias y Bcos Centrales de la regin

Retiro mximo de depsitos que soportan los activos lquidos

60.0% 50.0% 40.0% 30.0% 20.0% 10.0% 0.0%

Sistema

Entidades

Retiro mximo de depsitos que respaldan los activos lquidos, manteniendo el encaje legal Mximo retiro histrico de depsitos del sistema bancario (11%), influenciado por el caso Bancaf

La entidad R (0.9% del mercado) soporta hasta el 131.8% de retiros con sus activos lquidos

Entidades con posicin larga en ME Impacto en PP por apreciacin del Quetzal

5.0% 4.5% 4.0% 3.5% 3.0% 2.5% 2.0% 1.5% 1.0% 100 90 80 70 60 50 40 30 20

0.5%
0.0%
M
O N G D A R B Sistema Q P H K C E F L J I

10
0

% de prdida respecto de la posicin patrimonial que causara la mayor apreciacin del quetzal reflejada histricamente respecto al US$ (2.1% -del 7.98610 al 7.82062) el 29-05-2002 Apreciacin mxima del Q. que soporta la posicin patrimonial (eje derecho) La entidad M soporta ms de Q100 de disminucin en el tipo de cambio. Las entidades L, P, C, R y Q no seran afectadas, derivado que mantienen posicin corta en ME

Entidades con posicin corta en ME Impacto en PP por depreciacin del Quetzal

0.40% 0.35% 0.30% 0.25% 0.20% 0.15% 0.10% 100 90 80 70 60 50 40 30 20 10 0
M Q

0.05%
0.00%
G
H N A L K C E R F J O D B P I Sistema

% de prdida respecto de la posicin patrimonial que causara la mayor depreciacin del quetzal reflejada histricamente respecto del US$ (1.5% -del 8.04151 al 8.16225) el 26-02-2010 Depreciacin mxima del Q. que soporta la posicin patrimonial (eje derecho)

Las entidades C y L soportan ms de Q100 de aumento en el tipo de cambio. Las entidades M, E, I, K, F, H, D, O, G, J, N, A, B y el sistema a nivel agregado, no seran afectadas derivado que mantienen posicin larga en ME

MODELO DE SBR LD/FT

RESULTADOS INICIALES

RESULTADOS POSTERIORES

RIESGO INHERENTE
CALIFICACIN DESCRIPCIN

MITIGADORES 1 2 3 4
ADMINISTRACIN DEL RIESGO INVOLUCRAMIENTO DE LA ADMON. POLTICA KYC MONITOREO Y OTROS PROCEDIMIENTOS

5 6 7

GESTIN DEL OFICIAL DE CUMPLIMIENTO CAPACITACIN AUDITORA

ADMINISTRACIN Y MITIGADORES DEL RIESGO

CALIFICACIN DESCRIPCIN

ALTO

BUENO ACEPTABLE MEJORABLE DEFICIENTE

MEDIO ALTO
MEDIO BAJO BAJO

Variacin interanual de la compra de moneda extranjera

Comportamiento mensual de la compra de moneda extranjera

Efectivo en moneda extranjera enviado al extranjero

Nota: Instruccin girada a bancos y entidades fuera de plaza, mediante Oficio IVE No. 1366-2010 del 26-07-2010 (Formulario IVE-TE-15 Traslado Transfronterizo de Efectivo).

Sistema Bancario: Indicador Macroeconmico de Vulnerabilidad Bancaria 2003- 2012 (Proyectado) (En porcentaje)
Sistema Bancario: Indicador Macroeconmico de Vulnerabilidad Bancaria (IMV) Enero de 2004 a Junio de 2012 (proyectado)
4.0 3.0
Aumento de IMV por deterioro de IMAE e ITCER

2.0
1.0 0.0 -1.0 -2.0

-3.0
-4.0 -5.0
Disminucin de IMV por mejora en IMAE e ITCER

Escenario 1 Fuente: Clculos de la Superintendencia de Bancos.

Escenario 2

Indicador Observado

Las variables explicativas son: 1) IMAE, 2) ITCER bilateral con EEUU, 3) Tasa lbor y 4) Tasa activa.

Indicador Doing Business 2012

(183 Pases)
INDICE DOING BUSINESS 2008 Posicin
De 181

2009 Posicin
De 181

2010 Posicin
De 183

2011 Posicin
De 183

2012 Posicin
De 183

Hacer negocios Apertura de un negocio Manejo de permisos de construccin Obtencin de la conexin elctrica Registro de propiedades Obtencin de crdito Proteccin de los inversionistas Pago de impuestos Comercio transfronterizo Cumplimiento de contratos Cierre de una empresa

116 132 167 -.23 61 125 115 119 103 89 -.-

117 147 163 -.25 27 127 133 119 106 93

100 162 141 24 6 131 108 120 102 94

93 163 144 28 22 8 131 120 121 99 99

97 165 151 30 23 8 133 124 119 97 101

En los aos 2010 y 2012, el indicador registr cambio en su metodologa. El Banco Mundial recalcul los rankings de 2011, por lo que no es comparable con los aos 2008 y 2009, aunque se aprecia la tendencia del mismo.

Indicador Doing Business 2012

(183 Pases)
Costa Rica Doing Business Rank Apertura de un negocio Permisos de construccin Obtencin de electricidad Registro de propiedades Obtencin de crdito Proteccin de los inversionistas Pago de impuestos Comercio transfronterizo Cumplimiento de contratos Resolucin de la insolvencia
FUENTE: DOING BUSINESS 2011 FUENTE: DOING BUSINESS 2012

El Salvador 112 136 144 130 54 48 166 146 69 66 88

Guatemala 97 165 151 30 23 8 133 124 119 97 101

Honduras 128 150 70 114 94 8 166 140 103 177 131

Nicaragua 118 130 150 136 122 98 97 155 83 52 78

Panam 61 29 71 15 120 48 111 169 11 119 83

Repblica Dominicana 108 140 105 123 105 78 65 94 45 83 154

121 122 141 43 46 98 166 138 73 129 121

En Centroamrica, Guatemala y Honduras, son los pases donde la obtencin de un crdito es ms fcil. El pas ocupa la posicin 8, indicando que no existe restriccin crediticia y que existe la mayor cantidad de informacin crediticia en un registro pblico o en un organismo privado, medido a travs del alcance, acceso y calidad de la informacin crediticia disponible.

ndice de Competitividad Global

(142 pases)
2006 Potenciadores de Eficiencia Mercado de Bienes Mecado Laboral Mercado Financiero Preparacin Tecnolgica Tamao de Mercado
FUENTE: World Economic Forum (WEF)

2007 86 86 54 81 95 74 74

2008 86 54 81 95 74 74

2009 81 52 88 67 70 71

2010 81 61 101 44 67 75

2011 81 65 98 46 80 76

62 81 87 81 74

En el desarrollo del mercado financiero se evala aspectos como la disponibilidad de financiamiento a travs del mercado de valores, la facilidad de acceder a crditos, la disponibilidad de capital de riesgo y la fortaleza del sistema bancario, entre otras. La posicin de Guatemala se deriva, entre otras actividades, de las acciones relacionadas con la disponibilidad y asequibilidad de servicios financieros; al fcil acceso a crditos bancarios; y, a la solvencia de los bancos del sistema, aspectos impulsados por la modernizacin financiera, el fortalecimiento en los ltimos aos del marco regulatorio y la adaptacin de los estndares internacionales de supervisin.

Acciones que han derivado en la mejora en el ranking

POSICIN
De 142

NDICE
De 1 a 7

MERCADO FINANCIERO Disponibilidad de servicios financieros Asequibilidad de servicios financieros Financiamiento a travs del mercado accionario Facilidad de acceder a crditos Disponibilidad de capital en riesgo Fortaleza del sistema bancario Regulacin de bolsas de valores

46 41 37 126 49 64 36 62

4.4 5.1 4.9 2.3 3.1 2.6 5.7 4.3

Credit Default Swaps (PIIGS)

-En puntos base1,600

1,400

Portugal
1,200

P r e c i o

1,000

800

600

Espaa
400

200

Alemania
0

Estados Unidos

Fuente: Bloomberg

Credit Default Swaps (PIIGS)

-En puntos base1,200

Irlanda
1,000

P r e c i o

800

600

400

Italia
200

Alemania
0

Estados Unidos

Fuente: Bloomberg

CDSs Guatemala y Estados Unidos de Amrica

500
450

-En puntos base-

400

P r e c i o

350

300

250

200

Guatemala
150

100

Estados Unidos
50

Fuente: Reuters

FitchRatings

Segn la agencia calificadora en su reporte especial Perspectivas 2012: Centroamrica y Rep. Dominicana.

MEJORES RESULTADOS: Se prev menores presiones por provisiones para prstamos y mayor crecimiento de la cartera de crditos.

SOSTENIDO CRECIMIENTO DE CRDITOS: Por mejores perspectivas de la economa.

BUENA CALIDAD DE ACTIVOS: El mayor control de los niveles de prstamos vencidos se ha reflejado en uno de los menores indicadores de morosidad de la regin.

BUENA LIQUIDEZ Y FONDEO ESTABLE: Los bancos registran uno de los mayores niveles de liquidez en la regin y un amplio y creciente fondeo domstico.

FORTALECIMIENTO PATRIMONIAL: La acumulacin de utilidades permitir continuar fortaleciendo los niveles de capitalizacin.

AVANCES EN REGULACIN: Se valora positivamente el fortalecimiento gradual de la regulacin prudencial en Guatemala de los ltimos aos.