ESCUELA PROFESIONAL DE ADMINISTRACION

PROYECTO DE INVERSIN COMERCIALIZACIN DE ARTESANIAS EN ARCILLA

INTEGRANTES
Huamani Ticllahuanaco, Pascuala Prez surco, Jess Guillermo Rojas Canales, Guadalupe Tarqui Tomairo, Marisol

DOCENTE: Clemente Linares CURSO: Administracin de proyectos

INDICE
RESUMEN EJECUTIVO FUNDAMENTO DE LA ELECCIN DEL PROYECTO PRESENTACION DEL PROYECTO

DIAGNOSTICO EMPRESARIAL
INVESTIGACION DEL MERCADO ASPECTO COMERCIALIZACION EQUIPO DE DIRECCION ASPECTO TECNICO FUNCIONAL ASPECTO ECONOMICO FINANCIERO

RESUMEN EJECUTIVO

El presente proyecto de inversin tiene como objetivo evaluar la viabilidad econmica y financiera para la comercializacin de Artesanas en arcilla. Se determino como mercado objetivo la poblacin del distrito de Miraflores, comprendido por las personas de 15 a 74 aos. Se plantea establecer una tienda de venta al detalle de artesanas en arcilla, en la ciudad de Lima especficamente en el distrito de Miraflores por su ubicacin estratgica para la venta de estos productos. Los principales productos a comercializar son: jarrones, huacos, retablos y vasijas. Al realizar la evaluacin econmica financiera, obtuvimos los siguientes resultados: Valor Actual Financiero es s/. 110,926.74 lo cual nos indica la viabilidad del proyecto. La inversin necesaria para llevar a cabo el proyecto es de s/ 66,255.46. La inversin total ser cubierta con aporte propio y financiamiento de tercero. Finalmente, se concluye que el plan de negocio es viable.

FUNDAMENTO DE LA ELECCIN DEL PROYECTO DE INVERSIN

La artesana peruana se encuentra entre las ms variadas del mundo, las pequeas y grandes piezas causan la admiracin de propios y extraos, contienen siglos de historia cargados de formas y smbolos prehispnicos. Su diversidad, colorido, creatividad y mltiple funcionalidad hacen de ella una actividad fundamental no slo para la configuracin de la identidad peruana sino tambin para la supervivencia de miles de familias y an de pueblos enteros, como los de Sarhua y Quinua, en Ayacucho. La tasa de crecimiento para el turismo receptor, proyectado para el perodo 2010 2013, se estima que ser del 3,68% en trminos promedios para los prximos tres aos. (Fuente BADATUR base de datos del turismo en el Per). .

Objetivos del proyecto

Demostrar la viabilidad de nuestro proyecto de inversin. Establecer la demanda de artesanas en el mercado. Determinar el proceso de comercializacin de artesanas. Proyectar los presupuestos de ingresos y costos. Proyectar los estados financieros y flujos de caja. Realizar la evaluacin del proyecto y definir los niveles de rentabilidad.

GIRO DEL NEGOCIO

Comercializacin de artesanas en arcilla.

ESTRUCTURA LEGAL

SOL & LUNA S.C.R.L.

Sociedad Comercial de Responsabilidad Limitada

Caractersticas: Se requiere mnimo de dos socios La responsabilidad de los socios se encuentra delimitada por el aporte efectuado.

ESTUDIO DE MERCADO
El objetivo de realizar el presente estudio de mercado, es determinar las necesidades insatisfechas de un segmento de la poblacin, reconocer la demanda dirigida y la aceptacin de SOL Y LUNA" S.R.L. Para la obtencin de informacin se hizo uso de tcnicas de recoleccin de datos como: encuesta y consulta de material bibliogrfico.

ANLISIS DE LA DEMANDA Demanda Potencial. La demanda potencial es la mxima demanda posible que se podra dar para uno o varios productos en un mercado determinado. Hallar la demanda tiene como objetivo principal el ayudarnos a determinar cul ser la demanda o nivel de ventas de nuestro negocio.
DEMANDA POTENCIAL POR UNIDAD DE ARTESANIA EN ARCILLA AO 2014 2015 2016 2017 2018 DEM. POTENC. 162,435.06 160,722.53 159,115.31 157,524.15 155,949.78

DEMANDA OBJETIVO Nuestro demanda objetivo se determina a travs de la demanda insatisfecha en el mercado de la comercializacin de artesanas multiplicado por la cuota de participacin de mercado que queremos cubrir como empresa (5 % - supuesto estimado) el cual representa la meta que deseamos alcanzar.

DEMANDA OBJETIVO AOS DEM. DIRIGIDA 2014 7,354.52 2015 7,274.03 2016 7,200.38 2017 7,128.41 2018 7,055.72

5%

ANALISIS DE LA OFERTA
Segn la pgina web del distrito de Miraflores, http://www.miraflores.gob.pe/_contenTempl2.asp?idpadre=4999&idcontenido =6755, la lista de las tiendas de artesana son las siguientes.

La oferta de artesanas en el distrito de Miraflores es fuerte. Sin embargo la participacin en el mercado est determinado por la calidad, precio y el servicio que se ofrece al cliente. Es por eso que segn la encuesta realizada el 55% de los que consume el producto estn insatisfechos y es ah en donde con estrategias de comercializacin vamos a posicionar nuestras artesanas..

PRODUCTO Sol & Luna se encargara de la compra y venta de artesanas de cuatro departamentos del Per: Ayacucho, Piura, Trujillo y Cusco. Las artesanas son elaboradas a base de arcilla, fundido a altas temperaturas para su solides y resistencia, Adems de poseer excelente calidad, tambin se caracterizara por la variedad de colores y diseos. El envase ser de materiales especiales tales como la burbuja de aire y papel kraft. Mientras que para el traslado, el empaque ser en cajas de cartoncillo corrugado para preservar la artesana.

PRECIO
El precio de cada artesana ira variado de acuerdo a diseo y tamao de la cermica. Para resistir la guerra de precios ofreceremos promociones (2 x 1) y ofrecer descuentos por una compra mayor a S/. 200.00. Las formas de pago sern: efectivo y/o tarjeta de crdito.

PRODUCTOS Jarrones Vasijas Huacos Retablos

COSTO X UNID 45 25 25 20

PRECIO DE VENTA 77 53 53 47

Jarrn de Chulucanas Precio: S/. 77.00 Departamento: Piura Descripcin: Jarrn blanco y negro con distintos diseos y variedad de tamaos.

Retablo Precio: S/. 47.00 Departamento: Ayacucho Descripcin: retablo de la vida cotidiana.

Huaco retrato Precio: S/. 53.00 Departamento: Trujillo Cultura: Mochica

Vasija: azucarero Precio: S/. 53.00 Departamento: Cusco Descripcin: hermosos azucareros de distintos modelos y colores.

PLAZA
Nuestra empresa SOL & LUNA dedicado a la comercializacin de artesanas en arcilla se ubicara en el distrito de Miraflores: DIRECCIN: AV. PETIT THOUARS N 5321 INTERIOR 16, busca atraer a los clientes potenciales a travs de un buen servicio, productos de calidad y novedades de inters.

Comercializacin de artesanas con decoraciones con diseos peruanos Av. Petit Thouars N 5321 Interior 16 - Miraflores

PUBLICIDAD
COMUNICACIN Estrategia de comunicacin

Actividades comunicacin Eventos

La estrategia que utilizaremos ser para comunicar con claridad quines somos y que ofreceos con el fin de que las personas nos conozcan a travs de: nuestra Pagina web, anuncios publicitarios, nuestro logotipo, Facebook, correo, etc. de Blogs, pginas web, redes sociales, etc. Participar en ferias para promocionar nuestros productos, ya que a travs de ellas podemos contactar de forma directa con potenciales compradores.

LOGOTIPO

LLAVERO
Por cada compra en nuestra tienda
Artesanas Sol & Luna mayor a S/. 50.00 recibir un llavero como smbolo de nuestra Empresa con el objetivo de GANAR as un lugar el mercado.

PAGINA WEB
http://inti-quilla.jimdo.com/

Proceso de comercializacin
Contacto con los proveedores. Realizar pedidos Elaboracin de las artesanas Registro de entrada de la artesana. Inventario Entrada del cliente. Esperar por un corto tiempo, luego la vendedora proceder a acercarse al cliente.

Segundo contacto, para el transporte de artesana.

Registro de salida.

Brindar informacin del producto aumentado.

Entrega de las artesanas. Directa para la venta. Realizacin del pago respectivo. Registro de ventas. Salida para el mostrador.

Convencimiento y compra directa. Envasar y empaquetar el producto. Transaccin monetaria del producto. Anotar a en registro de ventas.

Convencimiento y rebaja Pequea negociacin.

Transporte de la artesana al almacn del negocio.

No convencimiento al cliente.

Brindarle una despedida calidad de la tienda.

EQUIPO DE DIRECCIN

ORGANIGRAMA

Administrador Logstica Caja Ventas

BIENES Y ENSERES ESTANTE DE MELAMINE PRECIO: s/.600.00 TAMAO: Medida estndar. TIENDA DE COMPRA: SODIMAC

ESTANTE 4 NIVELES CARACTERSTICAS: En melanina de 15 mm de espesor. COLOR: Cedro MEDIDAS: 40 x 29 x 120.4 cm PROCEDENCIA: China PRECIO: s/. 300.00 TIENDA DE COMPRA: SODIMAC

SILLA DE MADERA PRECIO: S/30.00 TIENDA DE COMPRA: SODIMAC.

SILLA CORPORATIVO PRECIO: S/ 100.00 TIENDA DE COMPRA: SODIMAC.

ESCRITORIO DE MADERA PRECIO: S/180.00 TIENDA DE COMPRA: SODIMAC.

ESCRITORIO PLUS CON 4 CAJONES CARACTERSTICAS: Ecolgico Green. COLOR: Negro. MARCA: Tvilum. MEDIDAS: 145 x 76.4 x 60 cm. PROCEDENCIA: Dinamarca. PRECIO: S/. 599.90 TIENDA DE COMPRA: SODIMAC.

PARLANTES CON ENTRADA Parlante Hp Digital Portable Usb PRECIO: S/. 76.00

COMPUTADORA ADVANCE PRECIO: S/999.00 LUGAR DE COMPRA: cercado de lima Av. Wilson.

IMPRESORA HP MULTIFUNCIONAL PRECIO: s/. 250.00 LUGAR DE COMPRA: cercado de lima Av. Wilson.

CAJA REGISTRADORA PRECIO: S/. 1200.00 LUGAR DE COMPRA: ELEKTRA.

MESA DE CENTRO MEDIDAS: 8 x 3 x 1 m de alto. PRECIO: s/ 1200.00 TIENDA DE COMPRA: SODIMAC

ASPECTO ECONMICO FINANCIERO

PRODUCTO Jarrones Vasijas Huacos Retablos TOTAL

COSTO DE ADQUI. (Unid) S/. 45.00 S/. 25.00 S/. 25.00 S/. 20.00 S/. 115.00

PROYECCION DE VENTAS
PRODUCTO JARRONES VASIJA HUACOS RETABLOS TOTALES 0.36 0.27 0.20 0.17 100% 2014 2015 2016 2565 1939 1472 1224 7200 2017 2540 1919 1457 1212 7128 2018 2514 1900 1443 1200 7056 2620 2592 1980 1958 1504 1487 1251 1237 7355 7274

CUADRO DE INVERSION
UNIDADES REQUERIDAS

RUBRO VALOR UNITARIO inversin fija tangible Equip./Utensilios Computadora advance S/. 1,250.00 Impresora HP multifincional S/. 200.00 Caja registradora S/. 1,200.00 Muebles y Enseres Mesa de centro (3mx10m) S/. 1,200.00 estantes de melamine (0.5mx3m) S/. 600.00 Estantes de madera(10.5mx4m) S/. 300.00 Escritorio S/. 180.00 escritorio de recepcion S/. 599.90 otros activos ( Silla ) S/. 130.00 inversion fija intangible Lic. Funcio y Autoriz Public ext. S/. 416.81 Escritura Pblica- SUNARP S/. 400.00 Capital TOTAL DE INVERSION

TOTAL S/. 9,059.90 S/. 3,900.00 S/. 2,500.00 S/. 200.00 S/. 1,200.00 S/. 5,159.90 S/. 1,200.00 S/. 1,800.00 S/. 1,200.00 S/. 360.00 S/. 599.90 S/. 130.00 S/. 816.81 S/. 416.81 S/. 400.00 S/. 56,378.75 S/. 66,255.46

S/. 2.00 S/. 1.00 S/. 1.00 S/. 1.00 S/. 3.00 S/. 4.00 S/. 2.00 S/. 1.00 S/. 1.00

CUADRO DE FINANCIAMIENTO

Periodo 2013 2014 2015 2016 2017 2018 TOTAL US$ S/. S/. S/. S/. S/. S/.

Deuda 39,753.28

Intereses

Amortizacin

Cuota

Saldo adeudado

39,753.28 S/. 33,857.25 S/. 27,076.81 S/. 19,279.32 S/. 10,312.19 S/.

5,962.99 S/. 5,078.59 S/. 4,061.52 S/. 2,891.90 S/. 1,546.83 S/.

-5,896.03 S/. -6,780.43 S/. -7,797.50 S/. -8,967.12 S/. -10,312.19 S/. -39,753.28 S/.

-11,859.02 S/. -11,859.02 S/. -11,859.02 S/. -11,859.02 S/. -11,859.02 S/. -59,295.10

33,857.25 27,076.81 19,279.32 10,312.19 -

S/. 19,541.83 S/.

CUADRO DE PRESUPUESTO DE INGRESOS

2014 Concepto ARTESANIAS VENDIDAS PRECIO DE VENTA SIN IGV Costo unitario por artesania S/. S/. jarrones vasijas 2620 72.64 S/. 60.53 S/. 1980 48.64 S/. 40.53 S/. huacos retablos 1504 48.64 S/. 40.53 S/. 1251 42.64 35.53

Margen de ganancia Ingreso total por producto

Ingreso total por ao

20% S/. 190,325.42 S/.

20% 20% 96,303.95 S/. 73,133.07 S/.

S/. 413,082.59

20% 53,320.15

ESTADO DE RESULTADOS
Concepto Ventas Costo VENTA Utilidad Bruta Gastos Administrativos y de Ventas Utilidad Operativa Gastos Financieros Utilidad Antes de Impuestos Impuesto a la Renta Utilidad Neta S/. S/. S/. 2014 413,082.59 S/. 231,295.82 S/. 181,786.77 S/. 2015 409,000.50 S/. 228,778.48 S/. 180,222.02 S/. 2016 2017 2018 396,569.16 221,950.79 174,618.37

405,015.89 S/. 400,911.21 S/. 226,475.04 S/. 224,224.10 S/. 178,540.85 S/. 176,687.11 S/.

S/. S/. S/. S/. S/. S/.

106,976.68 S/. 74,810.09 S/. 5,962.99 S/. 68,847.10 S/. 13,769.42 S/. 55,077.68 S/.

106,976.68 S/. 73,245.34 S/. 5,078.59 S/. 68,166.75 S/. 13,633.35 S/. 54,533.40 S/.

106,976.68 S/. 106,976.68 S/. 71,564.17 S/. 4,061.52 S/. 67,502.65 S/. 13,500.53 S/. 54,002.12 S/. 69,710.43 S/. 2,891.90 S/. 66,818.54 S/. 13,363.71 S/. 53,454.83 S/.

106,976.68 67,641.69 1,546.83 66,094.86 13,218.97 52,875.89

FLUJO DE CAJA FINANCIERO

Concepto Ingresos Egresos Costo del servicio Gastos Adm. y Ventas. Impuesto a la Renta. Depreciacin (+) Amortizacin (+) Financiamiento Intereses Amortizacin. Deuda S/. 39,753.28 S/. S/. 5,962.99 S/. -5,896.03 S/. 5,078.59 S/. -6,780.43 S/. 4,061.52 S/. -7,797.50 S/. 2,891.90 S/. -8,967.12 S/. 1,546.83 -10,312.19 2012 S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. 2014 413,082.59 S/. 365,263.61 S/. 231,295.82 S/. 106,976.68 S/. 13,769.42 S/. 1,280.99 S/. 81.68 S/. 2015 2016 2017 400,911.21 S/. 357,786.18 S/. 224,224.10 S/. 106,976.68 S/. 13,363.71 S/. 1,280.99 S/. 81.68 S/. 2018 396,569.16 355,368.14 221,950.79 106,976.68 13,218.97 1,280.99 81.68

409,000.50 S/. 405,015.89 S/. 362,610.20 S/. 360,173.94 S/. 228,778.48 S/. 226,475.04 S/. 106,976.68 S/. 106,976.68 S/. 13,633.35 S/. 1,280.99 S/. 81.68 S/. 13,500.53 S/. 1,280.99 S/. 81.68 S/.

Inversin Flujo de Caja Financiero.

VANF TIRF

S/. -66,255.46
S/. -26,502.18 S/. S/. 110,926.74 176% 47,818.98 S/. 46,390.29 S/. 44,841.95 S/. 43,125.03 S/. 41,201.03

Cada vez que un artesano elabora una pieza, y esta llega a un hogar en el extranjero, es un mensaje de un corazn latente, de un Per que est vivo

Las comunidades artesanales del mundo necesitan encontrar la modernidad, para progresar y generar mejores condiciones de vida para sus hijos, esto sin ser devastadas, ni explotadas, recuperando finalmente la dignidad de su arte

Concepto Demanda

costo

jarrones S/. 2,620.23

costo total variable por ao costo variable total por modelo costo de adquisicion COSTO de depreciacion
costo total fijo por ao costo fijos por producto gastos adm. Y vta. Sueldo del administrador Sueldo de logistica sueldo del cajero Sueldo del Vendedor POS Luz Internet Telfono Alquiler del local Aporte a ESSALUD parlante con USB Amortizacion otros(escoba,tacho,plumero,etc) Costo Total Operativo gastos financiero por tipo de producto

S/. 118,366.90 S/. 117,910.52 S/. 456.39

S/.

38,113.15

2014 vasijas huacos S/. 1,980.06 S/. S/. 231,295.82 S/. 49,846.46 S/. S/. 49,501.57 S/. S/. 344.88 S/. S/. 106,976.68 S/. 28,801.41 S/.

retablos 1,503.66 S/. 1,250.57

37,853.32 S/. 37,591.42 S/. 261.90 S/.

25,229.14 25,011.32 217.82

21,871.75 S/.

18,190.37

S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.

1,000.00 750.00 750.00 750.00 18.00 120.00 120.00 100.00 5,000.00 292.50

S/. 12,000.00 S/. 9,000.00 S/. 9,000.00 S/. 9,000.00 S/. 216.00 S/. 1,440.00 S/. 1,440.00 S/. 1,200.00 S/. 60,000.00 S/. 3,510.00 S/. 59.00 S/. 81.68 S/. 30.00 S/. 156,480.05 S/. S/. 2,124.47 S/.

Gastos Financieros COSTO TOTAL US$

Costo unitario por artesania

S/. 158,604.52 S/. S/. 60.53 S/.

78,647.87 S/. 1,605.42 S/. S/. 5,962.99 80,253.29 S/. 40.53 S/.

59,725.07 S/. 1,219.15 S/.

43,419.51 1,013.95

60,944.23 S/. 40.53 S/.

44,433.46 35.53

Cuadro de Costo Promedio Ponderado de Capital

Estructura de Financiamiento:

Pasivo Patrimonio Total

39,753 26,502 66,255

COSTO PROMEDIO PONDERADO

CUENTA Monto Costo Proporcion Ponderacion

Pasivo Patrimonio TOTAL

s/. 39,753 s/. 26,502.18 s/. 66,255

12% 18%

60% 40% 100%

7.20% 7.20% 14.40%

IV.

Cuadro de Depreciacin y Amortizacin

Concepto

Monto

Tasa

2014

2015

2016

2017

2018

Inversin Fija Tangible maquinaria y equipos

Equipos de cmputo Muebles y enseres Inversin Fija Intangible TOTAL US$

S/. 1,280.99 S/. 1,280.99 S/. 1,280.99 S/. S/.

S/. S/. S/.

1,280.99 S/. 140.00 S/.

625.00 S/. 515.99 S/. 81.68 S/. 2,643.66 S/.

1,280.99 140.00
625.00 515.99 81.68 2,643.66

1,400.00
2,500.00 5,159.90 816.81

10% S/.
25% S/. 10% S/. 10% S/.

140.00 S/.
625.00 S/. 515.99 S/. 81.68 S/.

140.00 S/.
625.00 S/. 515.99 S/. 81.68 S/.

140.00 S/.
625.00 S/. 515.99 S/. 81.68 S/.

S/. 2,643.66 S/. 2,643.66 S/. 2,643.66 S/.

INCENTIVOS Y SALARIOS

Salarios

SALARIOS
Sueldo del Administrador Sueldo de Logstica sueldo del cajero Sueldo de los Vendedores 1000.00 750.00 750.00 750.00

Incentivos:
CTS SEGURO VACACIONES GRATIFICACIN

PLANILLA
APORTACIONES DEL TRABAJADOR CARGO REMUNERACIN ONP AFP DESCUENTO REMUNERACIN APORT. EMPLEADOR ESSALUD

BSICA

13%

10%

TOTAL

NETA

9%

Administrador Logstica cajero Vendedora TOTAL

1000.00 750.00 750.00 750.00 3250.00

130.00 97.50 97.50 97.50 422.50

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

130.00 97.50 97.50 97.50 422.50

870.00 652.50 652.50 652.50 2827.50

90.00 67.50 67.50 67.50 292.50 S/. 292.50

Aporte a ESSALUD