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Definicin
Es la unidad econmica constituida por una persona natural o jurdica, bajo cualquier forma de organizacin o gestin empresarial contemplada en la legislacin vigente.
Desarrolla actividades de : Extraccin Transformacin Produccin Comercializacin de bienes o prestacin de servicios.
Indicadores
Trabajador. Se considera a todo aquel cuya prestacin sea de naturaleza laboral, independientemente de la duracin de la jornada o del contrato.
Nivel de Ventas. Corresponde a los ingresos producto de la transferencias de bienes y de la prestacin de servicios, de los 12 ltimos meses anteriores, segn el rgimen tributario: RUS: ingresos brutos. RER y RG: ingresos netos.
Caractersticas MICROEMPRESA
Trabajadores Ventas Anuales
PEQUEA EMPRESA
Trabajadores Ventas Anuales
1 10
1 100
I.- IMPORTANCIA DE LA MYPE EN LA ECONOMA NACIONAL La MYPE es un sector econmico de importancia para el pas por su contribucin a la produccin, generacin de empleo e ingreso econmico. Representan el 98% del total de empresas e iniciativas econmicas en el Per.
Las MYPE emplean el 85% de la fuerza laboral del pas y aportan alrededor del 42%(*) de la riqueza generada.
(*) Villarn, Fernando. El Mundo de la Pequea Empresa, COPEME, CONFIEP, MINCETUR, 2007.
Nota: Al no contar con informacin de nmero total de MYPE para el ao 2009, el clculo estimado de la informalidad del ao 2009 se realiza restando del nmero total de MYPE del ao 2008 (segn ENAHO), el nmero de MYPE formales del ao 2009 (segn SUNAT). Fuente: MTPE Encuesta Nacional de Hogares sobre Condiciones de Vida y Pobreza, continua 2004-2008; MTPE Actualizacin de Estadsticas de la Micro y Pequea Empresa 2008; SUNAT, Registro nico de Contribuyentes, 2009. Elaboracin: PRODUCE-DGMYPE-C, Direccin de Desarrollo Empresarial.
Fuente: SUNAT, MTPE; Elaboracin PRODUCE Direccin de Estudios Econmicos de Mype e Industria
MICROEMPRESA
79%
Sin embargo, las microempresas acceden nicamente al 12,2% (S/. 7,7 millones *) de los recursos del sistema financiero.
Del total de crditos otorgados por el sistema financiero, las microempresas constituyen el mayor nmero de clientes.
(*) Fuente: Superintendencia de Banca y Seguros, 2010.
SISTEMA FINANCIERO
El acceso al financiamiento del sistema financiero permite a las MYPE tener una mayor capacidad de desarrollo, realizar nuevas y ms eficientes operaciones, ampliar el tamao de sus operaciones y acceder a crditos en mejores condiciones (de tasa y plazo, entre otras). Una empresa informal no est registrada ante la SUNAT, no realiza declaraciones tributarias, no posee registros de propiedades ni informacin financiera acerca de sus operaciones. La formalidad de una MYPE facilita la evaluacin del crdito y disminuye la percepcin de riesgo por parte de la entidad financiera.
SISTEMA FINANCIERO
TIPOS DE MERCADOS
DEFINICION Mercado de
CARACTERISTICA PRINCIPAL Decisin de colocacin la toma la institucin financiera Decisin de colocacin la toma la persona que tiene excedentes de fondos
SISTEMA FINANCIERO
Mercado Financiero
Mercado de Capitales
intermediacin directa
EMPRESAS
INSTITUCIONES FINANCIERAS
FAMILIAS
FAMILIAS
EXCEDENTES
NECESIDADES
EMPRESAS
GOBIERNO
GOBIERNO
MERCADO FINANCIERO
SOLICITANTE
Informacin cuantitativa
Entidad Financiera
OTRAS FUENTES
Centrales de Riesgo
Proveedores
Sistema Financiero
Clientes
Informacin cualitativa
Propuesta de Crdito
Comit de Crditos
Informacin cuantitativa
Podr pagar?
Costos operativos
Regulaciones monetarias
Tasa de inters
Riesgo de la operacin
Reservas y provisiones
Tasa de inters
=
prstamos
costo
+
operativo
+ rentabilidad
Uno. Los costos operativos de evaluar y administrar una cartera de este tipo de clientes son altos, lo que incluye la tasa de inters que esa entidad le debe pagar a los que quieran depositar su dinero ah.
Dos. Los crditos otorgados al segmento MyPE son considerados de mayor riesgo por las instituciones financieras.
Operaciones Directas
soles o dlares
tasa vencida
en cuotas
PAGARES
tasa adelantada
Descontar una letra significa que el girador (la empresa o persona que vende) se la endosa en procuracin (lo que significa entregarla para que la cobren por cuenta del girador) a la institucin financiera, a fin de recibir por parte de esta un monto de dinero hoy y que ser cancelado a futuro, con la cobranza de la letra por parte de la institucin financiera. El plazo de este tipo de operaciones vara, pero casi siempre no supera los 180 das
Arrendamientos
Financieros
soles o dlares
Pagares
Operaciones Directas
Paga Alquiler
CLIENTE
BIEN
PROVEEDOR
Al trmino del contrato el cliente puede ejercer opcin de compra transfirindose la propiedad del bien del BANCO al CLIENTE
Tarjetas de crdito
< 30 das
Menor costo, mayor plazo Rapidez en desembolso Slo en algunas IMFNB, producto que puede ser utilizado slo si vende con letras, requiere lnea aprobada Slo en bancos y la compra de facturas a clientes A-1 Slo en bancos y la compra de facturas a clientes A-1, requiere que la empresa exporte Slo en bancos y para empresas exportadoras Slo en bancos y para empresas exportadoras
Factoring nacional
IMFNB Bancos
Factoring internacional
Bancos
dlares
Capital de trabajo
Bancos Bancos
dlares dlares
Institucin Plazo Bancos, > 1 ao IMFNB Arrendamiento Financiero Bancos, > 2 aos empresas de leasing yalgunas (Leasing) IMFNB Retroarrendamiento Financiero Bancos, > 2 aos empresas de leasing yalgunas (lease back) IMFNB
Moneda Necesidad a cubrir soles/dlares Adquisicin de activos (terrenos, edificios, maquinaria, equipo, mobiliario) soles/dlares Adquisicin de activos (terrenos, edificios,
http://www.pagoaltoque.com/
Paso 2
Busqueda de informacin: productos, condiciones, requerimientos de informacin, tasas de inters, costos asociados
Evaluacin
Paso 5
solicitud
Paso 7
Repago
Nadie (persona natural o empresa) debe aceptar un crdito porque se lo ofrecen. Antes se debe evaluar si realmente se necesita el dinero.
Las adquisiciones de activos deben ser financiadas por recursos de largo plazo y las necesidades de capital de trabajo con recursos de corto plazo.
El plazo de pago que debe solicitar a la institucin financiera debe ser como mnimo igual al nmero de das en los que la empresa recibir el pago de las ventas financiadas, en el caso de la adquisicin de activos el plazo lo determinar el flujo de caja de la empresa.
Si sus ingresos son en soles entonces endudese en esa moneda, si, por el contrario, sus ingresos son en dlares entonces contraiga deudas en esa moneda.
Por ltimo, el monto a financiar debe ser el absolutamente necesario para poder cubrir las necesidades especficas que se quieren cubrir.
Ejemplo, podramos preparar una tabla comparativa de costos para un prstamo especfico
PRESTAMO DE S/.5,000 A 12 MESES
Tasa de inters Empresas Banco A Banco B Banco C Banco D Banco E Banco F Banco G Banco H Banco I Banco J Banco K Banco L Banco M Banco N CMAC A CMAC B CMAC C CMAC D CMAC E CMAC F CMAC G CMAC H CMAC I CMAC J CMAC K CMAC L CMAC M efectiva anual (%) 16.00 112.53 30.00 59.92 22.00 64.76 25.00 35.00 60.79 23.00 31.00 40.00 52.00 39.00 46.78 47.64 34.49 60.10 54.65 56.45 69.59 69.59 49.36 58.27 44.25 59.92 44.01 Seguro de desgravamen mensual) 0.056 0.125 0.035 0.596 0.080 1.489 0.066 0.090 2.060 0.060 0.045 0.103 0.085 0.075 0.001 0.025 0.024 0.030 0.022 0.038 (% (S/.) 9.00 10.00 1.5% de la cuota 12.36 7.00 5.00 3.00 10.00 19.00 0.062 % de la cuota 9.00 1.00 5.00 vez (en soles) 18.00 120.00 150.00 160.00 5 2.97 6.50 5.00 5.00 Cargos mensuales Cargos por nica
Tasa de costo efectivo anual (%) 21.13 140.31 42.83 65.88 24.17 85.37 29.59 39.13 68.32 25.40 37.02 52.40 56.29 54.33 46.78 49.30 34.49 60.10 54.65 57.68 70.31 70.18 49.36 58.58 44.62 60.56 48.14
Cuota referencial Tasa moratoria mensual (en S/.) 462.22 618.07 502.76 542.31 463.96 588.59 478.15 496.24 546.29 471.28 492.16 523.25 526.32 522.98 509.83 514.26 487.44 532.76 523.53 528.69 548.33 549.28 514.40 529.68 505.98 532.45 512.23
anual (%) 15.00 498.27 15.00 59.92 35.00 42.41 25.00 10.00 79.59 11.50 15.00 12.68 50.00 15.25 hasta 17.15 108.00 hasta 34.49 79.20 105.29 51.11 180.00 193.99 57.35 32.30 105.30 181.27 51.11
Cajas Municipales
Bancos
Requerimiento de informacin mnima: Crdito para capital de trabajo Tipo de financiamiento Tipo de requerimiento Persona Natural Persona Jurdica RUC/RUS RUC/RUS No aplicable Testimonio de constitucin No aplicable Generales copia DNI
Capital de trabajo
Recibo de energa elctrica/agua Estados Financieros Ultima declaracin de impuesto a la renta Ultimo pago IGV Pedidos/ordenes de compra Sustento de operacin Flujo de caja proyectado (opcional) Sustento de patrimonio Autoavalo propiedades Sustento de actividad Estado de cuentas bancarias crediticia Sustento ingresos
Certificado de vigencia de poderes Copia DNI representantes legales Recibo de energa elctrica/agua Estados Financieros (mnimo dos aos) Ultima declaracin de impuesto a la renta Ultimo pago IGV Pedidos/ordenes de compra Flujo de caja proyectado (opcional) Autoavalo propiedades Estado de cuentas bancarias
Requerimiento de informacin mnima: Crdito para financiamiento de activos Tipo de financiamiento Tipo de requerimiento Persona Natural Persona Jurdica RUC/RUS RUC/RUS No aplicable Testimonio de constitucin No aplicable Generales Certificado de vigencia de poderes copia DNI Copia DNI representantes legales Recibo de energa Recibo de energa elctrica/agua elctrica/agua Estados Financieros Estados Financieros (mnimo dos aos) Ultima declaracin de Ultima declaracin de impuesto a la renta impuesto a la renta Ultimo pago IGV Ultimo pago IGV Flujo de caja proyectado al Flujo de caja proyectado al plazo del financiamiento plazo del financiamiento solicitado solicitado Cotizacin de la maquinaria Cotizacin de la maquinaria y equipo a adquirir o presupuesto de las edificaciones a ejecutar Sustento de patrimonio Autoavalo propiedades Sustento de actividad Estado de cuentas bancarias crediticia y equipo a adquirir o presupuesto de las edificaciones a ejecutar Autoavalo propiedades Estado de cuentas bancarias
Financiamiento de activos
Sustento de ingresos
Sustento de operacin
3. Estar clasificado en la central de la SBS como Crdito Deficiente, Crdito Dudoso, o Crdito Prdida.
6. Representantes legales con malas referencias comerciales, antecedentes penales o requisitorias policiales.
Muchsimas gracias