Ing.

Federico Torres Jimnez

Noviembre 2014

Auditora de recursos humanos

Definicin
Herramientas
Metodologa

Ejemplo de una auditora de micro y pequea empresa

Principales puntos de una auditora de recursos

humanos.

Definicin de auditora
"() Es un conjunto de procedimientos de revisin que

tiene como objeto revisar y comprobar todas las

funciones y actividades que en materia de personal se
realizan en los distintos departamentos, para
determinar sui se ajustan a los programas establecidos
y evaluar si se cumplen los objetivos y polticas fijados
en la materia, sugiriendo en su caso cambios y mejoras
que deban hacerse para el mejor cumplimiento de sus
fines de la administracin de personal" (ZAVALA
RODRIGUEZ, 2009).

Herramientas de la auditora
Cuestionarios
Check list
Entrevistas

Anlisis de documentos

Metodologa de la auditora
Establecer el objetivo de la auditoria.
Informar al personal del proceso.
Establecer los estndares o sistemas de referencia.

Observar una seria de hechos o acontecimientos.

Analizar e interpretar la informacin (hay que precisar

datos).
Compararlos con puntos de referencia.
Analizar las desviaciones que produzcan.
Dar recomendaciones para resolver problemas.

Auditando a una pequea empresa

Instrucciones: Evala a la empresa de acuerdo a la siguiente
escala:
Implementacin concluida con al menos un 4 puntos
ao con edicin de resultados y ciclos de
mejora.
Implementacin avanzada entre 50% y 100% 3 puntos
Implementacin inicial que no alcanza el 50% 2 puntos
Conceptualizado, tiene una idea clara de 1 punto
como podr implementarse pero an no
inicia
No existe evidencia alguna. No lo tiene
0 puntos

Auditando a una pequea empresa

1

3
4
5
6
7
8

Descripcin
0 1 2 3 4
La empresa tiene un reglamento interno conocido por todos que se
aplica de manera constante.
Se tiene una estructura organizacional definida en un organigrama con
las reas funcionales y niveles jerrquicos claramente establecidos.
Existe una sola autoridad y la organizacin es esbelta sin un nmero
excesivo de categoras.
Se tiene un perfil para cada puesto dentro de la empresa.
La contratacin se realiza de acuerdo a un perfil para cada puesto de la
empresa.
Se encuentra a buen nivel de motivacin, compromiso, disciplina y
compaerismo de los empleados.
La empresa ha diseado un programa de induccin que contempla
actividades de induccin a la empresa y al puesto.
Se tiene un programa de capacitacin permanente en base a los
perfiles de puesto que contempla aspectos tcnicos y humanos.

Auditando a una pequea empresa

9

Todos los trabajadores cuentan con un expediente con sus

documentos, contratos y registros de su vida dentro de la
empresa.
10 Se tiene un sistema de evaluacin individual de desempeo que
se aplica consistentemente.
11 Se tiene un plan de desarrollo de carrera o polticas para retener
el talento en la empresa.
12 Se mide el clima laboral y se toman acciones para mejorar.
13 Se tienen preparados relevos para puestos clave.
14 Se realizan actividades de integracin extra-laborales,
deportivas, ecolgicas y/o de ayuda a la comunidad, o team
building.
Total mdulo ______/56= ________%

Principales puntos de una auditora

de recursos humanos
1.-Planeacin de recursos humanos
Objetivo general
Objetivos particulares
Estrategias generales
Presupuesto
Control de actividades

Principales puntos de una auditora

de recursos humanos
2.-Anlisis y funcin de puestos
Anlisis del puesto
Cuestionario de personal y tabla de requisitos
Costos de anlisis de puestos

Principales puntos de una auditora

de recursos humanos
Anlisis del puesto (De toda la empresa)
Nombre del puesto
Descripcin del puesto
Descripcin del puesto
Especificaciones del puesto
Escala jerrquica
rea de trabajo
Requisitos

Descripcin de actividades

Principales puntos de una auditora

de recursos humanos
Cuestionario de personal y tabla de requisitos
Rasgo a evaluar
Escolaridad

Conocimientos
requeridos

Instrumento
utilizado
Copia de ttulo y
cdula
profesional
Examen prctico

Criterio mnimo Puntaje

aceptable
Licenciatura
Licenciatura=10%
Especialidad=15%
Maestra=20%
70%
70-79=5%
80-89=10%
90-100=15%

ponderacin
20

15

Principales puntos de una

auditora de recursos humanos
Costos y anlisis de puestos
Factor

Presupuest Presupuest %
de Comentario
o
o operado
aplicacin s

Papelera

Cofeebreak
Accesorios

Asesores
tcnicos

Otros

Total

Principales puntos de una auditora

de recursos humanos
3.-Reclutamiento
Aplicaciones de cuestionarios de requisitos de
empleados o lista de comprobacin.
Nmero de encuestas aplicadas (de primer contacto,

entrevista profunda, test psicolgico, entrevista

prctica) para conocer su eficiencia.

Principales puntos de una auditora

de recursos humanos
3.-Reclutamiento

Nmero de candidatos por el tipo de fuente de reclutamiento para conocer la

eficiencia de cada uno de ellos.

Avisos internos
Recomendaciones
Pizarrn de vacantes
Cartera de candidatos
Servicio estatal de empleo
Agencias privadas de reclutamiento
Consultores Hedhunters
Sindicato
Peridico
Contacto con escuelas
Revista especializadas del sector
Cartera de compaeros
Internet/medios sociales

Principales puntos de una auditora

de recursos humanos
3.-Reclutamiento
Costo de reclutamiento para evaluar la eficiencia de
cada fuente con respecto al resultado de obtener un
nuevo empleado.
Por fuentes.

Principales puntos de una auditora

de recursos humanos
4.-Seleccin
Bases para la seleccin (caractersticas personales)
Con el formato de solicitud de personal que incluye:
Habilidades,
Actitudes
Valores
Resultados del exmenes
Experiencia
Referencia y recomendaciones
Capacitacin
Estudios

Registro de desarrollo de personal

Inventario de personal (del nuevo personal)
Costos
Costos de entrevista (de todas
De exmenes e interpretacin (de otras personas)

Principales puntos de una auditora

de recursos humanos
5.-Capacitacin
Nmero de empleados preparados por capacitacin
Grados y resultados de la capacitacin.
Horas hombre de capacitacin.
Cantidad y tipo de cursos de capacitacin y
adiestramiento.
Costo de la capacitacin por el perodo.

Principales puntos de una auditora

de recursos humanos
6.-Nivel de empleados
Registros de productividad
Costos del registro de productividad

Principales puntos de una auditora

de recursos humanos
7.-Ascensos y transferencias
Procedimiento
Registros de ascenso y transferencia

Registros de tiempo de servicio

Costos de la sistematizacin

Principales puntos de una auditora

de recursos humanos
8.-Mantenimiento de la salud laboral
Registro de evaluacin general
Datos sobre la salud laboral (encuesta)
Medidas disciplinarias por tipo
Disturbios
Registros de asesora
Uso de prestaciones, servicios, publicaciones, etc.. de los
empleados
Sugerencias
Actividades de convivencia (cenas, maanas deportivas, misa,
reuniones con familiares, etc
Registro de asuntos diversos.

Costos por tipo de actividad

Principales puntos de una auditora

de recursos humanos
9.-Salud y seguridad
Registro de salud
Nmero de visitas al servicio mdico
Enfermedades por tipo

Das perdidos por enfermedad

Localizacin de los defectos fsicos

Registro de accidentes
Frecuencia
Intensidad
Tipos de accidentes
Costos

ndice de gravedad
Ig=

365

+ .16 + 16

El ndice de gravedad, conceptualmente, es el tiempo perdido en

promedio por riesgos de trabajo que produzcan incapacidades
temporales, permanentes parciales o totales, y defunciones entre el
nmero de trabajadores promedio expuestos al riesgo en el lapso que se
analice. Dicho ndice se obtendr conforme a la frmula siguiente:
Donde:
N = Nmero de trabajadores expuestos a los riesgos.
S = total de das subsidiados a causa de incapacidad temporal.
I = Suma de los porcentajes de las incapacidades permanentes,
parciales y totales.
D = Nmero de defunciones.

ndice de frecuencia
(1000/90)

ndice de frecuencia=

El ndice de frecuencia, conceptualmente, es la

probabilidad de que ocurra un siniestro en un da
laborable.
Para el efecto, se considerara el nmero de casos de
riesgos de trabajo terminados en el lapso que se le
analice, excepto los de recadas y los de modificaciones a
las valuaciones por incapacidad permanente

ndice de siniestralidad
1000)

((
)
90
365

Is=

+ .16 + 16 )(1,000,000)
2

El significado de cada variable es el apuntado en los dos artculos precedentes.

Por su parte, el significado de las constantes se seala a continuacin:
N=Nmero de empleados expuestos a sufrir accidente.
1 000 000 = Ponderacin para hacer ms fcil la lectura y aplicacin del ndice.
365 = Nmero de das naturales del ao.
16 = Factor de ponderacin sobre la vida activa de un individuo que es vctima de un
accidente mortal, o de una incapacidad permanente total.
90 = Factor de equilibrio, relativo al nmero de casos de riesgo de trabajo por cada mil
trabajadores expuestos al riesgo.
S es el nmero de trabajadores promedio expuestos al riesgo se obtiene sumando los das
cotizados durante el ao y dividiendo el resultado entre 365.

Principales puntos de una auditora

de recursos humanos
10.-Control de personal
Registro de empleados
Total de empleados
Lista de todos los empleados,
Clasificacin de empleados
Total de horas trabajadas (Horas totales por trabajar, horas

reales trabajadas).

Registro de rotacin de personal:

ndice de rotacin.

Costos de retencin y servicio de

seguridad, indeminizacin, etc..

ndice de rotacin
ndice de

rotacin=

O
ndice de
100

rotacin=

(+2+3+)/

Principales puntos de una auditora

de recursos humanos
11.-Administracin de sueldos y salarios.
Datos de la remuneracin (nmina)
Nivel salarial
Incentivos

Premios, etc..

Valor de las prestaciones sociales (IMSS)

Costo de vida
Costo unitario de trabajo
Costo de la evaluacin de puestos y planes de
incentivos

Costos de retencin y servicio de

seguridad, indeminizacin, etc..
Bonificaciones
Pago de renta
Gasolina/Vehculo

Beca educativa
Bono
Vales
Seguro de gastos
medico mayores
Pago de Viajes
Otros
Total

Monto
Monto ejercido
presupuestado

% de aplicacin

Principales puntos de una auditora

de recursos humanos
12.-Contrato colectivo de trabajo
Lista de sindicalizados vs. Empleados de confianza
Contratos en revisin sometidos a arbitraje
Suspensin laboral (por asuetos o por problemas
sindicales)
Clausulas contractuales
Costo de los contratos de trabajo (pago de abogados).

Principales puntos de una auditora

de recursos humanos
13.-Auditora de recursos humanos
Preauditora
Auditora
Registro de la investigacin
Anlisis de la auditora

Costo de la auditora.