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FINANCIERO
FLUJO DE CAJA
FLUJO DE CAJA
El flujo de caja es estado financiero
conformado por un documento que muestra
los flujos de ingresos y egresos de efectivo
(dinero en efectivo) que ha tenido una
empresa durante un periodo de tiempo
determinado.
Lo importante de esta herramienta es poder
controlar las entradas (ingresos) y salidas
(egresos) de dinero de la empresa. Para
calcular el saldo que posee tu empresa en un
periodo determinado debes restar el total de
ingresos menos el total de egresos.
EJERCICIO
Una empresa manufacturera cuenta con los
siguientes datos:
proyecciones de ventas: enero: 85000, febrero:
88000, marzo: 90000, abril: 92000.
proyecciones de la compra de insumos: enero:
47000, febrero: 51000, marzo: 50000, abril:
52000.
las compras se realizan al contado.
se obtiene un prstamo del banco por 40000, el
cual se debe pagar en cuotas de 5000 mensuales.
los gastos de administracin y ventas son el 20%
de las proyecciones de ventas.
proyecciones del pago de impuestos: enero:
3080, febrero: 2710, marzo: 3260, abril: 2870.
EJERCICIO
Una empresa manufacturera cuenta con los
siguientes datos:
proyecciones de ventas: enero: 85000, febrero:
88000, marzo: 90000, abril: 92000.
proyecciones de la compra de insumos: enero:
47000, febrero: 51000, marzo: 50000, abril: 52000.
las ventas son 40% al contado, y 60% a 30 das.
las compras se realizan al contado.
se obtiene un prstamo del banco por 40000, el
cual se debe pagar en cuotas de 5000 mensuales.
los gastos de administracin y ventas son el 20%
de las proyecciones de ventas.
proyecciones del pago de impuestos: enero: 3080,
febrero: 2710, marzo: 3260, abril: 2870.