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ndice

Servios de
Software

Planejamento e Controle
Oramentrio - PCO
I.

Ambiente PCO

II. Mdulos Envolvidos


III. Concepo do projeto PCO na XYZ
IV. Resumo e Fluxo dos processos
V. Premissas e Fatores de Sucesso

Consultor de Negcios:
Claudiomar Moreira de Jesus
e-mail:
cmoreira@doitsistemas.co
m.br

Coordenador de Projeto:
Erike Yure da Silva
e-mail:
erike@doitsistemas.co

Ambiente PCO

Escopo

O modulo Planejamento e Controle Oramentrio


(SIGAPCO) oferece um ambiente colaborativo onde todos
os usurios envolvidos no oramento tem acesso as
informaes do processo oramentrio.
A integrao com os outros componentes da aplicao
Protheus (Compras, Vendas/Faturamento, Financeiro,
Folha de Pagamento e Ativo Fixo) promove o controle
integrado do processo oramentrio oferecendo dados
gerenciais precisos sobre o oramento e a gesto da
organizao.
O mdulo Planejamento e Controle Oramentrio do
Protheus fornece ferramentas que permitem a execuo
de todo o ciclo oramentrio, planejando, simulando e
controlando o oramento desde a sua criao at o
confronto com os valores realizados, objetivando um nvel
superior de performance nos negcios.
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Mdulos Envolvidos

Escopo

Na XYZ foram identificados os seguintes mdulos


envolvidos:
Compras (Liberao do Pedido de Compras);
Compras (Entrada de NF);
Estoque (Recalculo Custo Mdio);
Financeiro - Contas a Pagar (Incluso manual de ttulos,
Movimento Bancrio e Liquidao e Rateios de CC);
Financeiro - Contas a Receber (Movimento Bancrio e
Liquidao);
Gesto de Pessoal (Apurao da Folha / Salrios);
Ativo Fixo (Transferncia de bens);
Vendas (Documento de Sada).

Concepo do projeto PCO na


Della Via

Escopo

A XYZ controla o oramento por centro de custo, ou seja, por


empresa. Essas empresas atualmente so controladas via planilha
de Excel, atravs de um plano de mobilizao.
Com o processo de mobilizao so disparados vrios controles
manuais de Valores e Quantidades oradas. A rea de controlaria na
figura da Sra. Bruna, a responsvel pelo desenvolvimento e
controle da planilha de oramentos.
Com a implantao do mdulo PCO, a XYZ ir melhorar a forma de
controle de Valores e Quantidades oradas, atravs da
automatizao dos processos, que sero integrados com as reas
administrativas. A integrao entre os mdulos possibilitar um
controle efetivo nas entradas e sadas de informaes, seguindo
exatamente o que foi montado na planilha oramentria.
A concepo montada para o projeto PCO na XYZ est baseada no
levantamento de processo, com nfase nas informaes passadas
pela Sra. Bruna.
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Sumrio dos Processos

Escopo

A seguir todas as rotinas e lanamentos de forma macro,


configurados na XYZ:
1.Fluxo dos Processos
2.Lanamento: Processo 000252 ATUALIZACAO DA PLANILH
A
3.Lanamento: Processo 000055 LIBERACAO DE PEDIDO D
E COMPRAS
4.Lanamento: Processo 000056 ELIMINACAO DE RESIDUOS
5.Lanamento: Processo 000054 DOCUMENTO DE ENTRADA
6.Lanamento: Processo 000001 CONTAS A RECEBER
7.Lanamento: Processo 000004 BAIXAS A RECEBER
8.Lanamento: Processo 000002 CONTAS A PAGAR
9.Lanamento: Processo 000005 BAIXAS A PAGAR
10.Lanamento: Processo 000007 MOVIMENTACAO BANCAR
IA
11.Lanamento: Processo 000101 NOTA FISCAL DE SAIDA
12.Lanamento: Processo 000363 CALCULO DA DEPRECIAC
AO

Fluxo dos Processos


INCLUSAO
COTAES
(Aladas)

INCLUS
O
MANUAL

Escopo

TRANSFERNCIA
DE C.C.

PEDIDO DE
COMPRAS

LIBERACAO
PEDIDO DE
COMPRAS

DOCUMENTO
DE ENTRADA
Entrada de NF

FINANCEIR
O
Ttulo Ctas a Pagar

ATIVO FIXO
Transf. do Bem

LEGENDA
Atuaes do PCO
INCLUSO
MANUAL

PEDIDO DE
VENDAS
Faturamento de NF

Automticos do
sistema (PCO)
Incluso manual

FINANCEIRO

DOCUMENTO
DE SADA

GESTO DE
PESSOAL

APURAO DA
FOLHA / SALRIOS

Folha de Pagamento
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Fluxo dos Processos

Escopo

Fluxo geral do projeto PCO


COMPRAS

FINANCEIR
O

PCO

VENDAS

GESTO DE
PESSOAL

ATIVO FIXO

Processo padro
Processo
customizado

ser

Fluxo dos Processos Desenho

Escopo

Oramento (Planilha Oramentria)


Lanamento: Processo 000252 ATUALIZACAO DA
PLANILHA
Item 01 - ITENS - ATUALIZACAO DA
PLANILHA - (Seq. 01 e 02)
Oramento (incluso da meta):
Conta Oramentria: Ao utilizar o processo de atualizao da
planilha oramentria, o PCO usar como base para o saldo orado, a
conta oramentria vinculada com a conta contbil lanada no item da
planilha (conta). Para cada item lanada uma conta oramentria.
Dessa forma o PCO ir pegar uma conta oramentria para cada item.
Data: O PCO usar como base para o saldo orado, a data inicio de
cada perodo.
Exemplo: 01/06/11 30/06/11, a data do lanamento ser
01/06/11.
Classe: Valor ou quantidade
Valor: O PCO usar como base para o saldo orado, o valor total do
item ou quantidade do item de cada perodo. Caso no exista uma
conta oramentria vinculada com a conta contbil do item da planilha

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Fluxo dos Processos Desenho

Escopo

Item 01 - ITENS - ATUALIZACAO DA


PLANILHA

Tem que haver uma conta


oramentria vinculada a
conta contbil

A data referente para incluso da


meta no perodo.

Centro de custo
(Filial) responsvel
pela incluso da meta

Campo personalizado para identificar a


condio da conta (Despesa / Receita).
Utiliza o gatilho AK2_CLASSE (003)

Valores referente para


incluso da meta (Orado)

Observao: Efetivando uma simulao, o sistema utilizar o mesmo


lanamento 01 Itens Atualizao da Planilha para realizar os novos
lanamentos para a nova reviso...

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Fluxo dos Processos Desenho

Escopo

Compras (Pedido de Compras)


Lanamento: Processo 000055 LIBERACAO DE
PEDIDO DE COMPRAS
Item 01 - LIBERACAO DE PEDIDO DE
COMPRAS - ITENS
Previso (consumo da meta):
Conta Oramentria: Ao utilizar o processo de liberao de pedido
de compras, o PCO usar como base para previso do saldo, a conta
oramentria vinculada com a conta contbil lanada no item do PC.
Para cada item lanada uma conta contbil. Dessa forma o PCO ir
pegar uma conta oramentria para cada item.
Data: O PCO usar como base para previso do saldo, a data da
liberao do PC.
Classe: Valor ou quantidade
Valor: O PCO usar como base para previso do saldo, o valor total
do item ou quantidade do item. Caso no exista uma conta
oramentria vinculada com a conta contbil do item do PC, o PCO
no ir prever saldo algum.

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Fluxo dos Processos Desenho

Escopo

Item 01 - LIBERACAO DE PEDIDO DE


COMPRAS - ITENS
A data referente para o consumo da
meta no perodo de Liberao do PC

Valores referente para


o consumo da meta.
Orado x Previsto

Centro de custo (Filial)


responsvel pela
apropriao da
despesa

Tem que haver uma conta


oramentria vinculada a
conta contbil informada
no campo acima

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Fluxo dos Processos Desenho

Escopo

Compras (Pedido de Compras)


Lanamento: Processo 000056 ELIMINACAO DE
RESIDUOS
Item 02 ELIMINACAO RESIDUOS - PEDIDO
DE COMPRAS
Previso (consumo da meta):
Conta Oramentria: Ao utilizar o processo de eliminao de
resduos de pedido de compras, o PCO usar como base para
estornar o saldo, a conta oramentria vinculada com a conta
contbil lanada no item do PC. Para cada item lanada uma conta
contbil. Dessa forma o PCO ir pegar uma conta oramentria para
cada item.
Data: O PCO usar como base para estorno do saldo, a data do
processo de eliminao de resduos.
Classe: Valor ou quantidade
Valor: O PCO usar como base para estorno do saldo, o calculo
(Preo Unitrio *(Qtde. Entregue Qtde Total)). Caso no exista uma
conta oramentria vinculada com a conta contbil do item do PC, o
PCO no ir prever saldo algum.

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Fluxo dos Processos Desenho

Escopo

Item 02 ELIMINACAO RESIDUOS - PEDIDO


DE COMPRAS

Data utilizada para o estorno


da meta prevista da data
base do sistema

Valores referente (Prc.Unit. *


(Qtde.Entregue Qtde.Total))

Centro de custo (Filial)


responsvel pelo
estorno da despesa

Tem que haver uma conta


oramentria vinculada a
conta contbil informada
no campo acima

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Fluxo dos Processos Desenho

Escopo

Compras (Pedido de Compras)


Lanamento: Processo 000054 DOCUMENTO DE
ENTRADA
Item 15 - BAIXA DO PEDIDO DE COMPRAS
ITENS (Seq. 01 e 02)
Previso (consumo da meta):
Conta Oramentria: Ao utilizar o processo de baixa do pedido de
compras, o PCO usar como base para baixa da previso do saldo, a
conta oramentria vinculada com a conta contbil lanada no item da
NF. Para cada item lanada uma conta contbil. Dessa forma o PCO
ir pegar uma conta oramentria para cada item.
Data: O PCO usar como base para baixa da previso do saldo, a data
da digitao da Nota.
Classe: Valor ou quantidade
Valor: O PCO usar como base para baixa da previso do saldo, o valor
total do item ou quantidade do item. Caso no exista uma conta
oramentria vinculada com a conta contbil do item do PC, o PCO no
ir prever saldo algum.

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Fluxo dos Processos Desenho

Escopo

15 - BAIXA DO PEDIDO DE COMPRAS - ITENS

Valores referente para


o consumo da meta.
Orado x Realizado

Tem que haver uma conta


oramentria vinculada a
conta contbil informada
no campo acima

Centro de custo (Filial)


responsvel pela
apropriao da
despesa

A data referente para o consumo da meta no perodo de digitao da NF

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Fluxo dos Processos Desenho

Escopo

Compras (Pedido de Compras)


Lanamento: Processo 000054 DOCUMENTO DE ENTRADA
Item 16 ESTORNO DA BAIXA PEDIDO DE COMPRAS ITENS (Seq. 01 a 04)
Previso (consumo da meta):
Conta Oramentria: Ao utilizar o processo de estorno da baixa do
pedido de compras, o PCO usar como base para estorno do consumo do
saldo, a conta oramentria vinculada com a conta contbil lanada no
item da NF. Para cada item lanada uma conta contbil. Dessa forma o
PCO ir pegar uma conta oramentria para cada item.
Data: O PCO usar como base para estorno do consumo do saldo, a data
da base do sistema.
Classe: Valor ou quantidade
Valor: O PCO usar como base para estorno da baixa da previso do
saldo, o valor total do item ou quantidade do item. Caso no exista uma
conta oramentria vinculada com a conta contbil do item do PC, o PCO
no ir prever saldo algum.
Histrico: Histrico pr-definido.
Saldo: Previsto.

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Fluxo dos Processos Desenho

Escopo

16 ESTORNO DA BAIXA DO PEDIDO DE


COMPRAS - ITENS
Data utilizada para o estorno
da data base do sistema

Valores referente para estorno


do consumo da meta.

Centro de custo (Filial)


responsvel pelo
estorno do pedido

Tem que haver uma conta


oramentria vinculada a
conta contbil informada
no campo acima

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Fluxo dos Processos Desenho

Escopo

Compras (Entrada de NF)


Lanamento: Processo 000054 Documento de Entrada
Item 01 - INCLUSAO DE DOCUMENTO DE
ENTRADA ITENS
Realizao (consumo da meta) Gerado pelo processo de
liberao do pedido compras:
Conta Oramentria: Ao utilizar o processo de entrada de NF, o PCO
usar como base para consumo de saldo, a conta oramentria vinculada
com a conta contbil lanada no item da NF. Para cada item lanada
uma conta contbil. Dessa forma o PCO ir pegar uma conta
oramentria para cada item.
Data: O PCO usar como base para consumo do saldo, a data da
digitao da NF.
Classe: Valor ou quantidade
Valor: O PCO usar como base para consumo do saldo, o valor total do
item ou quantidade do item. Caso no exista uma conta oramentria
vinculada com a conta contbil do item da NF, o PCO no ir consumir
saldo algum.

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Fluxo dos Processos Desenho

Escopo

Item 01 - INCLUSAO DE DOCUMENTO DE


ENTRADA ITENS

Valores referente para


o consumo da meta.
Orado x Realizado

Tem que haver uma conta


oramentria vinculada a
conta contbil informada
no campo acima

Centro de custo (Filial)


responsvel pela
apropriao da
despesa

A data referente para o consumo da meta no perodo de digitao da NF

Observao: Ser tratado a incluso da NF parcial, relacionado a um


Pedido de Compras.
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Fluxo dos Processos Desenho

Escopo

Compras (Entrada de NF)


Lanamento: Processo 000054 Documento de Entrada
Item 09 - INCLUSAO DE DOCUMENTO DE
ENTRADA - RATEIO POR CC
Realizao (consumo da meta):
Conta Oramentria: Ao utilizar o processo de entrada de NF com rateio
de centro de custo, o PCO usar como base para consumo de saldo, a
conta oramentria vinculada com a conta contbil lanada no rateio do
item da NF. Para cada item do rateio lanado uma conta contbil. Dessa
forma o PCO ir pegar uma conta oramentria para cada item.
Data: O PCO usar como base para consumo do saldo, a data da digitao
da NF.
Classe: Valor
Valor: O PCO usar como base para consumo do saldo, o valor
proporcional do rateio. Caso no exista uma conta oramentria vinculada
com a conta contbil lanado no rateio de centro de custo e no exista
rateio de centro de custo, o PCO no ir consumir saldo algum.
Histrico: Histrico pr-definido.

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Fluxo dos Processos Desenho

Escopo

Item 09 - INCLUSAO DE DOCUMENTO DE ENTRADA RATEIO POR CC

Valor a ser rateado


pelo percentual (%)
informado no rateio

Centros de custos (Empresa)


responsveis pelas
apropriaes das despesas

Tem que haver uma conta


oramentria vinculada a
conta contbil informada no
campo acima

A data referente para o consumo da meta no perodo de digitao da NF

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Fluxo dos Processos Desenho

Escopo

Faturamento (Documento de Sada)


Lanamento: Processo 000101 NOTA FISCAL DE SAIDA
Item 01 - INCLUSAO DE DOCUMENTO DE
SAIDA ITENS
(Seq. 02) DEVOLUO DE COMPRAS.
Realizao (consumo da meta):
Conta Oramentria: Ao utilizar o processo de devoluo de compras,
o PCO usar como base para devoluo do saldo, a conta oramentria
vinculada com a conta contbil lanada no item do NF. Para cada item
lanada uma conta contbil. Dessa forma o PCO ir pegar uma conta
oramentria para cada item.
Data: O PCO usar como base para devoluo do saldo, a data da
digitao da NF.
Classe: Valor ou quantidade
Valor: O PCO usar como base para devoluo do saldo, o valor total do
item ou quantidade do item. Caso no exista uma conta oramentria
vinculada com a conta contbil do item da NF, o PCO no ir consumir
saldo algum.
Histrico: Histrico pr-definido.

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Fluxo dos Processos Desenho

Escopo

Item 01 - INCLUSAO DE DOCUMENTO DE SAIDA ITENS - (Seq. 02)


DEVOLUO DE COMPRAS.
Centro de custo (Filial)
responsvel pela
devoluo de despesa

A data de
emisso da NF

Valores referente a
devoluo. Orado x
Realizado

Conta oramentria
vinculada a conta
contbil

Documento Original
de Compras

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Fluxo dos Processos Desenho

Escopo

Financeiro - Contas a Receber (Incluso manual de


ttulos)
Lanamento: Processo 000001 CONTAS A RECEBER
Item 01 - INCLUSAO DE TITULOS A
RECEBER
Realizao (consumo da meta):
Conta Oramentria: Ao utilizar o processo de incluso manual de
ttulos a receber, o PCO usar como base para consumo do saldo, a
conta oramentria vinculada com a conta contbil lanada no
campo Conta Contbil .
Data: O PCO usar como base para consumo do saldo, a data de
emisso do ttulo.
Classe: Valor
Valor: O PCO usar como base para consumo do saldo, o valor total
do ttulo. Caso no exista uma conta oramentria vinculada com a
conta contbil, o PCO no ir consumir saldo algum.
Saldo: Realizado.
Centro de Custo: O PCO usar como base para consumo do saldo,

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Fluxo dos Processos Desenho

Escopo

Item 01 - INCLUSAO DE TITULOS A RECEBER

Data utilizada para o


consumo da meta

Centro de custo (Filial) responsvel


pela apropriao da despesa

Valor referente para o


consumo da meta. Orado x
Realizado

Tem que haver uma conta


oramentria vinculada a conta
contbil informada no campo abaixo

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Fluxo dos Processos Desenho

Escopo

Financeiro - Contas a Receber (Baixa de ttulos)


Lanamento: Processo 000004 BAIXAS A RECEBER
Item 01 - BAIXAS A RECEBER - CARTEIRA
Realizao (desconto, juros de mora e perdas):
Conta Oramentria: Ao utilizar o processo de baixa de ttulos a
receber, o PCO usar a conta oramentria vinculada com a conta
contbil lanada no campo Conta Contbil .
Data: O PCO usar a data da baixa do ttulo.
Classe: Valor
Valor: O PCO usar o valor do desconto, juros de mora ou perdas.
Caso no exista uma conta oramentria vinculada com a conta
contbil, o PCO no ir consumir saldo algum.
Saldo: Realizado.
Centro de Custo: O PCO usar o centro de custo do documento
origem.

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Fluxo dos Processos Desenho

Escopo

Item 01 - BAIXAS A RECEBER - CARTEIRA

Conta oramentria fixa ou


do banco, vinculada a
conta contbil

Centro de custo (Filial) fixo


ou do vendedor responsvel
pela apropriao da receita

Valor do desconto, juros de


mora ou perdas

Data utilizada para baixa


do ttulo

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Fluxo dos Processos Desenho

Escopo

Financeiro - Contas a Receber (Baixa de ttulos)


Lanamento: Processo 000004 BAIXAS A RECEBER
Item 07 - CANCELAMENTO DE BAIXAS A
RECEBER
Cancelamento (desconto, juros de mora e perdas):
Conta Oramentria: Ao utilizar o processo de cancelamento da
baixa de ttulos a receber, o PCO usar a conta oramentria
vinculada com a conta contbil lanada no campo Conta Contbil .
Data: O PCO usar a data do cancelamento da baixa do ttulo.
Classe: Valor
Valor: O PCO usar o valor do desconto, juros de mora ou perdas.
Caso no exista uma conta oramentria vinculada com a conta
contbil, o PCO no ir consumir saldo algum.
Saldo: Realizado.
Centro de Custo: O PCO usar o centro de custo do documento
origem.
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Fluxo dos Processos Desenho

Escopo

Item 07 - CANCELAMENTO DE BAIXAS A RECEBER

Conta oramentria fixa ou


do banco, vinculada a
conta contbil

Centro de custo (Filial) fixo


ou do vendedor responsvel
pela apropriao da receita

Valor do desconto, juros de


mora ou perdas

Data utilizada para


cancelamento da baixa do ttulo
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Fluxo dos Processos Desenho

Escopo

Financeiro - Contas a Pagar (Incluso manual de


ttulos)
Lanamento: Processo 000002 CONTAS A PAGAR
Item 01 - INCLUSAO DE TITULOS A PAGAR
Realizao (consumo da meta):
Conta Oramentria: Ao utilizar o processo de incluso manual de
ttulos a pagar, o PCO usar como base para consumo do saldo, a
conta oramentria vinculada com a conta contbil lanada no
campo Conta Contbil .
Data: O PCO usar como base para consumo do saldo, a data de
emisso do ttulo.
Classe: Valor
Valor: O PCO usar como base para consumo do saldo, o valor do
ttulo (Base IRRF). Caso no exista uma conta oramentria
vinculada com a conta contbil, o PCO no ir consumir saldo algum.
Saldo: Realizado.
Centro de Custo: O PCO usar como base para consumo do saldo,
o centro de custo lanado na incluso do ttulo.

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Fluxo dos Processos Desenho

Escopo

Item 01 - INCLUSAO DE TITULOS A PAGAR

Data utilizada para o


consumo da meta

Tem que haver uma conta


oramentria vinculada a conta
contbil informada no campo abaixo
Centro de custo (Filial) responsvel
pela apropriao da despesa

Valor referente para o


consumo da meta. Orado x
Realizado

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Fluxo dos Processos Desenho

Escopo

Financeiro - Contas a Pagar (Incluso manual de


ttulos)
Lanamento: Processo 000002 CONTAS A PAGAR
Item 03 - GERACAO DO TITULO POR
DESDOBRAMENTO
Realizao (consumo da meta):
Conta Oramentria: Ao utilizar o processo de incluso manual de
ttulos a pagar por desdobramento, o PCO usar como base para
consumo do saldo, a conta oramentria vinculada com a conta
contbil lanada no campo Cta Contbil
Data: O PCO usar como base para consumo do saldo, a data de
emisso do ttulo.
Classe: Valor
Valor: O PCO usar como base para consumo do saldo, o valor do
ttulo (Base IRRF). Caso no exista uma conta oramentria vinculada
com a conta contbil, o PCO no ir consumir saldo algum.
Saldo: Realizado.
Centro de Custo: O PCO usar como base para consumo do saldo,

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Fluxo dos Processos Desenho

Escopo

Item 03 - GERACAO DO TITULO POR DESDOBRAMENTO

Data utilizada para o


consumo da meta

Tem que haver uma conta


oramentria vinculada a conta
contbil informada no campo
abaixo

Sim

Valor referente para o consumo


da meta. Orado x Realizado
Centro de custo (Filial) responsvel
pela apropriao da despesa

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Fluxo dos Processos Desenho

Escopo

Financeiro - Contas a Pagar (Incluso manual de ttulos)


Lanamento: Processo 000002 CONTAS A PAGAR
Item 05 - CONTAS A PAGAR - RATEIO C.CUSTO
MULTI NATUREZAS
Realizao (consumo da meta):
Conta Oramentria: Ao utilizar o processo de rateio de mltiplas
naturezas, o PCO usar como base para consumo do saldo, a conta
oramentria vinculada com a conta contbil da natureza financeira. Esse
processo verifica uma condio em relao ao centro de custo iniciado com
1. Sendo assim, para os centros de custos que iniciam com 1 a regra
buscar do campo Cta Desp. (3) e para os centros de custos que no
iniciam com 1, a regra buscar o campo Cta Desp. (4). Esses campos
so do cadastro da natureza financeira.
Data: O PCO usar como base para consumo do saldo, a data de emisso
do ttulo.
Classe: Valor
Valor: O PCO usar como base para consumo do saldo, o valor do rateio.
Caso no exista uma conta oramentria vinculada com a conta contbil
da natureza financeira e no tenha rateio de mltiplas naturezas, o PCO
36
no ir consumir saldo algum.

Fluxo dos Processos Desenho

Escopo

Item 05 - CONTAS A PAGAR - RATEIO C.CUSTO MULTI


NATUREZAS

Conta oramentria vinculada


com a conta contbil do
cadastro de natureza.

Opo que identifica o


rateio de naturezas por
centros de custos

Data utilizada para


o consumo da meta

Opo que identifica o


rateio por mltiplas
naturezas (MV_MULNATP)

O campo E2_RATEIO ser


inativado. Iro trabalhar com o
Mult. Natureza

Centro de custo (Filial)


responsvel pela
apropriao da
despesa

Valor rateado por centro de


custo (filial) referente ao
consumo da meta, OR x RZ

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Fluxo dos Processos Desenho

Escopo

Financeiro - Contas a Pagar (Baixa de ttulos)


Lanamento: Processo 000005 BAIXAS A PAGAR
Item 01 - BAIXAS A PAGAR
Realizao (descontos, juros e multas):
Conta Oramentria: Ao utilizar o processo de baixa de incluso de
ttulos a pagar, o PCO usar a conta oramentria vinculada com a
conta contbil lanada no campo Conta Contbil .
Data: O PCO usar a data da baixa do ttulo.
Classe: Valor
Valor: O PCO usar o valor da baixa do descontos, juros e multas.
Caso no exista uma conta oramentria vinculada com a conta
contbil, o PCO no ir consumir saldo algum.
Saldo: Realizado.
Centro de Custo: O PCO usar o centro de custo lanado na
incluso do ttulo.

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Fluxo dos Processos Desenho

Escopo

Item 01 - BAIXAS A PAGAR

Centro de custo (Filial) do


ttulo origem.

Valor do desconto, multa e


juros.

Data utilizada para baixa


do ttulo

Conta oramentria fixa


vinculada a conta contbil

Observao: O estorno da baixa ser tratado automaticamente pelo


sistema, ou seja, no existe lanamento de estorno de baixa a pagar.

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Fluxo dos Processos Desenho

Escopo

Financeiro Movimentao Bancria (A Pagar)


Lanamento: Processo 000007 MOVIMENTACAO
BANCARIA
Item 03 - MOVIMENTO BANCARIO A PAGAR
Realizao (consumo da meta):
Conta Oramentria: Ao utilizar o processo de incluso manual de movimento
bancrio, o PCO usar como base para consumo do saldo, a conta oramentria
vinculada com a conta contbil lanada no campo Conta Contbil .
Data: O PCO usar como base para consumo do saldo, a data de emisso
do movimento.
Classe: Valor
Valor: O PCO usar como base para consumo do saldo, o valor do
movimento. Caso no exista uma conta oramentria vinculada com a
conta contbil da natureza financeira, o PCO no ir consumir saldo algum.
Saldo: Realizado.
Centro de Custo: O PCO usar como base para consumo do saldo, o
centro de custo lanado no movimento.
40

Fluxo dos Processos Desenho

Escopo

Item 03 - MOVIMENTO BANCARIO A PAGAR

Data utilizada para


o consumo da meta

Valor referente ao consumo


da meta, OR x RZ

Conta oramentria vinculada


com a conta contbil do
cadastro de natureza.

Centro de custo (Filial)


responsvel pela
apropriao da
despesa

Observao: O processo especfico do SISPAG que gera movimento bancrio a pagar


(Tarifas Bancrias e Dbitos Automticos) contido no menu (Atualizaes / CNAB AUT /
Importao Aut) tambm ser considerado neste lanamento (Processo 000007 - 03).

41

Fluxo dos Processos Desenho

Escopo

Financeiro Movimentao Bancria (A Pagar)


Lanamento: Processo 000007 MOVIMENTACAO
BANCARIA
Item 07 - CANCELAMENTO DE MOVIMENTO
BANCARIO A PAGAR
Realizao (consumo da meta):
Conta Oramentria: Ao utilizar o processo de cancelamento do movimento
bancrio, o PCO usar como base para consumo do saldo (estorno), a conta
oramentria vinculada com a conta contbil lanada no campo Conta Contbil .
Data: O PCO usar como base para consumo do saldo (estorno), a data de
emisso do movimento.
Classe: Valor
Valor: O PCO usar como base para consumo do saldo (estorno), o valor
do movimento. Caso no exista uma conta oramentria vinculada com a
conta contbil da natureza financeira, o PCO no ir consumir saldo algum.
Saldo: Realizado.
Centro de Custo: O PCO usar como base para consumo do saldo
(estorno), o centro de custo lanado no movimento.
42

Fluxo dos Processos Desenho

Escopo

Item 07 - CANCELAMENTO DE MOVIMENTO BANCARIO A


PAGAR
Data utilizada para
o consumo da meta

Valor referente ao consumo


da meta, OR x RZ

Conta oramentria vinculada


com a conta contbil do
cadastro de natureza.

Centro de custo (Filial)


responsvel pelo
estorno da despesa

Observao: Ao utilizar o processo de excluso do movimento bancrio, o PCO


usar como base para consumo do saldo (excludo), a mesma regra do
cancelamento.

43

Fluxo dos Processos Desenho

Escopo

Financeiro Movimentao Bancria (A Receber)


Lanamento: Processo 000007 MOVIMENTACAO
BANCARIA
Item 04 - MOVIMENTO BANCARIO A RECEBER
Realizao (consumo da meta):
Conta Oramentria: Ao utilizar o processo de incluso manual de movimento
bancrio, o PCO usar como base para consumo do saldo, a conta oramentria
vinculada com a conta contbil lanada no campo Conta Contbil .
Data: O PCO usar como base para consumo do saldo, a data de emisso
do movimento.
Classe: Valor
Valor: O PCO usar como base para consumo do saldo, o valor do
movimento. Caso no exista uma conta oramentria vinculada com a
conta contbil da natureza financeira, o PCO no ir consumir saldo algum.
Saldo: Realizado.
Centro de Custo: O PCO usar como base para consumo do saldo, o
centro de custo lanado no movimento.
44

Fluxo dos Processos Desenho

Escopo

Item 04 - MOVIMENTO BANCARIO A RECEBER

Data utilizada para


o consumo da meta

Valor referente ao consumo


da meta, OR x RZ

Conta oramentria vinculada


com a conta contbil do
cadastro de natureza.

Centro de custo (Filial)


responsvel pela
apropriao da receita

45

Fluxo dos Processos Desenho

Escopo

Financeiro Movimentao Bancria (A Receber)


Lanamento: Processo 000007 MOVIMENTACAO
BANCARIA
Item 08 - CANCELAMENTO DE MOVIMENTO
BANCARIO A RECEBER
Realizao (consumo da meta):
Conta Oramentria: Ao utilizar o processo de cancelamento do movimento
bancrio, o PCO usar como base para consumo do saldo (estorno), a conta
oramentria vinculada com a conta contbil lanada no campo Conta Contbil .
Data: O PCO usar como base para consumo do saldo (estorno), a data de
emisso do movimento.
Classe: Valor
Valor: O PCO usar como base para consumo do saldo (estorno), o valor
do movimento. Caso no exista uma conta oramentria vinculada com a
conta contbil da natureza financeira, o PCO no ir consumir saldo algum.
Saldo: Realizado.
Centro de Custo: O PCO usar como base para consumo do saldo
(estorno), o centro de custo lanado no movimento.
46

Fluxo dos Processos Desenho

Escopo

Item 08 - CANCELAMENTO DE MOVIMENTO BANCARIO A


RECEBER
Data utilizada para
o consumo da meta

Valor referente ao consumo


da meta, OR x RZ

Centro de custo (Filial)


responsvel pelo
estorno da receita

Conta oramentria vinculada


com a conta contbil do
cadastro de natureza.

Observao: Ao utilizar o processo de excluso do movimento bancrio, o PCO


usar como base para consumo do saldo (excludo), a mesma regra do
cancelamento.

47

Fluxo dos Processos Desenho

Escopo

Financeiro Movimentao Bancria (Transferncia)


Lanamento: Processo 000007 MOVIMENTACAO
BANCARIA
Item 01 - TRANSFERENCIA BANCARIA ORIGEM
Item 02 - TRANSFERENCIA BANCARIA
DESTINO
Realizao (consumo da meta):
Conta Oramentria: Ao utilizar o processo de transferncia bancria (origem /
destino), o PCO usar como base para consumo do saldo, a conta oramentria
vinculada com a conta contbil lanada no campo Conta Contbil do cadastro de
bancos.
Data: O PCO usar como base para consumo do saldo, a data de emisso
da transferncia.
Classe: Valor
Valor: O PCO usar como base para consumo do saldo, o valor da
transferncia. Caso no exista uma conta oramentria vinculada com a
conta contbil da natureza financeira, o PCO no ir consumir saldo algum.
Saldo: Realizado.
Centro de Custo: No ser tratado.

48

Fluxo dos Processos Desenho

Escopo

Item 01 - TRANSFERENCIA BANCARIA ORIGEM


Item 02 - TRANSFERENCIA BANCARIA DESTINO
Data utilizada para o
consumo da meta data
base do sistema

Valor referente ao consumo


da meta, OR x RZ

Conta oramentria vinculada


com a conta contbil do
cadastro de bancos.

Observao: No est tratando o estorno da transferncia...

49

Fluxo dos Processos Desenho

Escopo

Faturamento (Documento de Sada)


Lanamento: Processo 000101 NOTA FISCAL DE SAIDA
Item 01 - INCLUSAO DE DOCUMENTO DE SAIDA
ITENS (Seq. 01, 02 e 03)
Realizao (consumo da meta):
Conta Oramentria: Ao utilizar o processo de documento de sada, o PCO
usar como base para consumo do saldo, a conta oramentria vinculada com
a conta contbil lanada no cadastro do produto. Para cada item da NF o cdigo
do produto est vinculado ao cadastro para buscar a conta contbil. Dessa
forma o PCO ir pegar uma conta oramentria para cada item.
Data: O PCO usar como base para consumo do saldo, a data da digitao da
NF.
Classe: Valor ou quantidade
Valor: O PCO usar como base para consumo do saldo, o valor total do item ou
quantidade do item. Caso no exista uma conta oramentria vinculada com a
conta contbil do item da NF, o PCO no ir consumir saldo algum.
Histrico: Histrico pr-definido.
Saldo: Realizado.

50

Fluxo dos Processos Desenho

Escopo

Item 01 - INCLUSAO DE DOCUMENTO DE SAIDA - ITENS


Rotinas: Faturamento do Call Center e Venda
Direta PAF.
A data de
emisso da NF

Valores referente
a meta. Orado x
Realizado

Centro de custo (Filial)


responsvel pelo
consumo da receita
(Cadastro do Vendedor)

Conta oramentria
vinculada a conta contbil
(Cadastro do Produto)

Observao: Ao termino do perodo (ms), depois de realizado o recalculo


do custo mdio, ser necessrio executar a rotina MISCELNIA /
REPROCESSAMENTO / Lanamentos, para atualizar o custo de sada (seq.
03 do lanamento) do material faturado.

51

Fluxo dos Processos Desenho

Escopo

Faturamento (Documento de Sada)


Lanamento: Processo 900001 NOTA FISCAL DE SAIDA
VENDA ASSISTIDA
Item 01 - INCLUSAO DE DOCUMENTO VENDA ASSISTIDA
ITENS (Seq. 01, 02 e 03)
Realizao (consumo da meta):
Conta Oramentria: Ao utilizar o processo de documento de sada, o PCO
usar como base para consumo do saldo, a conta oramentria vinculada com
a conta contbil lanada no cadastro do produto. Para cada item da NF o cdigo
do produto est vinculado ao cadastro para buscar a conta contbil. Dessa
forma o PCO ir pegar uma conta oramentria para cada item.
Data: O PCO usar como base para consumo do saldo, a data da digitao da
NF.
Classe: Valor ou quantidade
Valor: O PCO usar como base para consumo do saldo, o valor total do item ou
quantidade do item. Caso no exista uma conta oramentria vinculada com a
conta contbil do item da NF, o PCO no ir consumir saldo algum.
Histrico: Histrico pr-definido.

52

Fluxo dos Processos Desenho

Escopo

Item 01 - INCLUSAO DE DOCUMENTO VENDA ASSISTIDA


ITENS
Rotinas: Venda Assistida.

A data de
emisso da NF

Valores referente
a meta. Orado x
Realizado

Centro de custo (Filial)


responsvel pelo
consumo da receita
(Cadastro do Vendedor)

Conta oramentria
vinculada a conta contbil
(Cadastro do Produto)

Observao: Ao termino do perodo (ms), depois de realizado o recalculo


do custo mdio, ser necessrio executar a rotina MISCELNIA /
REPROCESSAMENTO / Lanamentos, para atualizar o custo de sada (seq.
03 do lanamento) do material faturado.

53

Fluxo dos Processos Desenho

Escopo

Reprocessamento Custo Mdio:


Processo 000101 NOTA FISCAL DE SAIDA
Processo 900001 NOTA FISCAL DE SAIDA VENDA
AoASSISTIDA
termino do perodo (ms), depois de realizado o recalculo do custo mdio,
ser necessrio executar a rotina MISCELNIA / REPROCESSAMENTO /
Lanamentos, para atualizar o custo de sada CMV (seq. 03 do
lanamento) do material faturado.

Observao: Sempre definir no filtro o ms (perodo) de recalculo do


custo...

54

Fluxo dos Processos Desenho

Escopo

Compras (Documento de Entrada)


Lanamento: Processo 000054 DOCUMENTO DE
ENTRADA
Item 05 - INCLUSAO DE DEVOLUCAO DE
VENDAS - ITENS
Realizao (consumo da meta):
Conta Oramentria: Ao utilizar o processo de devoluo de
vendas, o PCO usar como base para devoluo do saldo, a conta
oramentria vinculada com a conta contbil lanada no item do NF.
Para cada item lanada uma conta contbil. Dessa forma o PCO ir
pegar uma conta oramentria para cada item.
Data: O PCO usar como base para devoluo do saldo, a data da
digitao da NF.
Classe: Valor ou quantidade
Valor: O PCO usar como base para devoluo do saldo, o valor total
do item ou quantidade do item. Caso no exista uma conta
oramentria vinculada com a conta contbil do item da NF, o PCO
no ir consumir saldo algum.

55

Fluxo dos Processos Desenho

Escopo

Item 05 - INCLUSAO DE DEVOLUCAO DE VENDAS - ITENS


Documento Original
de Vendas

Valores referente a
devoluo. Orado x
Realizado

Conta oramentria
vinculada a conta contbil

Centro de custo (Filial)


responsvel pela
devoluo da receita

A data de
digitao da NF

Observao: Ao termino do perodo (ms), depois de realizado o recalculo


do custo mdio, ser necessrio executar a rotina MISCELNIA /
REPROCESSAMENTO / Lanamentos, para atualizar o custo da devoluo

56

Fluxo dos Processos Desenho

Escopo

Ativo Fixo Depreciao de Bens


Lanamento: Processo 000363 CALCULO DA
DEPRECIACAO
Item 01 - CALCULO DA DEPRECIACAO RESERVADO 01
Realizao (consumo da meta):
Conta Oramentria: Ao utilizar o processo de calculo mensal para
depreciar ativos, o PCO usar como base para consumo de saldo, a conta
oramentria vinculada com a conta contbil da movimentao.
Data: O PCO usar como base para consumo do saldo, a data do calculo
mensal da depreciao.
Classe: Valor
Valor: O PCO usar como base para consumo do saldo, o valor da
depreciao na data do calculo mensal. Caso no exista uma conta
oramentria vinculada com a conta contbil do movimentao do ativo
fixo, o PCO no ir consumir saldo algum.
Saldo: Realizado
Centro de Custo: O PCO usar como base para consumo do saldo, o
centro de custo utilizado no calculo mensal da depreciao. O bem sendo57

Fluxo dos Processos Desenho

Escopo

Item 01 - CALCULO DA DEPRECIACAO - RESERVADO 01

O valor da depreciao na
data do calculo mensal
Orado x Realizado
Conta oramentria
vinculada com a conta
contbil do Bem

Data do calculo mensal


da depreciao

Centro de custo (Filial)


utilizado no calculo
mensal da depreciao.

58

Fluxo dos Processos Desenho

Escopo

Contabilizao Folha de Pagamento


Lanamento: Processo 000082 Contabilizao
Item 01 - CONTABILIZAO - ITENS
Realizao (consumo da meta):
Conta Oramentria: Ao utilizar o processo de contabilizao da folha,
o PCO usar como base para consumo de saldo, a conta oramentria
vinculada com a conta contbil da contabilizao.
Data: O PCO usar como base para consumo do saldo, a data da
contabilizao da folha.
Classe: Valor
Valor: O PCO usar como base para consumo do saldo, o valor do
lanamento contbil. Caso no exista uma conta oramentria vinculada
com a conta contbil de dbito, o PCO no ir consumir saldo algum.
Saldo: Realizado.
Centro de Custo: O PCO usar como base para consumo do saldo, o
centro de custo da contabilizao.
59

Fluxo dos Processos Desenho

Escopo

Item 01 - CONTABILIZAO - ITENS

Data utilizada para o


consumo da meta

Conta oramentria
vinculada com a conta
contbil.

Valor referente para o


consumo da meta.
Orado x Realizado

Centro de custo (Filial)


responsvel pela apropriao
da despesa / receita.

60

Premissas e Fatores de
Sucesso

Escopo

Premissas
Entender e aceitar a cultura de planejamento e controle
oramentrio;
Disponibilidade de recursos humanos
Equipe de tecnologia para o apoio
Fatores de sucesso
Definir e criar a estrutura de contas oramentrias;
Para a realizao dos lanamentos/bloqueios dever existir
uma conta oramentria para cada conta contbil, salvo as
contas contbeis que sero aglutinadas em uma nica conta
oramentria, ou seja, que possuir um oramento nico para
as contas aglutinadas.

61

Concluso

DOIT Sistemas

DVIDAS?

Claudiomar M. Jesus
cmoreira@doitsistemas.com.br
cmj_pub@terra.com.br

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