TPICOS DE LA MATEMTICA

APLICADA A LA VIDA UNIVERSITARIA

Utilizacin optima de las tarjetas

de Crdito
Prstamos Bancarios

Departamento de
Ciencias

Por qu las casas comerciales ofrecen

descuentos exclusivos SOLO con compras
con sus respectivas tarjetas de crdito?

MOTIVACIN

OGRO DE SESIN
Identifica los diferentes tipos
de
inters
bancario
y
comercial,
resolviendo
problemas aplicados a su
entorno .

PRESTAMOS BANCARIOS
En el Sistema Financiero, los prstamos personales y otras modalidades
crediticias suelen contratarse bajo el sistema de cuotas peridicas y
constantes (anualidades), las cuales estn compuestas por intereses,
amortizacin (parte destinada a rembolsar el capital prestado),
comisiones y gastos. Las primeras cuotas de un cronograma de pagos
tienen una mayor participacin de intereses debido a que el saldo deudor
es mayor.

FRMULA PARA LA LIQUIDACIN DE

INTERESES Y PAGOS PARA PRSTAMO FCIL
Antes de calcular el valor de una cuota para un perodo determinado es
conveniente definir los siguientes trminos:
Monto del Crdito (S): deuda contrada con Interbank. Incluye el pago del
Impuesto a las Transacciones Financieras (ITF) al momento del desembolso.
Tasa de Inters Efectiva Anual (TEA): tasa de inters cobrada por la deuda
contrada. Se expresa en forma efectiva anual. (Ao 360 das)
Seguro de Desgravamen (Des): seguro que cubre el saldo deudor e inters
pendiente de pago de fallecer el titular del prstamo o alguno de los asegurados
(seguro mancomunado). Es un gasto que se expresa en forma de tasa efectiva
mensual.

FRMULA PARA LA LIQUIDACIN DE

INTERESES Y PAGOS PARA PRSTAMO FCIL
Tasa de Costo Efectivo Anual (TCEA): tasa de
inters cobrado por la deuda que incluye gastos y
comisiones. Expresada en forma efectiva anual.
Comisin por envi de informe de pago mensual
(P): retribucin mensual que cobra el banco por servicios
ofrecidos.
Nmero de cuotas del crdito (n): nmero de
cuotas a pagar por la deuda contrada.
Penalidad por incumplimiento de pago (PIP):
Retribucin que cobra el banco por el servicio de
cobranza generado por el incumplimiento de pago por
parte del cliente. Se expresa como un cargo fijo al

FRMULAS
Para el clculo de la tasa de inters diaria (TED) se utiliza la siguiente frmula:
1
TED (1 TEA) 360 1
La tasa de inters mensual se calcula en base a la tasa diaria, considerando el
nmero de das del mes t, de la siguiente forma:
EJEMPLO: El mes t corresponde al perodo del 05/09/2012 al 05/10/2012, es decir a
30 das.

TEM a (1 TED)

das del mes "t "

Para hallar el inters del mes t se debe aplicar la siguiente frmula:

Inters Mensual I S * TEM a

 Para el seguro de desgravamen mensual, de manera similar al clculo del

inters, se halla una tasa mensual que se ajusta a los das del periodo t.

das del mes " t"

Des a S * Des *

30

Para el clculo de la cuota se utiliza la frmula financiera de una anualidad.

Sin embargo, al no contar con periodos de tiempo constantes (meses con el
mismo nmero de das), esta frmula no puede ser aplicada, por lo que se
emplea un sistema iterativo que permite obtener una cuota constante.
De manera referencial se muestra el clculo de la cuota mediante la frmula
tradicional de una anualidad.

A S*

1 1 i

A= Anualidad
S= Deuda total contrada
i= Tasa de inters mensual (Tasa del prstamo + Tasa Seguro de Desgravamen)
t= Plazo (meses)

Al utilizar el sistema iterativo se obtiene una cuota ajustada (Ca) de 1,058.15, similar
al que se obtendra con el clculo de la anualidad.
La amortizacin del prstamo se halla mediante la diferencia entre la cuota, el inters
y el seguro de desgravamen.
Para hallar la cuota total ( Ct ), se debe sumar a lo hallado anteriormente (Ca) la
comisin por envi de informe de pago.

Ct Ca P
Para hallar la Tasa de Costo Efectivo Anual (TCEA), se realiza una sumatoria del
valor actual de las cuotas a pagar en condicin de cumplimiento (S/. 1,068.15) del
plazo (36) y se busca la tasa que permita que esta sumatoria se aproxime al monto
desembolsado (S/. 28,000). En este caso,

En el caso de incumplimiento:
Cuando una deuda no es pagada en la fecha acordada se aplica la tasa de inters
compensatoria original (TEA) sobre el capital y se cobra una penalidad por
incumplimiento de pago (PIN).
Siguiendo con el ejemplo anterior, se asume que el cliente no realizo el pago de la
tercera cuota y tuvo un retraso de 10 das.
Para el clculo del inters compensatorio por incumplimiento (CIN) se debe aplicar
la siguiente formula,

CIN ( A3 I 3

Nmero de das de incump lim iento

360
) * (1 TEA)

Para hallar la cuota en el costo de incumplimiento ( C ) , se debe sumar la cuota

i
total hallada anteriormente (Ct ), el inters compensatorio y penalidad por
incumplimiento de pago (PIP)

Ci Ct CIN PIP