ADMINISTRACION DE

CAPITAL DE TRABAJO
ELAS FRAIRE CELESTINO LAE 7 TURNO 7 DOMINGO

INTRODUCCION

Capital de trabajo: Es la inversin de una empresa en activos y el

financiamiento en pasivos a corto plazo.

Est formado por el total de activo circulante y el pasivo a corto plazo.

Su importancia: Se dedica suficiente tiempo a la administracin de capital de

trabajo, la meta del capital de trabajo es maximizar el valor de la empresa,
implica la administracin eficiente de los recursos con que cuenta la
empresa.

CONCEPTOS

LIQUIDEZ

La liquidez representa la cualidad de los activos de ser convertidos en dinero

efectivo de forma inmediata, sin prdida significativa de su valor.
EJEMPLO 1:

El dinero es el ms lquido de los activos. Tambin es la forma de riqueza

que es ms fcil de cambiar por bienes y servicios.
EJEMPLO 2:
BONO DE AHORRO:
Los bonos de ahorro y certificados de depsito son comprados con dinero en
efectivo, utilizado por el Tesoro o el banco, respectivamente, como parte de
sus activos por un perodo de tiempo determinado.

RENTABILIDAD

La rentabilidad financiera relaciona el beneficio econmico con los recursos

necesarios para obtener lucro.

EJEMPLO 1: La rentabilidad de cualquier capital viene expresada de la

siguiente forma:

EJEMPLO 2: A nivel de una empresa sera:

EQUILIBRIO:

Es aquel nivel de operaciones en que los egresos son iguales en importe, a sus
correspondientes gastos y costos.
EJEMPLO 1:

RENDIMIENTO:

Es la cantidad de trabajo que desarrolla el personal por unidad de tiempo

EJEMPLO 1:

EJEMPLO 2:

CRDITO:

Operacin financiera mediante la cual una institucin pone a nuestra

disposicin una cantidad de dinero con un limite determinado, durante cierto
periodo de tiempo y de acuerdo a una tasa de inters especifica.
EJEMPLO 1:

EJEMPLO 2:

PRSTAMOS:

Es la accin de prestar, que se puede definir como entregar algo a alguien con
la condicin de que lo devuelva.
EJEMPLO 1:

EJEMPLO 2:

INTERES:

En economa inters es la renta del capital, expresada en trminos

monetarios.
EJEMPLO 1:

FINANCIAMIENTO:

Conjunto de recursos monetarios obtenidos de distintas maneras, como

fideicomisos, emisin de bonos, etc. Estos recursos obtenidos, son utilizados
para llevar una actividad econmica.
EJEMPLO 1:

RIESGO:

Es definido como la probabilidad de prdida. La probabilidad de que una situacin

tenga un resultado indeseable.
EJEMPLO 1:

Riesgo de crdito: se produce cuando una de las partes de un contrato

no asumen sus obligaciones de pago.

financiero

EJEMPLO 2:
Riesgo de mercado: es uno de los riesgos ms comunes. Se trata del riesgo de que
se produzcan prdidas en una cartera como consecuencia de factores u
operaciones de
los que depende dicha cartera.

POLTICA FINANCIERA:

Conjunto de criterios, lineamientos y directrices que utiliza el Estado para regular el

sistema financiero nacional y canalizar los recursos hacia las actividades
productivas.
EJEMPLO 1:

POLTICA DE LIQUIDEZ:
El elevado impacto de la liquidez sobre las finanzas
motiva la
necesidad de una seccin cuyo objetivo es determinar las
vulnerabilidades (tipo de cambio, inflacin, quiebras de entidades financieras,
EJEMPLO 2:
MONEDAS AUTORIZADAS: Uno de los componentes de incertidumbre asociados a
los activos lquidos es las variaciones en el tipo de cambio, inters e inflacin
de
las monedas, por lo cual se requiere de la existencia de un acpite destinado
establecer las monedas autorizadas para las transacciones de la entidad,

CONCLUSIN:

Al finalizar el presente proyecto me queda claro los trminos aqu

mencionados.

Los ejemplos plasmados en el presente proyecto son una muestra de lo

complejo que puede ser la asignatura.

Como Administrador, es necesario contar con estas herramientas para

desarrollar una correcta gestin gerencial.