Poltica

crediticia
Evaluacin de
riesgo
crediticio
-Gil Ataucusi , Melissa

Huaytalla Goicochea , Geraldinne

Quispe Villafuerte , Evelyn
Tito Espinoza , Candy

INTRODUCCIN

Los criterios para analizar el riesgo crediticio han sido variables a travs del
tiempo. A principios de 1930 la herramienta clave del anlisis fue el balance.
Rgidos para realizarlo, por el contrario es dinmico y exige creatividad por
parte del oficial de crdito o de negocios. Sin embargo, es importante
dominar las diferentes tcnicas de anlisis de crditos y complementarlas
con una buena cuota de experiencia y buen criterio, asimismo es necesario
contar con la informacin necesaria y suficiente que nos permita minimizar
el nmero de incgnitas para poder tomar la decisin correcta.

Poltica crediticia

Propuesta:

Bajar costos financieros, para que ms ciudadanos puedan ser sujetos de crdito.

Anlisis:

El crdito en el Per es muy caro y est al alcance de pocos. Las tasas de inters sobrepasan
en exceso los ndices de la inflacin. La disminucin del riesgo-pas debera abaratar los
fondos que pueden captarse en el exterior. Pero tambin hay deficiencias internas, como los
elevados costos fijos de las empresas financieras. Solo una sana competencia entre las
instituciones financieras puede contribuir a la disminucin de las tasas de inters.
Es conveniente ampliar el acceso al crdito para dinamizar la produccin, estimular el
consumo y elevar el nivel de vida de la poblacin. Tambin para formalizar la economa y
ordenar a las entidades que canalizan el microcrdito.

Riesgo crediticio

El riesgo crediticio es el riesgo de prdidas por el

incumplimiento de un cliente o contraparte de sus
obligaciones financieras o contractuales con el Banco. Surge
de las operaciones de prstamo directo del Banco y de las
actividades de financiamiento, inversin y negociacin en
virtud de las cuales las contrapartes se comprometen a
cumplir con reembolsos al Banco u otras obligaciones con ste.

La poltica y el marco de
gestin
del riesgo crediticio
establecen, entre otras
cosas:

Los lmites totales que requieren que las solicitudes

de crdito se sometan a la aprobacin de la Junta;
ylas exposiciones generales y las exposiciones al
riesgo por crditos a una sola firma que se deben
informar a la Junta.

Los objetivos de la estrategia de

riesgo crediticio
son asegurar que:
Se definan bien los mercados objetivo y las ofertas de productos

del Banco, incluidas todas y cada una de sus lneas de negocios;

los parmetros de riesgo de las nuevas suscripciones y las
carteras en conjunto se especifiquen claramente; ylas
transacciones, incluidas la generacin, la sindicacin, la venta y
la cobertura de prstamos, se manejen de una forma congruente
con la inclinacin al riesgo del Banco.

Factores que determinan

el riesgo en
instituciones financieras .

Factores internos.- Que dependen directamente de

la administracin propia y/o capacidad de los ejecutivos de

cada empresa.

Factores externos.- que no dependen de la

administracin, tales como inflacin, depreciaciones no

previstas de la moneda local, desastres climticos, etc. aqu
aparece como importante el estado de los equilibrios
bsicos macroeconmicos que comprometan la capacidad de
pago de los prestatarios.

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Soportado por particulares

Los particulares se enfrentan a un riesgo de crdito cuando depositan su

dinero en un banco, lo prestan, o firman contratos en los que se los obliga a
realizar un depsito (como en uncontrato de alquiler). De ser empleados de
una empresa tambin estn expuestos al riesgo de que sta no haga
efectivos sus salarios. El riesgo de prdida puede afectar el futuro
financiero de un individuo.
En algunos pases, los gobiernos reconocen que la capacidad de los
ciudadanos para evaluar su riesgo de crdito es limitada y que ste, por
tanto, podra reducir la eficiencia de la economa. De ah una serie de leyes
como las que protegen a los depositantes en bancos. En el caso espaolel
gobierno, a travs delFondo de garanta de depsitosofrece tales garantas

Soportado por empresas

Las empresas estn expuestas al riesgo de crdito cuando

venden a plazo. Muchas compaas cuentan con departamentos
de riesgos cuya labor consiste en estimar la salud financiera de
sus clientes para determinar si es posible venderles a crdito o
no. En ocasiones utilizan para tal fin los servicios de compaas
externas especializadas en la valoracin del riesgo como, en el
caso espaol, axesor , Informa o Iberinform y ahora tambin
Infocif . Muchas empresas aseguradoras ofrecen, adems,
seguros de crdito que cubren ciertos tipos de impago.

Soportado por instituciones financieras frente

a clientes particulares

Las entidades financieras soportan un riesgo de crdito cuando prestan

dinero a sus clientes particulares a travs de productos tales como
tarjetas de crdito,hipotecas,lneas de crditoo prstamos personales.
La mayora de los bancos desarrollan modelos para asignar a sus
clientes niveles de riesgo. Estos niveles de riesgo se suelen utilizar
tanto para determinar los lmites de los prstamos y lneas de crdito
(como en tarjetas) como para exigir primas adicionales en forma
detipos de intersms elevados.

Soportado por instituciones financieras

frente a clientes corporativos

Las instituciones financieras tambin se enfrentan a un riesgo de

crdito cuando prestan dinero a otras empresas y organismos.
Usualmente, los bancos ofrecen tipos de inters que dependen de la
probabilidad de incumplimiento del deudor, exigen garantas y en
ocasiones, imponen restricciones adicionales (como la de limitar los
dividendos o la imposibilidad de endeudarse por encima de ciertos
lmites).
Las entidades financieras tambin cuentan con departamentos
especializados que analizan la salud financiera de sus deudores.

Prdidas esperadas e
inesperadas

Para la gestin del riesgo de crdito suelen utilizarse los

conceptos de prdidas esperadas e inesperadas. La prdida
esperada en una transaccin es laesperanza matemticadel
posible quebranto. Generalmente, suele calcularse como el
producto de:
La probabilidad de incumplimiento, es decir, la probabilidad de
que el deudor no cumpla con sus obligaciones.
Exposicin en riesgo, o tamao de la deuda.

Grafico

Categoras de Riesgo
Crediticio

Las instituciones clasifican los crditos directos y contingentes

que conceden a personas fsicas o jurdicas del sector no
financiero, en Comercial, Consumo y Vivienda, de acuerdo al
destino de dichos crditos. El detalle de las categoras y de los
criterios para clasificar cada tipo de cartera y de deudor se
encuentra disponible en la normativa de la Superintendencia.
A efectos ilustrativos, se exponen a continuacin en forma
sucinta, los criterios de categorizacin que se utilizanpara las
carteras comerciales:

Categora 1A- Operaciones con garantas autoliquidadles admitidas:

Comprende operaciones totalmente respaldadas por determinadas garantas de muy buena

calidad y muy lquidas, de modo que, si el deudor incumple con el repago del prstamo, la
institucin financiera puede recuperar fcilmente las sumas prestadas a travs de la
ejecucin de la garanta.

Categora 2A- Deudores con capacidad de pago adecuada.

Pueden presentar pequeas dificultades, manifiestas en atrasos de menos de 30 das en sus

pagos o de 60 das en el caso de la informacin a presentar. Pueden presentar prdidas
ocasionales.

Categora 3 -Deudores con capacidad de pago comprometida:

Son deudores cuya situacin crediticia evidencia problemas importantes, presentan atrasos
de menos de 120 das en los pagos, o en la remisin de informacin a la institucin. sta es
la mnima calificacin que pueden tener los deudores con prdidas significativas en los
ltimos 3 aos o que presenten mala calificacin en otra institucin.

Categora 4 -Deudores con capacidad de pago muy comprometida:

Comprende a los deudores con problemas importantes en su capacidad de pago,

evidenciados en atrasos mayores a 120 das en la presentacin de la informacin a
la institucin o de hasta 180 das en los pagos o que hayan prdidas muy
significativas en los ltimos 3 aos.

Categora 5- Deudores irrecuperables:

Se trata de casos de clara evidencia de incobrabilidad, con atrasos mayores a 180
das en los pagos y de ms de 120 das en la presentacin de informacin.
En el numeral anterior hacamos referencia a que, si bien se clasifica siempre al deudor, es
posible clasificar una operacin crediticia. Ms an, es posible categorizar una operacin con
nota diferente que la del deudor. Esto es as porque las instituciones pueden conceder
prstamos cuya recuperacin en tiempo y forma sea muy segura, ya sea porque estn
respaldados con garantas muy buenas o muy lquidas o porque estn estructurados bajo
determinadas condiciones que hagan muy previsible su recuperacin en las condiciones
pactadas. En estos casos, las operaciones pueden categorizarse en funcin de su propio riesgo
independientemente al del deudor.

Cmo minimizar el riesgo

crediticio
antes de
solicitar prstamos
bancarios

El riesgo se basa en factores relacionados con los ingresos por ventas de la

empresa, la situacin crediticia o el ao de puesta en funcionamiento de la
empresa, entre otros. Sin embargo, con la situacin econmica actual,
existen riesgos especficos que las instituciones financieras no estn
dispuestos a asumir. Los bancos necesitan contar con la seguridad del
retorno y con unos rendimientos de capital mnimos.
Por lo tanto, una manera de conseguir que el acceso al crdito sea ms
fcil es reduciendo el riesgo. A continuacin vemos los factores que juegan
un papel fundamental en la identificacin de riesgo por parte de las
entidades de crdito para tenerlos en cuenta a la hora de procurar reducir
dichos riesgos.

1 - Capacidad de pago:

Este es un examen de su capacidad para pagar una lnea de prstamo o de

crdito. Esto incluye el flujo de caja, historial de pago, as comodinerodisponible
por parte de la empresa.

2 - Financiacin propia:

Siempre parece ms favorable cuando el propietario de un negocio tiene sus

propios fondos invertidos en el negocio.

3 - Bienes de respaldo:

Si la empresa cuenta con bienes propios, como maquinaria, inventario, locales u

otras posesiones, esto puede funcionar como respaldo en caso de que sea
necesario venderlo para poder pagar deudas.

4 - Posibilidades decompetitividaden el mercado:

Muchas veces, las entidades de crdito solicitan un
plan de viabilidad en el que se demuestre que la
empresa tiene una idea de negocio con mercado .
5 - Personas de confianza:
Las entidades de crdito deben poder comprobar que
la persona o personas que piden el crdito son
personas confiables, por lo que evaluarn sus otros
crditos e historiales bancarios, su experiencia, su
formacin, etc.

Gracias