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Gabriela Cifuentes
gabrieladecano1999@yahoo.es
Adquirir el conocimiento
terico relacionado con la
evaluacin y administracin de
Objetivo riesgos empresariales; as como
conocer las herramientas que
existen para poder minimizar
los riesgos.
Alcance y valor de la
gestin de riesgos
Gestin de riesgos
Conceptualizacin de
CONTENIDO riesgos
DEL CURSO: Alcance de la gestin de
riesgos
El valor de la gestin de
riesgos
La gestin de riesgos: estructura
organizativa y funciones
Objetivos de la administracin de riesgos
Planeacin de la administracin de riesgos
CONTENIDO Proceso de la administracin del riesgos
DEL CURSO: Composicin y funciones de la estructura
estratgica
Composicin y funciones de la estructura
operativa
Estructura organizativa integral de gestin de
riesgos
Identificacin y clasificacin
de riesgos
Definicin de contexto
CONTENIDO
empresarial
DEL CURSO:
Identificacin de riesgos
Clasificacin de riesgos
Gestin y control del
riesgo operacional
CONTENIDO El riesgo operacional
DEL CURSO: definicin y alcance
Procedimientos y controles
operativos
Gestin y control de riesgo de
crdito
El riesgo de crdito en
entidades econmicas
CONTENIDO
DEL CURSO: Clculo de la provisin crediticia
Clculo de la rentabilidad sobre
el capital en riesgo crediticio
Poltica de control de riesgo
operativo en tesorera
Sistema de informacin de gestin de
riesgo
CONTENIDO Informacin interna para la gestin de
riesgo
DEL CURSO:
Informacin para la junta directiva
Informacin para el comit ejecutivo
Informacin para el comit de
riesgos
Celulares en vibrador y guardados en la bolsa o
mochila
No comer en clase
Tirar la basura en su lugar
Entregar tareas a tiempo, sin excusas
El alumno debe llenar un 80% de asistencia a clase
para poder aprobar el curso.
Reglas del curso Tener como mnimo 31 puntos de zona para poder
examinarse
Asistir a fechas y horarios de exmenes
El alumno debe ser puntual al presentarse a recibir
sus clases y con la entrega de trabajos e
investigaciones.
Zona 60
Final 40 (23 de septiembre )
RIESGOS
EFECTOS
DIFERENCIA
ENTRE RIESGO E
INCERTIDUMBRE INCERTIDUMBRE
No cuantificable
Probabilidad subjetiva
Informacin especializada
Qu es el Riesgo?
20%
s s
objetivos de la empresa. Zona de
15%
10%
Suerte:
5%
Lo opuesto se llama 0%
-3 -2 -1 0 1 2 3
suerte!
1.0
Hoy
-0.5
-1.0
-1.5
-2.0
-2.5
-3.0
-3.5
-4.0
Nov-03
Jun-03
Jul-03
Ago-03
Sep-03
Ene-04
Feb-04
Mar-04
Oct-03
Dic-03
May-03
Anlisis de Riesgo
Anlisis financiero
Herramienta = Herramienta =
Estados Financieros Modelos estadsticos
PARAMETROS
Probabilidad de
ocurrencia (alta o baja) Grado de dependencia
con otros factores de
En un rango de 0 a 1
riesgo
Frecuencia
Se asume implcitamente que los
inversionistas son adversos al riesgo, es
decir que buscan minimizar el riesgo para
un nivel dado de rendimiento.
Aversin al
Riesgo Min. (RIESGO) Max (nivel de UTILIDAD)
TIPOS DE
RIESGOS RIESGO LEGAL
Es el riesgo originado por la ineficiente o insuficiente
formulacin de contratos, convenios o documentos
legales.
Incluye adems el riesgo originado por cambios en la
legislacin legal aplicable.
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CATEGORIZACION DE LOS RIESGOS
Precios acciones
Tipos de inters
Riesgos de
mercado
Tipos de cambio
Riesgo de liquidez
Riesgo Reputacional
Riesgo Pas
DEFINICIONES
FACTORES DE RIESGO
Commodities
Tasa de inters
RIESGO DE MERCADO
Tipo de cambio
Precio acciones (renta variable)
Incumplimiento (morosidad)
RIESGO DE CREDITO
Calidad crediticia
Fraude
Deficiencias en recursos (humanos, tecnolgicos)
RIESGO OPERACIONAL
Aspectos legales
Procesos y procedimientos
Riesgo Inherente: La medida en la cual
una organizacin ser afectada por la
presencia de un determinado riesgo,
RIESGO
multiplicada por la probabilidad de que
INHERENTE Y
dicho riesgo ocurra.
RIESGO
ACEPTABLE Riesgo Aceptable: Es el monto de riesgo
inherente que una organizacin esta
dispuesta o preparada para aceptar.
Modelo general de gestin de riesgos
Transferir Evitar
Probabilidad
Grado de Exposicin al
Riesgo Impacto
Exposicin
Las organizaciones estn en Inaceptable
la obligacin de entender y
medir el riesgo, determinar
los niveles aceptables de Peligro
exposicin, implantar el
control apropiado y
monitorear su efectividad. Exposicin
Aceptable
Incertidumbre
Exposicin = Riesgo - Control
(R-C=E)
PRDIDAS PORCENTUALES POR TIPO DE RIESGO
5% 5%
Riesgo de Mercado
30%
Riesgo de Crdito
Riesgo de Operacin
Otros Riesgos
60%