CBT Condition Based Tax Calculation

O novo esquema de clculo utiliza a tcnica de condies para a determinao dos

dados para clculo dos impostos (alquotas, bases, direitos fiscais);
Estes dados alm de armazenados nas tabelas J_1BTX* so tambm replicados para
registros de condio;
Os valores a serem armazenados na tabela de Nota Fiscal (J_1BNFSTX) so agora
mapeados atravs de customizao;
Existem agora esquemas de clculo de impostos distintos para MM e SD:
Para MM o TAXBRA
Para SD o RVABRA

2012 IBM Corporation

Tax Managers Workplace - TMW
Transao J1BTAX Disponibiliza configuraes da Localizao Brasil

Definio dos
Definio
cdigos de
dos IVAs
imposto de SD

2012 IBM Corporation

Tax Managers Workplace - TMW
Entidades = Configuraes bsicas

Clculo de Imposto = Configuraes relacionadas ao

clculo dos impostos

2012 IBM Corporation

Tax Managers Workplace - TMW
Preparao da Condio = Configuraes
relacionadas a soluo CBT

Nota Fiscal = Configuraes relacionadas a localizao

Brasil de MM e SD (documentos que geram nota fiscal)

2012 IBM Corporation

Tcnica de Condies
Tabela de
Condio A382

Registros de
Condio

Tipo de
Condio
Esquema
de Clculo Sequncia
de Acesso

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Criando um IVA em MM

Dados da viso J_1BTAXCODEV

(esta viso est associada a tabela de condio 3 ver
slide anterior)

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Criando um CDIGO DE IMPOSTO para SD

(TXSDCINDUS) ........DISI

(TXSDCICMS) ................ DICM

(TXSDCIPI).................... DIPI
(TXSDCSUBTRIB)............ DSUB
(TXSDCISS) ................... DISS
(TXSDCICMSFREIGHT)........ DICF
(TXSDCSUBTRIBFREIGHT)..DSUF
(TXSDCPIS).................... DPIS
(TXSDCCOFINS).............. DCOF
('TXSDCWHT).................. DWHT

(ICMSNULLEXEMPT) IC0X
(IPINULLEXEMPT) IP0X
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Exemplo de estrutura do esquema TAXBRA 1/5

Dados
Transacionais

Dados de
Impostos

2012 IBM Corporation

Exemplo de estrutura do esquema TAXBRA 2/5

Dados de
Impostos

Frmula
320

Valores
Calculados

2012 IBM Corporation

Exemplo de estrutura do esquema TAXBRA 3/5

Valores
Calculados

2012 IBM Corporation

Exemplo de estrutura do esquema TAXBRA 4/5

Valores
Calculados

2012 IBM Corporation

Exemplo de estrutura do esquema TAXBRA 5/5

Condies de
Impostos

2012 IBM Corporation

 Exemplo de estrutura do esquema TAXBRA
possvel analisar como determinada alquota de imposto foi ou no determinada 1/4

2012 IBM Corporation

 Exemplo de estrutura do esquema TAXBRA
possvel analisar como determinada alquota de imposto foi ou no determinada 2/4

2012 IBM Corporation

 Exemplo de estrutura do esquema TAXBRA
possvel analisar como determinada alquota de imposto foi ou no determinada 3/4

2012 IBM Corporation

 Exemplo de estrutura do esquema TAXBRA
possvel analisar como determinada alquota de imposto foi ou no determinada 4/4

2012 IBM Corporation

Exemplo de Pedido de Venda 4) Clculo do preo com imposto
1) Criao do IVA
5) IVA do item da OV na condio IBRX e
cdigo de imposto

2) Criao do Cdigo Imposto SD

6) Clculo dos impostos

3) Preo do item da OV

2012 IBM Corporation

Exemplo de Pedido de Compra
2) IVA assinalado no item do pedido
1) Criao do IVA

4) Clculo dos impostos

3) Preo do item do pedido

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Calculo do ISS na Compra
Cadastramento dos
Domiclios Fiscais
Jurisdiction Code Text
AC 1200401 Rio Branco
AL 2700300 Arapiraca
AL 2704302 Macei
AL 2706307 Palmeira dos ndios
AM 1302603 Manaus
AM 1303403 Parintins
AP 1600303 Macap
... ...
... ...
Manuteno das Tabelas de Range de
SP 3556503 Vrzea Paulista CEP x Domiclio Fiscal
SP 3557006 Votorantim
Rg From-PCode To-Pcode Jurisdiction Code
SP 3557105 Votuporanga
AC 69900-000 69920-999 AC 1200401
TO 1702109 Araguana
AL 57000-000 57099-999 AL 2704302
TO 1709500 Gurupi
AL 57300-000 57316-999 AL 2700300
TO 1721000 Palmas
AL 57600-000 57609-999 AL 2706307
AM 69000-000 69099-999 AM 1302603
AM 69150-000 69157-999 AM 1303403
... ... ... ...
SP 19800-000 19819-999 SP 3504008
SP 19900-000 19919-999 SP 3534708
TO 77000-000 77249-999 TO 1721000
TO 77400-000 77448-999 TO 1709500
TO 77800-000 77834-999 TO 1702109

9/7/2017 GM Confidential 19
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Calculo do ISS na Compra
O IVA dispara o clculo do
ISS na TAXBRA

Tax Code Description

B1 Stock Transfer for sub. trib.
C0 Consumption: No Tax
C1 Consumption: ICMS
C2 Consumption: ICMS+S.T.+ICMS Compl.
C3 Consumption:ICMS+IPI
C4 Consumption:ICMS+IPI+S.T.
C5 Consumption:IPI
CT Stock Transfer for consumption
I0 Industrialization:No Tax
I1 Industrialization:ICMS
I2 Industrialization: ICMS + S.T.
I3 Industrialization:ICMS+IPI
I4 Industrialization: ICMS + IPI + S.T.
I5 Industrialization:IPI
I9 Services

Tabela para Cadastramento das Alquotas de ISS na J1BTAX

Country Tax Group Jur.Code Matl. Valid from Valid to Tax Rate Tax Base ISS Law Tax Rel.Loc
BR 89 SP 3550308 XYZ1 08.03.2012 31.12.9999 5% 100% IS0 1
BR 89 SP 3550308 XYZ2 08.03.2012 31.12.9999 5% 100% IS0 1
BR 89 SP 3550308 XYZ3 08.03.2012 31.12.9999 5% 100% IS0 1
BR 89 SP 3550308 XYZ4 08.03.2012 31.12.9999 5% 100% IS0 1
BR 89 SP 3550308 XYZ5 08.03.2012 31.12.9999 5% 100% IS0 1

9/7/2017 GM Confidential 20
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Calculo do ISS na Compra

Impactos
Criar NCMs para todos os servios
Alterar cadastro de materiais
Alterar todos os NCMs dos pedidos de compra de servios
Manuteno do CEP e do Domiclio Fiscal da Empresa
Manuteno dos CEPs e dos Domiclios Fiscais dos Centros
Manuteno dos CEPs e dos Domiclios Fiscais das Filiais
Reviso dos CEPs do Cadastro de Fornecedores
Manuteno Domiclio Fiscal do Cadastro de Fornecedores
Alterao em todos os programas de apurao do ISS
Treinamento para rea de compras para correta determinao do IVA

9/7/2017 GM Confidential 21
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 PIS/COFINS
Cenrio atual (TAXBRJ)
Condies customizadas Z

Valor no Pedido de Compra com PIS/COFINS

Contabilizao do PIS/COFINS automaticamente na MIRO/BUFFER

Escriturao do PIS/COFINS efetuado no Sistema Fiscal (externo)

9/7/2017 GM Confidential 2012 IBM Corporation 22

PIS/COFINS

Cenrio futuro (TAXBRA)

Condies standards

Valor do Pedido de Compra com ou sem PIS/COFINS

Contabilizao do PIS/COFINS automaticamente na MIRO/BUFFER

Escriturao do PIS/COFINS efetuado no SAP

9/7/2017 GM Confidential 23
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PIS/COFINS

Condies standards

9/7/2017 GM Confidential 24
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PIS/COFINS

Condies standards

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PIS/COFINS

Contabilizao do Valor com PIS/COFINS

Entrada Fsica (MIGO)

Entrada Fiscal (MIRO)

9/7/2017 GM Confidential 26
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PIS/COFINS

Escriturao do PIS/COFINS efetuado no SAP

9/7/2017 GM Confidential 27
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PIS/COFINS

Contabilizao do Valor sem PIS/COFINS

Entrada Fsica (MIGO)

Entrada Fiscal (MIRO)

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PIS/COFINS

Escriturao do PIS/COFINS efetuado no SAP

9/7/2017 GM Confidential 29
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 Utilizao do Domiclio Fiscal Vendas
Manuteno das Tabelas de Range de
Impactos CEP x Domiclio Fiscal
Rg From-PCode To-Pcode Jurisdiction Code
Calculo do ISS AC 69900-000 69920-999 AC 1200401
AL 57000-000 57099-999 AL 2704302
Nota Fiscal AL 57300-000 57316-999 AL 2700300
Eletrnica AL 57600-000 57609-999 AL 2706307
AM 69000-000 69099-999 AM 1302603
AM 69150-000 69157-999 AM 1303403
Cadastramento dos
... ... ... ...
Domiclios Fiscais SP 19800-000 19819-999 SP 3504008
Jurisdiction Code Text SP 19900-000 19919-999 SP 3534708
AC 1200401 Rio Branco TO 77000-000 77249-999 TO 1721000
AL 2700300 Arapiraca TO 77400-000 77448-999 TO 1709500
AL 2704302 Macei TO 77800-000 77834-999 TO 1702109
AL 2706307 Palmeira dos ndios
AM 1302603 Manaus Pontos de Ateno
AM 1303403 Parintins
AP 1600303 Macap Manuteno dos cadastros de cliente e Fornecedor
... ... Necessidade de ter os CEPs Atualizados no
... ...
SP 3556503 Vrzea Paulista
cadastro
SP 3557006 Votorantim Programas Impactados:
SP 3557105 Votuporanga SAPLZSYSD_NFE_CHAVE_AUTENTICID,
TO 1702109 Araguana SAPLZSYTGL_NFE_MUNIC, SAPMZSYMM_EMI_NF,
TO 1709500 Gurupi SAPMZSYMM_REQ_NF, ZSYFIR_SPED_FISCAL_INTERINO,
TO 1721000 Palmas ZSYSDA_NFE, SAPLZSYTGL_NFE_MUNIC (Screen),
ZSYH_COD_MUNIC (Search Help)
9/7/2017 GM Confidential 2012 IBM Corporation 30
 Calculo do ISS nas Vendas
As alquotas cadastradas so refletidas na pricing
O cdigo de Imposto na ordem Utilizao
Aplicao Esquema N nvelContador
Tipo de condio
Nvel-desde
Nvel
No'at'
automaticamente
RequisitoSubtotalEstatstico
Frmula deFrmula
clculo
Chave
baseChave
de conta
contaImprimir
provis. Obrigatria Denominao
de venda dispara o clculo do A
A
V
V
RVABRA
RVABRA
266
267
0
0
ISVB
ISVC
0
0
0
0
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0
0
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0
160
160
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Taxa ISS fornecedor
Base ISS fornecedor
A V RVABRA 646 0 BX50 0 0 false 0 true 320 0 false BR: base ISS
ISS na TAXBRA A
A
V
V
RVABRA
RVABRA
652
653
0
0
BX60
BX61
0
0
0
0
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320
320
0
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BR ISS base forn.
BR ISS base is.forn.
A V RVABRA 654 0 BX64 0 0 false 0 true 320 0 false BR ISS base ret.forn
A V RVABRA 655 0 BX65 0 0 false 0 true 320 0 false BR ISS base RetIsFor
A V RVABRA 662 0 BX63 0 0 false 0 1 false 320 0 MW4 false BR ISS mont.ret.forn
Tax Code Description A V RVABRA 664 0 BX6D 0 0 false 0 1 false 320 0 MW4 false BR ISS mont.ret.serv
A V RVABRA 921 0 BW12 0 0 false 0 false 0 5 WP3 false Taxa de reteno PIS
B1 Stock Transfer for sub. trib. A
A
V
V
RVABRA
RVABRA
926
931
0
0
BW22
BW32
0
0
0
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5
5
WC3
WS3
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Taxa reteno COFINS
Taxa reteno CSLL

C0 Consumption: No Tax A V RVABRA 936 0 BW42 0 0 false 0 false 0 5 WI3 false Taxa de reteno IR

C1 Consumption: ICMS
C2 Consumption: ICMS+S.T.+ICMS Compl.
C3 Consumption:ICMS+IPI
C4 Consumption:ICMS+IPI+S.T.
C5 Consumption:IPI Tabela para Cadastramento das Alquotas de ISS, PIS e
CT Stock Transfer for consumption COFINS na J1BTAX
I0 Industrialization:No Tax
I1 Industrialization:ICMS Country Tax Group Jur.Code Matl. Valid from Valid to Tax Rate Tax Base ISS Law Tax Rel.Loc
I2 Industrialization: ICMS + S.T. BR 89 SP 3550308 XYZ1 08.03.2012 31.12.9999 5% 100% IS0 1
I3 Industrialization:ICMS+IPI BR 89 SP 3550308 XYZ2 08.03.2012 31.12.9999 5% 100% IS0 1
I4 Industrialization: ICMS + IPI + S.T. BR 89 SP 3550308 XYZ3 08.03.2012 31.12.9999 5% 100% IS0 1
I5 Industrialization:IPI BR 89 SP 3550308 XYZ4 08.03.2012 31.12.9999 5% 100% IS0 1
I9 Services BR 89 SP 3550308 XYZ5 08.03.2012 31.12.9999 5% 100% IS0 1
Tabela para Cadastramento das Retenes de ISS na J1BTAX
Off. Genera
Collecti l Off. PIS Off. COFINS Off. CSLL Off.
on Withhol Collecti Withhol Collecti Withhol Collecti Withhol Collecti IR Origin
Dynami Dynami Code - ding on ding on ding on ding on Withhol of Real
Country Tax Materia c key c key Valid Genera Tax Code - Tax Code - Tax Code - Tax Code - ding Calc.
Key Group l fiel field from Valid to l Rate PIS Rate COFINS Rate CSLL Rate IR Tax Rat Base
BR 89 XYZ1 0,00% 5979 0,65% 5960 3,00% 5987 1,00% 1708 1,50%

9/7/2017 GM Confidential 2012 IBM Corporation 31

 Exceo NCM

Pontos de Ateno
No se faz necessrio manter a tabela
ZSYT_CLI_MONO nem a formula 968 para calculo do
PIS e COFINS Monofsico pois a tabela supre esta
necessidade.

9/7/2017 GM Confidential 2012 IBM Corporation 32

 IVA de substituio tributria
O cdigo de Imposto na ordem
de venda dispara o clculo da As tabelas de cadastramento de
ST na TAXBRA substituio tributria podem
agora ser acessadas pela
TCODE J1BTAX tornando
desnecessrias as transaes
Z para atualizao de tabela

Pontos de Ateno

A tabela ZSYTGL_NCM_DSO e a formula 969

continuaro a ser mantidas pois no h link entre as
compras e as vendas.

9/7/2017 GM Confidential 2012 IBM Corporation 33

 Utilizao do CFOP Configurao

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 Utilizao do CFOP Configurao

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 Utilizao do CFOP Configurao

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 Utilizao do CFOP - Tabelas

9/7/2017 GM Confidential 2012 IBM Corporation 37

 Utilizao do CFOP - Tabelas
Transao ZSYSD059:

9/7/2017 GM Confidential 2012 IBM Corporation 38

 Utilizao do CFOP - Tabelas
Transao ZSYSD060:

9/7/2017 GM Confidential 2012 IBM Corporation 39

 Utilizao do CFOP - Programas

9/7/2017 GM Confidential 2012 IBM Corporation 40

FIM

2012 IBM Corporation