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CONSIDERACIONES GENERALES:
Sistematizados aquellos comportamientos prohibidos que afectan
gravemente el normal desenvolvimiento del ¨ORDEN FINANCIERO¨
donde se desarrollan aquellas actividades (Crediticias, bancarias,
etc.)
VINCULACION
ACTIVIDADES ECONOMICAS
LA POSIBILIDAD DE OBTENER UN
CREDITO:
Que Ejecuten Inversiones, proyectos inmobiliarios:
Ejemplos:
No podemos hablar de inyección de capital sin de que por medio exista una
entidad bancaria y/o financiera.
El CREDITO es la herramienta
Montoya Alberti fundamental de la actividad
empresarial
ARTICULO 87° De la Constitución
Política
El Estado fomenta y garantiza el ahorro. La ley establece las obligaciones y
los límites de las empresas que reciben ahorros del público, así como el modo y los alcances de
dicha garantía.
La Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de
Pensiones ejerce el control de las empresas bancarias, de seguros, de administración de fondos de
pensiones, de las demás que reciben depósitos del público y de aquellas otras que, por realizar
operaciones conexas o similares, determine la ley.
La ley establece la organización y la autonomía funcional de la Superintendencia de Banca,
Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones.
El Poder Ejecutivo designa al Superintendente de Banca, Seguros y Administradoras
Privadas de Fondos de Pensiones por el plazo correspondiente a su período constitucional. El
Congreso lo ratifica."
Art. 244.- Concentración Crediticia
“El director, gerente, administrador, representante legal, miembro del consejo de
administración, miembro del comité de crédito o funcionario de una institución bancaria,
financiera u otra que opere con fondos del público que, directa o indirectamente, a
sabiendas, apruebe créditos, descuentos u otros financiamientos por encima de los límites
operativos establecidos en la ley de la materia, será reprimido con pena privativa de
libertad no menor de cuatro ni mayor de diez años de pena privativa de libertad y con
trescientos sesenta y cinco a setecientos treinta días-multa.
En caso de que los créditos, descuentos u otros financiamientos a que se refiere el párrafo
anterior sean otorgados a favor de directores o trabajadores de la institución, o de
personas vinculadas a accionistas de la propia institución conforme a los criterios de
vinculación normados por la Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras
Privadas de Fondos de Pensiones, el autor será reprimido pena privativa de libertad no
menor de seis ni mayor de diez años y trescientos sesenta y cinco a setecientos treinta días
- multa.
Si como consecuencia de la aprobación de las operaciones señaladas en los párrafos
anteriores, la Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos
de Pensiones resuelve la intervención o liquidación de la institución, el autor será reprimido
con pena privativa de libertad no menor de ocho ni mayor de doce años y trescientos
sesenta y cinco a setecientos treinta días multa.
Los beneficiarios de las operaciones señaladas en el presente artículo, que hayan
participado en el delito, serán reprimidos con la misma pena que corresponde al autor.
Luego de su modificatoria por Ley 28755 el Art.3 penaliza
la conducta denominada como delito de concentración
crediticia. Pub. El 06/06/2006.
BIEN JURIDICO PROTEGIDO
TIPICIDAD OBJETIVA
Sujeto activo
Es el director, gerente, administrador, representante legal o funcionario
de una institución bancaria, financiera u otra que opere con fondos del
público.
Sujeto pasivo
Viene a ser la Sociedad Conformada por todos los interesados en las
actividades de la entidad financiera; empero dicha cualidad ha de verse
en el Estado, que a través de los diversos estamentos públicos ejerce el
control y Supervisión de las entidades bancarias y financieras.
TIPICIDAD SUBJETIVA
PENA:
Se establece pena privativa de libertad no menor de cuatro ni
mayor de ocho años y con ciento ochenta a trescientos sesenta y
cinco días-multa.”
Art. 245-A. Falsedad De Información Presentada
Por Un Emisor En El Mercado De Valores.
El que ejerce funciones de administración, de un emisor con valores inscritos en el Registro Público
del Mercado de Valores, que deliberadamente proporcione o consigne información falsa o
documentación falsas de carácter económico-financiera, contable o societaria referida al
emisor, a los valores que emita, a la oferta que se haga de éstos, y que el emisor se encuentre
obligado a presentar o revelar conforme a la normatividad del mercado de valores; para
obtener un beneficio o evitar un perjuicio propio o de un tercero, será reprimido con pena
privativa de libertad no menor de dos ni mayor de cuatro años y con ciento ochenta a
trescientos sesenta y cinco días multa.
TIPICIDAD OBJETIVA
Sujeto activo
El que ejerce funciones de administración, de un emisor con valores
inscritos en el Registro Publico del Mercado de Valores.
Sujeto pasivo
Es la colectividad, esto es, el grupo de clientes de la banca, en general, que
tiene un interés en las operaciones crediticias. Proporcionar datos falsos a las
autoridades de control y regulación. Proporcionar datos falsos es toda
acción del sujeto media. Cual informa de datos que no coinciden con la
realidad.
TIPICIDAD SUBJETIVA
PENA:
Se establece pena privativa de libertad no menor de dos ni mayor
de cuatro años y con ciento ochenta a trescientos sesenta y cinco
días multa.
Artículo 246°
• Las entidad financieras viene a ser una entidad que presta servicios financieros
a sus clientes, a su vez son definidas como aquellas autorizadas a operar al
amparo de las leyes especiales que regulan estos negocios.
• Para ello, estas instituciones están en la obligación de cumplir con los mandatos
legales de inscripción, solicitud de licencia, registro, entre otros.
• Ley 26702 (Ley del sistema financiero y del sistema de seguros y orgánica de la
Superintendencia de Banca y seguros)
Precisa en su artículo 11° que: Toda persona que opere bajo el marco de la
presente ley requiere de autorización previa de la Superintendencia.
BIEN JURIDICO PROTEGIDO
a) Sujeto Activo
b) Sujeto Pasivo
Es la colectividad
COMPORTAMIENTO AGRAVADO
TIPICIDAD SUBJETIVA
“El usuario de una institución bancaria, financiera u otra que opera con
fondos del público que, proporcionando información o documentación
falsas o mediante engaños obtiene créditos directos o indirectos u otro tipo
de financiación, será reprimido con pena privativa de libertad no menor
de uno ni mayor de cuatro años y con ciento ochenta a trescientos
sesenticinco dios-multa.
Si como consecuencia del crédito así obtenido, la Superintendencia de
Banca y Seguros resuelve la intervención o liquidación de la institución
financiera, será reprimido con pena privativa de libertad no menor de
cuatro ni mayor de diez años y con trescientos sesenticinco a setecientos
treinta días-multa.
Los accionistas, asociados, directores, gerentes y funcionarios de la
institución que cooperen en la ejecución del delito, serán reprimidos con la
misma pena señalada en el párrafo anterior y, además, con inhabilitación
conforme al artículo 36, incisos 1,2 y 4".
FUNDAMENTO DE LA INCRIMINACIÓN
TIPICIDAD OBJETIVA
a) Sujeto Activo
.
La realización típica del delito en cuestión puede ser cometida por
cualquier persona, la descripción objetiva no exige una cualidad
específica para ser autor a efectos penales.
b) Sujeto Pasivo
a) Identidad.
La mayoría de los informes de crédito comienzan con los datos personales,
tales como los nombres, apellidos, direcciones, empleos, estado civil, ingresos
(tanto personales como familiares), entre otros.
b) Documentos públicos.
La sección de documentos públicos refleja por ejemplo, si el solicitante del
crédito tiene algún proceso judicial por deudas, en el caso de las garantías
ofrecidas se verifica si éstas están gravadas o si el solicitante del crédito
guarda derecho legítimo sobre la propiedad ofrecida. También se incluye
información como quiebras, ejecuciones hipotecarias y otros.
c) Cuentas de crédito.
La mayor parte de los informes de crédito brinda información detallada
sobre los antecedentes crediticios. Para el otorgamiento del crédito, la
entidad requerida, revisará y cotejará, que se cuente con la información
mínima que disminuya los riesgos de imposibilidad de pago por parte del
requirente.
COMPORTAMIENTO AGRAVADO
El artículo 247° del código penal ha descrito la siguiente agravante: Cuando como
consecuencia del crédito, la Superintendencia de Banca y Seguros resuelve la intervención
o liquidación de la institución financiera.
El artículo 104° de la Ley N° 26702 (Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de
Seguros y Orgánica., de la Superintendencia Banca y Seguros), describe que son causales
de intervención de una empresa del sistema financiero o de seguros los siguientes:
a) la suspensión del pago de sus obligaciones.
b) incumplir durante la vigencia del régimen de vigilancia con los compromisos asumidos
en el plan de recuperación convenido o con lo dispuesto por la Superintendencia.
c) en el caso de las empresas del sistema financiero, cuando las posiciones afectas a
riesgo crediticio y de mercado representen 25 (veinticinco) veces o más, el patrimonio efectivo
total.
d) pérdida o reducción de más del 50% (cincuenta por ciento) del patrimonio efectivo.
CUANDO LOS ACCIONISTAS, ASOCIADOS,
DIRECTORES, GERENTES Y FUNCIONARIOS DE LA
INSTITUCIÓN COOPEREN EN LA EJECUCIÓN DEL
DELITO
Conjunto de instituciones
públicas y privadas cuya
misión es actuar
de intermediarios entre los
oferentes y los demandantes
de dinero.
SUJETO ACTIVO:
SUJETO PASIVO:
puede ser cualquier
En definitiva la sociedad
persona que sea director,
que se ve afectado por
gerente, administrador o
los malos manejos que
funcionario de una
acontecen en el seno de
institución bancaria,
las entidades bancarias y
financiera y además, que
financieras
opere con fondos del
público
MODALIDAD TIPICA
Se requiere
CONSUMACION
necesariamente
Se consuma el delito con TENTATIVA
el dolo. la simple proposición de la Cuando halla inténto
condición indebida al
usuario
ART. 249 “El que a sabiendas produce alarma en la población propalando noticias falsas
atribuyendo a una empresa del sistema financiero, a una empresa del sistema de seguros, a una
sociedad administradora de fondos mutuos de inversión de valores o de fondos de inversión, a una
administradora privada de fondos de pensiones u otra que opere con fondos del público, cualidades
o situaciones de riesgo que generen el peligro de retiros masivos de depósitos o el traslado o la
redención de instrumentos financieros de ahorro o de inversión, será reprimido con pena privativa de
libertad no menor de tres ni mayor de seis años y con ciento ochenta a trescientos sesenta y cinco
días-multa.
La pena no será menor de cuatro ni mayor de ocho años y de trescientos sesenta a setecientos
veinte días- multa si el agente es miembro del directorio, gerente o funcionario de una empresa del
sistema financiero, de una empresa del sistema de seguros, de una sociedad administradora de
fondos mutuos de inversión en valores o de fondos de inversión, de una administradora privada de
fondos de pensiones u otra que opere con fondo del público, o si es miembro del directorio o gerente
de una empresa auditora, de una clasificadora de riesgo u otra que preste servicios a algunas de las
empresas antes señaladas, o si es funcionario del Ministerio de Economía y Finanzas, el Banco Central
de Reserva del Perú, la Superintendencia de Banca y Seguros o la comisión Nacional Supervisora de
Empresas y Valores.
La pena prevista en el párrafo anterior de aplica también a los ex funcionarios del Ministerio de
Economía y Finanzas, el Banco Central de Reserva del Perú, la Superintendencia de Banca y Seguros
o la comisión Nacional Supervisora de Empresas y Valores, siempre que hayan cometido delito dentro
de los seis años posteriores a la fecha de su cese.
BIEN JURIDICO PROTEGIDO
Se protege el Conjunto de
instituciones creditici
sistema as de un país
crediticio
TIPICIDAD OBJETIVA
SUJETO PASIVO
SUJETO ACTIVO
EN PRINCIPIO:
cualquier persona puede ser
autor Los agraviados son los
SIN EMBARGO: ahorristas e
Si el agente es algún miembro inversionistas
del directorio se configura una
circunstancia mas agravante.
MODALIDAD TIPICA
TENTATIVA
CONSUMACION Admite la tentativa, la
SE REQUIERE cual se configurara
NECESARIAMEN Se consuma con el
retiro masivo de mientras no se dé un
TE DOLO retiro masivo de
depósitos de la
institución bancaria depósitos.
COMPORTAMIENTO AGRAVADO
C) COMPORTAMIENTO
INDIVIDUAL DEL PAGO: Se
refiere al análisis de la
información acerca del
deudor, comportamiento
histórico de sus pagos.
E) ATRIBUTOS DE LOS
D) EVALUACIONES DEUDORES Y SUS
GRUPALES: Establecer CREDITOS: Se apunta a
características una clasificación de
homogéneas para un deudores en categorías
grupo de deudores o de de riesgo.
créditos.
F) COMPORTAMIENTO DE UN
GRUPO DE CREDITOS: Al
tratarse de créditos de
carácter masivo que tienen
característica de riego
comunes, tiene que tener
en cuenta las perdidas en
los porcentajes.
TIPICIDAD OBJETIVA
Presupuesto del tipo penal es que la institución financiera tenga créditos dudosos
esto es, se desconoce si va a poder cobrarlos, perdidas u otros activos sujetos a
provisión. A partir de aquí el comportamiento tendrá lugar cuando el sujeto activo
omita realizar las provisiones de acuerdo a su normativa o a la ley que le
corresponde, creando la apariencia de que la institución financiera tiene
beneficios.
GRADOS DE DESARROLLO DEL DELITO:TENTATIVA Y
TIPICIDAD SUBJETIVA CONSUMACION
SE REQUIERE CONSUMACION
NECESARIAMENTE TENTATIVA
El delito se consuma con el
DE DOLO No hay inconvenientes
reparto de dividendos bajo
en admitir la tentativa
cualquier modalidad
El Estado participa en la concesión de «créditos promocionales», en el
marco de la política social, con el objetivo de afrontar determinadas
situaciones de emergencia, ante una población afectada por un evento
natural o humano.
Dicho lo anterior, ha de entenderse que dichos préstamos están
dirigidos a un determinado sector de clientes, es decir, sólo han de
tener como destinatarios ciertas personas naturales, quienes están
obligados a emplearlos a un fin determinado.
El Fenómeno El
Niño dejó más de
100,000
damnificados en
todo el país entre
marzo y abril de
este año.
El Programa de Beca 18 de Pronabec, en su modalidad ordinaria, está
dirigido a becar a jóvenes:
Con un promedio mínimo de 15.
La educación secundaria.
Colegios públicos y privados.
Que están en situación de pobreza o pobreza extrema
Según la evaluación realizada por el Sistema de Focalización de Hogares.
Por lo general, estos créditos promocionales representan una
herramienta implementada por el Estado para potenciar o desarrollar un
determinado sector o población, asumiendo de ese modo su rol de
intervención frente a las necesidades de financiamiento de estas
personas y ante la posibilidad de crecimiento y mejor situación de vida;
tal como se produjo luego del terremoto que remeció varias ciudades
del Perú, para lo cual se concedió créditos para que los pobladores
puedan reconstruir sus viviendas. En todo caso, constituye condición
previa para la concesión de estos créditos que el financiamiento resulte
ser digno de apoyo de acuerdo a criterios de la política de desarrollo.
Ello se determina en base a los principios sectoriales de la política de
desarrollo que el Estado prevé como conveniente.
En estos casos, el beneficiario del crédito está obligado a utilizar el capital
recibido en calidad de préstamo en las actividades para las que fue otorgado. Un
comportamiento contrario genera un aprovechamiento ilegal por parte del sujeto
activo y un fraude a la política implementada por el Estado, puesto que no se
garantiza el destino de los fondos y además priva a un determinado sector o
población dé tener la oportunidad de un beneficio en pro de su desarrollo.
.
En resumidas cuentas, la intervención del derecho punitivo
no sólo ha de incidir en aquellos comportamientos que se
cometen en el desarrollo de una actividad bancaria o
financiera, teniendo como protagonistas a sus
funcionarios, sino también a los particulares, quienes
deben presentar información veraz para la obtención de
un crédito y, a su vez, de cumplir con los fines destinados
a un «préstamo promocional»; lo que es objeto de castigo
en todo caso es el aprovechamiento ilegal del crédito por
parte del agente.
a) SUJETO ACTIVO b) SUJETO PASIVO
Como se desprende de la redacción Agraviado de este injusto
normativa, autor de este delito puede penal será el Estado, que se
ser cualquier persona, a condición de verá afectado en la correcta
que haya recibido un crédito utilización de los créditos
promocional. El hecho de que el agente promocionales por parte de los
sea funcionario de una entidad particulares.
bancaria, no provoca una circunstancia
agravada.
c) Modalidad típica
Del contenido de la referida norma se aprecia que el sujeto
activo puede ser cualquier persona (siempre y cuando se
encuentren dentro de las características exigidas como
requisitos para el crédito promocional).
I. Primer punto a saber es que el crédito III. Tercer punto a saber, es que el agente
debe ser «promocional», es decir, aquel debe desviar o aplicar de forma efectiva, el
que cuenta con ciertas particularidades, capital dinerario que recibe por concepto del
dirigido a un sector de la población préstamo promocional; habiéndolo receptado hace
afectada con un determinado evento. un uso ilegítimo.
B) PASIVO
El Estado asume la titularidad de todos aquellos sub-
sistemas que se integran el Sistema Económico.
Como objetos de protección penal tenemos a:
a)Sistema crediticio
b)Correcto manejo de los fondos e inversiones de
los usuarios del sistema
c)La legalidad del sistema financiero
La relevancia «jurídico-penal», de la conducta requiere
la causación efectiva de un perjuicio económico en la
persona del sujeto pasivo, que a su vez puede dar lugar
a un enriquecimiento en la persona del sujeto activo, en
tanto se apunta a una valoración del perjuicio
ocasionado. Dicha determinación en la materialidad del
injusto, permite delimitar la zona de intercesión con las
infracciones administrativas.
El ilícito penal se consuma cuando el agente que vulnera
el bien jurídico protegido comienza a percibir una
ventaja económica, producto del sistema crediticio,
utilizada de manera ilícita.
Será reprimido con pena privativa de la libertad no menor de uno
(1) ni mayor de cinco (5) años, siempre que el monto de dichas
transacciones superen las trescientas (300) Unidades Impositivas
Tributarias (UIT) vigentes al momento de la comisión del delito, o
el beneficio, pérdida evitada o perjuicio causado supere dicho
monto.
La misma pena se aplicará a directores, gerentes, miembros del
comité de inversiones, funcionarios y personas vinculadas al proceso
de inversión de un inversionista institucional.