Professional Documents
Culture Documents
PERENCANAAN KAS
Dasar Hukum
Menyusun Rencana
Kegiatan dan
Penarikan Dana
Latar Belakang
1. Pemerintah belum dapat mengetahui berapa
besar penerimaan, pengeluaran dan saldo kas,
dalam harian, mingguan, dan bulanan.
2. Pemerintah menyimpan sejumlah uang yang
sangat besar (idle cash) di Bank Indonesia dan di
bank umum sebagai langkah antisipasi atas
pengeluaran negara
3. Pelaksanaan Kegiatan pada satker belum
dikaitkan dengan rencana penggunaan dana.
4. Manajemen kas tidak mungkin ada tanpa
perencanaan kas yang baik
Tujuan
Tanggung Jawab
Bendahara Umum • Membuat Perencanaan Kas
Negera (Menkeu) • Sumber Data dari Perkiraan Pencairan dan
Penerimaan dana dari KPPN
Selaku Chief • Perkiraan Penarikan/Penyetoran Dana dari Unit
Financial Officer Eselon I Kemenkeu/Kementerian/Lembaga
(CFO)
BULANAN
(12 Bulan)
MINGGUAN
(2 Bulan)
HARIAN
(1 Minggu)
Waktu Penyampaian Perkiraan Penarikan Dana
5 hari kerja
2 hari sebelum
Mingguan sebelum minggu
minggu perkiraan
pertama perkiraan
15/01/2
JAN FEB MAR APR MEI JUN JUL AGST SEPT OKT NOV DES
010
27-Jan FEB MAR APR MEI JUN JUL AGST SEPT OKT NOV DES
23-Feb MAR APR MEI JUN JUL AGST SEPT OKT NOV DES
29-Mar APR MEI JUN JUL AGST SEPT OKT NOV DES
26-Nov DES
Fungsi Perkiraan Penarikan Dana Bulanan
Batas maksimal penyediaan dana yang bisa ditarik satker pada bulan tsb
15/01/2010 JAN FEB MAR APR MEI JUN JUL AGST SEPT OKT NOP DES JUMLAH
750 900 560 900 750 655 1.005 950 660 850 760 150 8.890
JAN FEB MAR APR MEI JUN JUL AGST SEPT OKT NOP DES JUMLAH
750 900 560 900 750 655 1.005 950 400 1.050 820 150 8.890
Perkiraan Penarikan Dana Mingguan
Dan seterusnya…………………………………….
25 Agt
Sep- Sep- Sep- Sep- Okt- Okt- Okt- Okt-
2010
01 02 03 04 01 02 03 04
Okt- Okt- Okt- Okt-
Dua hari kerja sblmnya
01 02 03 04
Nov- Nov- Nov- Nov- Des- Des- Des- Des-
Lima hari kerja sblmnya
01 02 03 04 01 02 03 04
S SL R K J
4 5 6 7 8
MINGGU I S SL R K J
11 12 13 14 15
MINGGU II S SL R K J
18 19 20 21 22
MINGGU III S SL R K J
25 26 27 29 30
= Penyampaian Perkiraan MINGGU IV
= Penyampaian Update
Contoh : Penyampaian Perkiraan Penarikan Dana Harian dan Updating
K J
7 8
HARI S SL R K J JUMLAH
TGL 11 12 13 14 15
NILAI (JT) 23 30 25 0 20 98
K J 25 20
7 8
HARI S SL R K J JUMLAH
TGL 11 12 13 14 15
NILAI (JT) 23 30 0 45 0 98
Pada hari selasa tgl 12 satker menyampaikan update untuk perubahan hari
Rabu tgl 13 sebesar 25 dan Jumat tgl 15 sebesar 20 menjadi hari Kamis tgl 14
menjadi sebesar 45
Penilaian Tingkat Akurasi Satker