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LEIS ORÇAMENTÁRIAS

DO MUNICÍPIO DE DOM
PEDRITO: LDO E LOA.
1
Audiência Pública: Lei de
Diretrizes Orçamentárias.
20 de novembro de 2018 às 10h.
Comissão de Finanças e Orçamentos. 2
Previsão legal: art. 165 da
Constituição Federal.
Objetivo:
Art. 165, §2º da Constituição Federal:
§ 2º A lei de diretrizes orçamentárias compreenderá as metas e prioridades da
administração pública federal, incluindo as despesas de capital para o exercício
financeiro subsequente, orientará a elaboração da lei orçamentária anual, disporá
sobre as alterações na legislação tributária e estabelecerá a política de aplicação
das agências financeiras oficiais de fomento.
Aplicável ao Município por força do Princípio da
Simetria. 3
CONCEITO DA LDO:

▰ O Projeto de Lei de Diretrizes


Orçamentárias (LDO) estabelece
as metas e prioridades para o
exercício financeiro seguinte; Serve como base da Lei
orienta a elaboração do Orçamentária Anual de
Orçamento; dispõe sobre 2019.
alteração na legislação tributária;
estabelece a política de aplicação
das agências financeiras de
fomento. 4
A LDO CONTA COM 56 ARTIGOS, QUE TRATAM DO
QUE SEGUE:

▰ Orçamento de 2019, metas fiscais e riscos fiscais;


▰ As metas e prioridades da administração que são extraídas do PPA;
▰ A estrutura e a organização do orçamento, as diretrizes para elaboração, execução
e alteração do orçamento anual;
▰ A destinação de recursos públicos à pessoas físicas e jurídicas (subvenções
sociais, contribuições correntes de capital e auxílios);
▰ A dívida pública municipal, os encargos com pessoal e os encargos sociais; as
possíveis alterações na legislação tributária.

5
COMO SE ESTIMA AS RECEITAS E DESPESAS NA
LDO?

▰ Alguns parâmetros são utilizados para o cálculo das


receitas e despesas (19-20), sendo eles: inflação média anual,
variação do PIB, crescimento vegetativo da folha salarial,
crescimento autônomo de outros custeios, esforço na
arrecadação tributária, crescimento real das receitas
transferidas, percentual de aumento salarial, crescimento de
investimentos, Taxa de Juros Selic (através da média anual),
PIB/RS.
6
“ Oonde
futuro não é um lugar
estamos indo, mas
um lugar que estamos
criando.

7
2
Audiência Pública: Lei
Orçamentária Anual
20 de novembro de 2018 às 10h30min.
Comissão de Finanças e Orçamentos. 8
CONCEITO.
▰ Estima a receita, bem como fixa a
despesa do Município de Dom Pedrito
para 2019.
9
RECEITA

▰ Primeiramente, será
demonstrada toda a
estimativa de receita
para o Exercício de
2019.

10
R$ 130.935.863,00
Arrecadação Total.

11
5.328.000,00
Câmara de Vereadores.

28.252.260,00
RPPS.

97.355.603,00
Executivo Municipal
12
RECEITA DOS IMPOSTOS

VALOR
VALOR
ITR R$ 3.680.000,00
ITBI R$ 1.600.000,00
IPTU R$ 3.145.000,00
ISSQN R$ 3.109.000,00
IRRF R$ 2.001.000,00

13
RECEITA DE TAXAS

VALOR

Poder de Polícia R$ 58.400,00

Prestação de
Serviço R$ 982.300,00

14
RECEITA DE JUROS E MULTA.

VALOR

IMPOSTOS R$ 66.000,00

TAXAS R$ 1.400,00

15
RECEITA DE DÍVIDA ATIVA

VALOR

ISS R$ 52.000,00

IPTU R$ 970.000,00

TAXAS R$ 201.100,00
16
RECEITA DE REPASSES DO GOVERNO FEDERAL:

VALOR
VALOR

FPM R$ 27.098,00 Salário


Educação. R$ 1.250.000,00
Fundo
Especial do R$ 414.000,00
Petróleo FNDE R$ 504.910,00
SUS R$ 2.867.000,00
Lei Kandir R$ 251.000,00
Fund. Nac.
Assis. R$ 665.480,00 17
Social.
RECEITA DE REPASSES DO GOVERNO
ESTADUAL:

VALOR VALOR

Multas de
ICMS R$ 42.000.000,00 Transito. R$ 7.000,00
Programa de
IPVA R$ 4.100.000,00 Saúde R$ 1.038.943,00
Transporte
IPI/EXPORTA
ÇÃO R$ 640.000,00 Escolar R$ 694.000,00
(Convênio)

CIDE R$ 50.000,00 Integração


Tributária. R$ 36.000,00
18
RECEITA DE TRANSF. MULTIGOVERNAMETAL:

VALOR

FUNDEB R$ 16.500.000,00

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DESPESAS

▰ Agora, serão
demonstradas todas as
despesas para o
Exercício de 2019.

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CÂMARA MUNICIPAL

Pessoal: Diárias: Passagens:

R$ 3.621.000,00 R$ 150.000,00 R$ 40.000,00

Aux. Alimentação: Desp. Aquis. Equipam.


Administrativas:

R$ 363.000,00 R$ 121.000,00
R$ 1.033.00,00

21
GABINETE DO PREFEITO.

Pessoal R$ 1.860.500,00
Ponche Verde da Canção Gaúcha R$ 44.500,00
Manut.Ativid.Cavalarianos do Ponche Verde - Chama Crioula R$ 2.800,00
Manutenção despesas com Folclore, Turismo e Lazer R$ 26.500,00
Manutenção Atividades Industria e Comércio R$ 4.050,00
Despesas com troféus e medalhas/Assessoria Munic.Esportes R$ 30.100,00
Despesas com arbitragens jogos esportivos e SESC R$ 90.000,00
Rateio na Partic.Consórcio Público Intermunic.Desenv.Pampa R$13.200,00
Repasse ao Conselho Comunitário Pró Segurança Pública R$ 15.000,00
Conselho Municipal de Saúde R$ 8.500,00
Conselho Municipal de Educação R$ 800,00
Conselho Municipal de Alimentação R$ 450,00
Manutenção do Conselho Mun. Direito da Criança e Adolescente R$ 102.550,00
Manutenção do Conselho Tutelar R$ 295.700,00

Demais despesas administrativas R$ 104.300,00 22


SECRETARIA GERAL DE GOVERNO.

Pessoal R$ 2.956.000,00
Despesas com órgãos consultivos
(AGM/DPM/CNM/FAMURS) R$ 102.000,00
Auxilio Alimentação Servidores R$ 1.760.000,00
Vale transporte a Servidores R$ 23.000,00
Serviço de Publicidade Institucional (processos
licitatórios) R$ 32.100,00
Demais despesas administrativas R$ 315.100,00
23
SECRETARIA DE PLANEJAMENTO, GESTÃO
ESTRATÉGICA E MEIO AMBIENTE.

Pessoal R$ 1.180.100,00
Geoprocessamento e Planos de Gestão Municipal R$ 500.300,00
Departamento Informática R$ 281.700,00
Manutenção do Fundo Municipal de Habitação R$ 42.600,00
Departamento do Meio Ambiente R$ 610.900,00
Fundo Municipal Meio Ambiente R$ 63.800,00
Demais despesas administrativas R$ 59.700,00

24
Total: R$ 4.984.450,00
SECRETARIA DA FAZENDA.

Pessoal R$ 2.056.050,00

Manutenção Programa Premiação Incentivo Emissão de NF R$ 11.500,00


Manutenção Serv.Fiscalização em Postos Fixos e Volantes R$ 19.100,00
Manut. Serviços de Arrecadação e Cobrança de Impostos R$ 130.000,00
Manutenção Atividades do Pelotão Bombeiros Mirins R$ 11.100,00
Manutenção do Fundo Municipal dos Bombeiros R$ 118.900,00
Inativos e Pensionistas de Respons. Tesouro Munic R$ 2.041.200,00
Demais despesas administrativas R$ 560.600,00
25
SECRETARIA DA EDUCAÇÃO E CULTURA.

Pessoal R$ 25.367.704,00
Auxilio Alimentação R$ 2.793.600,00
Serviço de Publicidade Institucional R$ 3.000,00
Aquisição de merenda escolar R$ 530.572,00
Manutenção de Prédios R$ 46.340,00
Despesas com água , luz e telefone R$ 210.000,00
Manutenção de práticas esportivas na rede escolar R$ 31.500,00
Manutenção vale transporte para servidores da educação R$ 27.100,00

26
SECRETARIA DA EDUCAÇÃO E CULTURA.

Terceirização parcial do transporte escolar R$ 1.181.334,00

Auxílio passe livre transp.estudantes ensino superior R$ 18.000,00


Subvenções Sociais - APAE R$ 40.000,00
Manutenção do transporte escolar R$ 1.788.614,00
Aquisição de combustíveis para todos veículos R$ 52.000,00
Atendimento Psicopedagógico da Rede Escolar R$ 389.500,00
Manutenção do Departamento de Cultura R$ 244.500,00

27
SECRETARIA DA EDUCAÇÃO E CULTURA.

33.987.144,00
Manutenção do Museu Paulo Firpo R$ 117.000,00

Total: R$
Manutenção do Instituto Artístico Carlos
Gomes R$ 497.400,00
Manutenção da Biblioteca Municipal R$ 389.300,00
Feira do Livro R$ 22.800,00
Projetos culturais R$ 182.100,00
Demais despesas administrativas e despesas
rede escolar R$ 54.780,00
28
SECRETARIA DE OBRAS, VIAÇÃO E SERVIÇOS
PÚBLICOS.

Pessoal R$2.806.150,00

Aquisição de Uniformes e Equipamentos de proteção para servidores R$15.000,00


Aquisição combustíveis .-Parque Rodoviário R$ 283.000,00
Aquisição de Pneus e Câmaras - Parque Rodoviário R$ 61.000,00
Material de Consumo - Aquisição Peças e Outros R$ 250.000,00
Obras e Manutenção Cemitério Municipal R$ 19.100,00
Manutenção e recuperação do Sistema Viário Urbano R$ 886.950,00
29
SECRETARIA DE OBRAS, VIAÇÃO E SERVIÇOS
PÚBLICOS.

Micro Drenagem Urbana R$ 56.000,00


Manutenção coleta de lixo, transporte e destin.final R$ 3.400.100,00
Manutenção do setor de artefatos e serralheria R$ 1.150,00
Pavimentação de Ruas R$ 504.000,00
Sendo de Operação de Crédito Badesul R$ 500.000,00
Nucleo de Trânsito, sinalização , pinturas de segurança em vias
públicas R$ 21.200,00
Manutenção, recuperação e drenagem em estradas rurais R$ 8.200,00
Manutenção setor iluminação pública R$ 154.150,00

30
SECRETARIA DE OBRAS, VIAÇÃO E SERVIÇOS
PÚBLICOS.

10.044.650,00
R$ 1.037.500,00

Total: R$
Custeio da iluminação Pública
Recurso CIP: R$ 437.000,00
Recurso Próprios: R$ 591.350,00

Manutenção do Fundo Municipal de Gestão


Compartilhada R$ 200.200,00
Manutenção do Fundo Municipal de Apoio
Estradas de Dom Pedrito R$ 52.000,00

Demais despesas administrativas R$ 288.950,00


31
SECRETARIA DE SAÚDE.

Pessoal R$ 6.786.322,00

Auxilio Alimentação R$ 956.200,00

Manutenção água, luz e telefone R$ 27.700,00

Manutenção vale transporte para servidores da saúde R$ 8.000,00

Aquisição de combustíveis e lubrificantes R$ 5.000,00

Aquisição de material ambulatorial e hospitalar R$ 300.300,00

Programa Mais Médicos para o Brasil R$ 193.200,00


32
SECRETARIA DE SAÚDE.

Manutenção do Pronto Atendimento e Pronto Socorro R$ 1.447.950,00


Manutenção água, luz e telefone - pronto atendimento R$ 121.000,00
Terceirização pronto atendimento - Santa Casa de Dom Pedrito R$ 4.450.000,00
Manutenção das atividades desenvolvidas pelo CAPS R$ 562.050,00
Manutenção transportes de pacientes em urgência e emergência/SAMU R$ 31.500,00
Aquisição de combustíveis e lubrificantes /SAMU R$ 1.000,00
Manutenção da Base Operacional - SAMU R$ 364.436,00
Manutenção de exames de média e alta complexidade R$ 655.350,00
Unidade Transfusional R$ 1.700,00
Contratos e Convênios - Consultas Especializadas R$ 474.050,00

33
SECRETARIA DE SAÚDE.

Manutenção do serviço de transporte de enfermos p/fora do município R$ 121.250,00


Diárias Transporte de Enfermos R$ 228.000,00
Manutenção combustíveis e lubrificantes p/ambulâncias R$ 316.100,00
Distribuição gratuíta de medicamentos à população R$ 543.591,00
Distribuição gratuíta de fraldas e outros insumos R$ 81.500,00
Manutenção dos serviços de vigilância Sanitária e Epidemiologia R$ 389.800,00
Manutenção combustíveis e lubrificantes p/Vigilancias R$ 30.000,00
Subvenções Sociais - Santa Casa R$ 30.000,00
Subvenções Sociais - Liga de Combate ao Câncer R$ 50.000,00
Subvenções Sociais - CAV R$ 4.200,00

34
SECRETARIA DE SAÚDE.

Manutenção Programa Carências Nutricionais R$ 20.100,00


Manutenção serviços Controle populacional de animais R$ 31.000,00
Demais despesas administrativas R$ 657.030,00

35
SECRETARIA DE TRABALHO E
DESENVOLVIMENTO SOCIAL.

Pessoal R$ 2.523.700,00
Manutenção do Conselho Municipal de Assistência Social R$ 2.800,00
Manutenção Proteção Social Especial (IDOSOS) R$ 202.020,00
Manutenção Proteção Social Especial (PPDs) R$ 7.850,00
Manutenção dos Abrigos Municipais R$ 235.950,00
Manutenção Centro Juvenil (ASEMA) R$ 106.350,00
Programa Primeira Infância SUS - Criança Feliz R$ 61.360,00
Manutenção Programa Pelotões Mirim e Bombeiros R$ 3.000,00

36
SECRETARIA DE TRABALHO E
DESENVOLVIMENTO SOCIAL.

Manutenção do Programa Caminhos da Cidadania (SINASE) R$ 500,00


Manutenção do Albergue Municipal R$ 39.650,00
Manut.Ações em Beneficios Eventuais (Serviços funerários/passagens) R$ 80.000,00
Manutenção de ações emergenciais R$ 46.000,00
Manutenção Programa Bolsa Familia R$ 28.300,00
Equipe Volante R$ 144.000,00
Manutenção Programa Casa da Familia- CRAS R$ 466.700,00
Manutenção do Programa Centro Especializado em Assist.Social - CREAS R$ 232.600,00
Manutenção do Programa Proteção Social Básica R$ 16.800,00
Manutenção Ações do Programa Cesta Solidária R$ 50.000,00

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SECRETARIA DE TRABALHO E
DESENVOLVIMENTO SOCIAL.

Manut.atividades Casa de Cursos e Geração de Trab.e Renda nas Comunid R$ 69.200,00


Manutenção do Programa Gestão do SUAS - IGD SUAS R$ 2.300,00

Manutenção Programa Serviço de Convivência e fortalecimento Vinculos R$ 36.700,00


Subvenções Sociais - Asilo Major Alecastro R$ 40.000,00
Subvenções Sociais - ASPEDEF R$ 40.000,00
Manutenção do Conselho Municipal de Direitos do Idoso R$ 2.050,00
Manutenção do Fundo Municipal do Idoso R$ 350,00

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SECRETARIA DE TRABALHO E
DESENVOLVIMENTO SOCIAL.

Manutenção do Conselho Municipal Pessoas Portadoras de Deficiências R$ 1.200,00


R$
Manutenção do Fundo Municipal Pessoas Portadoras de Deficiências 400,00
R$
Manutenção do Conselho Municipal de Defesa Civil 800,00
R$
Manutenção do Fundo Municipal de Defesa Civil 300,00
Demais despesas administrativas R$ 378.300,00

Total: R$ 4.819.180,00 39
SECRETARIA DE AGRICULTURA, PECUÁRIA E

Total: R$ 3.511.600,00
IRRIGAÇÃO.

Pessoal R$ 466.800,00
Manutenção dos serviços de Inspeção R$ 1.300,00
Manutenção do Setor de Abastecimento Popular R$ 327.400,00
Manutenção dos Serviços de Paisagismo R$ 5.300,00
Terceirização Limpeza urbana, varrição, capina e roçada) R$ 1.250.000,00
Manutenção do Programa de Fomento a Agropecuária, Apicultura,
Ovinucultura R$ 1.143.750,00
Manutenção do Convênio com a EMATER R$ 160.000,00
Apoio a realizações de feiras, eventos e promoções R$ 7.500,00
Demais despesas administrativas R$ 149.550,00
40
REGIME PRÓPRIO DE PREVIDÊNCIA SOCIAL.

Despesas Administrativas do Fundo R$ 322.100,00

Aposentadorias, Pensões e Outros de Respons. R$ 15.753.400,00

Reserva de Contingência R$ 12.176.760,00

TOTAL: R$ 28.252.260,00

41
Total: R$ 10.509.900,00
ENCARGOS ESPECIAIS.

Cobertura Passivo Atuarial R$ 7.100.000,00

Manutenção no Custeio de Sentenças Judiciais (Precatórios) R$ 961.000,00


Manutenção no Custeio de Sentenças Judiciais (RPVs) R$ 600.000,00

Manutenção no Custeio de Sentenças Judiciais -Bloqueios R$ 200.000,00


Amortização Divida Contratada BADESUL-Pav Ruas R$ 30.000,00
Amortização Dívida Contratada Banco do Brasil R$ 30.000,00
Amortização Divida com Fundo de Aposentadoria-12 parc e
FGTS R$ 596.000,00
Restituições R$ 2.900,00
Contribuição ao PASEP R$ 990.000,00 42
OBRIGADO!
O prazo para as emendas à Lei Orçamentária se encerra após o
término da presente Audiência Pública.

43