FI CURSO FI

Funds Management:
Processes, Organization
und
Configuration

 SAPAG
 SAP AG
1999

1
FI

 Rodrigo Campolina Santos

rodrigocampolinasantos@yahoo.com.br

99141-3565

2
FI Visão geral de finanças

BALANÇO PATRIMONIAL

ATIVO PASSIVO
APLICAÇÕES FONTES
Bens e Direitos Obrigações

CAPITAL DE GIRO DÍVIDAS

( troca ) ( recursos de terceiros )

+ +

ATIVOS DE LONGO PRAZO PATRIMÔNIO LÍQUIDO

( recursos próprios )
 FI Visão geral de finanças

BALANÇO PATRIMONIAL
ATIVO PASSIVO
Circulante Circulante
Disponível (Caixa e Bancos) 600 Fornecedores 600
Duplicatas a Receber (Clientes) 1.700 Empréstimos a pagar 1200
Estoques 700 Contas a Pagar 800
Total 3.000 Total 2.600

Realiz. L.P. Exig. L.P.

Títulos a Receber 1.000 Empréstimos a Pagar 1.000
Total 1.000 Total 1.000

Permanente Patrim. Líquido

Investimentos 600 Capital Social 2.000
Imobilizado 1.000 Reservas 100
Diferido 400 Lucro do Exercício 300
Total 2.000 Total 2.400

TOTAL DO ATIVO 6.000 TOTAL DO PASSIVO 6.000

FI Visão geral de finanças

INTERLIGAÇÃO
BALANÇO e DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS

ATIVO PASSIVO RESULTADOS

DÍVIDAS RECEITAS
BENS E (-) DESPESAS
E PATR.LÍQUIDO
(=) LUCRO (Prejuízo)
(Capital + Lucros)
DIREITOS

APLICAÇÕES FONTES
FI Visão geral de finanças

DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS DO EXERCICIO (DRE)

RECEITA BRUTA
(-) DEDUÇÕES DE VENDAS

RECEITA LÍQUIDA
(-) CUSTO DOS PRODUTOS VENDIDOS

LUCRO BRUTO

(-) DESPESAS OPERACIONAIS

- DE VENDAS
- ADMINISTRATIVA
- FINANCEIRAS (-) RECEITAS FINANCEIRAS
LUCRO OPERACIONAL
(-) RECEITAS (DESPESAS) NÃO OPERACIONAIS

LUCRO ANTES DO IMPOSTO DE RENDA

(-) IMPOSTO DE RENDA
LUCRO LÍQUIDO
FI SAP ECC 6.0

 SAP ECC – Enterprise Central Componente é o sucessor

evolucionado do SAP R/3 e é um dos principais componentes
da solução mySAP ERP.
 Possui funcionalidade administrativa abrangente, fornecendo
soluções comerciais totalmente integradas para todas as
áreas da empresa, possibilitando o gerenciamento de
informações em tempo real.

7
 FI
A tela principal do SAP

Enter

Opção para
customizações
Ícones pessoais
de função

Campo para Help

as transações Barra de
título

Informações
Barra de Identificação
Número da sobre o
status Mandante do sistema
Barra principal sessão sistema
do menu
FI
Barra de Ferramentas

Entrar Executar

Lançar Procurar

Voltar Classificar

Encerrar Imprimir

Cancelar Exibir > Modificar

Ajuda Paginar
FI
Trabalhando com Sessões

Sessão22
Sessão

Sessão11
Sessão
Sessão33
Sessão
Centrode
Centro decusto:
custo: Sessão66
Sessão
Classede
Classe decusto:
custo:

Nome
Nome Sessão44
Sessão
Descrição
Descrição

Sessão55
Sessão
FI FI – Contabilidade Financeira

O módul FI abrange os seguintes sub-componentes:

 Contabilidade Geral (FI-GL)

 Contas a Pagar (FI-AP)
 Contas a Receber (FI-AR)
 Contabilidade do Imobilizado (FI-AA)
 Tesouraria (FI-TR)
 Administração de Viagens (FI-TV)

11
FI FI – Contabilidade Financeira

Contabilidade Geral (FI-GL)

 É onde se encontra o registro de todas as transações contábeis relevantes
(registros principais e liquidações de contabilidade interna) de todo o sistema
integrado.

Contas a Pagar (FI-AP)

 Registra e administra os lançamentos financeiros relativos a fornecedores,
fazendo automaticamente contabilizações em resposta aos movimentos
operacionais tais como pagamento de faturas, notas de crédito,
adiantamentos, etc.

Contas a Receber (FI-AR)

 Os dados são armazenados por cliente e disponibilizados a outros sub-
componentes como, por exemplo, Razão Geral e Tesouraria.

Administração de Viagens (FI-TV)

 Acompanha todos os processos envolvidos no tratamento de viagens de
funcionários.
12
FI FI – Contabilidade Financeira

Contabilidade do Imobilizado (FI-AA)

 Usado para administrar e supervisionar os ativos imobilizados por meio do
sistema.
 Atua como um livro auxiliar do Razão Geral (FI-GL), fornecendo informações
detalhadas sobre as operações que envolvem o ativo imobilizado.
 Também registra depreciações e modificações dos valores do imobilizado na
contabilidade do imobilizado e os atualiza automaticamente no Razão Geral do
sistema. Ao mesmo tempo, é possível efetuar diversas atribuições contábeis à
contabilidade de custos.

Tesouraria (FI-TR)
 É dividida em Administração de Caixa e Previsão de Tesouraria.
 Administração de Caixa - lida com o cotidiano das contas bancárias que a
empresa mantém e identifica fluxos de controle de pagamento e recebimentos,
preservando a liquidez da empresa em médio prazo.
 Previsão de Tesouraria – contempla as atividades necessárias para que as
transações contábeis lançadas em FI, MM e SD relativas a clientes e
fornecedores possam ser gerenciadas segundo a visão de Tesouraria.
13
FI Estrutura organizacional

Empresa
Área de controle de crédito
Sociedade
Área de administração financeira
Divisão
FI Estrutura Organizacional - Empresa

• É uma unidade organizacional da contabilidade que estrutura

o empreendimento do ponto de vista da contabilidade financeira.

FI Estrutura Organizacional - Empresa

Entidade Empresa
contábil
independente
=
FI Unidades organizacionais no FI do sistema SAP ECC

Mand. 000
Mand. 001
Mand. 400
...

Empresa Empresa Empresa Empresa

1000 2000 3000 4000

Divisão 1000

Divisão 2000

Segmento 1000
17
Segmento 2000
FI Criação de uma empresa

Para criar uma empresa, é possível copiar uma existente com

a função cópia de organização, que reproduz:
 a definição
 os parâmetros globais
 as tabelas de customizing (cerca de 315 tabelas)
 as contas do Razão (se desejado)
 a determinação de contas

Depois de usar essa função, devem ser atualizadas apenas as

modificações desejadas entre a empresa original e a nova.

18
FI Componentes da empresa

 Definição de uma empresa

 Chave de empresa com 4 caracteres
 Nome da empresa
 Cidade
 País
 Moeda
 Idioma
 Endereço
 Parâmetros globais
 Plano de contas
 Exercício
 Defaults da empresa

19
FI Estrutura Organizacional
FI Local de Negócio (Filial)

21
 Estrutura Organizacional
FI
Área de Controle de Crédito – OB45

• A Área de Controle de Crédito é uma unidade

organizacional utilizada para especificar e controlar o limite
de crédito de clientes.
 Estrutura Organizacional
FI
Área de Controle de Crédito

Várias áreas de controle de crédito podem ser criadas

para controlar crédito em moedas ou regiões específicas
FI Estrutura Organizacional – Sociedade

Sociedade

Empresa A Empresa B

• A menor unidade organizacional para qual as demonstrações

financeiras individuais são criadas de acordo com as
exigências legais relevantes.

• A definição de unidade organizacional sociedade é opcional;

 Estrutura Organizacional
FI
Área de Adm. Financeira – OF01

Adm Financeira

• é uma unidade organizacional da Contabilidade que estrutura

a empresa do ponto de vista da previsão de tesouraria e da
administração do orçamento.

• A definição de unidade organizacional Adm Financeira é

opcional;
 Estrutura Organizacional
FI
Área de Adm. Financeira – OF01

26
FI Estrutura Organizacional – Divisão

Empresa

Divisão Divisão
Quimica Manufatura

A divisão é uma unidade organizacional dentro da contabilidade

que representa uma área de operações ou responsabilidades
separada em uma organização de negócios.
FI Estrutura Organizacional – Divisão

Áreas de operação Divisões

Maquinaria 1000 Maquinaria

Construção
do centro = 2000 Construção
do centro

Automotiva 3000 Automotiva

FI Moeda e categorias de taxas de câmbio

Códigos de moedas, por exemplo

US$ LE IJ

Categorias de taxas de câmbio:

taxa
 taxa histórica 1
 taxa de venda
 taxa de compra 0,5
 taxa de câmbio média
 taxa em determinadas datas-chave 0
tempo
 ...

29
FI Fatores de conversão

1
1
1
100
30
FI Atualização das taxas de câmbio

Categoria
de taxa de De Para Válido a partir de Taxas de câmbio
câmbio
Toda categoria de taxa de câmbio usada !

Todos os dias ? Muito trabalho diário!

==> as ferramentas ajudam

Todas as
combinações
de moeda! 31
FI Margens das taxas de câmbio

Taxa de
venda B
Margem da
+ taxa de
margem câmbio
Taxa de
câmbio
média M
Margem da
- margem taxa de
câmbio
Taxa de
compra G

32
FI Moeda base

Taxa de câmbio

£
média Para Taxa de câmbio
atualizar: média Calculada:

£
£

33
FI EURO

 Moeda base transforma-se em EURO

 Categorias de taxas de câmbio derivadas são usadas na
conversão

 Regras de conversão especiais

 Sem cálculos de inversão
 Sem taxas cruzadas
 Seis números significativos

 Taxas de câmbio fixas entre moedas participantes

34
FI Triangulação a partir de 1o. de janeiro de 1999

Marco alemão
DEM

Euro EUR

Franco
francês FRF

35
FI Cotação direta/indireta de taxas de câmbio

Cotação
direta
1 0,92000

Cotação
indireta

1 1,08696
36
Moeda base = Euro
FI Definição de taxa de câmbio em cotações diferentes

Transação com taxa de câmbio em Cotação direta

(moeda interna EUR): 1 US$ = 0,92000 EUR

Moeda/taxa de câmbio US$

US$ 0,92000
0,92000

Transação com taxa de câmbio em Cotação indireta

(moeda interna EUR): 1 EUR = 1,08696 US$

Moeda/taxa de câmbio US$

US$ /1,08696
/1,08696

37
FI

Tarefas:
- Criar Moeda ZIONI
- ZIONI – Índice ZIONI
- ZIONI com 4 casas decimais (instrutor já fez)
- Criar Fatores de Conversão (1:1) para moeda BRL
- Carregar cotações (Catg.Tx.Cambio = M) Cotação indireta
para as moedas criadas com base BRL
Data 24.05.2016
0,6039 ZIONI = 1,00 BRL
1,00 EUR = 3,50 BRL
1,00 USD = 4,00 BRL

38
FI Contabilidade geral (FI-GL)

A principal tarefa da contabilidade geral é disponibilizar uma

visão abrangente de contabilidade e de contas externas. O
registro de todas as transações contábeis (registros principais e
liquidações de contabilidade interna) de um sistema de software,
totalmente integrado a todas as outras áreas operacionais de uma
sociedade, assegura que os dados contábeis estejam sempre
completos e precisos.
FI Diagrama de visão geral: Contabilidade do Razão

CO

FI- FI- FI-

TR TV AA

FI- FI- Razão FI-

MM SD
AP GL AR

Balanço patrimonial
... ...

Cálculo lucros e
perdas ...

40
 SSAP AG 1999
FI Parâmetros globais

• Parâmetros globais da empresa

• Ledger
• Exercício fiscal e períodos contábeis
• Documento
• Imposto retido na fonte

41
 Parâmetros globais – Parâmetros globais
FI para empresa

Aqui é possível visualizar e fazer as mais importantes

especificações para a empresa em uma única transação.
É nesta transação que é definido o CNPJ para a empresa.

42
 Parâmetros globais – Parâmetros globais
FI para empresa – OBY6

43
FI Parâmetros globais - ledger

Determina como valores e quantidades serão armazenadas

e apresentadas para fins de contabilização, avaliação e
relatório.

44
FI O princípio da variante

O princípio da variante é um método em três etapas, usado no sistema

SAP ECC, para atribuir propriedades especiais a um ou mais objetos SAP
ECC. As etapas são:

1. Definir a variante.

2. Preencher a variante com valores.

3. Atribuir a variante a objetos SAP ECC.

 Este princípio é usado para:

 status do campo
 períodos contábeis
 exercícios
 ....

45
FI O exercício

13 14 15 16
• O exercício pode ser definido
como...
12 01
11 02 • Independente do exercício
10
– ==> o mesmo número e datas
03
para os períodos todos os anos
09 04
• Dependente do exercício
08 05 – ==> os períodos podem ser
07 06
diferentes de ano para ano

46
FI Variante de exercício independente do exercício

Ano civil Exercício divergente do ano civil

-1
Dez. Jan. Abr.
-1 Mar.
Nov. 12 01 Fev. Maio
Fev.
11 02 06 01
Out. Mar.
10 03 -1 Jan. Junho
09 04 05 02
Set. Abr. Dez. Julho
08 05
Ago. 07 06 Maio 04 03
Nov. Ago.
Jul. Jun. Out. Set.

47
FI Variante de exercício dependente do exercício

Exercícios completos com diferentes Exercício reduzido

datas de períodos
199a 199b
199e
04 01 04 01
01
03
03 02 02
02
03
199c 199d 04
01 04 08 05
04 03 07 06
01
02
03 02

48
FI Parâmetros globais - Exercício fiscal

VARIANTES DE EXERCÍCIO

Define o exercício fiscal estabelecendo:

• quantos períodos o ano fiscal tem
• o número de períodos especiais
• como o sistema determinará o período para lançamento

49
FI Parâmetros globais – Períodos contábeis

Determina quais contas estão abertas para

receberem lançamentos

50
FI O documento FI do sistema SAP ECC

Síntese Detalhe
Nº do documento Empresa Exercício Documento DT
Data do documento Data de lançamento Período Cabeçalho
Moeda ... ...
..
Itens Conta
001 PK Cta. Descrição Montante + Partida individual 1 / PK
002 PK Cta. Descrição Montante - Montante
. . . . . Código de imposto
. . . . .
. . . . Detalhes adicionais
.
Divisão
Centro de custo
Texto
...

51
FI O princípio de documento SAP

DOCUMENTO

No. documento: 88675

BALANÇO LUCROS & PERDAS Data: 06.05.199X
Empresa: XXXX
Ativo Passivos Receitas Moeda: $$$ ....

113100 Citibank Débito Crédito

800000 Estoque 1000000
Citibank 800000
Fuji Bank 200000
113200 Fuji Bank Despesas
200000
70000 ações ordinárias
1000000

Total: 1000000 1000000

52
FI Tipos de documento

Pagamento DZ 0000123456DZ
a m e n tos de cliente
Itens
Pag te s
c l i en C Cliente
de
DZ

0 0 0 0000- Razão
000
99 9 9 99999
0

Documentos originais Documentos SAP ECC

Fatura de
KR 1000234567
fornecedor No.ref. 1112
a tu r a s de No. 1112
F Itens
e ce dores
fo r n F Fornecedor
KR

0 0 0 0 000 -
100 Razão
9 9 9 9 99999
1 1000234567

53
FI Tipos de documentos standard importantes

de
s de i to s ntos t os
tu ra Créd s Pag am e
am en
Fa te ntes Lanç ta do

DG
DR

SA
DZ
n tes clien de c li e n
cli e da co
o
Razã

ent os
cu m
Do
AB gerai
s

de d itos e nt a tu r as
s ré m F
ra
Fatu edor
C Pa g a
id as e
KG
KR

KN
u
KZ
l í q
forne
c de
ce dor os de edo d i to s de
forn e c cré d or
es forne forn e c e
es res es

54
FI

Tp.
Descrição Módulo Utilidade Reflexo
Doc.

DR Fatura Cliente FI Tp. de docto. para NFs de Saída geradas por FI No FI-AR e no FI-GL

RV Fatura Cliente SD Tp. de docto. para NFs de Saída geradas por SD No FI-AR e no FI-GL

Pagamento
DZ Cliente
FI Tp. de docto. de baixa de NFs de Saída No FI-AR e no FI-GL

Fatura
KR Fornecedor
FI Tp. de docto. para NFs de Entrada geradas por FI No FI-AP e no FI-GL

Fatura
RE Fornecedor
MM Tp. de docto. para NFs de Entrada geradas por MM No FI-AP e no FI-GL

Pagamento Tp. de docto. de baixa de NFs de Entrada (Cheque ou

KZ Fornecedor
FI
Deb. Autom.)
No FI-AP e no FI-GL

Pagamento Tp. de docto. de baixa de NFs de Entrada (EDI ou

ZP Fornecedor
FI
Bordero)
No FI-AP e no FI-GL

Doc. Conta do
SA Razão
FI Tp. de docto. para lancamentos manuais na contabilidade FI-GL

Documento
AB Contabil
FI Tp. de docto. para documentos compensados. No FI-AR, FI-AP e no FI-GL
FI
FI Parâmetros globais – Documentos

Tipos de documento diferenciam as transações e controlam

o preenchimento dos documentos.
Devem ser definidos documentos para transações de
clientes, fornecedores e todas as outras transações
efetuados no sistema.

57
FI Parâmetros globais – Documentos

58
FI Intervalos de numeração de documentos

9999999999
02
9000000000 EX
numeração externa 02
8000000000
números atuais
7000000000
01
6000000000 SB
numeração interna
01
definida até o
5000000000
exercício futuro
4000000000
números atuais
3000000000 00
DR
2000000000 numeração interna 00
definida por
1000000000 exercício
0000000000
1998 1999 2000 2001...
59
FI Parâmetros globais – Documentos

Em uma empresa, cada tipo de documento deve estar associado a

um, e somente um, intervalo de numeração.
Os intervalos de numeração não podem ser sobrepostos. Assim
cada documento terá uma numeração única na empresa.

60
FI

Tarefas:

Criar os seguintes tipos de documento:

ZT – Fundo Fixo (fornecedor e razão) - 21

ZQ – Estorno de Fundo Fixo – 22

ZM – Recursos Humanos (fornecedor e razão) – 23

ZN – Estorno RH - 24

61
FI Funções das chaves de lançamento (1)

Visão detalhada

Conta
A chave de lançamento tem
funções de controle dentro
Partida individual 01 / PK das partidas individuais.
Montante
Código de imposto

Detalhes adicionais
Divisão
Centro de custo
Texto
...

62
FI Funções das chaves de lançamento (2)

Visão detalhada

Conta 1. S, D, K, A, M ? A chave de lançamento tem

funções de controle dentro
Partida individual 01 / PK das partidas individuais.
Montante Essas funções controlam:
Código de imposto 1. o tipo de conta em que é
possível lançar a partida
Detalhes adicionais
individual;
Divisão
Centro de custo
Texto
...

63
FI Funções das chaves de lançamento (3)

Visão detalhada

Conta 1. S, D, K, A, M ? A chave de lançamento tem

funções de controle dentro
Partida individual 01 / PK das partidas individuais.
Montante 2. débito, Essas funções controlam:
Código de imposto crédito ? 1. o tipo de conta em que é
possível lançar a partida
Detalhes adicionais
individual;
Divisão
2. se o item é lançado como
Centro de custo
débito ou crédito.
Texto
...

64
FI Funções das chaves de lançamento (4)

Visão detalhada

Conta 1. S, D, K, A, M ? A chave de lançamento tem

funções de controle dentro
Partida individual 01 / PK das partidas individuais.
Montante 2. débito, Essas funções controlam:
Código de imposto crédito ? 1. o tipo de conta em que é
possível lançar a partida
Detalhes adicionais
individual;
Divisão
2. se o item é lançado como
Centro de custo
débito ou crédito;
Texto 3. Status do campo ?
... 3. o status do campo de
detalhes adicionais.

65
FI Status do campo de documento (1)

Campo

relevante para lançamentos não suprimir

em contas deste tipo?

sim

66
FI Status do campo de documento (2)

Campo

relevante para lançamentosnão suprimir

em contas deste tipo?

Lançado com que

chave de lançamento?
sim
PK ...
PK ...

St
a
de tus
ch pend do c
lan ave ente amp
ça de da o
me
nto
?

67
FI Status do campo de documento (3)

Campo

relevante para lançamentos não suprimir

em contas deste tipo?

Lançado com que Lançado em

Conta
chave de qual conta?
sim
PK ... lançamento?
PK ...

St
a
de tus d o
ch pend do c us
lan ave ente amp t a po ente
t
ça de S m d
me da o ca pen nta
ade
Priorid

nto de co
? da

68
FI Grupos de status de campo

Status do campo Grupos Variante Empresa

Contas de fundos
líquidos
Texto: obrigatório GR01
Centro de custo: sup. G001 GR02
0001
Alocação: opc. GR03
:.
:.
Conta de
despesas
Texto: opcional
Centro de custo: obrig. G002
Alocação: opc.
:.

Contas gerais
Conta de
G003
rendimentos
Contas de GR04
material
Texto: opcional
… GR05 Número de conta 8090
:. NúmeroControle entrada
de conta 1222 documento
Grupo de status de campo G001
Controle
Número entrada
de conta 1111 documento
Grupo de status de campo
Controle entrada documento G001
Grupo de status de campoG001 69
FI Chaves de lançamento standard

Clientes Fornecedores Razão

01 11 21 31 40 50
02 12 22 32 80 90
03 13 23 33 81 91
04 14 24 34 83 93
05 15 25 35 84 94
06 16 26 36 85 95
07 17 27 37 86 96
08 18 28 38
09 19 29 39
Para lançamentos no Razão
fora da Administração
Ativo Materiais
materiais
70 75 89 99

70
FI Parâmetros globais – Chave de lançamento

A chave de lançamento determina como o item do documento

será lançado. Ela define o layout da tela e o tipo de lançamento
(débito ou crédito).
A chave de lançamento é definida a nível de mandante. Assim
qualquer mudança feita em uma chave afetará os lançamentos
em todas as empresas deste mandante.

71
FI Parâmetros globais – Status de campo

O status de campo especifica quais campos estão ativos quando

um documento é criado, quais são de preenchimento obrigatório e
quais são apenas para visualização.
Os status de campos são agrupados em uma variante que por sua
vez é associado a uma empresa.

72
FI Parâmetros globais – Status de campo

73
FI Parâmetros globais – Imposto retido na fonte

74
FI Parâmetros globais – Imposto retido na fonte

Momentos de retenção

Fatura
Itens
...
... Recebimento da fatura – regime de competência

Pagamento – regime de caixa

75
FI Parâmetros globais – Imposto retido na fonte

•Imposto retido na fonte:

•Impostos para contas a pagar
•Cálculo do imposto no ato do pagamento
•Código de imposto por item do documento

•Imposto retido na fonte ampliado:

•Multiplos impostos por item de cliente ou fornecedor
•Cálculo do imposto para pagamentos parciais
•Extensões para o cálculo do imposto
•Cálculo do imposto durante a entrada da fatura ou durante o pagamento

76
FI Parâmetros globais – Imposto retido na fonte

Categoria de imposto retido na fonte

Os diferentes impostos retidos na fonte em um país serão

reproduzidos no sistema através da categoria do imposto retido na
fonte.

77
FI Parâmetros globais – Imposto retido na fonte

Código de imposto retido na fonte

O código do imposto retido na fonte determina a porcentagem do IRF.

78
FI Parâmetros globais – Imposto retido na fonte

Montantes mínimos e máximos

Determinar no customizing da categoria de imposto retido na fonte, se

deseja definir o mínimo e o máximo à nível da categoria do IRF ou do
código do IRF.

No atualizar à nível da categoria do IRF , o mínimo e o máximo são

selecionados independentes do código especial IRF do respectivo item
do documento.

O mínimo e o máximo podem ser adaptados às necessidades

individuais à nível do código do IRF independente de cada combinação
da categoria/código do imposto retido na fonte.

79
FI
FI Parâmetros globais – Imposto retido na fonte

Tarefas:
Criar os seguintes impostos:
Categoria Código
IRRF – PJ (entrada da fatura) IJ 10, 15
Alíquotas: 1,5 e 1,0%
Montante mínimo IRF 10,00

IRRF – PF (entrada da fatura) IF I0, I1, I2....I4

Descrição – IRRF PF X dependentes
Fórmula conforme link http://www.tabelairrf.com.br/tabela-irrf-2016.html
Montante base isento 189,59 (x1, x2, x3, x4)

PIS, COFINS, CSLL – Acumulado (pagamento) AC AC

Alíquotas: 4,65%
Montante mínimo IRF 10,00

PIS (pagamento) PI PI
Alíquotas: 0,65%
Montante mínimo IRF 10,00

COFINS (pagamento) CO CO
Alíquotas: 3,0%
Montante mínimo IRF 10,00

CSLL (pagamento) CS CS
Alíquotas: 1,0% 81
Montante mínimo IRF 10,00
FI Contabilidade geral (FI-GL)

Registros-mestre da conta do Razão

Plano de contas
Grupos de contas
Estrutura do balanço L/P
Contas de reconciliação
FI Contabilidade geral (FI-GL) - Plano de Contas

Definição
Esta é uma lista de todas as contas do Razão usadas por uma
ou por várias empresas.
Para cada conta do Razão, o plano de contas contém o nº de
conta, o nome da conta e as informações que controlam o
funcionamento de uma conta e como uma conta do Razão é
criada em uma empresa.
FI Contabilidade geral (FI-GL) - Plano de Contas

Plano de contas operacional

O plano de contas operacional contém as contas do Razão

usadas para lançamento na empresa durante atividades diárias.
Tanto a Contabilidade financeira quanto o Controlling usam este
plano.
É necessário atribuir um plano de contas operacional a uma
empresa.
FI Contabilidade geral (FI-GL) - Plano de Contas

Plano de contas do grupo de empresas

Esse plano contém as contas do Razão usadas por todo o grupo

de empresas. Permite-se que a sociedade forneça relatórios a
todo o grupo de empresas.
A atribuição de um plano de contas do grupo de empresas a uma
empresa é opcional.
FI Plano de contas do grupo de empresas (2)

Plano de contas operacional CAUS

00010 00020
Número conta do Número conta do
grupo: 000001 grupo: 000002 Empr.1
000

informações
Sistema externo de
Sistema interno
de informações

Plano de contas do grupo de empresas INT

000001 000002
... ...

Plano de contas operacional CAFR

0001 0002
Número conta do Número conta do
grupo: 000001 grupo: 000002 Empr.
2000

86
FI Contabilidade geral (FI-GL) - Plano de Contas

Plano de contas específico do país

O plano de contas específico do país contém as contas

necessárias do Razão para atender às necessidades legais de
um determinado país, desta forma permite-se fornecer
demonstrativos contábeis específicos para atender a legislação
do país.
FI Plano de contas do país (1)

Segmentos da empresa 1000

? Empr.1
000

informações
Sistema externo de
Sistema interno
de informações

+ +
Plano de contas operacional INT
000001 000001
... ...
+ +
Segmentos da empresa 2000

? Empr.
2000

88
FI Plano de contas do país (2)

Plano de contas do país CAUS

00010 00020
... ...

Segmentos da empresa 1000 Empr.1

000

informações
Sistema externo de
No.conta diverg. No.conta diverg.
00010 00020
Sistema interno
de informações

+ +
Plano de contas operacional INT
000001 000001
... ...
+ +
Segmentos da empresa 2000
No.conta diverg. No.conta diverg.
0001 0002
Plano de contas do país CAFR
0001 0002 Empr
... ... .2000

89
FI Contabilidade geral (FI-GL) - Plano de Contas

Plano de
contas

Empresa A Empresa B Empresa C

FI Contabilidade geral (FI-GL) - Plano de Contas

INT

1000 2000 2100 2300 6000

Alemanha Reino Unido Portugal Espanha México

CAUS CAFR CAJP

3000 4000 2200 5000

EUA Canadá França Japão
 SAP AG 1999
FI Plano de contas

As três etapas para criar e usar um plano de contas:

 definição do plano de contas;
 definição das propriedades do plano de contas;
 atribuição do plano de contas às empresas.

INT IKR CAUS

92
FI Definição do plano de contas

A definição de um plano de contas contém:

 chave;
INT
 descrição;
 idioma de atualização;
 extensão do número da conta do Razão;
 integração do controlling;
 plano de contas do grupo de empresas;
 a marca "bloqueada”.

93
FI Atribuição de plano de contas

Empr.1000
INT

Empr.2000
CAUS

Empr.3000

94
FI Segmento do plano de contas

000001 000002 000003

Nome Nome Nome
Controle Controle Controle
Consolidação Consolidação Consolidação

Segmentos do plano de contas

95
 FI Campos do segmento do plano de contas

O segmento do plano de contas consiste em diversos grupos de campos:

Tipo/descrição
 Controle no plano de contas
 Descrição
 Dados de consolidação no plano de contas

Palavra-chave/conversão Conta do Razão 001111

 Palavras-chave no plano de contas
 Conversão Plano de contas INT

Informações
Conta
Informações no plano do Razão
de contas 001111
 Informações no plano de contas Criado em Plano de contas INT
 Textos do Razão no plano de contas
Criado por Palavras-chave Conta do Razão 001111
no plano de contas
Plano de contas do grupo de empresas
Plano de contas INT
Idioma
Palavra-chave
Textos do Razão no plano de Controle
contasno plano de contas
G Grupo de contas
C Código de idioma: Conta-modelo
Tipo de conta de demonstração
Descrição Conversão de resultados
1ª linha
C Código
Mais código de texto de
Conta
idioma:
do balanço
Descrição
Outro código de
Texto
idioma
T
breve
Texto breve
Texto descritivo
Texto descritivo da conta do Razão

Consolidação no plano de contas

S
Sociedade parceira de negócios
Número conta do grupo
96
FI Segmento da empresa

000001 000002 000003

... ... ...

A empresa não usa a

Segmento da conta 000002
Segmento da
empresa empresa

Conta 000001 Conta 000003

97
FI Campos no segmento da empresa

O segmento da empresa consiste em diversos grupos de campos:

Conta do Razão 001111

Dados de controle Plano de contas INT
 Controle de contas Empresa 1000
Conta do Razão 001111
 Administração de conta do
Informações Plano de contas INT
Razão
Criado em Empresa 1000
 Joint Venture Criado por
Conta do Razão
Plano de contasControle de criação de documentos
001111
País/região Plano de contas
Grupo status de campo INT
Banco/juros País Lançamento automático
Empresa 1000
Área de administração
Suplemento
financeira
 Criação de documento Área de contabilidade de custos Controle de conta

 Detalhes bancários/financeiros Textos da contaDetalhes

do Razãobancários/financeiros
Moeda da conta
Categoria de imposto
Nível de planejamento
 Cálculo de juros Contabilizar como
Fluxo de caixa rel.Contabilização divergente
Contabilidade Compromisso I
Adicional I Banco da empresa Administração de conta do Razão
Informações Informações sobre Administração de conta do Razão
cálculo de juros
Partidas individuais
 Informações Código de juros Chave de ordenação
Periodic.cálc.juros
 Textos da conta do Razão Autorização
Joint Venture
Tipo de custos
98
FI Um plano de contas, diversas empresas

000001
...

Empresa Empresa
Segmento da Segmento da
empresa empresa

Conta 000001 na Conta 000001 na

EMPR.1000 EMPR.2000

99
FI Contas de balanço e de demonstração de resultado

000001 000002
Conta de balanço do tipo Conta de balanço do tipo
de conta de demonstração de conta de demonstração
de resultado de resultado

000001 000001
aa aa
Transporte

X := 900000

000001 000001 900000

aa 0 aa

100
 FI Grupos de contas para as contas do Razão

Contas de fundos líquidos

O grupo de contas controla:
 Os intervalos de numeração das contas.
 O status dos campos do segmento da
Fundos líquidos
000000-099999 empresa do registro mestre.
C
100000-199999

Ativo
200000-299999

Segmento da empresa
Mat.
Segmento do plano de contas
Razão

300000-399999

L/P
400000-499999 Grupos de contas Conta 001111

Fundos
Pass. líquidos ta
000000-099999 Con
500000-599999 o
Grup

...
600000-699999

101
FI Status do campo

Todos os campos têm uma das seguintes propriedades:

 Suprimir
 Exibir
 Entrada obrigatória
?
 Entrada facultativa

102
FI Status de campo de dados mestre (1)

Us
Campo gru ado
co po em
nt
as de qu
? al

Conta 001111

Fundos
líquidos ta
000000-099999 Con
o
Grup

do do as
s
atu o nte nt
St mp nde e co
ca pe o d
de up
gr
?

103
FI Status de campo de dados mestre (2)

Us
om
do
c Campo gru ado
a co po em
Us al o? nt
qu nsa çã as de qu
? al
tra
Conta 001111
Dados mestre
Fundos
Criar líquidos
000000-099999 Con
ta
o
Modificar Grup

Exibir
St
ca atus do
de mpo do s do as
tu o nte nt
d a p en a
St mp nde e co
tra de
ns nt
e
PrPrioridade ca pe o d
aç de up
ão gr
?

104
FI Contas de conciliação

Conta conc. p/ tipo de Conta conc. p/ tipo de

conta: D conta: K
Negociação a receber Negociação a pagar
dd
Razão

aa bb cc
Livros auxiliares

Contas a receber

Contas a pagar
Cliente Fornecedor
aa bb cc dd

105
FI Exibição de partidas individuais

Conta sem
exibição de partida
individual
Índice para os
documentos Movimentação Movimentação
no no
período/débito período/crédito

Conta com exibição de

partida individual

Doc. X, item 1 Outros Doc. A, item 3 Outros

Doc. Y, item 9 + campos Doc. B, item 2 + campos
Doc. Z, item 4 importantes Doc. C, item 7 importantes
... ...

Movimentação no Movimentação no
período/débito período/crédito
106
FI Administração de partidas em aberto

Conta sem administração de partidas em aberto

Doc. X, item 1 Outros Doc. A, item 3 Outros

Doc. Y, item 9 + campos Doc. B, item 2 + campos
Doc. Z, item 4 importantes Doc. C, item 7 importantes
... ...

Movimentação no Movimentação no
período/débito período/crédito

Conta com administração de partidas em aberto

Doc. X, item 1 outros Doc. A, item 3 outros

Doc. Y, item 9 + campos Doc. B, item 2 + campos
Doc. Z, item 4 importantes Doc. C, item 7 importantes
... ...

Movimentação no Movimentação no
período/débito período/crédito 107
FI Conta em moeda interna

Débito Conta em moeda interna

Doc. X, item 1, moeda moeda 1

interna
Doc. Y, item 9 moeda moeda 2
interna
Doc. Z, item 4 moeda moeda 3
interna

Movimentação no
período/débito moeda 1 moeda 2 moeda 3

Montantes Montantes lançados

transferidos (moeda de transação)

108
FI Apenas saldos em moeda interna

Débito Conta em moeda interna

Doc. X, item 1, moeda moeda 1

interna
Doc. Y, item 9 moeda moeda 2
interna moeda 3
Doc. Z, item 4 moeda
interna
...

Movimentação no
período/débito moeda
interna

Montantes Montantes lançados

transferidos (moeda de transação)
moeda int. moeda 2
109
FI Conta em moeda estrangeira

Conta em moeda
Débito estrangeira
Doc. X, item 1, moeda moeda
interna estrang.
Doc. Y, item 9 moeda moeda
interna estrang.
Doc. Z, item 4 moeda moeda
interna estrang.

Movimentação no
período/débito moeda moeda
interna estrang.

Montantes Montantes lançados (moeda

transferidos de transação)

110
FI Métodos para criação de contas do Razão

 Manual
 Duas etapas:
 1. Segmento plano de contas, 2. Segmento empresa
 Uma etapa: Criar os dois segmentos simultaneamente
 Cópia
Cópia de uma conta individual do Razão referente a outra
conta do Razão. Cópia de todo o segmento da empresa. Cópia
de todo o segmento do plano de contas.
Transferência de dados
Carregar um novo plano de contas de um sistema externo, por
exemplo, um file plano.

111
FI Processamento coletivo

É possível modificar coletivamente as seguintes informações:

 Plano de contas
 Empresa Conta do Razão 001113
Plano de contas
Conta doINTRazão 001112
Plano de contas INTRazão
Conta do 001111
 Descrição Controle no plano de contas
G Plano de contas INT
Grupo de contas SaConta-modelo P+Tipo de conta de
Controle no plano de contas
G
demonstração deGrupo
resultados BaConta
deControle
contas do balanço
SaConta-modelo
no plano de contas
G
P+Tipo de conta de demonstração
Grupo de
de contas SaConta-
resultados BaConta
modelodo balanço
P+Tipo de conta de
Descrição
T G/Texto descritivo da conta doresultados
Texto breve Especial
Descrição
demonstração de
BaConta do balanço
Razão

T Texto breve G/Texto

Especial descritivo da conta
Descrição
ConsolidaçãodonoRazão T Texto breve Especial
plano de contas G/Texto
S descritivoGrNúmero
Sociedade parceira de negócios da conta do
Consolidação no plano de contas
Razão
conta do grupo

S SociedadeConsolidação
parceira de negócios
no plano de contas
S
GrNúmero contaSociedade
do grupo parceira de
negócios GrNúmero conta do
grupo

112
FI Contabilidade geral (FI-GL) - Plano de Contas

113
FI Contabilidade geral (FI-GL) - Grupo de contas

Administrações
de caixa

Fundos líquidos
000000-099999 Opções específicas
C da empresa
100000-199999

Imobili
200000-299999
zado Definição de conta
no plano de contas
Material
Razão

300000-399999

P/L
400000-499999 Grupos de contas Conta 001111

Fundos o de
Passivo Grup s
líquidos
000000-099999 a
cont
500000-599999

...
600000-699999

114
FI Contabilidade geral (FI-GL) - Grupo de contas

O grupo de contas determina:

• O intervalo em que o número da conta deve estar

• Quais campos são obrigatórios ou opcionais quando
da criação ou alteração da conta
• Quais campos serão suprimidos quando da criação
ou alteração da conta

115
 Contabilidade geral (FI-GL) -
FI Definir contas do razão

116
 Contabilidade geral (FI-GL) -
FI Definir contas do razão

117
FI
CONTA DE RECONCILIAÇÃO

Cliente 1 Cliente 2
1000 500

Ct.Receber (FI-AR)

Razão (FI-GL)
Conta de reconciliação
CLIENTES NACIONAIS
1000 500
FI
Momento 1: Entrada de fatura de fornecedor
FI
Momento 2: Pagamento de fatura de fornecedor
FI
Cadastro do Fornecedor
FI
Relatório de Títulos em Aberto
FI
Relatório de saldo conta do Razão
FI
Conta de reconciliação na contabilidade financeira
FI
Conta de reconciliação na contabilidade financeira
 Contabilidade geral (FI-GL) -
FI Definir contas do razão

Tarefa:

Criar uma planilha com um plano de contas

estruturado.

Configurar planilha de forma a carregar via LSMW.

Consultar material e exemplo na rede

126
 Contabilidade geral (FI-GL)
FI Definir estrutura de balanço

127
FI Contabilidade de Clientes e Fornecedores

O grupo de contas determina:

• O intervalo em que o número da conta deve estar

• Quais campos são obrigatórios ou opcionais quando
da criação ou alteração da conta
• Quais campos serão suprimidos quando da criação
ou alteração da conta

128
FI Contabilidade de Clientes e Fornecedores
SD - visão da conta do cliente

12345
Mandante endereço
nível Dados gerais
...

Conta 12345 na Conta 12345 na

área de vendas área de vendas
001 002

Segmento da área Segmento da área

A de vendas A de vendas
A A A A
Área de vendas 001 Área de vendas 002

129
FI Contabilidade de Clientes e Fornecedores
MM - visão da conta do fornecedor

12345
Mandante endereço
nível Dados gerais
...

Conta 12345 na Conta 12345 na

organização de organização de
compras 001 compras 002

Segmento da Segmento da
organização de organização de
compras compras

130
FI Conta total do cliente

12345
Nível do endereço
mandante Dados gerais
...

Conta 12345 na Conta 12345 na

EMPR.1000 área de vendas
001

Segmento da Segmento da área

empresa 1000 A de vendas
A A
Área de vendas 001

131
FI Conta total do fornecedor

12345
Mandante endereço
nível Dados gerais
...

Conta 12345 na Conta 12345 na

EMPR.2000 organização de
compras 002

Segmento da empresa Segmento da

2000 organização de
compras

132
 Atualização centralizada versus descentralizada
FI (Clientes)
Contas a receber

Contas a receber Vendas e distribuição

Atu ada
ali zaç l i z
ão Mandante entra
oc
Dados

Atualização SD
cen ã
tral nível ç
Atualização FI

gerais
a
izad tu aliz
a+ + A
Segmento Segmento
da da área de
A
empresa AA
vendas

Mandante Dados Mandante Dados

nível gerais nível gerais
+ +
Segmento Segmento
da A
da área de
empresa AA vendas

133
 Atualização centralizada versus descentralizada
FI (Fornecedores)
Contas a pagar

Contas a pagar Compras

Atu ada
ali zaç l i z
ão MandanteDados
nt ra

Atualização MM
cen nível gerais oce
tral çã
Atualização FI

izad u aliza
a+ + At
Segmento Segmento
da organiz.
empresa compras

Mandante Dados Mandante Dados

nível gerais nível gerais
+ +
Segmento Segmento
da organiz.
empresa compras

134
FI Grupos de contas CP/CR

Contas a Contas a
receber pagar
O grupo de contas controla:

CR CP  Os intervalos de numeração das

000000-099999
C C
000000-099999
contas.
100000-199999
Contas a receber

100000-199999
Contas a pagar
 O status dos campos no registro
Nac. Nac.
200000-299999 200000-299999
mestre.

Estrang. Estrang.
 Se a conta for de cliente ou
300000-399999 300000-399999
fornecedor ocasional.
CPD CPD
400000-499999 400000-499999

0001 0001
500000-599999 500000-599999

... ...
600000-699999 600000-699999

135
FI Intervalos de numeração CP/CR

Conta 8000001234
9999999999
CPD
02 o de
Grup s
9000000000 8000000000-
9999999999 cont
a
numeração externa
8000000000

7000000000 Conta 52563245234

01
Estrang.
6000000000 o de
Grup s
numeração interna 4000000000-
7999999999 cont
a
5000000000

4000000000 Número
atual
3000000000 Conta 2560301438

00 Nac.
2000000000 0000000000- Grupo
3999999999 de
numeração interna conta
s
1000000000

0000000000
136
FI Controle do status do campo (1)

Campo

contas?
em qual
Usado

grupo
de
Conta 001111

0001 ta
000000-099999 Con
o
Grup

do grupo de
dependente
Status do

contas
campo

Prioridade

?
137
FI Controle do status do campo (2)

Field
ual
q
m
co ?

contas?
em qual
do ção

Usado

grupo
a
Us nsa
tra

de
Dados mestre Conta 001111

Criar 0001 ta
Con
Modificar 000000-099999
Grup
o
Exibir

do grupo de
dependente
St
Status do

de atu
tra pe s d
contas
campo

ns nd o c
aç en am
ão te
da po
Prioridade

?
138
FI Controle do status do campo (3)

Field Us
ual em ad
q
m pr o e
co ? es m

contas?
em qual
do ção a? qu

Usado

grupo
a al
Us nsa
tra

de
Dados mestre Conta 001111

Criar 0001 ta
Con
Modificar 000000-099999
Grup
o
Exibir

do grupo de
dependente
St
po
Status do

de atu m
tra pe s d ca da
contas
campo

ns nd o c do nte
aç en am
ão te t us de
da po t a en sa
S ep re
Prioridade

d mp
e
?
139
FI Comparação de dados mestre

Contas de cliente incompletas

Nível do Dados Nível do Dados
mandante gerais mandante gerais

+ + + +
Segmento Segmento
da ? ? A
da área de
empresa AA vendas

Contas de fornecedor incompletas

Nível do Dados Nível do Dados
mandante gerais mandante gerais

+ + + +
Segmento Segmento
da ? ? organiz.
empresa compras

140
FI Compensação cliente/fornecedor

Cliente A Forneced. B
Nível do Controle de contas Nível do Controle de contas
mandante mandante
Fornecedor Forneced. B Cliente Cliente A

e e

Oper.pagto.autom. Oper.pagto.autom.
Comp.com fornec. X Comp.com cliente X

Cliente A Forneced. B
10 10 10 10

   
141
FI Pagador/recebedor divergente do pagamento

Cliente A Fornec.B
Nível do Nível do
Pagto. Trans. Pagto. Trans.
mandante mandante
Alt. Pagador Cliente Y Alt. Recebedor do pagto. For

ou ou

Oper.pagto.autom. Oper.pagto.autom.
Alt. Pagador Cliente Z Alt. Recebedor do pagto. F
+ +

Cliente A Para o endereço Forneced. B

conta
10 10 ou conta 10 10
bancária de Y
  ou Z
bancária de M ou
N  
142
FI Sede/Filial

Mandante Cliente A Mandante Forneced. B

nível ... nível ...

e e

Admin.de conta Admin.de conta

Cliente da sede X Fornec. da sede Y

Cliente A Cliente X Forneced. Y Forneced. B

10 10

143
FI Dados mestre do banco: objetivos

Ao final deste tema, o aluno deverá estar apto a:

 criar dados mestre do banco;

 definir os bancos da empresa;
 definir as contas nos bancos da empresa;
 atualizar a ligação entre as contas bancárias e do
Razão.

144
 FI Dados mestre do banco (1)

Dados mestre do banco

País do banco
Chave do banco
Endereço
Nível do
...
mandante
Dados de
controle
...

Bancos

145
 FI Dados mestre do banco (2)

Dados do banco da empresa

Empresa
ID do banco da empresa
Dados mestre do banco Dados do banco da
empresa
País do banco País do banco
Chave do banco Chave do banco
Endereço Dados comuns do
Nível do bco.empresa
...
...
mandante
Dados de + Dados DME/EDI
controle
...

Bancos

146
 FI Dados mestre do banco

Dados do banco da empresa

Empresa
ID do banco da empresa
Dados mestre do banco Dados do banco
da empresa
País do banco País do banco
Chave do Chave do banco
banco
Endereço Dados comuns do
Nível do ... ...
bco.empresa
mandante
Dados de + Dados DME/EDI
controle
...
Dados mestre de cliente/fornecedor

Nível do Cliente/Fornecedo
mandante r Dados bancários
Bancos Chave do banco Conta
do país
Tipo de banco Cobrança

147
 FI Dados mestre do banco (4)

Dados do banco da empresa

Empresa
ID do banco da empresa
Dados mestre do banco Dados do banco
da empresa
País do banco País do banco
Chave do Chave do banco
banco
Endereço Dados comuns do
Mandante bco.empresa
...
nível ...
Dados de + Dados DME/EDI
controle
...
Dados mestre de cliente/fornecedor

Mandante Cliente/Fornecedo
nível r Dados bancários
País Chave do banco Conta
Bancos
Tipo banco Cobrança

148
FI Contas bancárias (1)

Conta bancária

ID do banco da
empresa ID da
conta
Dados conta
banc.
Conta bancária
Moeda
Conta do Razão

149
FI Contas bancárias (2)

Conta bancária Conta do Razão

ID do banco da Número da conta

empresa ID da
conta Controle de
Dados conta contas
Moeda da conta
banc.
Conta bancária
Detalhes
Moeda banc./financ.
Conta do Razão
BaBanco da
empresa
ID conta

150
FI Lançamentos FI básicos

Documento
Documento  Lançamentos de conta do Razão
Itens
Documento
PK ...
Itens  Lançamentos de fatura de clientes
PKPK... ...
Itens
...
PKPK... ...  Lançamentos de crédito de clientes
...
PK ...
...  Lançamentos de fatura de
fornecedores
 Lançamentos de crédito de
fornecedores

151
FI Lançamento básico FI: cabeçalho e 1a. partida individual

Transação Fatura
Fatura
Dados básicos Pagamento Impostos Detalhes Notas
Dados básicos Pagamento Impostos Detalhes Notas

Cliente Conta no. Cliente:

Conta no.
Data da fatura 06.06.2000 Tipo de documento DR Isis T. Silva
06.06.2000 DR
Data do lançamento 06.06.2000 Rua Canário, 230
06.06.2000
Referência - São Paulo, SP -
Montante
Brasil
5 000 US$
5 000 US$
Montante de imposto I0 Cliente isento de imposto
I0 Cliente isento de imposto
Texto Conta bancária:
994885992
Empresa Empresa IDES
Empresa IDES

152
FI Lançamento básico FI: partidas individuais adicionais

Transação Fatura Saldo $0

Fatura $0
Dados básicos
Pagamento
ImpostosDetalhes Notas
Dados básicos
Pagamento
Impostos
Detalhes Notas
Cliente Conta no. Cliente:
Conta no.
Data da fatura 06.06.2000 Tipo de documento DR Isis T. Silva
06.06.2000 DR
Data do lançamento 06.06.2000 Rua Canário, 230 -
06.06.2000
Referência São Paulo, SP -
Brasil
Montante 5 000 US$
5 000 US$
Montante de imposto I0 Cliente isento de imposto
I0 Cliente isento de imposto
Texto
Conta bancária:
Empresa Empresa IDES 994885992
Empresa IDES

Conta do Razão Texto breve D/C Mont.moeda do doc. Código de imposto...

475000 Conta de despesas

Débito 5 000 I0
Débito

Débito

... 153
FI Valores propostos do usuário

ID de parâmetro:
- Definir determinados valores de campo default

Opções de processamento:

- Definir máscaras da tela default

- Modificar estrutura da tela
Registro mestre de usuário:

- Idioma
- Formatação de data
- Impressoras
- Notação decimal
154
FI Defaults de sistema e contábeis

Defaults de sistema:
- Data de lançamento
- Princípio de documento

Defaults contábeis:

- Tipo de documento e chave de lançamento

- Definições de chave de lançamento de débito / crédito

- Proposta de exercício

- Proposta de data efetiva

- Desvio máximo na taxa de câmbio

155
FI Modificação de documentos

 Modificações em 2 níveis:

 Cabeçalho de documento

 Partida individual

 Determinados campos não podem ser modificados: montante,

chave de lançamentou

 Outros campos podem ser modificados: texto, alocação

 O sistema rastreia todas as modificações de documentos.

156
FI Regras de modificação de documentos

Cada campo pode ser diferenciado por:

Tipo de conta
Operações do Razão especial
Empresa
Definição de condições por campo:
Período contábil ainda em aberto
Partida individual não liqüidada
Lançamentos de débito/crédito
Inscrição ao crédito não referente à fatura
Nenhum crédito para adiantamento

157
FI Condições de pagamento

M As condições de pagamento são utilizadas para definir:

Empr EmpresaInvoi

Fatura  data base para cálculo de vencimento

 validades dos descontos

 porcentagens de desconto

E as condições são

 alocadas no registro mestre de cliente/fornecedor;

 propostas pelo sistema ou entradas pelo usuário;

 usadas em partidas individuais de transação para determinar

as condições de pagamento.

158
FI Condições de pagamento em faturas

Fornecimento e condições de Fatura emitida

pagamento Condições de
SD pagamento 0001
A
AA Condições de 0001
pagamento

Fatura
Dados de pagamento Condições de
FI pagamento
Condições de 0001 0001
pagamento

Recebida Fatura
Condições Condições de
MM pagamento 0001
Condições de 0001
pagamento

159
FI Condições de pagamento relativas a créditos

Inscrição ao créd. Adm., fat.subseq.

Condições de Condições
crédito 0003
pagamento de
referente à Fatura relacionada pagamento
fatura, faturas 12345678 / 20xx / 10 da fatura
subseqüentes

créd. Adm., fat.subseq. créd. Adm., fat.subseq.

Condições de Condições de
0003 0003
Outros pagamento pagamento
Fatura relacionada Fatura relacionada
créditos / /
/ V /

Condições pagamento
Condição de pagamento válida
inválidas -- devidas na data 160
base
FI Condições de pagamento: dados básicos

GERAL
 Dia-limite
 Descrição
 Tipo de conta

CONTROLE DE PAGAMENTO

 Chave de bloqueio
 Forma de pagamento

161
FI Data base

DATA BASE
( Data base proposta pelo sistema
( Cálculo de data base

Cálculo
Condições de pagamento: 0001
Dia
Valor proposto para data base 01.MM.YYYY
fixado: 01
Sem default
Data documento
Data lançamento DD.MM.YYYY
Data de entrada
Meses
adicionais DD.MM+1.YYYY
:1

162
FI Desconto

DESCONTO

( Porcentagens de desconto
( Validade do desconto

45 dias
Número de dias
30 dias (ou cálculo)
14 dias

3% 2% 0% Em atraso
data
Data Desconto 1 Desconto 2 Líquido no vencimento
base

163
FI Dias-limite

Fatura
Data base
Condições de
0001
pagamento

Data base e dia-limite 1 de 0001 0001/dia-limite 1 Diferentes

condições
de
Data base e dia-limite 2 de 0001 0001/dia-limite 2 pagamento

164
FI Prestação

PRESTAÇÃO
Número de prestações
Condições pagamento da prestação
Porcentagem

Condições pagamento: R001 Prestações

Condições de R001 1
pagamento 40% 0001 Condições de
Prestação R001 2 30% 0002 pagamento das
R001 3 30% 0003 prestações

165
FI
Criar as seguintes condições
Condição para Fornecedor

F030 – 30 dias
F002 – 15 / 30 dias
F003 – 10 / 15 / 30 dias

Condição para Cliente

C003 – 15 / 30 / 45 dias
C060 – 60 dias
C01X - 30 dias
5% desconto até 15 dias
3% desconto até 25 dias
166
FI Montante base de desconto

Fatura
Itens
001 Conta corrente

002 Partida indivual 1 da conta do Razão

003 Partida indivual 2 da conta do Razão
004 Ativo fixo 1
005 Ativo fixo 2
 BBase do desconto líqüido
006 Impostos
 BBase do desconto bruto

167
FI Lançamento de descontos

Contas a receber

Cliente Receita
1 1000 1000 1

Desconto concedido Entrada de pagamentos

Contas a pagar

Fornecedor Despesas
1000 1 1 1000

Desconto não vencido Saída de pagamento

168
FI Lançamento de descontos - procedimento bruto

Contas a receber

Cliente Receita
1 1000 1000 2 1000 1

Desconto concedido Entrada de pagamentos

2 30 2 970

Contas a pagar

Fornecedor Despesas
2 1000 1000 1 1 1000

Desconto não vencido Saída de pagamento

30 2 970 2
169
 Processo de contabilização líqüida
FI para fornecedores - pagamento

Pagamento dentro da validade do desconto

Fornecedor Despesas Perda do desconto

2 1000 1000 1 1 970

Compensação Saída de pagamento

do desconto Lançado com
1
1 30 30 2 970 2 tipo documento
líqüido
Pagamento após o vencimento do desconto

Fornecedor Despesas Perda do desconto

2 1000 1000 1 1 970 2 10

Compensação Saída de pagamento

do desconto Lançado com
1
1 30 30 2 980 2 tipo documento
líqüido 170
FI Operação interempresarial (1)

Empresa 1000 Documento

Empresa 2000
Itens
D Conta 1
Conta 1 Conta 2
C Conta 2
1000 1000

171
FI Operação interempresarial (2)

Empresa 1000 Documento

Empresa 2000
Itens
D Conta 1
Conta 1 Conta 2
C Conta 2
1000 1000

Documento Documento
Operação
Itens
D Conta 1
interempresarial Itens
D Conta 2
C Compensação 2 documentos C Compensação
2000 1000
1 número interempresarial

Compensação Empr.2000 Compensação Empr.1000

1000 1000
172
FI Exemplo: compras centralizadas

Lançamento empr.1000 Lançamento empr.2000

Oper.interempresarial No 1500000010 1000 19XX

Doc. no. Doc. no.

1500000010 2000000030

Fornecedor
110
Despesas Despesas
80 20
IVA suportado
10
Empr.2000 Empr.1000
20 20
173
FI Contas transitórias

EMPRESA 1000 EMPRESA 2000

Lançado na 1000 Lançado na 2000
Liqüidado pela 2000 Liqüidado pela 1000

A receber A pagar A receber A pagar

194002 194002 194001 194001

174
FI Número para operação interempresarial

Número para
operação 1500000010 1000 AAAA
interempresarial

Número de Nº do
Primeira
documento na documento
empresa 1000
empr.1000 1500000010

Número de Nº do Empresas
documento na documento subseqüentes
empr.2000 2000000030 2000

175
FI Estorno de documentos

Conta 1

EmprM 2,050
EmpresamDocumento

Conta 2
 Documento entrado incorretamente
2,500 2,050

Conta 1
 Documento corrigido por estorno

EmprM 2,050
EmpresamDocumento
 Estornar com lançamento de estorno
standard
Conta 2
 Estornar com lançamento negativo
2,500 2,050

Conta 1
 Documento entrado novamente de
Empr M 2,500
EmpresamDocumento
maneira correta
Conta 2

2,500 2,500
176
 Lançamentos de estorno standard,
FI lançamentos negativos

 Lançamento de estorno standard

Lançamento incorreto
Conta 1 Conta 2
Conta 1
2050 2050 2050 2050
2050 2050 2050 2050 2050
2050 0

Conta 2  Lançamento negativo

2050 Conta 1 Conta 2

0 2050
2050 2050 2050 2050
2050 2050
-2050 -2050
0 0 0 0
177