INDICADORES PARA LA TOMA DE DECISIONES.

Que son los Indicadores???

Los indicadores son como los explosivos, en que pueden ser usados de forma destructiva o constructiva. Si fuesen productos qumicos habra que calificarlos de inestables, en el sentido de que una manipulacin indebida puede provocar efectos no deseados.

Por qu debe haber un sistema de indicadores?

Son un elemento esencial en el dilogo entre la sociedad,las instituciones de fondeo y evaluadores de riesgo. Debiendo ser entendido el trmino sociedad en sentido amplio, desde Socios, Junta Directiva, Gerencias, empleados y de ser posible hasta gobierno, etc.

Para servir de referencia ante la posible proliferacin de sistemas diferentes

Para quin son los indicadores

Para decisiones de la Administracin Para evaluar la rentabilidad Para medir la calidad de la cartera Decisin sobre los clientes??? Decisin sobre la competencias???

Cmo y en qu momento obtenemos la informacin?

A travs de sistemas integrados y en el momento que se requiere.

Contabilidad Bancos

Prestamos

Informacin Oportuna

Caractersticas de la cartera.
Crdito otorgado Promedio Cartera Activa Total % Crecimiento de Cartera Bruta

Plazo Promedio

Anualizado mensualizado

Nmero de Prestatarios Activos.

Tasa de Desercin.

% Mujeres %Hombres Prestararios Activos.

Nmero de Prestamos

Industria

Comercio

Anlisis Por sector

Produccin Servicio

Cmo evaluamos a un buen administrador de microcrdito?

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RENTABILIDAD

Los indicadores de rentabilidad se muestran cuando existe una cierta estabilidad a un nivel cerca del equilibrio entre gastos e ingresos.

Indicadores importantes para la toma de decisiones. Desempeo

Cambios importantes en la estructura de gastos e ingresos
Autosuficiencia operacional(OSS)
Ing.financieros +otros ingresos operativos / (Gastos Financieros + Gastos de provisin para incobrables + Gastos Operativos) Ing.financieros ajustados+otros ingresos operativos / (Gastos Financieros ajustados+ Gastos de provisin para incobrables Ajustados + Gastos Operativos ajustados)

Autosuficiencia Financiera

Evaluacin de las tasas de interes de fuentes de financiamiento

Tasa de costo de fondos

Gastos de intereses sobre fuentes de financiamiento / Promedio de fuentes de financiamiento

Indicadores importantes para la toma de decisiones. Desempeo

Retorno sobre el activo Mide la capacidad de la institucin de utilizar todos sus activos para generar utilidades (indicador clsico de rentabilidad). En AL los ltimos aos , las IMF no reguladas han desempeado mejor que las reguladas, y ambas han alcanzado resultados superiores a las de los bancos. www.cgap.org
Retorno sobre activos
Ingreso neto antes donaciones / Promedio de activos

Indicadores importantes para la toma de decisiones. Desempeo

Calidad del activo El contacto con el cliente, es la diferencia entre las instituciones de microfinanzas y otras intituciones financieras.
Cartera afectada >= 1 da Cartera en riesto > 30 das Tasa de gastos de provisin Tasa de prestamos castigados Rateo de la reserva para Prestamos incobrables
Saldo de capital afectado >=1 da / Saldo total de cartera

Saldo de capital afectado >30 das / Saldo total de cartera

Gastos de provisin para incobrables / Promedio de cartera bruta Prstamos castigados / promedio cartera bruta

Reserva Acumulada / Cartera Bruta

Indicadores importantes para la toma de decisiones. Desempeo

Experiencia de Genesiss

Indicadores importantes para la toma de decisiones. Desempeo

Indicadores importantes para la toma de decisiones. Desempeo

ASOCIACION GENESISS Descripcin del rateo Retorno sobre patrimonio (ROE) Retorno sobre patrimonio ajustados (AROE) Retorno sobre activos (ROA) Retorno sobre activos ajustados (AROA) Autosuficiencia operacional (OSS) Rentabilidad Autosuficiencia financiera (FSS) Frmula Ingreso neto antes donaciones / Promedio del patrimonio Ingreso neto ajustado antes donaciones / Promedio del patrimonio Ingreso neto antes donaciones / Promedio de activos Ingreso neto ajustado antes donaciones / Promedio de activos Ingresos financieros + otros ingresos operativos / (Gastos financieros + Gastos de provisin para incobrables + Gastos operativos) Ingresos financieros ajustados + otros ingresos operativos / (Gastos financieros ajustados + Gastos de provisin para incobrables ajustados + Gastos operativos ajustados ) Margen operacional neto / Ingresos financieros + ingresos operativos Saldo de cartera vencida (principal) / Cartera vigente total Gastos de provisin para incobrables / Promedio de cartera bruta Reserva acumulada / Cartera bruta Reserva acumulada / Cartera en riesgo > 30 das Prestamos castigados / Promedio cartera bruta

Margen de utilidad Cartera en riesgo Tasa de gastos de provisin Rateo de la reserva para prestamos incobrables Tasa de cobertura del riesgo (>30 das) Tasa de prestamos castigados

Calidad del Activo

Indicadores importantes para la toma de decisiones. Desempeo

Tasa de distribucin del personal Productividad por oficial de crdito (# clientes) Productividad por oficial de crdito (Saldo) Productividad del personal (# clientes) Eficiencia y Productividad del personal (Saldo) productividad Tasa de gastos operativos (sobre cartera bruta) Tasa de gastos operativos (sobre activo) Costo por cliente Tasa de gastos administrativos (sobre activo) Tasa de gastos de personal (sobre cartera activo) Rendimiento de la cartera (cartera bruta) Tasa de gastos financieros Tasa de costo de fondos Razn corriente Razn deuda-capital Rateo de adecuacin de capital Oficiales de crdito / Personal total Numero de prestatarios activos / Numero de oficial de crdito Cartera bruta / Numero de oficial de crdito Numero de prestatarios activos / Numero del personal cartera bruta / Numero del personal Gastos operativos / Promedio de cartera bruta Gastos operativos / Promedio de activos Gastos operativos / Numero de clientes activos Gastos administrativos / Promedio de activos Gastos de personal / Promedio de activos Ingreso por intereses de cartera / Promedio cartera bruta o neta Gastos financieros sobre prestamos / promedio cartera bruta Gastos de intereses sobre fuentes de financiamiento / Promedio de fuentes de financiamiento Activos de corto plazo / Pasivos de corto plazo Pasivo / Patrimonio Patrimonio total / Activo total

Gestin de Activo y Pasivo

Saldo promedio de prstamo desembolsado Saldo emitido en el periodo / Numero de prstamos emitidos Saldo promedio de prstamo desembolsado sobre Saldo promedio de prstamo desembolsado / PIB per-capita PIB per-capita Otras definiciones : Fuentes de financiamiento: Pasivos que financia la cartera y las inversiones a corto plazo necesarias para administrar la cartera Gastos operativos: Gastos de personal + Gastos administrativos Tasa de recuperacin de prstamos castigados: Pagos recibidos de prstamos ya castigados / Promedio cartera bruta Prestamos reestructurados: incluyen prstamos reprogramados (extendiendo el plazo del prstamo o relajando el plan de pagos) y prestamos refinanciados (cancelando un prstamo con problemas y otorgando otro nuevo) Outreach

Indicadores importantes para la toma de decisiones. Desempeo

Factores importantes para mejorar los Indicadores en instituciones de Microfinanzas
Capacite y motive a su personal, para que los resultados sehan en su beneficio y en el de la institucin. Atienda con agilidad a su cliente: esto ayuda a que cliente e institucin se desarrollen juntos. Mantenga el contacto con el cliente, es la gran diferencia entre instituciones de microfinanzas con las finanzas tradicionales. Enseele al cliente a ser puntual en el pago de su deuda.

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GRACIAS!!!